浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
浙江卫星石化股份有限公司
2018 年半年度报告
2018-062
2018 年 08 月
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浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人杨卫东、主管会计工作负责人王满英及会计机构负责人(会计主
管人员)陈蕴玉声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中所涉及的的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不代表公司盈利
预测，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够
的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者注意投资
风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
2018 年半年度报告 ............................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 8
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 20
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 20
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 27
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 31
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 32
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 33
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 34
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 118
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、卫星、卫星石化 指 浙江卫星石化股份有限公司
卫星控股 指 浙江卫星石化股份有限公司
茂源投资 指 嘉兴茂源投资有限公司
友联化学 指 浙江友联化学工业有限公司
卫星运输 指 浙江卫星化学品运输有限公司
卫星能源 指 浙江卫星能源有限公司
平湖石化 指 平湖石化有限责任公司
卫星科技 指 浙江卫星新材料科技有限公司
卫星香港 指 卫星石化香港有限公司
卫星美国、美国公司 指 卫星石化（美国）公司
九宏投资 指 嘉兴九宏投资有限公司
星源科技 指 嘉兴星源信息科技有限公司
湖北山特莱 指 湖北山特莱新材料有限公司
康程护理、湖南康程 指 湖南康程护理用品有限公司
香港泰合 指 香港泰合国际有限公司
连云港石化 指 连云港石化有限公司
SAP 指 高吸水性树脂
PDH 指 丙烷脱氢制丙烯装置
PPAE 指 年产 32 万吨丙烯酸及 30 万吨丙烯酸酯项目
嘉兴基地 指 公司在嘉兴工业园区的生产装置
平湖基地 指 公司在平湖独山港的生产装置
ORBIT 指 ORBIT GULF COAST NGL EXPORTS LLC.
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 卫星石化 股票代码 002648
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 浙江卫星石化股份有限公司
公司的中文简称（如有） 卫星石化
公司的外文名称（如有） ZHEJIANG SATELLITE PETROCHEMICAL.CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）SATLPEC
公司的法定代表人 杨卫东
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 沈晓炜 陆颖
联系地址 浙江省嘉兴市南湖区富强路 196 号 浙江省嘉兴市南湖区富强路 196 号
电话 0573-82229096 0573-82229096
传真 0573-82229088 0573-82229088
电子信箱 satlpec@weixing.com.cn satlpec@weixing.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司注册地址 浙江省嘉兴市嘉兴工业园区步焦路
公司注册地址的邮政编码 314004
公司办公地址 浙江省嘉兴市南湖区富强路 196 号
公司办公地址的邮政编码 314000
公司网址 www.satlpec.com
公司电子信箱 satlpec@weixing.com.cn
临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2018 年 05 月 22 日
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临时公告披露的指定网站查询索引（如有） 关于办公地址变更的公告（2018-040）
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 4,358,711,670.06 4,035,686,807.42 8.00%
归属于上市公司股东的净利润（元） 326,659,936.27 484,178,861.49 -32.53%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
324,479,187.34 483,038,653.22 -32.83%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 205,280,026.85 163,404,891.07 25.63%
基本每股收益（元/股） 0.3077 0.6026 -48.94%
稀释每股收益（元/股） 0.3071 0.6026 -49.04%
加权平均净资产收益率 4.46% 13.49% -9.03%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 11,203,041,518.03 10,183,684,007.59 10.01%
归属于上市公司股东的净资产（元） 7,425,782,956.00 7,197,613,262.49 3.17%
注：1、2018 年二季度实现净利润 2.136 亿元，同比增长 10.96%。二季度随着春节后下游开工率恢复，产品价格回升，推动
净利润同比增长。
2、每股收益同比下降原因：一是在 2018 年一季度嘉兴基地受工业园区供汽影响停产及春节假期下游需求减弱的双重影
响，一季度净利润同比下降影响整体上半年业绩；二是因 2017 年下半年完成定增，公司股本增大，影响每股收益计算基数。
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -25,791.18
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
5,380,243.95
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-2,764,540.09
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -490,093.11
减：所得税影响额 -25,802.44
少数股东权益影响额（税后） -55,126.92
合计 2,180,748.93 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
卫星石化注册成立于2005年8月，2010年9月变更为股份有限公司，并于2011年12月28日在深圳证券交易所上市。上市以
来，公司认真专注于C3产业链建设，利用上市融资优势，实现了年产6万吨丙烯酸三期技改项目、年产3万吨高吸水性树脂
技改项目与年产2.1万吨颜料中间体技改项目等募投项目的顺利投产。并通过股权收购国内第一套引进美国UOP公司技术的
丙烷脱氢制丙烯项目，如期建成平湖基地，构建了国内首家拥有轻烃工艺路线生产C3产业链的上市公司，为公司致力于成
为中国轻烃综合利用的先行者和实践者奠定了基础。根据“一个核心、六大板块”的产业战略，公司在2017年完成非公开发行
股票募集资金30亿元建设年产45万吨PDH二期与年产30万吨聚丙烯项目、年产6万吨高吸水性树脂技改二期项目，进一步提
升C3产业链竞争力。其中，年产6万吨高吸水性树脂技改二期项目已正常投产运行，产品已正常供应国内外主流品牌的纸尿
裤企业，品牌影响力显著提升。年产30万吨聚丙烯保持高负荷运行，在华东与华南地区形成了稳定市场。年产45万吨PDH
二期项目正在按计划施工，按目前进度本项目将于2018年底建成投产，预计2019年将贡献全年业绩。同时，在建的利用PDH
富余氢气而建的年产22万吨双氧水项目于2018年7月底投产。规划中年产15万吨聚丙烯二期项目、年产36万吨丙烯酸及36万
吨丙烯酸酯项目、年产6万吨高吸水性树脂技改三期项目正在按计划推进，预计2019年将陆续建成。届时，卫星以丙烷为原
料的轻烃综合利用产业链的综合效应将进一步提升。
2018年是卫星石化制定的“双五计划”的关键一年，公司将继续坚持卫星“合”文化，以“三实三敢”精神，团结一心、共同
奋进，着力推进平湖基地PDH二期、聚丙烯二期、丙烯酸及酯项目的建设；同时，着力推进连云港石化320万吨轻烃综合利
用加工项目，努力实现2020年三季度建成国内着套乙烷裂解制乙烯项目。2018年3月15日，卫星石化（美国）公司与美国能
源传输公司正式签订乙烷采购协议及ORBIT GULF COAST NGL EXPORTS,LLC合资协议。其中，卫星石化（美国）公司投
资已经得到浙江省发改委及浙江省商务厅核准，ORBIT GULF COAST NGL EXPORTS,LLC项目正式开始施工建设。7月，公
司正式签订首批乙烷专用运输船的租赁协议。上述工作的完成，标志着公司乙烷裂解制乙烯项目的原料端已经完全解决，为
项目的建设提供了原料保障。公司已经明确未来十年的“双五计划”，方向统一，思路清晰，紧紧围绕C2“一核两翼”与C3“一
个核心、六大板块”的定位，加快项目建设、加快研发创新、加快招才引智，致力于成为国内轻烃综合利用的先行者和实践
者。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
长期股权投资与上期比增长 163.68％，主要系本期卫星美国公司投资 ORBIT 公司
股权资产
增加 1.59 亿元所致。
在建工程 与上期比增长 42.88％，主要系子公司卫星能源二期项目投入增加所致。
工程物资 与上期比增长 180.18％，主要系子公司卫星能源二期项目投入增加所致。
应收票据 与上期比增长 30.84％，主要系本期承兑汇票收款增加、使用减少所致。
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2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司的核心竞争力主要体现在以下三个方面：
（一）全产业链优势
公司创立以来专注于C3 产业链发展，精益求精建成目前国内以丙烷为原料到丙烯酸，并深加工成为高分子新材料的全
产业链格局。并且随着双氧水项目建成实现了产业链的“吃干榨尽”，成本优势更加明显。后续PDH二期、聚丙烯二期、丙烯
酸及酯新项目的投产，全产业链的整体规模将进一步扩大，同时基地内形成原料与能源平衡，产业链的竞争力将更加显著。
产业链的完善对于原材料价格波动的控制更加平缓，产业链上各产品负荷调整空间更大，而最终的下游高分子材料客户更关
注供应长期保障及产品质量的稳定。因此，公司全产业链的优势为下游客户提供了稳定的保障。在连云港石化C2产业链布
局设计时采用“一核两翼”的规划，从生产技术上均选择了全球最为先进的技术，乙烷裂解转化率高、能耗低，聚乙烯选择了
国内稀缺的高密度产品，目前已与相关的专利方达成同识。从产品结构上实现差异化，可以实现进口的替代，进一步体现装
置先进性。
（二）研发创新优势
研发创新，是公司保持永续发展的动力。通过对技术的消化吸收和研发创新，完成对丙烷脱氢制丙烯技术的改进，并运
用于二期装置。丙烯酸及酯生产技术不断优化，生产成本达到行业领先，目前自主研发的技术将在新项目中实施，届时公司
丙烯酸及酯生产工艺的整体优势更加明显。稳步推进下游高分子材料的研发，通过湖北山特莱新材料有限公司投产扩展纺织
乳液新领域，产品体系更加丰富。推进丙烯酸酯与聚氨酯产品的开发，不断向纺织服装高端领域的应用方向发展。公司自主
研发的SAP生产工艺日趋成熟，实现与国内外客户建立了密切的合作关系，产销量不断突破，并且获得了国际一线品牌评估。
通过上游技术改进、下游新品与应用开发等策略，构筑卫星创新引领发展的良好局面。
（三）行业龙头优势
近年来，国家推行供给侧改革、生态环境保护等政策，使得一些落后产能淘汰出清，进一步提升了丙烯酸及酯行业的集
中度。作为国内最大的丙烯酸生产企业，利用安全环保管理的优势以及技术领先的优势，提升了公司在行业的影响力。同时，
配套经验丰富及灵活机动的销售策略，丙烯酸及酯的优势日益明显。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司实现营业收入 4,358,711,670.06 元，比上年同期增长8.00%；营业利润371,668,283.36元，比上年同期降
低28.42%；实现归属于上市公司股东的净利润 326,659,936.27 元，比上年同期降低32.53%。值得注意的是，公司2018年4-6
月份实现归属于上市公司股东的净利润为2.135亿元，比上年同期增长10.93%。
报告期内，公司坚持深化“夯实基础管理，强化干部队伍”等重点工作。一是在业务方面平稳推进各项工作。2018 年上
半年，国内经济平稳向好，但受一季度因工业园区供汽事故造成嘉兴基地停车及春节比往年晚一个月的影响，丙烯酸及酯类
价格同比有所回落。二季度随下游复工带来的需求恢复，公司紧抓机遇采取积极有效的销售及管理措施，丙烯酸及酯量价齐
升，其他板块业务稳中有升，实现二季度业绩同比增长。二是在生产方面落实“安、稳、长、满、优”运行要求。报告期内实
现各装置的高负荷运行，未发生安全环保事故。在装置运行周期、年度检修时间上都取得了一定突破。三是在新项目建设上
按计划实施。年产22万吨双氧水项目完成建设，计划七月份投产。年产45万吨PDH二期进度按计划实施，预计2018年底建成
投产。年产15万吨聚丙烯二期项目、年产6万吨高吸水性树脂三期项目、年产36万吨丙烯酸及酯项目等前期工作顺利开展，
计划2019年逐步建成投产。四是连云港石化320万吨/年轻烃综合利用加工项目实施顺利。2018年3月完成乙烷采购协议与美
国乙烷出口设施合资协议正式签约，7月完成首批乙烷专用运输船的租约签订。项目原料保障得到彻底解决。项目设计、专
利技术许可、长周期设备采购等一系列协议正式签订，并实质性开展工作。各项进度符合项目计划要求。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 4,358,711,670.06 4,035,686,807.42 8.00%
营业成本 3,582,226,715.73 3,073,506,397.30 16.55%
销售费用 95,560,719.27 106,015,449.96 -9.86%
管理费用 256,260,627.46 217,242,251.70 17.96% 主要系本期研发费投入增加所致。
主要系本期利息支出减少，汇兑收益同比
财务费用 29,185,066.40 100,363,046.76 -70.92%
增加所致。
主要系上年同期有弥补以前年度亏损所
所得税费用 48,031,216.96 38,357,750.06 25.22%
致。
主要系本期自主创新研发项目增加，相应
研发投入 149,716,721.69 106,534,066.95 40.53%
投入增加所致。
本期净利润减少 1.57 亿元为经营性现金流
经营活动产生的现金流
205,280,026.85 163,404,891.07 25.63% 减少因素，但经营性应收项目减少及应付
量净额
项目增加影响现金流增加 4.13 亿元。
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主要系本期赎回上期募集资金理财投资 1
投资活动产生的现金流 亿元，子公司卫星美国投资 ORBIT 公司
-505,578,638.25 -370,237,289.58 -105.00%
量净额 1.6 亿元，卫星能源丙烯项目等固定资产投
入增加 0.4 亿元所致。
筹资活动产生的现金流
538,759,196.22 513,004,796.57 5.02%
量净额
现金及现金等价物净增
246,357,183.39 265,711,544.39 -7.28%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 4,358,711,670.06 100% 4,035,686,807.42 100% 8.00%
分行业
化学品生产行业 4,018,582,019.39 92.20% 3,826,041,580.87 94.81% -2.61%
其他业务 340,129,650.67 7.80% 206,818,293.46 5.12% 2.68%
化学品运输行业 0.00 0.00% 2,826,933.09 0.07% -0.07%
分产品
（聚）丙烯 1,149,355,542.66 26.37% 731,296,460.48 18.12% 8.25%
（甲基）丙烯酸及酯 2,420,862,295.08 55.54% 2,679,958,847.86 66.41% -10.87%
高分子乳液 218,516,078.32 5.01% 254,510,878.39 6.31% -1.30%
高吸水性树脂
130,076,328.18 2.98% 88,110,840.18 2.18% 0.80%
（SAP）
颜料中间体 99,771,775.15 2.29% 72,164,553.96 1.79% 0.50%
运输业务 2,826,933.09 0.07% -0.07%
其他业务 340,129,650.67 7.80% 206,818,293.46 5.12% 2.68%
分地区
内销 4,007,938,498.98 91.95% 3,364,940,044.84 83.38% 8.57%
外销 350,773,171.08 8.05% 670,746,762.58 16.62% -8.57%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
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分行业
分产品
（聚）丙烯 1,149,355,542.66 966,714,611.92 15.89% 57.17% 64.20% -3.60%
（甲基）丙烯酸
2,420,862,295.08 2,007,715,775.36 17.07% -9.67% -0.14% -7.91%
及酯
高分子乳液 218,516,078.32 149,326,668.05 31.66% -14.14% -15.76% 1.31%
高吸水性树脂
130,076,328.18 112,675,250.26 13.38% 47.63% 36.24% 7.24%
（SAP）
颜料中间体 99,771,775.15 52,358,349.00 47.52% 38.26% 32.24% 2.39%
其他业务 340,129,650.67 293,436,061.14 13.73% 64.46% 70.11% -2.87%
合 计 4,358,711,670.06 3,582,226,715.73 17.81% 8.00% 16.55% -6.03%
分地区
内销 4,007,938,498.98 3,289,287,351.20 17.93% 19.11% 29.21% -6.42%
外销 350,773,171.08 292,939,364.53 16.49% -47.70% -44.51% -4.81%
合 计 4,358,711,670.06 3,582,226,715.73 17.81% 8.00% 16.55% -6.03%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
货币资金 1,813,931,159.21 16.19% 774,881,435.30 9.39% 6.80%
应收账款 383,817,509.09 3.43% 413,425,304.23 5.01% -1.58%
存货 790,315,193.95 7.05% 513,538,111.46 6.22% 0.83%
长期股权投资 254,356,904.35 2.27% 96,271,158.73 1.17% 1.10%
固定资产 3,250,868,526.88 29.02% 3,275,845,260.65 39.68% -10.66%
在建工程 934,402,628.27 8.34% 408,012,882.17 4.94% 3.40%
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短期借款 2,287,736,408.00 20.42% 2,463,377,654.56 29.84% -9.42%
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提
项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 的减值
动
金融资产
2.衍生金融资
10,337,185.01 1,984,980.00 12,322,165.01
产
3.可供出售金
98,000,000.00 98,000,000.00
融资产
上述合计 98,000,000.00 10,337,185.01 0.00 0.00 1,984,980.00 110,322,165.01
金融负债 13,617,793.44 13,617,793.44 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 受限资产余额 受限原因
货币资金 201,565,598.62 质押对开承兑到期托收
应收票据 1,201,934,966.25 用于开立银行承兑汇票及借款质押
合计 1,403,500,564.87
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至
被投资 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 资产 预计 本期投 是否涉
公司名 合作方 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 负债 收益 资盈亏 诉
称 有） 有）
表日
13
浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的进
展情
况
SUNO
美国墨
CO
西哥湾
ORBIT PART 累计
地区的 对外投
GULF NERS 已投
乙烷出 1,864,8 330,00 2018 年 资进展
COAST 自有资 MARK 资 -6,292.3
口设施 新设 00,000. 47.00% 长期 贸易 0,000. 否 05 月 22 公告
NGL 金 ETING 158,79 9
的建 00 00 日 （2018-
EXPOR & 2,107.
