浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
浙江卫星石化股份有限公司
2019 年半年度报告
2019-070
2019 年 07 月
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浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人杨卫东、主管会计工作负责人王满英及会计机构负责人(会计主
管人员)陈蕴玉声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中所涉及的的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不代表公司盈利
预测，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够
的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者注意投资
风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 5
第三节 公司业务概要.......................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 10
第五节 重要事项 ............................................................ 19
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 27
第七节 优先股相关情况 ....................................................... 31
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 32
第九节 公司债相关情况 ....................................................... 33
第十节 财务报告 ............................................................ 34
第十一节 备查文件目录 ...................................................... 132
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、卫星、卫星石化 指 浙江卫星石化股份有限公司
卫星控股 指 浙江卫星控股股份有限公司
茂源投资 指 嘉兴茂源投资有限公司
友联化学 指 浙江友联化学工业有限公司
卫星能源 指 浙江卫星能源有限公司
平湖石化 指 平湖石化有限责任公司
卫星科技 指 浙江卫星新材料科技有限公司
卫星香港 指 卫星石化香港有限公司
卫星美国、美国公司 指 卫星石化（美国）公司
九宏投资 指 嘉兴九宏投资有限公司
星源科技 指 嘉兴星源信息科技有限公司
湖北山特莱 指 湖北山特莱新材料有限公司
康程护理、湖南康程 指 湖南康程护理用品有限公司
香港泰合 指 香港泰合国际有限公司
连云港石化 指 连云港石化有限公司
禾兴石化 指 连云港禾兴石化码头有限公司
ORBIT 指 ORBIT GULF COAST NGL EXPORTS LLC.
SAP 指 高吸水性树脂
PDH 指 年产 45 万吨丙烷脱氢制丙烯项目
PPAE 指 年产 32 万吨丙烯酸及 30 万吨丙烯酸酯项目
嘉兴基地 指 公司在嘉兴工业园区的生产装置
平湖基地 指 公司在平湖独山港的生产装置
连云港基地 指 公司在连云港徐圩新区的生产装置
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 卫星石化 股票代码 002648
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 浙江卫星石化股份有限公司
公司的中文简称（如有） 卫星石化
公司的外文名称（如有） ZHEJIANG SATELLITE PETROCHEMICAL.CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）SATLPEC
公司的法定代表人 杨卫东
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 沈晓炜 丁丽萍
联系地址 浙江省嘉兴市南湖区富强路 196 号 浙江省嘉兴市南湖区富强路 196 号
电话 0573-82229096 0573-82229096
传真 0573-82229088 0573-82229088
电子信箱 satlpec@weixing.com.cn satlpec@weixing.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2018 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 5,160,078,129.30 4,358,711,670.06 18.39%
归属于上市公司股东的净利润（元） 556,715,147.73 326,659,936.27 70.43%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
