仁东控股股份有限公司独立董事
     关于公司第四届董事会第二十一次会议相关事项的
                              独立意见

    根据《公司法》《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《深圳证
券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等有关法律、
法规和规范性文件及《公司章程》《独立董事工作制度》的规定，对公司第四届
董事会第二十一次会议的相关事项发表独立意见如下：

    一、独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金情况及公司对外担
保情况的独立意见
    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》（证监发[2003]56号）、《关于规范上市公司对外担保行为的
通知》（证监发[2005]120号）及《公司章程》等有关法律、法规和规范性文件
的规定，我们作为公司的独立董事，就2020年度控股股东及其他关联方占用公司
资金情况以及公司对外担保情况发表独立意见如下：
    1、报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方违规占用公司资金或以其
他方式变相占用公司资金的情况。
    2、对外担保的情况
    报告期内，公司仍在履行的对外担保事项全部为公司对控股子公司的担保；
不存在为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及其他关联方、任何非法人
单位或个人提供担保的情况。
    截止2020年12月31日，公司对外担保余额为19,000万元，对外担保余额占
2020年末公司经审计净资产的比重为36.83%。以上担保行为的财务风险处于公司
可控的范围之内，均履行了必要的决策程序，符合相关法律法规的规定，不会损
害公司的利益。
    公司对控股子公司具有控制权，为其提供担保的财务风险属于公司可控范围
之内。上述担保有利于控股子公司降低融资成本，推进经营业务开展。相关担保
事项符合法律法规的规定，公司对其提供担保是合理的，不存在违反《关于规范
上市公司对外担保行为的通知》（证监发〔2005〕120号）、《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）
规定的情形。
    根据公司发布的《关于公司涉及相关诉讼的公告》（公告编号：2020-065），
公司涉及山西潞城农村商业银行股份有限公司与晋中市榆糧粮油贸易有限公司
之间的金融借款担保纠纷事项。经公司自查确认，公司没有上述诉讼所提及的相
关金融借款合同及担保等有关协议，没有接触、签署过上述文件，也没有相关用
印流程。上述连带责任担保事项未经过公司内部审核程序，未经公司董事会、股
东大会等法定流程审议通过，独立董事未发表同意的独立意见，公司从未进行公
告，不符合《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券
交易所上市公司规范运作指引》和《公司章程》等有关规定，上述诉讼涉及的本
公司连带保证责任不合法不合规，且公司对上述诉讼事项涉及的连带担保责任并
不知情，公司对上述诉讼请求中要求公司承担的连带保证责任不予承认。截至目
前，上述诉讼案件尚未审理完结，最终实际影响需以法院判决为准。
    二、独立董事关于公司2020年度利润分配预案的独立意见
    经认真审议公司2020年度利润分配预案，我们认为公司2020年度利润分配预
案符合有关法律法规、公司章程规定，符合公司目前实际情况，有利于公司的持
续稳定健康发展，不存在损害公司及股东特别是社会公众股东合法权益的情形。
因此，我们同意公司董事会2020年度利润分配预案，并同意提交2020年年度股东
大会审议。
    三、独立董事关于2020年度内部控制自我评价报告的独立意见
    我们作为公司的独立董事，现就公司2020年度内部控制的自我评价报告发表
独立意见如下：
    经核查，我们认为公司现行内部控制体系和控制制度符合我国有关法律法规
和证券监督管理部门的要求，公司内部控制自我评价报告真实、客观、完整地反
映了公司内部控制制度的建设及运行情况。我们对董事会编制的《2020年度内部
控制自我评价报告》无异议。
    四、独立董事关于公司向控股股东借款暨关联交易事项的独立意见
    本次借款用于项目投资运营及流动资金周转，借款利率定价依据合理。我们
认为，本次关联交易遵循了公平、公开的原则，交易定价公允、合理，符合公司
的根本利益，不存在损害公司及其股东利益的情形。
    公司董事会在审议此关联交易事项时，表决程序合法、有效，且符合有关法
律、法规和《公司章程》的规定，决策程序符合有关法律法规的规定。
    综上，我们同意本次关联交易事项，并同意将该议案提交公司股东大会审议。
    五、独立董事关于续聘2021年度审计机构的议案的独立意见
    中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）在执业过程中能够勤勉尽责、诚
实守信，认真履行其审计职责，按照注册会计师执业准则和道德规范，客观评价
公司财务状况和经营成果，同意公司续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合
伙）为公司2021年度审计机构，并同意将该事项提交公司股东大会审议。



                              （以下无正文）
（本页无正文，为《仁东控股股份有限公司独立董事关于公司第四届董事会相关
事项的独立意见》签署页）




独立董事：




    狄瑞鹏                     康晓岳                      柴晓丽




                                                      年       月   日