设、运 041）
TS LLC TERMI 61 元
营与管
NALS
理
L.P.
1,864,8 330,00
-6,292.3
合计 -- -- 00,000. -- -- -- -- -- -- 0,000. -- -- --
9
00 00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
14
浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
募集资金总额 296,800.87
报告期投入募集资金总额 13,910.99
已累计投入募集资金总额 280,987.88
募集资金总体使用情况说明
公司以前年度已使用募集资金 267,076.89 万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 1,091.46 万
元；2018 年 1-6 月实际使用募集资金 13,910.99 万元，收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 2,207.59 万元；累
计已使用募集资金 280,987.88 万元，其中募投项目使用资金 103,987.88 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等
的净额为 3,299.05 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
1.卫星能源年产 45 万
吨丙烯及 30 万吨聚丙 否 219,500 219,500 23,143.89 83,897.87 38.22% 注 1 10,437.57 不适用 否
烯二期项目
2.卫星石化年产 12 万
2017 年
吨高吸水性树脂
否 36,300.87 36,300.87 767.1 20,090.01 55.34% 12 月 01 -2,065.9 不适用 否
（SAP）扩建项目[注
日
2]
3.补充流动资金 否 41,000 41,000 41,000 100.00% 不适用 否
4.现金管理[注 3] 否 -10,000 90,000 不适用 否
5.暂时补充流动资金 否 46,000 不适用 否
296,800.8 296,800.8 280,987.8
承诺投资项目小计 -- 13,910.99 -- -- 8,371.67 -- --
7 7 8
超募资金投向
无
296,800.8 296,800.8 280,987.8
合计 -- 13,910.99 -- -- 8,371.67 -- --
7 7 8
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
15
浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
截至 2017 年 7 月 12 日本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为
51,043.66 万元，其中卫星能源 45 万吨丙烯及 30 万吨聚丙烯二期项目累计投入自筹资金 31,951.80
募集资金投资项目先
万元，卫星石化年产 12 万吨高吸水性树脂（SAP）扩建项目累计投入自筹资金 19,091.86 万元。 根
期投入及置换情况
据 2017 年 7 月 26 日公司第三届董事会第六次会议和第三届监事会第五次会议分别审议通过的《关
于公司以募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金事项的议案》，公司用募集资金置换
已预先投入募集资金投资项目的自筹资金 51,043.66 万元。
适用
根据 2017 年 7 月 26 日公司第三届董事会第六次会议和第三届监事会第五次会议分别审议通过
的《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，本公司可使用不超过 150,000 万
用闲置募集资金暂时 元（含本数）闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。
补充流动资金情况 本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金不影响募集资金投资项目正常进行；若募集资金投资
项目因实施进度需要使用，公司将及时归还资金至募集资金专户，以确保募集资金投资项目的正常
进行。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金累计投入 46,000.00 万
元。
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金均存放在募集资金专户内。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
注 1：其中年产 30 万吨聚丙烯项目于 2016 年 12 月达到预定可使用状态，年产 45 万吨丙烯二期项目尚处于建设期。
注 2：该项目包含二期工程、三期工程，其中本次非公开发行股票募集资金拟投建的项目为两条年产 6 万吨 SAP 生产线的
二期工程。
注 3：截至 2018 年 06 月 30 日，本公司全资子公司卫星能源使用闲置募集资金购买中国民生银行股份有限公司杭州分行 “综
合财富管理服务” 累计投资金额 90,000.00 万元，尚未到期金额 90,000.00 万元。公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金
管理，不影响募集金投资项目建设和募集资金正常使用，也未改变募集资金的用途。
16
浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司 公司 主要业
注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
名称 类型 务
友联 子
制造业 154500000 290,055,996.34 260,359,138.25 102,822,969.76 30,000,134.69 25,619,118.10
化学 公司
卫星 子
制造业 3195000000 4,772,661,087.78 3,669,219,159.81 2,294,956,558.84 222,127,963.85 192,421,913.33
能源 公司
平湖 子
制造业 1200000000 2,769,912,223.09 1,315,486,714.20 1,967,488,599.88 44,522,647.10 44,355,677.97
石化 公司
卫星 子
制造业 100000000 195,127,330.64 -38,326,233.51 130,166,393.46 -25,155,201.20 -25,204,842.01
科技 公司
星源 子
建设期 50000000 194,662,873.57 45,061,898.36 0.00 -3,699,852.55 -4,202,798.55
科技 公司
九宏 子 投资 110200000 105,765,615.54 105,254,605.12 0.00 -898,018.49 -898,018.49
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浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
投资 公司
湖北
子
山特 制造业 20000000 57,589,831.45 18,202,974.87 13,082,242.95 -686,860.59 -670,193.92
公司
莱
卫星 子
商业 200 美元 201,169,310.44 6,002,502.81 327,652,220.31 3,132,049.65 2,412,556.53
美国 公司
香港 子
商业 10000 港元 3,325,138.48 -92,019.22 0.00 -22,640.42 -22,640.42
泰合 公司
连云
子
港石 制造业 3000000000 146,412,679.65 -1,347,975.46 -1,243,972.03 -1,347,975.46
公司
化
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-19.49% 至 -10.86%
动幅度
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
56,000 至 62,000
动区间（万元）
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
69,552.28
元）
业绩变动的原因说明 公司各生产装置运行稳定，产品行情逐步进入传统旺季，产销情况向好。
十、公司面临的风险和应对措施
一、安全环保风险
安全与环保是化工企业的生命线，近年来，化工行业安全与环保问题突出。尤其在环保方面受国家生态环境保护的要求
提高，对企业自身环保提升日益严格。如果公司在安全与环保方面疏忽或管理不善，造成重大安全或环保事故，将会对公司
正常生产造成不利影响。
二、宏观经济波动风险
公司的主要产品为丙烯、丙烯酸及酯等，与石油密切相关，行业发展与国民经济景气程度联动性较高。如果未来全球经
济发生超出预期的较大波动，或者我国经济持续低迷或增速出现较大幅度下降，或者公司所处行业供需状况发生重大不利变
化，或者公司不能适应国家宏观政策的调整，或者中美贸易战冲突进一步升级出现贸易制裁等极端情形，则会对公司的经营
18
浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
业绩造成重大不利影响。
三、原材料价格剧烈波动的风险
2015年原油价格出现断崖式下跌，给市场带来了悲观消极的局面，刺激了相关下游化学品价格同步下跌。丙烷价格与原
油价格挂钩，受其影响明显。虽然自2016年以来原油价格已趋于稳定并稳定上涨，但不排除未来原油价格仍会出现类似的断
崖式下跌对公司原材料和产品的影响，从而对公司未来发展产生不利影响。
应对上述风险，公司建立了相应的措施，以确保公司稳定经营，保持良好的盈利能力。
1、公司在企业文化中明确“安全比利润更重要”、“把环保当成产品来做”的理念，深入抓好公司的安全与环保工作。内部
由管理人员组织全面夜间巡查；提升安环人员的职业化与专业化水平；通过精准培训提高操作人员的操作水平；提高自动监
测系统的作用，减少人为操作造成的事故；组织全死角的全方位巡检。外部聘请专家组成专家组对公司进行第三方检查，真
正将问题从根源上解决。2018年上半年安全环保问题整改率达到97%以上。
2、关注与及时分析宏观经济政策，关注中美贸易发展最新进展，已经做好相应的应对预案。
3、加快拓展市场占有率。保持各产品在市场较高份额，建立与客户良好的合作关系与稳定的销售渠道，加快产品的销
售流通。积极开发下游新产品的应用领域，比如与生活密切相关的纸尿裤领域等，扩展在生活刚性需求方面的应用。
19
浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
详见披露于巨潮资讯网
2018 年第一次临时
临时股东大会 69.50% 2018 年 01 月 08 日 2018 年 01 月 09 日 (www.cninfo.com.cn)上
股东大会
编号 2018-002 的公告。
详见披露于巨潮资讯网
2017 年年度股东大
年度股东大会 62.11% 2018 年 04 月 03 日 2018 年 04 月 04 日 (www.cninfo.com.cn)上
会
编号 2018-019 的公告。
详见披露于巨潮资讯网
2018 年第二次临时
临时股东大会 58.25% 2018 年 05 月 03 日 2018 年 05 月 04 日 (www.cninfo.com.cn)上
股东大会
编号 2018-032 的公告。
详见披露于巨潮资讯网
2018 年第三次临时
临时股东大会 58.25% 2018 年 05 月 09 日 2018 年 05 月 10 日 (www.cninfo.com.cn)上
股东大会
编号 2018-035 的公告。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
20
浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年5月9日召开公司2018年第三次临时股东大会，审议通过了《关于<浙江卫星石化股份有限公司2018年限制
性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》，公司实施2018年限制性股票激励计划获得批准；公司于2018年6月25日召开公司
第三届董事会第十三次会议，审议通过了《关于公司向2018年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，本次
限制性股票授予完成后，公司股份总数由原来的1,063,710,806股增加至1,065,610,806股，本次激励计划的股份上市日期为2018
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浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
年7月6日，详见2018年7月5日披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于2018限制性股票激励计划授予完成的公告》。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
22
浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
2018 年 03 2012 年 07 月 20 连带责任保 2017.12.15-
平湖石化 56,000 26,321.15 否 否
月 03 日 日 证 2019.6.29
卫星能源及卫星 2013 年 03 2013 年 10 月 31 连带责任保 2018.1.15-
240,000 19,200.17 否 否
美国 月 27 日 日 证 2019.1.11
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
296,000 45,521.32
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
296,000 45,521.32
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
296,000 45,521.32
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
296,000 45,521.32
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 6.13%
其中：
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浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
石油化学工
废水：化学 COD： COD： COD：
浙江卫星石 业污染物排
需氧量 45mg/L；氨 31.691 吨； 39.828 吨；
化股份有限 间排 1 厂区南面 放标准 无
（COD）； 氮：0.8 氨氮：4.225 氨氮：5.31
公司 GB31571-2
氨氮 mg/L 吨 吨
015
SO2:30.1
VOC 去除 石油化学工 吨；氮氧化
废气：SO2；
浙江卫星石 装置区 8 率≥95%；污 业污染物排 物：46.58
氮氧化物； VOCs：
化股份有限 直排 12 套、污水站 水站废气 放标准 吨；颗粒物：无
颗粒物； 147.302 吨
公司 4套 VOC≤120m GB31571-2 22.62 吨；
VOCs
g/m? 015 VOCs：
281.47 吨
污水综合排
废水：化学 COD： COD：
浙江友联化 放标准 COD：18.26
需氧量 500mg/L； 16.589 吨；
学工业有限 间排 1 厂区南面 （GB8978- 吨；氨氮： 无
（COD）； 氨氮：35 氨氮：3.456
公司 1996）中的 3.805 吨
氨氮 mg/L 吨
三级标准
24
浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
石油化学工
废水：化学
业污染物排 COD：40.1
平湖石化有 需氧量 COD： COD：26.1
间排 1 厂区东北角 放标准 吨；氨氮： 无
限责任公司 （COD）； 35.4mg/L 吨；
GB31571-2 6.4 吨
氨氮
015
石油化学工
SO2：11.93 SO2：56.3
主装置区 业污染物排
平湖石化有 废气：SO2； 吨；氮氧化 吨；氮氧化
直排 7 *5、污水站 - 放标准 无
限责任公司 氮氧化物 物：39.67 物：103.68
*1 GB31571-2
吨 吨
015
防治污染设施的建设和运行情况
浙江卫星石化股份有限公司建设有12套废气治理设施，具体为：工艺废气处理系统7套，废液焚烧装置尾气处理系统1套，
污水站臭气处理系统3套，沼气焚烧系统1套。目前运行情况较好。
浙江卫星石化股份有限公司建设有两套污水处理设施，处理量分别为1800吨/天、600吨/天，经废水提标改造后控制外排
废水COD≤60mg/L。目前运行情况较好。
浙江卫星石化股份有限公司建设有固废暂存仓库8处，仓库面积合计超过1150 m2，均按照规范化建设要求分区存放各类
危险废物，配备标识标牌、废气收集设施等。目前运行情况较好。
浙江友联化学工业有限公司建设有1套工艺废气治理设施，目前运行情况较好。
浙江友联化学工业有限公司建设有一套污水处理设施，处理量为400吨/天。目前运行情况较好。
浙江友联化学工业有限公司建设有面积为150㎡的标准化危废暂存仓库一处。目前运行情况较好。
平湖石化有限责任公司建设有7套废气治理设施，具体为：工艺废气处理系统4套，废液焚烧装置尾气处理系统1套，污
水站臭气处理系统1套，沼气焚烧系统1套。目前运行情况较好。
平湖石化有限责任公司现有一套98m/h的污水处理站用于生产工艺废水的处理。目前运行情况较好。
平湖石化有限责任公司建有面积约为800m2危废暂存仓库一座（与浙江卫星能源有限公司共用）。目前运行情况较好。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
平湖石化有限责任公司年产32万吨丙烯酸及30万吨酯项目，于2013.5.23取得浙江省环保厅环评批复（浙环建[2013]43号），
于2015.12.2取得浙江省环保厅对该项目环境保护设施竣工验收意见的函（浙环竣验[2015]95号）；
平湖石化有限责任公司新增化学品仓库及装卸台工程项目，于2016.10.10取得嘉兴市环保局环评批复（嘉（平）环建
2016-S-019），目前正在验收中；
平湖石化有限责任公司废氢利用年产22万吨双氧水技改项目，于2017.7.18取得嘉兴市环保局环评批复（嘉（平）环建
2017-S-009），目前正在建设中；
平湖石化有限责任公司沼气深度利用改造项目，于2017.11.7取得平湖市环保局环评批复（平环建2017-B-142），目前正
在建设中；
平湖石化有限责任公司于2017.12.22取得平湖市环保局颁发的排污许可证（证书编号：91330482052845996Y001P）
突发环境事件应急预案
浙江卫星石化股份有限公司已编制《浙江卫星石化股份有限公司突发环境事件应急预案》，在南湖区环境保护局备案，
备案编号：330402-2016-001-H。
浙江友联化学工业有限公司已编制《浙江友联化学工业有限公司突发胡那就时间应急预案》，在南湖区环境保护局备案，
备案编号：330402-2017-0017-H。
平湖石化有限责任公司已编制《平湖石化有限责任公司 突发环境事件应急预案）》，并在平湖市环保局备案，备案编号：
330482-2016-006-H。
25
浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
环境自行监测方案
浙江卫星石化股份有限公司已编制环境自行监测方案，并于南湖区环境保护局备案，企业按照方案履行自行监测及申报。
浙江友联化学工业有限公司已编制环境自行监测方案，并于南湖区环境保护局备案，企业按照方案履行自行监测及申报。
平湖石化有限责任公司已编制自行监测方案，并向平湖市环保局备案。
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未展开精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
26
浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 262,302,806 24.66% 262,302,806 24.66%
2、国有法人持股 16,218,563 1.52% 16,218,563 1.52%
3、其他内资持股 246,084,243 23.13% 246,084,243 23.13%
