公元股份有限公司

            独立董事关于第五届董会第二十八次会议

                       相关事项的独立意见


    根据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、
法规及《公司章程》和《上市公司独立董事规则》等相关规章制度的有关规定，
作为公元股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们就公司第五届董
事会第二十八次会议审议的相关事项发表如下独立意见：
    一、关于 2023 年度预计日常关联交易的独立意见
    公司董事会在对 2023 年度关联交易预计审议前经过了我们的认可，我们同
意将上述关联交易提交董事会审议。作为公司的独立董事，我们认为：公司从关
联方采购商品、向关联方销售商品，交易价格遵循了公开、公平、公正及市场化
定价的原则。在议案表决时，关联董事回避了表决，执行了有关的回避表决制度。
交易及决策程序符合《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》及
《公司章程》等有关规定，符合上市公司和全体股东的利益，未损害公司及其他
股东，特别是中小股东和非关联股东的利益。
    二、关于控股子公司定向发行增资扩股暨关联交易的独立意见
    公司董事会在对本次交易事项审议前经过了我们的事前认可，我们同意将该
事项提交董事会审议，并发表了如下独立意见：
    1、本次交易和关联交易的操作程序和审议表决程序符合相关法律、行政法
规、部门规章及其他规范性法律文件和公司章程的规定，合法有效。
    2、本次定向增资扩股符合公司控股子公司的业务发展规划，引入投资者有
利于其扩大生产规模，增强企业综合竞争力。
    3、本次定向增资价格依据综合考虑本次发行目的、公司所处行业现状、经
营前景、经审计的每股净资产等多种因素，结合与拟认购对象的沟通，最终确定
了此次发行价格，定价公允、不存在损害公司中小股东利益的情形，符合公司及
全体股东的利益。
    因此，我们同意本次交易和关联交易。


                                   1
    独立董事：王 旭
               肖   燕
               毛美英
    2023 年 2 月 27 日




2