553,820,483.55 324,479,187.34 70.68%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 333,821,947.81 210,280,026.85 58.75%
基本每股收益（元/股） 0.52 0.31 67.74%
稀释每股收益（元/股） 0.52 0.31 67.74%
加权平均净资产收益率 6.71% 4.46% 2.25%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 15,663,189,304.24 13,738,648,620.75 14.01%
归属于上市公司股东的净资产（元） 8,517,415,621.21 8,039,561,216.27 5.94%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,487,564.29
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 262,336.10
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
7,675,111.48
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
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除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 -6,675,335.55
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,586,316.69
减：所得税影响额 236,366.08
少数股东权益影响额（税后） 229,834.17
合计 2,894,664.18 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
卫星石化注册成立于2005年8月，2010年9月变更为股份有限公司，并于2011年12月28日在深圳证券交易所上市。自创
业以来，公司坚持“化工让生活更美好”的使命，坚持成为中国最好的专注于技术与服务的多元化化工企业的目标，专注C3
产业链的建设，主要从事丙烷贸易、丙烯及下游聚丙烯、丙烯酸及酯、丙烯酸酯高分子乳液、高吸水性树脂、有机颜料中间
体等化工产品研发、生产与销售。广泛应用于航天、交通、化工、轻工、纺织、建筑、家电、家居、生活用品等领域，已融
入社会发展，与生活密不可分。
在经营模式上，公司实现“一个总部、三大基地”的管控模式，实现以精细化工为核心的嘉兴基地、以丙烷脱氢制丙烯
为龙头的平湖基地、以C2产业为未来发展动力的连云港基地等三大生产基地联动，发挥公司在技术与管理上的优势，突出
产业链一体化的竞争力；
在生产模式上，以“安、稳、长、满、优”为生产主旨，坚持安全比利润更重要、把环保当成产品来做的理念，不断优
化装置运行参数，力争成本最低目标；不断研发创新，以院士工作站与博士后工作站为平台，开发让客户满意的产品。
在采购模式上，倡导“买到是应该的，买好才是真本事”的理念，主要对外采购丙烷原料。经过多年的经营，已经与国
外主要供应商建立了稳定友好地长期合作关系，通过合约、现货及套期保值等形式，达到原料的稳定供应以及综合成本低于
市场价的目标。
在销售模式上，公司销售大宗化学品与精细化工产品，建立了APP报价模式，将产品价格市场化，主要销售方式为直
销与经销。
近年来，随着社会发展，公司产品需求随之稳步上升。公司多年来专注于C3产业链的发展，以技术创新实现上游丙烯、
丙烯酸及酯的成本优势，以研发创新实现下游聚丙烯、高分子乳液与高吸水性树脂的品质领先，建立了良好的品牌影响，在
长三角、珠三角地区拥有扎实的市场基础。同时，受国内生态环境保护与安全生产的要求，行业集中度不断提升，给公司产
业持续发展带来了机会。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
长期股权投资与期初比增长 113.95％，主要系本期卫星美国公司投资 ORBIT 公司
股权资产
增加 5.82 亿元人民币所致。
固定资产 与期初比增长 32.99％，主要系子公司卫星能源二期项目投入增加所致。
与期初比增加 64.30%主要系子公司卫星能源 PDH 装置二期投产，原料及成品相应
存货
增加所致。
与期初比增加 60.96%主要系子公司卫星能源 PDH 装置二期投产，增加使用催化剂
长期待摊费用
所致。
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2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司经过艰苦创业与奋斗发展，逐渐沉淀形成三个方面的的核心竞争力：
（一）奋斗发展凝聚企业文化底蕴
公司沐浴着改革开放春风开始创业发展，以艰苦创业，砥砺奋斗的意志顺应行业的发展，在这个过程中凝聚了卫星自
身的企业文化，形成志同道合，上下一心合力打造企业的未来发展。在卫星“合”文化的引领下，坚持“三实三敢”和“四为四
论”的工作要求，致力于“化工让生活更美好”的使命，全面推进卫星石化“双五计划”的战略规划，建成了国内第一套引进UOP
技术的丙烷脱氢制丙烯装置、第一套民营企业丙烯酸生产装置、第一套拥有自主知识产权的连续化高吸水性树脂生产装置，
并不断利用自身的竞争优势扩大生产规模，成为国内行业的龙头。自上市以来通过资本市场融资实现产业规模的跨越，充分
兑现对投资者的承诺，实现“个人与企业共同发展，企业与社会共同发展”的核心价值观。
（二）专注化学打造全产业链模式