其中：境内法人持股 243,972,243 22.94% 243,972,243 22.94%
境内自然人持股 2,112,000 0.20% 2,112,000 0.20%
二、无限售条件股份 801,408,000 75.34% 801,408,000 75.34%
1、人民币普通股 801,408,000 75.34% 801,408,000 75.34%
三、股份总数 1,063,710,806 100.00% 1,063,710,806 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、证券发行与上市情况
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
27
浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 24,798 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持有
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 条件的普通 条件的普通 股份
的普通股数量 数量
情况 股数量 股数量 状态
浙江卫星控股
境内非国有法人 39.96% 425,019,080 26,019,080 399,000,000 质押 153,100,000
股份有限公司
YANG YA
境外自然人 13.44% 143,000,000 143,000,000
ZHEN
华安未来资产-
工商银行-杭州
光宅投资管理 其他 4.89% 52,038,161 52,038,161
合伙企业（有限
合伙）
嘉兴茂源投资
境内非国有法人 4.79% 51,000,000 51,000,000
有限公司
长城（天津）股
权投资基金管
理有限责任公
司-长城国泰- 其他 3.91% 41,630,529 41,630,529
高端装备并购
契约型私募投
资基金
汇安基金-招商
银行-华润深国
投信托-华润信 其他 3.26% 34,692,107 34,692,107
托-景睿 2 号单-
资金信托
银河资本-浙商
银行-银河资本
其他 2.45% 26,019,080 26,019,080
-鑫鑫一号资产
管理计划
北信瑞丰基金-
工商银行-杭州
盛谟投资合伙 其他 2.45% 26,019,080 26,019,080
企业（有限合
伙）
中国银河证券
其他 1.52% 16,218,563 16,218,563
股份有限公司
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浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
澳门金融管理
其他 0.75% 7,978,619 7,978,619
局-自有资金
1.持股 5% 以上的股东中浙江卫星控股股份有限公司为本公司控股股东，浙江卫星控股
上述股东关联关系或一致行动的 股份有限公司股东为杨卫东、马国林和杨玉英；2.杨亚珍与杨卫东为夫妻关系，两人为
说明 本公司实际控制人；3.浙江卫星控股股份有限公司为嘉兴茂源投资有限公司控股股东。
除上述关联关系外，公司未知其他股之间是否存在关联关系或为一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
浙江卫星控股股份有限公司 399,000,000 人民币普通股 399,000,000
YANG YA ZHEN 143,000,000 人民币普通股 143,000,000
嘉兴茂源投资有限公司 51,000,000 人民币普通股 51,000,000
澳门金融管理局-自有资金 7,978,619 人民币普通股 7,978,619
中央汇金资产管理有限责任公司 4,581,700 人民币普通股 4,581,700
交通银行股份有限公司-汇丰晋信
3,730,335 人民币普通股 3,730,335
龙腾混合型证券投资基金
中信证券-中信银行-中信证券卓
3,535,300 人民币普通股 3,535,300
越成长股票集合资产管理计划
中国农业银行股份有限公司-国泰
金牛创新成长混合型证券投资基 3,504,547 人民币普通股 3,504,547
金
科威特政府投资局 3,223,199 人民币普通股 3,223,199
长城证券-工商银行-长城卫星石
2,776,125 人民币普通股 2,776,125
化 1 号集合资产管理计划
前 10 名无限售条件普通股股东之 1.持股 5% 以上的股东中浙江卫星控股股份有限公司为本公司控股股东，浙江卫星控股
间，以及前 10 名无限售条件普通 股份有限公司股东为杨卫东、马国林和杨玉英；2.杨亚珍与杨卫东为夫妻关系，两人为
股股东和前 10 名普通股股东之间 本公司实际控制人；3.浙江卫星控股股份有限公司为嘉兴茂源投资有限公司控股股东。
关联关系或一致行动的说明 除上述关联关系外，公司未知其他股之间是否存在关联关系或为一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
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浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
卢卫伟 副总裁 聘任 2018 年 03 月 12 日 因公司经营发展需要
朱晓东 副总裁 聘任 2018 年 03 月 12 日 因公司经营发展需要
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江卫星石化股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,813,931,159.21 1,695,938,666.80
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
12,322,165.01
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,592,703,603.12 1,217,315,282.30
应收账款 383,817,509.09 360,834,448.31
预付款项 98,791,862.25 104,574,601.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 1,530,000.00
其他应收款 17,148,086.28 17,464,017.05
买入返售金融资产
存货 790,315,193.95 761,853,125.14
34
浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 957,670,065.75 1,055,086,524.28
流动资产合计 5,666,699,644.66 5,214,596,665.44
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 98,000,000.00 98,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 254,356,904.35 96,462,716.50
投资性房地产
固定资产 3,250,868,526.88 3,282,837,254.83
在建工程 934,402,628.27 653,978,007.46
工程物资 208,148,265.81 74,290,752.30
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 371,933,630.79 376,162,675.65
开发支出
商誉 44,397,310.22 44,397,310.22
长期待摊费用 258,139,097.21 317,154,887.62
递延所得税资产 24,602,396.84 25,803,737.57
其他非流动资产 91,493,113.00
非流动资产合计 5,536,341,873.37 4,969,087,342.15
资产总计 11,203,041,518.03 10,183,684,007.59
流动负债：
短期借款 2,287,736,408.00 1,718,422,791.59
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
13,617,793.44
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 197,500,000.16 240,500,000.16
35
浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付账款 875,032,762.41 605,972,763.79
预收款项 160,625,327.55 179,392,493.74
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 27,562,771.52 42,909,618.56
应交税费 127,000,861.60 97,509,117.13
应付利息 2,752,554.19 2,742,963.14
应付股利 408,320.00
其他应付款 27,189,600.70 19,615,828.61
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 7,826,089.08
其他流动负债
流动负债合计 3,705,400,286.13 2,928,917,779.24
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 37,001,011.63 34,482,435.70
递延所得税负债 1,833,291.18
其他非流动负债 23,700,544.00 9,750,400.00
非流动负债合计 62,534,846.81 44,232,835.70
负债合计 3,767,935,132.94 2,973,150,614.94
所有者权益：
股本 1,065,610,806.00 1,063,710,806.00
其他权益工具
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其中：优先股
永续债
资本公积 4,167,151,201.06 4,154,915,201.06
减：库存股 23,700,544.00 9,750,400.00
其他综合收益 -37,256.82 -132,456.81
专项储备 33,812,945.45 38,977,693.27
盈余公积 245,198,796.69 245,198,796.69
一般风险准备
未分配利润 1,937,747,007.62 1,704,693,622.28
归属于母公司所有者权益合计 7,425,782,956.00 7,197,613,262.49
少数股东权益 9,323,429.09 12,920,130.16
所有者权益合计 7,435,106,385.09 7,210,533,392.65
负债和所有者权益总计 11,203,041,518.03 10,183,684,007.59
法定代表人：杨卫东 主管会计工作负责人：王满英 会计机构负责人：陈蕴玉
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 537,448,512.38 587,022,937.50
以公允价值计量且其变动计入当
376,120.00
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,042,607,092.25 764,975,450.07
应收账款 281,204,780.01 373,761,362.93
预付款项 146,609,365.02 29,834,125.48
应收利息
应收股利 1,530,000.00
其他应收款 727,437,977.35 561,676,783.11
存货 162,301,371.14 137,677,357.25
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 10,214,790.50 4,010,774.07
流动资产合计 2,908,200,008.65 2,460,488,790.41
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非流动资产：
可供出售金融资产 98,000,000.00 98,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款 158,798,400.00
长期股权投资 4,840,960,884.27 4,840,960,884.27
投资性房地产
固定资产 547,477,568.26 580,926,803.47
在建工程 44,354,467.47 6,944,973.01
工程物资 4,000,567.55 3,823,468.64
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 57,441,105.91 58,169,764.41
开发支出
商誉
长期待摊费用 30,716,695.28 45,503,485.03
递延所得税资产 24,378,304.08 23,371,293.00
其他非流动资产
非流动资产合计 5,806,127,992.82 5,657,700,671.83
资产总计 8,714,328,001.47 8,118,189,462.24
流动负债：
短期借款 1,580,500,000.00 962,642,238.03
以公允价值计量且其变动计入当
676,042.00
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 31,400,000.16 14,200,000.16
应付账款 128,718,028.73 113,227,053.72
预收款项 54,311,446.37 48,157,771.08
应付职工薪酬 15,470,712.75 24,352,447.93
应交税费 13,254,710.63 55,905,276.70
应付利息 2,053,249.76 1,507,498.66
应付股利 408,320.00
其他应付款 5,109,839.39 3,833,027.36
持有待售的负债
38
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一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,830,817,987.79 1,224,909,675.64
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 35,017,678.30 34,482,435.70
递延所得税负债 56,418.00
其他非流动负债 23,700,544.00 9,750,400.00
非流动负债合计 58,774,640.30 44,232,835.70
负债合计 1,889,592,628.09 1,269,142,511.34
所有者权益：
股本 1,065,610,806.00 1,063,710,806.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,170,180,509.29 4,157,944,509.29
减：库存股 23,700,544.00 9,750,400.00
其他综合收益
专项储备 26,974,467.38 33,307,570.29
盈余公积 244,779,396.69 244,779,396.69
未分配利润 1,340,890,738.02 1,359,055,068.63
所有者权益合计 6,824,735,373.38 6,849,046,950.90
负债和所有者权益总计 8,714,328,001.47 8,118,189,462.24
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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一、营业总收入 4,358,711,670.06 4,035,686,807.42
其中：营业收入 4,358,711,670.06 4,035,686,807.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,988,754,878.41 3,518,751,054.26
其中：营业成本 3,582,226,715.73 3,073,506,397.30
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 20,611,691.24 9,770,588.20
销售费用 95,560,719.27 106,015,449.96
管理费用 256,260,627.46 217,242,251.70
财务费用 29,185,066.40 100,363,046.76
资产减值损失 4,910,058.31 11,853,320.34
加：公允价值变动收益（损失以
23,954,978.45 -10,800,944.51
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-27,623,730.69 10,066,353.12
列）
其中：对联营企业和合营企业
-904,212.15 79,363.87
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
其他收益 5,380,243.95 3,044,677.36
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 371,668,283.36 519,245,839.13
加：营业外收入 620,238.37 248,210.75
减：营业外支出 1,136,122.66 803,800.15
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 371,152,399.07 518,690,249.73
减：所得税费用 48,031,216.96 38,357,750.06
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 323,121,182.11 480,332,499.67
40
浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损以
323,121,182.11 480,332,499.67
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 326,659,936.27 484,178,861.49
少数股东损益 -3,538,754.16 -3,846,361.82
六、其他综合收益的税后净额 95,199.99 -20,015.42
归属母公司所有者的其他综合收益
95,199.99 -20,015.42
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
95,199.99 -20,015.42
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 95,199.99 -20,015.42
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 323,216,382.10 480,312,484.25
归属于母公司所有者的综合收益
326,755,136.26 484,158,846.07
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -3,538,754.16 -3,846,361.82
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3077 0.6026
（二）稀释每股收益 0.3071 0.6026
41
浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：杨卫东 主管会计工作负责人：王满英 会计机构负责人：陈蕴玉
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 962,678,968.67 1,288,700,851.88
减：营业成本 766,248,055.32 966,701,866.51
税金及附加 3,758,208.78 5,095,039.37
销售费用 27,332,772.50 30,383,040.19
管理费用 61,387,389.54 64,407,753.89
财务费用 14,186,095.46 24,914,825.49
资产减值损失 6,854,206.56 26,167,428.41
加：公允价值变动收益（损失以