因为专注，所以专业。在多年聚焦于打造产业一体化的战略规划下，目前公司已经建成自丙烷为原料到聚丙烯、丙烯
酸及酯，以及下游高分子新材料的全产业链。丙烯酸已成为国内最大、全球前五的生产商，织物用高分子乳液已成为国内最
大供应商，高吸水性树脂与国内外品牌纸尿裤生产企业合作。年产22万吨的双氧水装置，将丙烷脱氢制丙烯装置副产的氢气
实现循环利用。年产45万吨丙烷 脱氢制丙烯二期装置于2019年2月实现一次性开车成功，年产15万吨聚丙烯二期装置在
2019年5月顺利投产，年产6万吨高吸水性树脂三期项目已进入最终调试阶段。年产36万吨丙烯酸及36万吨丙烯酸酯一阶段项
目已经开始建设，C3产业链进一步完善，既可以有足够的空间应对原料与产品价格波动影响，实现全产业链联动稳定盈利，
又可以实现产业链内循环经济，打造成本最优化，体现综合竞争力。
基于对C3产业链的长期运营，公司着手推动连云港基地C2项目建设。目前项目有序推进，完成年产135万吨PE、219
万吨EOE、26万吨丙烯腈联合生产装置的备案，项目再融资已经公司第三届董事会第二十三次会议审议通过，正式启动。
（三）鼓励创新促进管理技术领先
创新，是公司保持永续发展的动力。公司始终坚持企业文化倡导“个人与企业共同发展，企业与社会共同发展”的核心
价值观，鼓励管理创新、技术创新、研发创新，建立以价值论英雄的“四为四论”量才体系。一是技术创新。通过近年来对PDH
技术消化吸收，实现PDH二期顺利投产，装置运行稳定。二是管理创新。建立丙烷贸易、聚丙烯配套、丙烷纸货对冲等联动
机制实现丙烷采购价格的稳定优势。推动执行产品的手机APP挂牌价机制，促进市场价格体系规范化，行业龙头引领效应显
著。三是研发创新。对标日本产品实现超细纤维乳液开发，突破日本、台湾技术垄断。完成自主研发的丙烯酸及酯工艺包开
发。实现高吸水性树脂釜式工艺工业化建设，完成反向悬浮技术工艺的突破。因此，通过上游技术改进、下游新品与应用开
发等策略，不断向成为中国最好的专注于技术与服务的多元化化工企业的目标前进。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司董事会依照相关法律法规、规范性文件以及公司制度的规定，切实履行股东大会赋予的董事会职责，
勤勉尽责地开展各项工作，推动公司持续健康稳定发展。
报告期内，公司实现营业收入516,007.81 万元，同比增长18.39%；归属于上市公司股东的净利润55,671.51万元，同比
增长70.43%；公司总资产为1,566,318.93 万元，同比增长14.01%；实现每股收益0.52元。
报告期内，公司紧紧围绕2019年经营目标，坚持“三实三敢”和“四为四论”的工作要求，落实“强计划、强执行”的工作
方法，进一步深化推进“夯实基础管理，强化干部队伍”，在各项重点工作推进方面取得有效进展。
一是在业务方面平稳推进各项工作。2019年上半年，在公司上下一心，通力合作的氛围下，通过加强内部管理，在可
控成本、原料采购及市场营销等方面制定有效策略，各业务板块充分发挥全力以赴的奋斗者精神，将业务优势最大化，创造
利润最大化，实现2019年上半年净利润同比增长70.43%。
二是在生产方面落实“安、稳、长、满、优”运行要求。报告期内实现各装置的高负荷运行，未发生重大安全环保事故。
公司实现年产45万吨丙烷脱氢制丙烯二期装置、年产15万吨聚丙烯二期装置在2019年上半年一次性开车成功，年产6万吨高
吸水性树脂三期装置已处于调试阶段。新项目的顺利投产进一步扩大了C3产业链的规模，切实带来了新的增长点。
三是在新项目建设上按计划实施。积极推进平湖基地年产36万吨丙烯酸及36万吨丙烯酸酯一阶段项目进入建设阶段。
连云港石化有限公司年产135万吨PE、219万吨EOE和26万吨ACN联合装置项目有序推进，实施顺利，各项工作按时间节点
推进。
四是研发创新保持稳步发展。2019年上半年公司通过知识产权贯标评估工作，知识产权保护工作进入标准化管理。实
现高分子乳液新品开发、配套增稠剂研发、高吸水性树脂研发等方面都取得新的突破。充分利用院士工作站、博士后工作站，
开展一系列研究课题开始实施，寻求关键技术上的创新。
五是再融资工作为公司发展注入动力。2019年上半年，公司取得规模不超过28亿元的公司债发行核准批文。非公开发
行股票募集不超过30亿元的预案与规模不超过30亿银行间融资方案已经公司董事会审议通过，各项融资方案助力连云港项目
建设。
2019年下半年，公司将继续凝心聚力、艰苦奋斗，全力以赴实现全年目标，为“双五计划”奠定坚实的基础。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系公司本期 PDH 项目二期投产，
营业收入 5,160,078,129.30 4,358,711,670.06 18.39%
丙烯销售增加以及双氧水销售增加。
营业成本 3,909,727,540.71 3,582,226,715.73 9.14%
主要系公司本期主营业务销售增长
销售费用 128,162,316.16 95,560,719.27 34.12%
相应运输等费用所致。
管理费用 151,484,421.41 106,543,905.77 42.18% 主要系公司人员工资、排污费、折旧
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费增加所致。
主要系公司借款增加相应利息增加
财务费用 95,620,114.91 29,185,066.40 227.63%
所致。
所得税费用 102,777,426.44 48,031,216.96 113.98% 主要系本期利润增加所致。
研发投入 193,671,048.52 149,716,721.69 29.36% 主要系公司研发项目增加所致。
经营活动产生的现金流