1,052,162.00 -5,205,155.63
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-2,098,481.03 3,892,125.53
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
其他收益 3,228,108.33 2,646,255.65
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 85,094,029.81 172,364,123.57
加：营业外收入 382,174.85 47,760.64
减：营业外支出 470.09 92,209.25
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
85,475,734.57 172,319,674.96
列）
减：所得税费用 10,033,514.25 24,408,857.42
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 75,442,220.32 147,910,817.54
（一）持续经营净利润（净亏损
75,442,220.32 147,910,817.54
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
42
浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 75,442,220.32 147,910,817.54
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,781,817,926.59 3,447,158,835.94
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
43
浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 15,587,639.56 10,057,180.14
收到其他与经营活动有关的现金 88,079,488.76 169,898,011.00
经营活动现金流入小计 3,885,485,054.91 3,627,114,027.08
购买商品、接受劳务支付的现金 3,191,066,915.77 3,099,589,558.28
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
118,092,027.78 105,552,618.31
金
支付的各项税费 167,585,789.93 85,618,281.44
支付其他与经营活动有关的现金 203,460,294.58 172,948,677.98
经营活动现金流出小计 3,680,205,028.06 3,463,709,136.01
经营活动产生的现金流量净额 205,280,026.85 163,404,891.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,484,259.60
取得投资收益收到的现金 8,854,369.65
处置固定资产、无形资产和其他
236,421.96
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 115,644,934.15 7,278,861.00
投资活动现金流入小计 115,644,934.15 17,853,912.21
购建固定资产、无形资产和其他
427,451,807.25 386,650,987.79
长期资产支付的现金
投资支付的现金 190,691,766.97
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
44
浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金 3,079,998.18 1,440,214.00
投资活动现金流出小计 621,223,572.40 388,091,201.79
投资活动产生的现金流量净额 -505,578,638.25 -370,237,289.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 14,136,000.00 4,900,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 1,444,494,462.20 1,948,954,076.62
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 355,552,306.91 136,071,470.00
筹资活动现金流入小计 1,814,182,769.11 2,089,925,546.62
偿还债务支付的现金 883,005,284.42 1,371,530,935.86
分配股利、利润或偿付利息支付
138,513,225.84 142,389,814.19
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 253,905,062.63 63,000,000.00
筹资活动现金流出小计 1,275,423,572.89 1,576,920,750.05
筹资活动产生的现金流量净额 538,759,196.22 513,004,796.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的
7,896,598.57 -40,460,853.67
影响
五、现金及现金等价物净增加额 246,357,183.39 265,711,544.39
加：期初现金及现金等价物余额 1,262,246,691.01 509,169,890.94
六、期末现金及现金等价物余额 1,508,603,874.40 774,881,435.33
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 758,047,730.63 951,562,433.86
收到的税费返还 604,460.48
收到其他与经营活动有关的现金 33,512,858.55 59,090,391.92
经营活动现金流入小计 792,165,049.66 1,010,652,825.78
购买商品、接受劳务支付的现金 788,515,768.68 1,164,540,668.29
支付给职工以及为职工支付的现 56,583,317.01 51,917,682.38
45
浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金
支付的各项税费 84,744,147.83 65,381,704.40
支付其他与经营活动有关的现金 47,774,920.96 41,997,513.15
经营活动现金流出小计 977,618,154.48 1,323,837,568.22
经营活动产生的现金流量净额 -185,453,104.82 -313,184,742.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,530,000.00 3,892,125.53
处置固定资产、无形资产和其他
175,876.36
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,494,016,025.11 1,814,802,092.53
投资活动现金流入小计 2,495,546,025.11 1,818,870,094.42
购建固定资产、无形资产和其他
42,289,900.38 35,488,814.84
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,098,481.03
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,665,475,360.55 2,318,903,181.28
投资活动现金流出小计 2,709,863,741.96 2,354,391,996.12
投资活动产生的现金流量净额 -214,317,716.85 -535,521,901.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 14,136,000.00
取得借款收到的现金 617,857,761.97 1,165,984,250.02
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 169,689,599.89 135,961,470.00
筹资活动现金流入小计 801,683,361.86 1,301,945,720.02
偿还债务支付的现金 337,318,284.52
分配股利、利润或偿付利息支付
118,283,926.06 112,038,669.87
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 335,860,915.19 63,000,000.00
筹资活动现金流出小计 454,144,841.25 512,356,954.39
筹资活动产生的现金流量净额 347,538,520.61 789,588,765.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的
9,236,041.14 -5,120,445.87
影响
46
浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 -42,996,259.92 -64,238,324.38
加：期初现金及现金等价物余额 404,758,801.23 279,980,656.81
六、期末现金及现金等价物余额 361,762,541.31 215,742,332.43
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
1,063, 4,154,9 1,704,6 7,210,5
9,750,4 -132,45 38,977, 245,198 12,920,
一、上年期末余额 710,80 15,201. 93,622. 33,392.
00.00 6.81 693.27 ,796.69 130.16
6.00 06 28 65
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
1,063, 4,154,9 1,704,6 7,210,5
9,750,4 -132,45 38,977, 245,198 12,920,
二、本年期初余额 710,80 15,201. 93,622. 33,392.
00.00 6.81 693.27 ,796.69 130.16
6.00 06 28 65
三、本期增减变动
1,900, 12,236, 13,950, 95,199. -5,164,7 233,053 -3,596,7 224,572
金额（减少以“－”
000.00 000.00 144.00 99 47.82 ,385.34 01.07 ,992.44
号填列）
（一）综合收益总 95,199. 326,659 -3,538,7 323,216
额 99 ,936.27 54.16 ,382.10
（二）所有者投入 1,900, 12,236, 13,950, 185,856
和减少资本 000.00 000.00 144.00 .00
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入 1,900, 12,236, 13,950, 185,856
所有者权益的金 000.00 000.00 144.00 .00
47
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额
4．其他
-93,606, -93,606,
（三）利润分配
550.93 550.93
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -93,606, -93,606,
股东）的分配 550.93 550.93
4．其他
（四）所有者权益 57,946. -57,946.
内部结转 91 91
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
57,946. -57,946.
4．其他
91 91
-5,222,6 -5,222,6
（五）专项储备
94.73 94.73
17,372, 17,372,
1．本期提取
362.86 362.86
-22,595, -22,595,
2．本期使用
057.59 057.59
（六）其他
1,065, 4,167,1 1,937,7 7,435,1
23,700, -37,256. 33,812, 245,198 9,323,4
四、本期期末余额 610,80 51,201. 47,007. 06,385.
544.00 82 945.45 ,796.69 29.09
6.00 06 62 09
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
一、上年期末余额 803,52 1,433,1 16,931, -24,767. 56,587, 213,989 886,654 10,363, 3,387,3
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0,000. 86,454. 200.00 63 385.72 ,132.68 ,760.88 685.02 45,451.
00 75 42
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
803,52 1,433,1 3,387,3
16,931, -24,767. 56,587, 213,989 886,654 10,363,
二、本年期初余额 0,000. 86,454. 45,451.
200.00 63 385.72 ,132.68 ,760.88 685.02
00 75 42
三、本期增减变动
-20,015. 2,306,9 390,970 1,053,6 394,311
金额（减少以“－”
42 94.28 ,541.49 38.18 ,158.53
号填列）
（一）综合收益总 -20,015. 484,178 -3,846, 480,312
额 42 ,861.49 361.82 ,484.25
（二）所有者投入 4,900,0 4,900,0
和减少资本 00.00 00.00
1．股东投入的普 4,900,0 4,900,0
通股 00.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-93,208, -93,208,
（三）利润分配
320.00 320.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -93,208, -93,208,
股东）的分配 320.00 320.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
49
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2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
2,306,9 2,306,9
（五）专项储备
94.28 94.28
15,436, 15,436,
1．本期提取
367.73 367.73
-13,129, -13,129,
2．本期使用
373.45 373.45
（六）其他
803,52 1,433,1 1,277,6 3,781,6
16,931, -44,783. 58,894, 213,989 11,417,
四、本期期末余额 0,000. 86,454. 25,302. 56,609.
200.00 05 380.00 ,132.68 323.20
00 75 37 95
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,359,0
1,063,71 4,157,944 9,750,400 33,307,57 244,779,3 6,849,046
一、上年期末余额 55,068.
0,806.00 ,509.29 .00 0.29 96.69 ,950.90
63
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,359,0
1,063,71 4,157,944 9,750,400 33,307,57 244,779,3 6,849,046
二、本年期初余额 55,068.
0,806.00 ,509.29 .00 0.29 96.69 ,950.90
63
三、本期增减变动
1,900,00 12,236,00 13,950,14 -6,333,10 -18,164, -24,311,5
金额（减少以“－”
0.00 0.00 4.00 2.91 330.61 77.52
号填列）
（一）综合收益总 75,442, 75,442,22
额 220.32 0.32
50
浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（二）所有者投入 1,900,00 12,236,00 13,950,14 185,856.0
和减少资本 0.00 0.00 4.00 0
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
1,900,00 12,236,00 13,950,14 185,856.0
所有者权益的金
0.00 0.00 4.00 0
额
4．其他
-93,606, -93,606,5
（三）利润分配
550.93 50.93
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -93,606, -93,606,5
股东）的分配 550.93 50.93
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
-6,333,10 -6,333,10
（五）专项储备
2.91 2.91
4,994,728 4,994,728
1．本期提取
.80 .80
-11,327,8 -11,327,8
2．本期使用
31.71 31.71
（六）其他
1,340,8
1,065,61 4,170,180 23,700,54 26,974,46 244,779,3 6,824,735
四、本期期末余额 90,738.
0,806.00 ,509.29 4.00 7.38 96.69 ,373.38
02
上年金额
单位：元
项目 上期
51
浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,171,3
803,520, 1,436,215 16,931,20 41,734,54 213,569,7 3,649,485
一、上年期末余额 76,412.
000.00 ,762.98 0.00 3.45 32.68 ,251.67
56
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,171,3
803,520, 1,436,215 16,931,20 41,734,54 213,569,7 3,649,485
二、本年期初余额 76,412.
000.00 ,762.98 0.00 3.45 32.68 ,251.67
56
三、本期增减变动
130,780.2 54,702, 54,833,27
金额（减少以“－”
4 497.54 7.78
号填列）
（一）综合收益总 147,910 147,910,8
额 ,817.54 17.54
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-93,208, -93,208,3
（三）利润分配
320.00 20.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -93,208, -93,208,3
股东）的分配 320.00 20.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
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浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
130,780.2 130,780.2
（五）专项储备
4 4
4,144,170 4,144,170
1．本期提取
.21 .21
-4,013,38 -4,013,38
2．本期使用
9.97 9.97
（六）其他
1,226,0
803,520, 1,436,215 16,931,20 41,865,32 213,569,7 3,704,318
四、本期期末余额 78,910.