333,821,947.81 210,280,026.85 58.75% 主要系本期净利润增加所致。
量净额
主要系子公司连云港在建投资项目
投资活动产生的现金流
-1,570,428,766.81 -510,578,638.25 -258.58% 增加以及卫星美国股权投资 ORBIT
量净额
公司增加所致。
筹资活动产生的现金流
1,199,058,035.13 538,759,196.22 122.56% 主要系银行融资增加所致。
量净额
现金及现金等价物净增
-34,025,822.27 246,357,183.39 -113.81%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：人民币元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 5,160,078,129.30 100% 4,358,711,670.06 100% 18.39%
分行业
化学品生产行业 5,009,972,840.34 97.09% 4,018,582,019.39 92.20% 24.67%
其他业务 150,105,288.96 2.91% 340,129,650.67 7.80% -55.87%
分产品
（聚）丙烯 1,396,764,504.60 27.07% 1,149,355,542.66 26.37% 21.53%
（甲基）丙烯酸及酯 2,960,454,783.35 57.37% 2,420,862,295.08 55.54% 22.29%
高分子乳液 251,676,010.24 4.88% 218,516,078.32 5.01% 15.18%
高吸水性树脂
193,954,443.19 3.76% 130,076,328.18 2.98% 49.11%
（SAP）
颜料中间体 125,256,831.93 2.43% 99,771,775.15 2.29% 25.54%
双氧水 81,866,267.03 1.59%
其他业务 150,105,288.96 2.90% 340,129,650.67 7.81% -55.87%
分地区
内销 4,918,176,626.21 95.31% 4,007,938,498.98 91.95% 22.71%
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外销 241,901,503.09 4.69% 350,773,171.08 8.05% -31.04%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
化学品生产行业 5,009,972,840.34 3,762,036,080.24 24.91% 24.67% 14.39% 6.75%
其他业务 150,105,288.96 147,691,460.47 1.61% -55.87% -49.67% -12.12%
分产品
（聚）丙烯 1,396,764,504.60 1,169,846,244.94 16.25% 21.53% 21.01% 0.36%
（甲基）丙烯酸
2,960,454,783.35 2,172,005,085.53 26.63% 22.29% 8.18% 9.57%
及酯
高分子乳液 251,676,010.24 162,155,887.04 35.57% 15.18% 8.59% 3.91%
SAP 193,954,443.19 150,547,089.75 22.38% 49.11% 33.61% 9.00%
颜料中间体 125,256,831.93 55,426,883.10 55.75% 25.54% 5.86% 8.23%
双氧水 81,866,267.03 52,054,889.88 36.41%
其他业务 150,105,288.96 147,691,460.47 1.61% -55.87% -49.67% -12.12%
分地区
内销 4,918,176,626.21 3,724,319,028.45 24.27% 22.71% 13.23% 6.34%
外销 241,901,503.09 185,408,512.26 23.35% -31.04% -36.71% 6.87%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
本报告期末 上年同期末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
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货币资金 3,287,782,366.49 20.99% 1,813,931,159.21 16.19% 4.80%
应收账款 465,438,194.35 2.97% 383,817,509.09 3.43% -0.46%
存货 910,171,133.27 5.81% 790,315,193.95 7.05% -1.24%
长期股权投资 1,092,737,428.11 6.98% 254,356,904.35 2.27% 4.71%
固定资产 4,362,689,685.52 27.85% 3,250,868,526.88 29.02% -1.17%
在建工程 1,912,938,236.68 12.21% 934,402,628.27 8.34% 3.87%
短期借款 4,435,658,907.67 28.32% 2,287,736,408.00 20.42% 7.90%
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提 本期购买金
项目 期初数 计公允价值变 本期出售金额 期末数
变动损益 的减值 额
动
金融资产
2.衍生金融资
3,991,931.41 1,382,054.00 3,991,931.41 1,382,054.00
产
4.其他权益工
98,000,000.00 98,000,000.00
具投资
金融资产小计 101,991,931.41 1,382,054.00 3,991,931.41 99,382,054.00
上述合计 101,991,931.41 4,345,973.75 1,382,054.00 8,337,905.16 99,382,054.00
金融负债 3,250,600.00 3,250,600.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
货币资金 754,837,345.80 用于贷款、开立保函及信用证保证金、应付票据质押。
应收票据 1,145,249,795.95 用于贷款、开立保函及应付票据质押。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
13
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 296,800.87
报告期投入募集资金总额 -25,019.16
已累计投入募集资金总额 266,111.54
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
本公司以前年度已使用募集资金 2,911,306,990.52 元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为
64,242,493.74 元；2019 年 1-6 月承诺投资项目使用募集资金 96,673,595.34 元，收回现金管理到期本金现金管理购买理财产
品到期本金 700,000,000.00 元，收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 11,129,533.64 元，节余募集资金及其利息
永久补充流动资金 426826,669,044.57 元，已暂时补充流动资金的 400,000,000.00 元转为永久补充流动资金；累计承诺投资
项目已使用募集资金 1,907,980,585.86 元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 75,372,027.38 元，累计节
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浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
余募集资金及其利息补充流动资金 826,669,044.57 元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
1.卫星能源年产 45 万 2019 年
159,477.1 129,593.4
吨丙烯及 30 万吨聚丙 否 219,500 9,665.85 81.26% 02 月 01 12,577.17 不适用 否
3 3
烯二期项目【注 1】 日
2.卫星石化年产 12 万
2017 年
吨高吸水性树脂
否 36,300.87 21,010.26 1.51 20,204.63 96.17% 12 月 01 -61.72 不适用 否
（SAP）扩建项目【注
日
2】
3.补充流动资金 否 41,000 41,000 41,000 100.00% 不适用 否
4.现金管理 否 -70,000 不适用 否
5.暂时补充流动资金 否 -40,000 不适用 否
6.节余募集资金永久
否 75,313.48 75,313.48 75,313.48 不适用 否
补充流动资金
296,800.8 296,800.8 -25,019.1 266,111.5
承诺投资项目小计 -- -- -- 12,515.45 -- --
7 7 6 4
超募资金投向
无
296,800.8 296,800.8 -25,019.1 266,111.5
合计 -- -- -- 12,515.45 -- --
7 7 6 4
本次募投项目按预定计划实施。由于“卫星石化年产 12 万吨高吸水性树脂（SAP）扩建项目”包
未达到计划进度或预 含二期工程、三期工程，其中本次非公开发行股票募集资金拟投建的项目为两条年产 3 万吨 SAP 生
计收益的情况和原因 产线的二期工程，二期工程已于 2017 年 12 月完工投入使用，而三期工程尚未完工投入使用，还不
（分具体项目） 能与预计收益比较。由于本报告期“卫星能源年产 45 万吨丙烯及 30 万吨聚丙烯二期项目”实现的效
益仅为半年度效益，非完整会计年度，故本期该募投项目完成的实际效益还不能与预计效益比较。
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目实 不适用
15
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
截至 2017 年 7 月 12 日本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为
51,043.66 万元，其中卫星能源 45 万吨丙烯及 30 万吨聚丙烯二期项目累计投入自筹资金 31,951.80
募集资金投资项目先
万元，卫星石化年产 12 万吨高吸水性树脂（SAP）扩建项目累计投入自筹资金 19,091.86 万元。根