000.00 ,762.98 0.00 3.69 32.68 ,529.45
10
三、公司基本情况
浙江卫星石化股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省商务厅《关于浙江卫星丙烯酸制造有限公司变更为外
商投资股份有限公司的批复》（浙商务资函〔2010〕294号）批准，由浙江卫星丙烯酸制造有限公司采用整体变更方式设立
的股份有限公司，于2010年9月9日在嘉兴市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省嘉兴市。公司现持有统一社会信用代
码为9133000077826404X2的营业执照，注册资本1,065,610,806.00元，股份总数1,065,610,806.00股（每股面值1元）。其中，
有限售条件的流通股份A股262,302,806.00股，无限售条件的流通股份A股801,408,000.00股。公司股票于2011年12月28日在深
圳证券交易所挂牌交易。本公司属化工行业。主要经营活动为（聚）丙烯、丙烯酸及酯等产品的生产和销售。产品主要有：
（聚）丙烯、丙烯酸、丙烯酸甲酯、丙烯酸乙酯、丙烯酸正丁酯、丙烯酸异辛酯等。
本财务报表业经公司2018年8月10日第三届董事会第十五次会议批准对外报出。
本公司将浙江友联化学工业有限公司(以下简称友联化学公司)、平湖石化有限责任公司（以下简称平湖石化公司）、浙
江卫星能源有限公司（以下简称卫星能源公司）、浙江卫星新材料科技有限公司（卫星新材料公司）、嘉兴九宏投资有限公
司（以下简称九宏投资公司）、连云港石化有限公司（以下简称连云港石化公司）和嘉兴星源信息科技有限公司（以下简称
星源科技公司）等7家子公司纳入本期合并财务报表范围。其中子公司九宏投资公司下设控股子公司湖北山特莱新材料有限
公司（以下简称湖北山特莱公司），子公司卫星能源公司下设全资子公司香港泰合国际有限公司（以下简称香港泰合公司）、
全资子公司卫星石化美国有限公司（以下简称卫星美国公司）。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
53
浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易
或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关
信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入
当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根
据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
54
浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债
表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差
额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外
币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融
资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计
量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的
金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将
以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第
13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后
的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量
55
浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所
取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调
整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入
投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与
账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金
融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因
转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转
移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金
额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价
值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或
负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察
的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股
票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观
证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不
重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发
生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投
资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产
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浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；
若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6
个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于
以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，
判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出
并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事
项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直
接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现
金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 500 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上的款项。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
额计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 15.00% 15.00%
2－3 年 35.00% 35.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项金额虽然不重大，但是已经有确凿证据表明该应收
单项计提坏账准备的理由
款项已经发生减值。
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浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的
材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直
接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价
格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13、持有待售资产
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的
惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计
出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）
内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置
组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些
条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致
持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了
持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净
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浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有
待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始
计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产
或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产
账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予
以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分
为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不
转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持
有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资
产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比
例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的
处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下
本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
14、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，
认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”
的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方
净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合
并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会
计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
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浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行
会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，
公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，
与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的
其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取
得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重
组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资
成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响
或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融
资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，
计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为
当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投
资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
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（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5 或 10 4.50-4.75
机器设备 双倍余额递减法 10 5 或 10 9.00-20.00
运输工具 年限平均法 4-5 5 或 10 18.00-23.75
电子设备及其他 年限平均法 3-10 5 或 10 9.00-31.67
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用
状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，
先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预
定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的
资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法
确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
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19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无
法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限（年）
土地使用权 50
软件 10
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售
的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，
估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测
试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
23、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期
或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转
入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
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（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定
受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期
损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许
转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他
长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义
务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面
价值进行复核。
26、股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，
相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期
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内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计
入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允
价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日
的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，
相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的
每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费
用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修
改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于
职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，
而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消
来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取
消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留
通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济
利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、
交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，
并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估
计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成
本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息
收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确
定。
2. 收入确认的具体方法
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公司主要销售（甲基）丙烯酸及酯等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货
方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠
地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确
定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，
冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的
方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或
发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部
分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补
偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；
用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的
政府补助，计入营业外收支。
政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借
款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基
础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或
递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明
未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣
递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直
接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
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直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资
本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
32、其他重要的会计政策和会计估计
1. 终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：
(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本公司终止经营的情况见本财务报表附注其他重要事项之终止经营的说明。
2. 采用套期会计的依据、会计处理方法
(1) 套期包括公允价值套期/现金流量套期/境外经营净投资套期。
(2) 对于满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：1) 在套期开始时，公司对套期关系(即套期工具和被
套期项目之间的关系)有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件；2) 该套期预期高度
有效，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略；3) 对预期交易的现金流量套期，预期交易很可能发生，且必
须使公司面临最终将影响损益的现金流量变动风险；4) 套期有效性能够可靠地计量；5) 持续地对套期有效性进行评价，并
确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
套期同时满足下列条件时，公司认定其高度有效：1) 在套期开始及以后期间，该项套期预期会高度有效地抵销套期指
定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；2) 该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。
(3) 套期会计处理
1) 公允价值套期
套期工具为衍生工具的，套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；套期工具为非衍生工具的，套期工具
账面价值因汇率变动形成的利得或损失计入当期损益。
被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
2) 现金流量套期
① 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，无效部分计入当期损益。
② 被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项金融资产或一项金融负债的，原直接确认为所有者权益
的相关利得或损失，在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益；如果该预期交易使公司在随后
确认一项非金融资产或非金融负债的，将原直接在所有者权益中确认的相关利得或损失转出，计入该非金融资产或非金融负
债的初始确认金额。
③ 其他现金流量套期，原直接计入所有者权益的套期工具利得或损失，在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，
计入当期损益。
3) 境外经营净投资套期
套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，并在处置境外经营时，将其转出计入当期
损益；套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。
(4) 本公司为规避订单的预期美元购汇或收汇的现金流量变动风险(即被套期风险)，与银行签订了《远期外汇合同》（即
套期工具），按固定汇率向银行购买或出售美元，锁定了订单所能带来的现金流出或流入，该项套期为现金流量套期。本公
司采用比率分析法对该套期的有效性进行评价。
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3. 与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购
的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本
公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司
股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本
公积（股本溢价）。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
1.安全生产费
根据财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）
的规定，本公司及子公司友联化学公司、卫星能源公司、平湖石化公司和卫星新材料公司作为危险品生产企业，以上年度实
际营业收入为依据，采取超额累退方式按照以下标准逐月提取安全生产费用：营业收入在1,000万元及以下的部分，按照4%
提取；营业收入在1,000万元至10,000万元（含）的部分，按照2%提取；营业收入在10,000万元至100,000万元（含）的部分，
按照0.5%提取；营业收入在100,000万元以上的部分，按照0.2%提取。
公司将按照上述国家规定提取的安全生产费计入相关产品和服务的成本，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生
产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完
工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该
固定资产在以后期间不再计提折旧。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
母公司、子公司卫星能源公司丙烷销售
按照 13%的税率计缴、原子公司浙江卫
星化学品运输有限公司运输服务按照
增值税 销售货物或提供应税劳务
11% 的税率计缴；其余按 17%的税率计
缴，出口货物实行“免、抵、退”税政策[注
1]。
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%
企业所得税 应纳税所得额
67
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从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%
金收入的 12%计缴。
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
友联化学 15%
卫星能源 15%
平湖石化 25%
卫星新材料 25%
星源科技 25%
九宏投资 25%
湖北山特莱 25%
卫星美国 21%
香港泰合 16.50%
2、税收优惠
根据科学技术部火炬、高技术产业开发中心《关于浙江省2015年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字﹝2016）
（256号），本公司及子公司友联化学公司通过高新技术企业复审，资格有效期3年。根据科学技术部火炬、高技术产业开发
中心《关于浙江省2016年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字﹝2016）（149号），子公司卫星能源公司通过高新
技术企业审核，资格有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，本公司及友联化学公司、卫星能
源公司2018年度企业所得税减按15%的税率计缴。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 887.53 893.83
银行存款 1,239,967,673.99 1,399,790,707.18
其他货币资金 573,962,597.69 296,147,065.79
合计 1,813,931,159.21 1,695,938,666.80
其中：存放在境外的款项总额 35,665,647.25 101,379,773.95
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其他说明
项目 受限资产余额 受限原因
货币资金 201,565,598.62 质押对开承兑到期托收
应收票据 1,201,934,966.25 用于开立银行承兑汇票及借款质押
合计 1,403,500,564.87
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 12,322,165.01
衍生金融资产 12,322,165.01
合计 12,322,165.01
其他说明：
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,592,703,603.12 1,217,315,282.30
合计 1,592,703,603.12 1,217,315,282.30
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 1,209,286,697.73
合计 1,209,286,697.73
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 1,203,094,883.54
合计 1,203,094,883.54
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浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
413,544, 29,726,7 383,817,5 386,400 25,565,94 360,834,44
合计提坏账准备的 99.58% 7.19% 99.68% 6.62%
243.82 34.73 09.09 ,392.12 3.81 8.31
应收账款
单项金额不重大但
1,727,29 1,727,29 1,224,0 1,224,047
单独计提坏账准备 0.42% 100.00% 0.32% 100.00%
7.50 7.50 47.50 .50
的应收账款
415,271, 31,454,0 383,817,5 387,624 26,789,99 360,834,44
合计 100.00% 7.57% 100.00% 6.91%
541.32 32.23 09.09 ,439.62 1.31 8.31
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 368,519,471.01 18,425,973.53 5.00%
1至2年 35,072,574.78 5,260,886.22 15.00%
2至3年 6,018,958.55 2,106,635.50 35.00%
3 年以上 3,933,239.48 3,933,239.48 100.00%
合计 413,544,243.82 29,726,734.73 7.19%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,664,040.00 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
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（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
贷款 否
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例％
客户 1 31,500,000.00 7.59
客户 2 9,307,580.09 2.24
客户 3 7,701,815.35 1.85
客户 4 7,499,791.51 1.81
客户 5 6,604,458.54 1.59
合计 62,613,645.49 15.08
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 95,757,435.13 96.93% 101,229,854.78 96.80%
1至2年 2,376,632.80 2.41% 2,501,162.68 2.39%
2至3年 276,738.00 0.28% 255,719.61 0.24%
3 年以上 381,056.32 0.39% 587,864.49 0.57%
合计 98,791,862.25 -- 104,574,601.56 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末数 占预付款比例％
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供应商 1 37,171,009.33 37.63
供应商 2 21,588,660.34 21.85
供应商 3 10,031,963.90 10.15
供应商 4 8,541,384.83 8.65
供应商 5 6,155,783.58 6.23
小计 83,488,801.98 84.51
其他说明：
6、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
卫星运输公司 1,530,000.00
合计 1,530,000.00
7、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
19,792,3 2,644,28 17,148,08 19,890, 2,426,359 17,464,017.
合计提坏账准备的 100.00% 13.36% 100.00% 12.20%
71.21 4.93 6.28 376.33 .28 05
其他应收款
19,792,3 2,644,28 17,148,08 19,890, 2,426,359 17,464,017.
合计 100.00% 13.36% 100.00% 12.20%
71.21 4.93 6.28 376.33 .28 05
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
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1 年以内分项
1 年以内小计 10,926,662.34 546,333.11 5.00%
1至2年 7,131,044.98 1,069,656.75 15.00%
2至3年 1,086,721.25 380,352.43 35.00%
3 年以上 647,942.64 647,942.64 100.00%
合计 19,792,371.21 2,644,284.93 13.36%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 217,925.65 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方往来款 4,623,559.66 4,245,671.30
押金保证金 8,166,736.12 10,035,985.90
保险赔款 1,648,445.30
备用金借款 3,987,144.28 3,444,743.07
股权转让款 1,914,700.00
应收出口退税 477,346.34 34,990.49
其他 889,139.51 214,285.57
合计 19,792,371.21 19,890,376.33
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
一年以上 499 万，一
平湖市国土资源局 保证金 5,052,265.00 25.53% 751,613.25
年以内 6.2265 万
湖北佳特新材料有
关联往来款 4,623,559.66 1 年以内 23.36% 231,177.98
限公司
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杨轶伦 借款 884,000.00 1 年以内 4.47% 44,200.00
王晓峰 借款 400,000.00 1 年以内 2.02% 20,000.00
1-2 年 55,000 元，2-3
嘉兴市固体废物处
押金 322,000.00 年 15,000 元， 年以 1.63% 265,500.00
置有限责任公司
上 252,000 元
合计 -- 11,281,824.66 -- 57.00% 1,312,491.23
8、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 301,191,369.24 301,191,369.24 449,705,434.76 449,705,434.76
在产品 32,194,861.65 32,194,861.65 35,544,464.46 35,544,464.46
库存商品 415,226,838.68 415,226,838.68 270,045,849.63 620,946.53 269,424,903.10
在途物资 38,462.92 38,462.92 47,594.48 47,594.48
委托加工物资 40,936,725.99 40,936,725.99 786,718.76 786,718.76
包装物 581,355.47 581,355.47 5,537,581.14 5,537,581.14
低值易耗品 145,580.00 145,580.00 806,428.44 806,428.44
合计 790,315,193.95 790,315,193.95 762,474,071.67 620,946.53 761,853,125.14
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 620,946.53 620,946.53
合计 620,946.53 620,946.53
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（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
9、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待摊保险费 4,009,210.21 1,282,108.28
待摊租赁费 2,821,168.91 1,122,797.20
催化剂 7,218,028.12 48,839,253.62
待抵扣增值税 43,621,658.51
预缴所得税 3,710,307.74
理财产品 900,000,000.00 1,000,000,000.00
其他小计 132,057.44
合计 957,670,065.75 1,055,086,524.28
其他说明：
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 98,000,000.00 98,000,000.00 98,000,000.00 98,000,000.00
按成本计量的 98,000,000.00 98,000,000.00 98,000,000.00 98,000,000.00
合计 98,000,000.00 98,000,000.00 98,000,000.00 98,000,000.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备
被投资单 在被投资单 本期现
本期 本期 本期 本期
位 期初 期末 期初 期末 位持股比例 金红利
增加 减少 增加 减少
米多财富
管理有限 98,000,000.00 98,000,000.00
公司
合计 98,000,000.00 98,000,000.00 --
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11、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
减值
宣告发
被投资单 权益法下确 其他综 其他 计提 准备
期初余额 减少 放现金 其 期末余额
位 追加投资 认的投资损 合收益 权益 减值 期末
投资 股利或 他
益 调整 变动 准备 余额
利润
一、合营企业
ORBIT
GULF
COAST
158,792,107.61 -6,292.39 158,792,107.61
NGL
EXPORT
S LLC
小计 158,792,107.61 -6,292.39 158,792,107.61
二、联营企业
湖南康程
护理用品 96,462,716.50 -897,919.76 95,564,796.74
有限公司
小计 96,462,716.50 -897,919.76 95,564,796.74
合计 96,462,716.50 158,792,107.61 -904,212.15 254,356,904.35
其他说明
12、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 470,701,237.03 4,421,790,887.81 17,291,719.23 30,892,287.77 4,940,676,131.84
2.本期增加金额 118,692,538.59 43,095,652.98 2,243,055.35 14,618,752.25 178,649,999.17
（1）购置 661,306.69 8,803,410.78 2,088,425.57 8,301,720.28 19,854,863.32
（2）在建工程
118,031,231.90 34,292,242.20 154,629.78 6,317,031.97 158,795,135.85
转入
（3）企业合并
增加
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3.本期减少金额 513,988.87 4,700.85 518,689.72
（1）处置或报
513,988.87 4,700.85 518,689.72
废
4.期末余额 589,393,775.62 4,464,372,551.92 19,530,073.73 45,511,040.02 5,118,807,441.29
二、累计折旧
1.期初余额 102,196,352.91 1,474,181,224.82 9,098,457.83 20,703,419.03 1,606,179,454.59
2.本期增加金额 11,023,605.05 193,432,689.82 1,225,654.04 4,493,209.27 210,175,158.18
（1）计提 11,023,605.05 193,432,689.82 1,225,654.04 4,493,209.27 210,175,158.18
3.本期减少金额 75,120.78 75,120.78
（1）处置或报
75,120.78 75,120.78
废
4.期末余额 113,219,957.96 1,667,538,793.86 10,324,111.87 25,196,628.30 1,816,279,491.99
三、减值准备
1.期初余额 51,659,422.42 51,659,422.42
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 51,659,422.42 51,659,422.42
四、账面价值
1.期末账面价值 476,173,817.66 2,745,174,335.64 9,205,961.86 20,314,411.72 3,250,868,526.88
2.期初账面价值 368,504,884.12 2,895,950,240.57 8,193,261.40 10,188,868.74 3,282,837,254.83
（2）暂时闲置的固定资产情况
13、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
星源科技办公楼 35,716,717.03 35,716,717.03 139,264,747.64 139,264,747.64
年产 12 万吨高吸
36,757,833.66 36,757,833.66 4,375,592.64 4,375,592.64
水性树脂项目
年产 3 万吨高吸
水性树脂项目后 397,563.02 397,563.02 397,563.02 397,563.02
期改造
卫星能源公司年
产 45 万吨丙烯二
642,726,260.20 642,726,260.20 415,210,935.74 415,210,935.74
期项目及 30 万吨
聚丙烯项目
年增产 15 万吨聚
丙烯技术改造项 2,263,785.05 2,263,785.05
目
年产 36 万吨丙烯
酸及 36 万吨酯和
废氢利用年产 22 154,145,943.20 154,145,943.20 71,639,531.97 71,639,531.97
万吨双氧水技改
项目
年产 3 万吨水溶
性环保聚酯浆料 529,790.92 529,790.92 13,635,842.39 13,635,842.39
项目
丙烯酸厂火炬技
4,181,600.39 4,181,600.39
改项目
污水处理工程 5,808,092.59 5,808,092.59
连云港石化有限
公司 320 万吨/年
43,141,867.78 43,141,867.78
轻烃综合加工利
用项目
平湖石化公司化
学品仓库及装卸 2,958,501.42 2,958,501.42
栈台工程项目
车间设备技改及
公用工程改造项 1,467,207.86 1,467,207.86 1,467,207.86 1,467,207.86
目
零星项目 7,265,966.57 7,265,966.57 5,028,084.78 5,028,084.78
合计 934,402,628.27 934,402,628.27 653,978,007.46 653,978,007.46
78
浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本 本期
本期其 利息资
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 利息 资金
预算数 他减少 本化累
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 资本 来源
金额 计金额
额 比例 金额 化率
星源科
180,000, 139,264, 23,250,1 126,798, 35,716,7 5,678,76
技公司 90.29% 97.00 自有资金
000.00 747.64 86.07 216.68 17.03 8.03
办公楼
年产 12
万吨高
88,100,0 4,375,59 32,382,2 36,757,8 募股资金，
吸水性 41.72% 65.00
00.00 2.64 41.02 33.66 自有资金
树脂项
目
年产 3 万
吨高吸
水性树 1,200,00 397,563. 397,563.
33.13% 50.00 自有资金
脂项目 0.00 02 02
后期改
造
卫星能
源公司
年产 45
万吨丙
3,038,64 415,210, 227,515, 642,726, 2,583,91 募股资金，
烯二期 21.15% 80.00
0,000.00 935.74 324.46 260.20 8.20 自有资金
项目及
30 万吨
聚丙烯
项目
年增产
15 万吨
149,662, 2,263,78 2,263,78
聚丙烯 1.51% 80.00 自有资金
200.00 5.05 5.05
技术改
造项目
年产 36
万吨丙
烯酸及
160,796, 71,639,5 82,506,4 154,145,
36 万吨 95.86% 80.00 自有资金
100.00 31.97 11.23 943.20
酯和废
氢利用
年产 22
79
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万吨双
氧水技
改项目
年产 3 万
吨水溶
15,000,0 13,635,8 7,797,39 20,903,4 529,790.
性环保 142.89% 100.00 自有资金
00.00 42.39 0.94 42.41 92
聚酯浆
料项目
丙烯酸
厂火炬 10,000,0 4,181,60 4,181,60
41.82% 90.00 自有资金
技改项 00.00 0.39 0.39
目
污水处 15,500,0 5,808,09 5,808,09
37.47% 52.00 自有资金
理工程 00.00 2.59 2.59
连云港
石化有
限公司
30,000,0
320 万吨 43,141,8 43,141,8 862,482. 862,482. 银行贷款，
00,000.0 0.14% 3.00
/年轻烃 67.78 67.78 95 95 自有资金
0
综合加
工利用
项目
平湖石
化公司
化学品
8,364,80 2,958,50 717,627. 3,676,12
仓库及 43.95% 100.00 自有资金
0.00 1.42 03 8.45
装卸栈
台工程
项目
车间设
备技改
3,500,00 1,467,20 1,467,20
及公用 41.92% 60.00 自有资金
0.00 7.86 7.86
工程改
造项目
零星项 23,700,0 5,028,08 9,655,23 7,417,34 7,265,96
61.95% 自有资金
目 00.00 4.78 0.10 8.31 6.57
33,694,4
653,978, 439,219, 158,795, 934,402, 9,125,16 862,482.
合计 63,100.0 -- -- --
007.46 756.66 135.85 628.27 9.18 95
0
80
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14、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
专用材料 96,816,323.54 35,058,770.34
专用设备 97,062,641.65 38,601,294.46
工器具 14,269,300.62 630,687.50
合计 208,148,265.81 74,290,752.30
其他说明：
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金
418,731,111.44 2,736,311.26 421,467,422.70
额
（1）购置 86,206.90 86,206.90
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
二、累计摊销 418,731,111.44 2,822,518.16 421,467,422.70
1.期初余额
2.本期增加金
44,171,897.87 1,132,849.18 45,304,747.05
额
（1）计提 4,184,465.86 130,785.90 4,315,251.76
3.本期减少金 4,184,465.86 130,785.90 4,315,251.76
81
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额
（1）处置
4.期末余额
三、减值准备 48,356,363.73 1,263,635.08 49,619,998.81
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
值
2.期初账面价
370,374,747.71 1,558,883.08 371,933,630.79
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
16、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
浙江卫星能源有
44,397,310.22 44,397,310.22
限公司
合计 44,397,310.22 44,397,310.22
17、长期待摊费用
单位： 元
82
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项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
排污权 5,556,163.88 13,327,457.73 2,005,303.28 16,878,318.33
催化剂 5,839,534.07 1,012,879.12 4,826,654.95
污水入网费 298,220,992.65 511,111.11 69,004,020.79 229,728,082.97
110KV 输变电维护 3,000,000.00 720,000.00 2,280,000.00
入网蒸汽接口费 1,412,524.58 176,565.54 1,235,959.04
海关监管系统维护
1,329,749.25 295,500.00 1,034,249.25
费
其他项目使用维护
1,795,923.19 141,509.43 271,984.74 1,665,447.88
费
导热油 519,230.79 28,846.00 490,384.79
合计 317,154,887.62 14,499,309.06 73,515,099.47 258,139,097.21
其他说明
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 103,297,612.24 15,487,521.32 93,910,028.85 14,581,246.35
内部交易未实现利润 24,182,306.58 3,627,345.99 21,527,421.33 3,229,113.20
固定资产折旧 1,565,851.85 234,877.78 1,565,851.85 234,877.78
递延收益 35,017,678.30 5,252,651.75 34,482,435.70 5,172,365.36
交易性金融资产公允价
13,617,793.44 2,586,134.88
值变动
合计 164,063,448.97 24,602,396.84 165,103,531.17 25,803,737.57
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
交易性金融资产公允价
10,337,184.99 1,833,291.18
值变动
合计 10,337,184.99 1,833,291.18
83
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（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 39,021,465.63 129,475,317.25
可抵扣亏损 199,045,072.70 174,399,092.60
合计 238,066,538.33 303,874,409.85
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年 46,220,482.06 48,127,319.43
2021 年 54,819,113.06 54,819,113.06
2022 年 71,452,660.11 71,452,660.11
2023 年 26,552,817.47
合计 199,045,072.70 174,399,092.60 --
其他说明：
19、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付的土地款 91,493,113.00
合计 91,493,113.00
其他说明：
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 736,494,528.00 209,342,296.78
保证借款 346,022,920.00 707,750,456.75
信用借款 1,205,218,960.00 754,516,238.06
保证及质押借款 46,813,800.00
合计 2,287,736,408.00 1,718,422,791.59
84
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短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
21、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 13,617,793.44
衍生金融负债 13,617,793.44
合计 13,617,793.44
其他说明：
22、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 197,500,000.16 240,500,000.16
合计 197,500,000.16 240,500,000.16
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
23、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
材料款 560,994,660.43 388,208,759.00
工程设备款 250,888,711.70 175,782,612.87
蒸汽款 3,173,403.76 5,104,668.87
设备维修款 37,665,463.81 21,176,231.24
其他 22,310,522.71 15,181,395.79
关联方往来款 519,096.02
合计 875,032,762.41 605,972,763.79
24、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
85
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项目 期末余额 期初余额
贷款 160,625,327.55 179,392,493.74
合计 160,625,327.55 179,392,493.74
25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 42,100,934.41 98,383,944.21 113,902,387.70 26,582,490.92
二、离职后福利-设定提
808,684.15 5,522,574.99 5,350,978.54 980,280.60
存计划
合计 42,909,618.56 103,906,519.20 119,253,366.24 27,562,771.52
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
40,988,136.95 85,514,114.36 101,121,084.44 25,381,166.87
补贴
2、职工福利费 139,415.18 6,882,602.25 6,738,244.59 283,772.84
3、社会保险费 706,182.70 3,963,924.15 4,036,354.96 633,751.89
其中：医疗保险费 486,638.58 3,257,414.20 3,196,517.71 547,535.07
工伤保险费 141,164.37 464,946.14 554,949.89 51,160.62
生育保险费 78,379.75 241,563.81 284,887.36 35,056.20
4、住房公积金 259,186.00 1,654,201.50 1,638,814.00 274,573.50
5、工会经费和职工教育
8,013.58 251,626.95 250,414.71 9,225.82
经费
其他 117,475.00 117,475.00
合计 42,100,934.41 98,383,944.21 113,902,387.70 26,582,490.92
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 766,901.17 5,332,059.02 5,156,836.05 942,124.14
2、失业保险费 41,782.98 190,515.97 194,142.49 38,156.46
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合计 808,684.15 5,522,574.99 5,350,978.54 980,280.60
其他说明：
26、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 56,967,644.91 26,698,357.67
企业所得税 61,730,908.85 64,554,974.69
个人所得税 1,646,393.90 370,920.64
城市维护建设税 1,424,127.82 985,749.97
房产税 910,390.22 1,050,430.07
土地使用税 2,483,921.34 2,493,985.34
教育费附加 854,628.51 591,416.79
地方教育附加 569,752.34 394,277.85
印花税 248,816.27 250,737.01
残疾人保障金 164,277.44 118,267.10
合计 127,000,861.60 97,509,117.13
其他说明：
27、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 2,752,554.19 2,742,963.14
合计 2,752,554.19 2,742,963.14
28、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付股权激励限售股股利 408,320.00
合计 408,320.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
87
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29、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
关联往来款 102,719.13
押金、保证金 24,443,665.02 17,325,606.61
应付暂收款 1,814,699.37 1,587,898.40
其他 931,236.31 599,604.47
合计 27,189,600.70 19,615,828.61
30、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 7,826,089.08
合计 7,826,089.08
其他说明：
31、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关的政府
政府补助 34,482,435.70 5,000,000.00 2,481,424.07 37,001,011.63
补助
合计 34,482,435.70 5,000,000.00 2,481,424.07 37,001,011.63 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入
本期新增补助 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 营业外收 其他变动 期末余额
金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
入金额
年产 3 万吨
高吸水性树 34,091,435.7 32,355,936.3
1,735,499.40 与资产相关
脂生产线技 0 0
改项目
丙烯酸及酯
类重组分循 391,000.00 34,500.00 356,500.00 与资产相关
环利用及高
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浓度废水预
处理净化减
排
年产 12 万吨
高吸水性树 3,000,000.00 694,758.00 2,305,242.00 与资产相关
脂项目补助
水溶性环保
聚酯表面活
性材料
2,000,000.00 16,666.67 1,983,333.33 与资产相关
（PET）循环
生产项目补
助
34,482,435.7 37,001,011.6
合计 5,000,000.00 2,481,424.07 --
0 3
其他说明：
32、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
限制性股票回购义务 23,700,544.00 9,750,400.00
合计 23,700,544.00 9,750,400.00
其他说明：
33、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,063,710,806. 1,065,610,806.