期投入及置换情况
据 2017 年 7 月 26 日公司第三届董事会第六次会议审议通过的《关于公司以募集资金置换已预先投
入募集资金投资项目的自筹资金事项的议案》，公司用募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的
自筹资金 51,043.66 万元。
适用
根据 2018 年 7 月 3 日公司第三届董事会第十四次会议审议通过的《关于公司使用部分闲置募集
资金暂时补充流动资金的议案》，公司拟使用不超过闲置募集资金人民币 100,000 万元暂时补充流动
资金，使用期限自董事会审议批准之日起不超过 12 个月。本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动
资金不影响募集资金投资项目正常进行；若募集资金投资项目因实施进度需要使用，公司需及时归
还资金至募集资金专户，以确保募集资金投资项目的正常进行。在上述授权金额及期限内，公司实
用闲置募集资金暂时 际用于暂时补充流动资金的募集资金 65,000.00 万元，其中公司已将暂时补充流动资金的 40,000.00
补充流动资金情况 万元转为永久补充流动资金，不再归还至募集资金专户，剩余部分募集资金已于 2019 年 6 月 24 日
归还至募集资金专户。根据 2019 年 6 月 25 日公司第三届董事会第二十一次会议审议通过的《关于
公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司拟使用不超过闲置募集资金人民币
25,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议批准之日起不超过 12 个月。本次使用部分闲
置募集资金暂时补充流动资金不影响募集资金投资项目正常进行；若募集资金投资项目因实施进度
需要使用，公司需及时归还资金至募集资金专户，以确保募集资金投资项目的正常进行。截至 2019
年 6 月 30 日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金累计投入 0 万元。
适用
项目实施出现募集资 项目资金节余 75,313.48 元，原因为：公司根据各项目的实际情况，本着节约、合理有效的原则
金结余的金额及原因 使用募集资金。在项目建设过程中，在保证项目建设质量的前提下，公司严格控制募集资金的支出，
充分考虑资源的综合利用，加强了对项目费用的控制、监督和管理，相应地减少了项目开支。
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金均存放在募集资金专户内。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
注 1：其中年产 30 万吨聚丙烯项目于 2016 年 12 月达到预定可使用状态，年产 45 万吨丙烯二期项目于 2019 年 2
月达到预定可使用状态。
注 2：该项目包含二期工程、三期工程，其中本次非公开发行股票募集资金拟投建的项目为两条年产 3 万吨 SAP
生产线的二期工程。
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浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
295,509,809. 264,168,073. 129,552,063. 52,377,986.4 44,527,805.3
友联化学 子公司 制造业 154500000
02 59 57 9 0
7,018,833,38 4,006,332,13 2,677,334,26 161,965,131. 140,618,930.
卫星能源 子公司 制造业 3195000000
5.53 4.64 9.67 44 45
3,758,047,33 1,757,555,04 2,309,500,63 257,904,491. 218,096,571.
平湖石化 子公司 制造业 1200000000
8.12 0.44 2.05 92 17
1,045,777,23 818,215,715. 992,569,065. 17,803,940.6 14,086,843.3
卫星美国 子公司 商业 200 美元
9.36 13 46 9 0
2,117,956,58 479,883,750. -10,844,098. -10,643,038.
连云港石化 子公司 制造业 3000000000
1.45 76 94 24
星源科技 子公司 商业 50000000 243,477,446. 53,012,595.5 737,540,699. 6,068,971.47 5,460,078.96
17
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
55 0 33
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
一、宏观经济波动风险
公司的主要产品为丙烯、丙烯酸及酯等与石油密切相关，行业发展与国民经济景气程度联动性较高。如果未来全球经
济发生超出预期的较大波动，或者我国经济持续低迷或增速出现较大幅度下降，或者公司所处行业供需状况发生重大不利变
化，或者公司不能适应国家宏观政策的调整，则会对公司的经营业绩造成重大不利影响。
二、原材料价格剧烈波动的风险
2015年原油价格出现断崖式下跌，给市场带来了悲观消极的局面，刺激了相关下游化学品价格同步下跌。丙烷价格与
原油价格挂钩，受其影响明显。虽然自2016年以来原油价格已趋于稳定并稳定上涨，但不排除未来原油价格仍会出现类似的