股份总数 1,900,000.00 1,900,000.00
00 00
其他说明：
34、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 4,134,817,341.06 12,236,000.00 4,147,053,341.06
其他资本公积 20,097,860.00 20,097,860.00
合计 4,154,915,201.06 12,236,000.00 4,167,151,201.06
89
浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
35、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股份总数 9,750,400.00 14,136,000.00 185,856.00 23,700,544.00
合计 9,750,400.00 14,136,000.00 185,856.00 23,700,544.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
36、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 -37,256.8
-132,456.81 95,199.99 95,199.99
合收益 2
-37,256.8
外币财务报表折算差额 -132,456.81 95,199.99 95,199.99
2
-37,256.8
其他综合收益合计 -132,456.81 95,199.99 95,199.99
2
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
37、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 38,977,693.27 17,430,309.77 22,595,057.59 33,812,945.45
合计 38,977,693.27 17,430,309.77 22,595,057.59 33,812,945.45
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
38、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
储备基金 245,198,796.69 245,198,796.69
合计 245,198,796.69 245,198,796.69
90
浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
39、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,704,693,622.28 886,654,760.88
调整后期初未分配利润 1,704,693,622.28 886,654,760.88
加：本期归属于母公司所有者的净利润 326,659,936.27 484,178,861.49
应付普通股股利 93,606,550.93 93,208,320.00
期末未分配利润 1,937,747,007.62 1,277,625,302.37
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
40、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,018,582,019.39 3,288,790,654.59 3,828,868,513.96 2,901,009,974.02
其他业务 340,129,650.67 293,436,061.14 206,818,293.46 172,496,423.28
合计 4,358,711,670.06 3,582,226,715.73 4,035,686,807.42 3,073,506,397.30
41、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 7,155,572.03 2,343,917.24
教育费附加 4,293,343.24 1,406,350.36
房产税 838,490.00 1,126,878.00
土地使用税 3,790,395.24 2,676,499.01
印花税 1,598,859.56 1,229,844.93
地方教育附加 2,862,228.79 937,566.89
车船税 18,363.10 49,531.77
91
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环保税 54,439.28
合计 20,611,691.24 9,770,588.20
其他说明：
42、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运费 67,254,183.80 63,331,631.59
业务招待费 3,885,370.21 4,448,713.10
工资 7,588,178.48 5,607,028.27
广告费 14,150.94 125,241.51
差旅费 1,094,511.41 963,495.94
汽车费 285,531.27 330,479.17
出口费用 14,374,457.25 30,500,306.21
其他 1,064,335.91 708,554.17
合计 95,560,719.27 106,015,449.96
其他说明：
43、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费 149,716,721.69 106,534,066.95
应付职工酬谢 41,788,577.91 45,525,960.11
业务招待费 4,730,087.38 3,658,735.18
排污费 10,876,452.84 16,234,017.74
审计及顾问费 8,948,094.96 12,211,364.95
折旧及资产摊销 10,123,540.28 9,846,315.35
租赁费 5,745,433.26 2,891,152.91
税金 130,335.69
大修理费 3,073,468.42 4,165,255.81
其他 21,127,915.03 16,175,382.70
合计 256,260,627.46 217,242,251.70
其他说明：
92
浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
44、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 43,913,471.77 57,946,950.49
利息收入 -7,939,718.10 -2,346,894.27
汇兑损益 -8,230,418.32 41,530,212.37
手续费 1,441,731.05 3,232,778.17
合计 29,185,066.40 100,363,046.76
其他说明：
45、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,910,058.31 6,370,152.70
二、存货跌价损失 5,483,167.64
合计 4,910,058.31 11,853,320.34
其他说明：
46、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
23,954,978.45 -10,333,743.12
益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
23,954,978.45 -10,333,743.12
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损
-467,201.39
益的金融负债
合计 23,954,978.45 -10,800,944.51
其他说明：
47、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -904,212.15 79,363.87
93
浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
-26,719,518.54 9,986,989.25
益的金融资产取得的投资收益
合计 -27,623,730.69 10,066,353.12
其他说明：
48、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 5,380,243.95 3,044,677.36
49、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 18,419.62
其中：固定资产处置利得 18,419.62
赔款收入 255,072.34 193,306.02 255,072.34
其他 365,166.03 36,485.11 365,166.03
合计 620,238.37 248,210.75 620,238.37
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
平湖市财政 因研究开发、
新兴产业补
局、平湖市经 技术更新及
助及节能降 补助 否 否 1,652,100.00 与收益相关
济和信息化 改造等获得
耗项目补助
局 的补助
因从事国家
丙烯酸及酯
鼓励和扶持
类重组分循 嘉兴市财政
特定行业、产
环利用及高 局、嘉兴市发
补助 业而获得的 否 否 34,500.00 与资产相关
浓度废水预 展和改革委
补助（按国家
处理净化减 员会
级政策规定
排项目补助
依法取得）
因从事国家
年产 3 万吨 浙江省发展
鼓励和扶持
高吸水性树 和改革委员 补助 否 否 1,735,499.40 与资产相关
特定行业、产
脂生产线技 会
业而获得的
94
浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
改项目补助 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
嘉兴市南湖 鼓励和扶持
年产 12 万吨 区财政局、嘉 特定行业、产
高吸水性树 兴市经济和 补助 业而获得的 否 否 694,758.00 与资产相关
脂项目补助 信息化委员 补助（按国家
会 级政策规定
依法取得）
嘉兴市南湖
区财政局、经
济信息商务
局、服务业发
展局、科学技
因研究开发、
术局、环境保
国家高新技 技术更新及
护局、安全生 补助 否 否 430,000.00 与收益相关
术企业补助 改造等获得
产监督管理
的补助
局、中共嘉兴
市南湖区委
宣传部、住房
和城乡建设
局
因研究开发、
科技型企业 浙江省财政 技术更新及
补助 否 否 250,000.00 与收益相关
补助 厅、科技厅 改造等获得
的补助
企业稳定岗 嘉兴市南湖
补助 否 否 336,019.88 与收益相关
位补贴 区大桥镇
因从事国家
水溶性环保
鼓励和扶持
聚酯表面活
特定行业、产
性材料 宜城市财政
补助 业而获得的 否 否 16,666.67 与资产相关
（PET）循环 局
补助（按国家
生产项目补
级政策规定
助
依法取得）
出口品牌奖 嘉兴市财政
奖励 否 否 230,700.00 与收益相关
励等 局
合计 -- -- -- -- -- 5,380,243.95 --
其他说明：
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50、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 158,116.91 682,812.45 158,116.91
其中：固定资产处置损失 158,116.91 682,812.45 158,116.91
对外捐赠 50,000.00
罚款支出 201,110.98 58,033.15 201,110.98
水利建设专项资金 3,269.75
其他 776,894.77 9,684.80 776,894.77
合计 1,136,122.66 803,800.15 1,136,122.66
其他说明：
51、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 44,995,641.72 43,406,046.78
递延所得税调整 3,035,575.24 -5,048,296.72
合计 48,031,216.96 38,357,750.06
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 371,152,399.07
按法定/适用税率计算的所得税费用 55,672,859.87
子公司适用不同税率的影响 1,416,342.13
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,906,837.37
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
6,189,138.92
损的影响
研发费加计扣除 -13,379,144.69
其他 38,858.10
所得税费用 48,031,216.96
其他说明
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52、其他综合收益
详见附注。
53、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回票据保证金 67,494,734.73 149,599,473.87
政府补助 2,861,668.02 1,286,177.96
利息收入 7,939,718.10 1,706,580.38
押金及保证金收入 8,987,308.19 14,878,986.00
收到保险赔款 186,764.00 1,802,742.34
赔款收入 255,072.34 194,306.02
其他 354,223.38 429,744.43
合计 88,079,488.76 169,898,011.00
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付用于开立银行承兑汇票的保证金 48,342,224.00
付现销售费用 87,972,540.79 102,776,887.70
付现管理费用 59,112,629.55 62,556,472.45
返还押金、保证金及备用金 2,190,846.51 1,489,602.00
金融机构手续费 1,441,731.05 3,232,778.16
其他 4,400,322.68 2,892,937.67
合计 203,460,294.58 172,948,677.98
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到与资产相关的政府补助 5,000,000.00
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收回外汇交易保证金 10,644,934.15 7,278,861.00
赎回理财产品 100,000,000.00
合计 115,644,934.15 7,278,861.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
外汇交易保证金 3,079,998.18
关联方拆借款 1,440,214.00
合计 3,079,998.18 1,440,214.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回借款质押的定期存款及保证金 355,552,306.91 136,071,470.00
合计 355,552,306.91 136,071,470.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
用于借款质押的定期存款及保证金 253,905,062.63 63,000,000.00
合计 253,905,062.63 63,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
54、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 323,121,182.11 480,332,499.67
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加：资产减值准备 4,910,058.31 11,853,320.34
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
210,891,168.07 201,280,152.09
物资产折旧
无形资产摊销 4,315,251.76 4,249,491.05
长期待摊费用摊销 73,515,099.47 92,903,137.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
687,160.16
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 26,261.27
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -23,954,978.45 10,800,944.51
财务费用（收益以“－”号填列） 21,572,456.62 93,897,089.01
投资损失（收益以“－”号填列） 27,623,730.69 -10,066,353.12
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,201,340.73 -3,586,793.15
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,833,291.18 -1,461,503.57
存货的减少（增加以“－”号填列） -28,277,554.94 -63,155,710.00
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-655,593,049.55 -736,029,661.83
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
249,260,517.40 79,394,124.08
列）
其他 -5,164,747.82 2,306,994.28
经营活动产生的现金流量净额 205,280,026.85 163,404,891.07
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,508,603,874.40 774,881,435.33
减：现金的期初余额 1,262,246,691.01 509,169,890.94
现金及现金等价物净增加额 246,357,183.39 265,711,544.39
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,508,603,874.40 1,262,246,691.01
其中：库存现金 887.53 4,579.06
可随时用于支付的银行存款 1,189,350,683.99 363,148,112.11
可随时用于支付的其他货币资金 319,252,302.88 411,728,744.16
三、期末现金及现金等价物余额 1,508,603,874.40 1,262,246,691.01
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其他说明：
55、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 201,565,598.62 质押对开承兑到期托收
应收票据 1,201,934,966.25 用于开立银行承兑汇票及借款质押
合计 1,403,500,564.87 --
其他说明：
56、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 729,239,533.82
其中：美元 109,860,372.58 6.6166 726,902,141.61
欧元 296,825.38 7.6515 2,271,159.40
港币 9,553.17 0.8431 8,054.28
日元 971,034.00 0.0599 58,178.53
应收账款 -- -- 123,657,261.58
其中：美元 18,688,721.17 6.6166 123,655,792.49
欧元 192.00 7.6515 1,469.09
短期借款 144,241,880.00
其中：美元 21,800,000.00 6,6166 144,241,880.00
应付账款 97,815,327.49
其中；美元 14,783,321.87 6.6166 97,815,327.49
欧元
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
100
浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
平湖石化有限责
浙江平湖 浙江平湖 制造业 100.00% 设立
任公司
浙江友联化学工 同一控制下企业
浙江嘉兴 浙江嘉兴 制造业 100.00%
业有限公司 合并
浙江卫星能源有 非同一控制下企
浙江平湖 浙江平湖 制造业 100.00%
限公司 业合并
浙江卫星新材料
浙江嘉兴 浙江嘉兴 制造业 90.00% 设立
科技有限公司
卫星石化美国有
美国 美国 贸易 100.00% 设立
限公司[注 1]
嘉兴九宏投资有
浙江嘉兴 浙江嘉兴 投资 100.00% 设立
限公司
嘉兴星源信息科 同一控制下企业
浙江嘉兴 浙江嘉兴 技术 90.00%
技有限公司 合并
香港泰合国际有
香港 香港 贸易 100.00% 设立
限公司[注 1]
湖北山特莱新材
湖北 湖北 制造业 51.00% 设立
料有限公司[注 2]
连云港石化有限
江苏连云港 江苏连云港 制造业 80.00% 设立
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
注1：系卫星能源公司的子公司。
注2：系九宏投资公司的子公司。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
101
浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
浙江卫星新材料科技有
10.00% -2,520,484.20 -3,832,623.35
限公司
嘉兴星源信息科技有限
10.00% -44,736.44 4,506,189.84
公司
湖北山特莱新材料有限
49.00% -67,019.39 8,919,457.69
公司
连云港石化有限公司 20.00% -134,797.55 -269,595.09
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
浙江卫
星新材
191,179, 3,947,40 195,127, 233,453, 233,453, 225,700, 4,043,91 229,743, 242,285, 242,285,
料科技
926.58 4.06 330.64 564.15 564.15 053.05 3.56 966.61 888.98 888.98
有限公
司
嘉兴星
源信息 7,710,65 186,952, 194,662, 149,600, 149,600, 4,052,32 149,318, 153,370, 104,105, 104,105,
科技有 6.12 217.45 873.57 975.21 975.21 1.38 317.40 638.78 941.87 941.87
限公司
湖北山
特莱新 35,459,8 22,129,9 57,589,8 37,403,5 1,983,33 39,386,8 11,519,6 19,141,6 30,661,3 11,788,1 11,788,1
材料有 91.74 39.71 31.45 23.25 3.33 56.58 27.63 77.90 05.53 36.74 36.74
限公司
连云港
9,661,88 136,750, 146,412, 147,760, 147,760,
石化有
1.27 798.38 679.65 655.11 655.11
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
浙江卫星新
130,166,393. -25,204,842.0 -25,204,842.0 -57,052,381.9 89,097,510.7 -36,863,119.5 -36,863,119.5 19,576,289.5
材料科技有
102
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限公司 46 1 1 6 8 4 4 6
嘉兴星源信
息科技有限 -4,202,798.55 -4,202,798.55 -6,926,355.69 -447,364.45 -447,364.45 -1,879,401.47
公司
湖北山特莱
-15,334,255.3
新材料有限 -235,333.53 -235,333.53 -235,333.53 -235,333.53 -494,068.90
3
公司
连云港石化
-1,347,975.46 -1,347,975.46 544,931.93
有限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
湖南康程护理用
品有限公司（以
湖南 长沙 制造业 23.56% 权益法核算
下简称湖南康程
公司）
ORBIT GULF
COAST NGL 美国 美国 制造业 47.00% 权益法核算
EXPORTS LLC.