断崖式下跌对公司原材料和产品的影响，从而对公司未来发展产生不利影响。
三、安全环保风险
安全与环保是化工企业的生命线。近年来，化工行业安全与环保问题突出。尤其在环保方面受国家生态环境保护的要
求提高，对企业自身环保提升日益严格。如果公司在安全与环保方面疏忽或管理不善，造成重大安全或环保事故，将会对公
司正常生产造成不利影响。
应对上述风险，公司建立了相应的措施，以确保公司稳定经营，保持良好的盈利能力。
一、关注与及时分析宏观经济政策，专注于主业，稳扎稳打、集中精力和资源实施即定的发展战略；
二、加快拓展市场占有率。保持各产品在市场较高份额，建立与客户良好的合作关系与稳定的销售渠道，加快产品的
销售流通。积极开发下游新产品的应用领域，比如高分子乳液、高规划聚丙烯、与生活密切相关的纸尿裤领域等，扩展在生
活刚性需求方面的应用；
三、公司在企业文化中明确“安全比利润更重要”、“把环保当成产品来做”的理念，深入抓好公司的安全与环保工作。
在内部由生产安环中心组织定期与不定期检查；提升操作人员与专职安环人员的职业化与专业化水平；通过精准培训提高操
作人员的操作水平；提高自动监测系统的作用，减少人为操作造成的事故；组织全死角的全方位巡检。在外部聘请专家组成
专家组对公司进行第三方检查，真正将问题从根源上解决。
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浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
与比例
详见披露于巨潮资讯网
2018 年年度股东大会 年度股东大会 58.27% 2019 年 04 月 03 日 2019 年 04 月 04 日 (www.cninfo.com.cn)上编号
2019-021 的公告。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
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浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年5月9日召开公司2018年第三次临时股东大会，审议通过了《关于<浙江卫星石化股份有限公司2018年限制
性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》，公司实施2018年限制性股票激励计划获得批准；公司于2019年5月8日召开公司
第三届董事会第二十次会议和第三届监事会第十八次会议，会议审议通过了《关于调整限制性股票授予价格的议案》和《关
于向激励对象授予预留限制性股票的议案》，同意确定2019年5月8日为预留限制性股票的授予日，向4位激励对象授予限制
性股票共计22万股，详见2019年5月9日披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于向激励对象授予预留限制性股票的公
告》。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
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浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
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（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
平湖石化、卫星能 2019 年 03 2017 年 11 月 17 连带责任保 2017.11.17-2
500,000 295,312.7 否 否
源及卫星美国 月 12 日 日 证 020.4.14
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
500,000 295,312.7
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
500,000 295,312.7
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
500,000 295,312.7
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
500,000 295,312.7
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 34.67%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
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十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
石油化学工
业污染物排
放标准
废水：化学 COD：约 GB31571-2 COD： COD：
浙江卫星石
需氧量 47.5mg/L； 015 和合成 11.3540 吨；40.5052 吨；
化股份有限 间排 1 厂区南面 无
（COD）； 氨氮：约 树脂工业污 氨氮： 氨氮：
公司
氨氮 2.84 mg/L 染物排放标 0.6788 吨 5.4007 吨
准
GB31572-2
015
丙烯酸催化
焚烧和热力
焚烧：非甲
烷总烃去除
率≥97%，氮
氧化物
≤100mg/m
，二氧化硫 石油化学工
SO2:30.1