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 270,775,442.44
非流动资产 163,097,635.10
103
浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
资产合计 433,873,077.54
负债合计 163,097,635.10
归属于母公司股东权益 270,775,442.44
净利润 -13,388.00
综合收益总额 -13,388.00
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 165,989,424.16 178,834,371.56
非流动资产 141,352,661.24 159,935,013.34
资产合计 307,342,085.40 338,769,384.90
流动负债 189,001,736.06 220,163,515.66
非流动负债 64,340,315.28 60,793,918.86
负债合计 253,342,051.34 280,957,434.52
归属于母公司股东权益 54,000,034.06 57,811,950.38
营业收入 148,871,724.48 171,109,106.72
净利润 -3,811,916.32 336,921.47
综合收益总额 -3,811,916.32 336,921.47
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
九、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东
和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准
管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
104
浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2. 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进
行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2018 年 6 月 30 日，本公司应收账款的 15.08%源于
余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
期末数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据 1,592,503,603.12 200,000.00 1,592,703,603.12
1,592,503,603.12 200,000.00 1,592,703,603.12
小 计
(续上表)
期初数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据 1,217,115,282.30 200,000.00 1,217,315,282.30
小 计 1,217,115,282.30 200,000.00 1,217,315,282.30
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于
无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期
的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资
结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本
开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
短期借款 2,287,736,408.00 2,287,736,408.00 2,287,736,408.00
应付票据 197,500,000.16 197,500,000.16 197,500,000.16
应付账款 875,032,762.41 875,032,762.41 875,032,762.41
应付利息 2,752,554.19 2,752,554.19 2,752,554.19
其他应付款 27,189,600.70 27,189,600.70 27,189,600.70
小 计 3,390,211,325.46 3,390,211,325.46 3,390,211,325.46
(续上表)
期初数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
短期借款 1,718,422,791.59 1,739,964,796.56 1,739,964,796.56
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浙江卫星石化股份有限公司 2018 年半年度报告全文
以公允价值计量 13,617,793.44 13,617,793.44 13,617,793.44
且其变动计入当
期损益的金融负
债
应付票据 240,500,000.16 240,500,000.16 240,500,000.16
应付账款 605,972,763.79 605,972,763.79 605,972,763.79
应付利息 2,742,963.14 2,742,963.14 2,742,963.14
其他应付款 19,615,828.61 19,615,828.61 19,615,828.61
一年内到期的非 7,826,089.08 8,028,154.35 8,028,154.35
流动负债
小 计 2,608,698,229.81 2,630,442,300.05 2,630,442,300.05
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和
外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的
风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至 2018 年 6 月 30 日，本公司无以浮动利率计息的银行借款，在其他变量不变的假设下，假定利率变动 50 个基准点，
不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险
主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率
买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（3）衍生金融资产 12,322,165.01 12,322,165.01
持续以公允价值计量的
12,322,165.01 12,322,165.01
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
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2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
衍生金融资产和负债系远期购汇合约和外汇组合操作合约所形成，本公司采用第二层级公允价值计量系基于报告期末活
跃市场或非活跃市场中存在的类似资产或负债的报价。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
浙江卫星控股股份
浙江省嘉兴市 实业投资 10,000 万元 43.79% 44.75%
有限公司
本企业的母公司情况的说明
浙江卫星控股股份有限公司（以下简称卫星控股公司）对本公司及本公司参股股东嘉兴茂源投资有限公司（以下简称茂
源投资公司）的投资比例分别为39.96%和80.00%，茂源投资公司对本公司的投资比例为4.79%,故卫星控股公司直接和间接拥
有本公司的持股比例为43.79%。
本企业最终控制方是杨卫东与杨亚珍（YANGYAZHEN）。
其他说明：
本公司的最终控制方情况说明:杨卫东对母公司卫星控股公司的投资比例为50.00%,卫星控股公司对本公司及本公司参股
股东茂源投资公司的投资比例分别为39.96%和80.00%，故杨卫东间接拥有本公司的表决权比例为44.75%，杨亚珍
（YANGYAZHEN）直接拥有本公司的表决权比例为13.44%，且杨卫东与杨亚珍（YANGYAZHEN）是夫妻关系，两人直
接或间接拥有本公司的表决权比例合计为58.19%，因此，杨卫东与杨亚珍（YANGYAZHEN）为本公司的实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
湖南康程护理用品有限公司 子公司参股的其他企业
ORBIT GULF COAST NGL EXPORTS LLC. 子公司参股的其他企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
浙江禾城农村商业银行股份有限公司（以下简称禾城银行） 董事长担任董事的其他企业
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湖北佳特新材料有限公司 子公司湖北山特莱公司少数股东（持股 49%）
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
湖北佳特新材料有
聚酯浆料 22,061,196.57 10,793,400.00
限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
湖南康程护理用品有限公司 高吸水性树脂 10,733,120.00 14,682,296.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
湖北佳特新材料有限公司 生产车间 822,000.00
关联租赁情况说明
（3）关联方资金拆借
（4）其他关联交易
1）本期公司及子公司卫星运输公司、友联化学公司、卫星能源公司和平湖石化公司在禾城银行开立的一般银行账户共
获得银行存款利息收入32480.56元。
2）本期湖北山特莱公司向湖北佳特新材料有限公司提供资金，共收取资金使用费89,998.05元
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6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
湖南康程护理用品
应收账款 22,944,898.00 1,147,244.90 27,211,778.00 1,360,588.90
有限公司
湖北佳特新材料有
其他应收款 4,623,559.66 231,177.98 4,245,671.30 212,283.57
限公司
（2）应付项目
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 1,900,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
2016 年 10 月 25 日授予并于 2016 年 11 月 17 上市的
限制性股票价格为 4.81 元，自授予日起 1 年内为锁
定期，锁定期满后第一年、第二年、第三年可解锁
40%、30%、30%。截至 2018 年 6 月 30 日，限制性
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
股票已解锁 40%。2018 年 4 月 23 日授予限制性股票
价格为 7.44 元，自授予日起 1 年内为锁定期，锁定
期满后第一年、第二年、第三年可解锁 30%、30%、
40%。
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 按照公司股票在授予日的市价确定
可行权权益工具数量的确定依据 按规定实际授予限制性股票登记人数进行估计
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
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以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 15,675,000.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
十四、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 主营业务收入 主营业务成本 分部间抵销 合计
(聚)丙烯 1,149,355,542.66 966,714,611.92
(甲基)丙烯酸及酯 2,420,862,295.08 2,007,715,775.36
高分子乳液 218,516,078.32 149,326,668.05
高吸水性树脂(SAP) 130,076,328.18 112,675,250.26
颜料中间体 99,771,775.15 52,358,349.00
合计 4,018,582,019.39 3,288,790,654.59
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（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
305,490, 24,285,6 281,204,7 401,103 27,342,09 373,761,36
合计提坏账准备的 99.60% 7.95% 99.70% 6.82%
464.72 84.71 80.01 ,453.14 0.21 2.93
应收账款
单项金额不重大但
1,224,04 1,224,04 1,224,0 1,224,047
单独计提坏账准备 0.40% 100.00% 0.30% 100.00%
7.50 7.50 47.50 .50
的应收账款
306,714, 25,509,7 281,204,7 402,327 28,566,13 373,761,36
合计 100.00% 8.32% 100.00% 7.10%
512.22 32.21 80.01 ,500.64 7.71 2.93
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 262,854,886.67 13,142,744.34 5.00%
1至2年 30,192,895.65 4,528,934.35 15.00%
2至3年 8,967,194.43 3,138,518.05 35.00%
3 年以上 3,475,487.97 3,475,487.97 100.00%
合计 305,490,464.72 24,285,684.71 7.95%
确定该组合依据的说明：
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
江门市新会区完美生活用品有限公司 600,760.00 600,760.00 100.00 预计对方无力偿还
佛山市南海中道纸业有限公司 361,120.00 361,120.00 100.00 预计对方无力偿还
加比力(湖南)营销有限公司 216,807.50 216,807.50 100.00 预计对方无力偿还
倍护(中国)有限公司 45,360.00 45,360.00 100.00 预计对方无力偿还
小 计 1,224,047.50 1,224,047.50 100.00 预计对方无力偿还
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 3,056,405.50 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例％ 坏账准备
客户 1 123,260,222.10 40.19 3,665,801.03
客户 2 6,083,137.95 1.98 284,352.90
客户 3 5,687,057.98 1.85 165,126.43
客户 4 3,302,528.67 1.08 115,112.19
客户 5 2,708,210.00 0.88 304,156.90
小计 141,041,156.70 45.98 4,534,549.45
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
773,609, 46,171,9 727,437,9 597,938 36,261,31 561,676,78
合计提坏账准备的 100.00% 5.97% 100.00% 6.06%
908.88 31.53 77.35 ,102.58 9.47 3.11
其他应收款
合计 773,609, 100.00% 46,171,9 5.97% 727,437,9 597,938 100.00% 36,261,31 6.06% 561,676,78
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908.88 31.53 77.35 ,102.58 9.47 3.11
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 702,299,924.36 35,114,996.22 5.00%
1至2年 70,638,609.90 10,595,791.48 15.00%
2至3年 323,431.98 113,201.19 35.00%
3 年以上 347,942.64 347,942.64 100.00%
合计 773,609,908.88 46,171,931.53 5.97%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 9,910,612.03 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 769,569,335.90 594,670,007.52
押金保证金 421,526.60 549,590.90
备用金借款 2,428,014.95 684,311.95
股权转让款 1,914,700.00
应收出口退税 477,346.34 34,990.49
其他 713,685.09 84,501.72
合计 773,609,908.88 597,938,102.58
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（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
平湖石化有限责任公
往来款 417,786,036.76 1 年以内 54.00% 20,889,301.84
司
嘉兴星源信息科技有
往来款 117,977,997.11 1 年以内 15.25% 5,898,899.86
限公司
连云港石化有限公司 往来款 113,722,901.50 1 年以内 14.70% 5,686,145.08
浙江卫星能源有限公
往来款 76,889,588.58 2 年以内 9.94% 12,864,083.07
司
浙江卫星新材料科技
往来款 5,087,290.59 1 年以内 0.66% 254,364.53
有限公司
合计 -- 731,463,814.54 -- 94.55% 45,592,794.38
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 4,845,913,496.27 4,952,612.00 4,840,960,884.27 4,845,913,496.27 4,952,612.00 4,840,960,884.27
合计 4,845,913,496.27 4,952,612.00 4,840,960,884.27 4,845,913,496.27 4,952,612.00 4,840,960,884.27
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
浙江友联化学工
163,395,222.70 163,395,222.70
业有限公司
浙江卫星能源有
3,232,000,000.00 3,232,000,000.00
限公司
平湖石化有限责
1,200,000,000.00 1,200,000,000.00
任有限公司
卫星石化香港有
4,952,612.00 4,952,612.00 4,952,612.00
限公司
浙江卫星新材料
90,000,000.00 90,000,000.00
科技有限公司
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嘉兴星源信息科
45,365,661.57 45,365,661.57
技有限公司
嘉兴九宏投资有
110,200,000.00 110,200,000.00
限公司
合计 4,845,913,496.27 4,845,913,496.27 4,952,612.00
（2）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 840,700,882.08 666,289,151.32 1,077,276,288.24 792,245,537.60
其他业务 121,978,086.59 99,958,904.00 211,424,563.64 174,456,328.91
合计 962,678,968.67 766,248,055.32 1,288,700,851.88 966,701,866.51
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
-2,098,481.03 3,892,125.53
益的金融资产取得的投资收益
合计 -2,098,481.03 3,892,125.53
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -25,791.18
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 5,380,243.95
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性 -2,764,540.09
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
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处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -490,093.11
减：所得税影响额 -25,802.44
少数股东权益影响额 -55,126.92
合计 2,180,748.93 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 4.46% 0.3077 0.3071
扣除非经常性损益后归属于公司
4.43% 0.3057 0.3050
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
二、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
三、以上备查文件的备置地点：董事会办公室。
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