≤50 mg/m，业污染物排 SO2:31.111
吨；氮氧化
废气：SO2； 颗粒物 放标准 5 吨；氮氧
物：34.2679
氮氧化物； 东厂区 4 ≤20mg/m； GB31571-2 化物：
浙江卫星石 吨；颗粒物：
颗粒物； 套；西厂区 一期污水站 015 和合成 93.8900 吨；
化股份有限 直排 15 7.5182 吨； 无
VOCs(以非 6 套；南厂 废气：非甲 树脂工业污 颗粒物：
公司 VOCs（以非
甲烷总烃 区5套 烷总烃 染物排放标 26.6658 吨；
甲烷总烃
计) ≤60mg/m； 准 VOCs：
计）：
二期污水站 GB31572-2 281.47 吨
37.2177 吨
废气：非甲 015
烷总烃
≤120mg/m
；废液焚烧
炉：氮氧化
物
≤500mg/m
，二氧化硫
23
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
≤300
mg/m，烟
尘
≤80mg/m；
纺化事业部
废气：非甲
烷总烃
≤60mg/m，
氮氧化物
≤100mg/m
，二氧化硫
≤50 mg/m，
颗粒物
≤20mg/m；
SAP 废气：
非甲烷总烃
≤60mg/m，
颗粒物
≤20mg/m
污水综合排
放标准
（GB8978-
1996）中的
废水：化学 COD：
浙江友联化 COD≤500m 三级标准和 COD：18.26
需氧量 8.13408 吨；
学工业有限 间排 1 厂区南面 g/L；氨氮 工业企业废 吨；氨氮： 无
（COD）； 氨氮：1.017
公司 ≤35 mg/L 水氮、磷污 3.81 吨
氨氮 吨
染物间接排
放限值
DB33/887-2
013
大气污染物
颗粒物≤20 颗粒物： 颗粒物：
浙江友联化 综合排放标
废气：SO2； mg/m；非 0.1603 吨； 14.24 吨；
学工业有限 直排 4 东厂区 4 套 准 无
氮氧化物 甲烷总烃 VOCs： VOCs：
公司 GB16297-1
≤120mg/m 3.0138 吨 7.534 吨
996
石油化学工
废水：化学 COD： COD：
业污染物排 COD：17.88
平湖石化有 需氧量 33.01mg/L 150.45 吨；
间排 1 厂区东北角 放标准 吨；氨氮： 无
限责任公司 （COD）； 氨氮： 氨氮：15.05
GB31571-2 0.18 吨
氨氮 0.34mg/L 吨
015
主装置区 石油化学工 SO2：10.39 SO2：53.32
平湖石化有 废气：SO2；
直排 7 *6、污水站 - 业污染物排 吨；氮氧化 吨；氮氧化 无
限责任公司 氮氧化物
*1 放标准 物：48.40 物：150.49
24
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
GB31571-2 吨 吨
015
防治污染设施的建设和运行情况
浙江卫星石化股份有限公司建设有15套废气治理设施，具体为：工艺废气处理系统11套，废液焚烧装置尾气处理系统1
套，污水站臭气处理系统2套，沼气焚烧系统1套。目前运行情况较好。
浙江卫星石化股份有限公司建设有两套污水处理设施，处理量分别为1800吨/天、1300吨/天，经废水提标改造后控制外
排废水COD≤60mg/L。目前运行情况较好。
浙江友联化学工业有限公司建设有4套工艺废气治理设施，目前运行情况较好。
浙江友联化学工业有限公司建设有一套污水处理设施，处理量为550吨/天。目前运行情况较好。
浙江友联化学工业有限公司建设有面积为270㎡的标准化危废暂存仓库一处。目前运行情况较好。
平湖石化有限责任公司建设有9套废气治理设施，具体为：工艺废气处理系统4套，废液焚烧装置尾气处理系统2套，污
水站臭气处理系统1套，沼气焚烧系统1套，污泥干化尾气处理系统1套。目前运行情况较好。
平湖石化有限责任公司现有一套98m/h的污水处理站用于生产工艺废水的处理。目前运行情况较好。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
平湖石化有限责任公司年产32万吨丙烯酸及30万吨酯项目，于2013.5.23取得浙江省环保厅环评批复（浙环建[2013]43
号），于2015.12.2取得浙江省环保厅对该项目环境保护设施竣工验收意见的函（浙环竣验[2015]95号）；
平湖石化有限责任公司新增化学品仓库及装卸台工程项目，于2016.10.10取得嘉兴市环保局环评批复（嘉（平）环建
2016-S-019），于2018年4月完成环境保护竣工验收。
平湖石化有限责任公司废氢利用年产22万吨双氧水技改项目，于2017.7.18取得嘉兴市环保局环评批复（嘉（平）环建
2017-S-009），于2019年7月完成环境保护竣工验收。
平湖石化有限责任公司沼气深度利用改造项目，于2017.11.7取得平湖市环保局环评批复（平环建2017-B-142），于2019
年7月完成环境保护竣工验收。
平湖石化有限责任公司年产36万吨丙烯酸及36万吨酯技改项目，于2019.3.4取得浙江省生态环境厅环评批复（浙环建
[2019]7号），目前项目一阶段建设中。
平湖石化有限责任公司于2017.12.22取得平湖市环保局颁发的排污许可证（证书编号：91330482052845996Y001P）。
突发环境事件应急预案
浙江卫星石化股份有限公司已编制《浙江卫星石化股份有限公司突发环境事件应急预案》，在南湖区环境保护局备案，
备案编号：330402-2018-046-M。
浙江友联化学工业有限公司已编制《浙江友联化学工业有限公司突发应急预案》，在南湖区环境保护局备案，备案编
号：330402-2017-0017-H。
平湖石化有限责任公司已编制《平湖石化有限责任公司突发环境事件应急预案》，并在平湖市环保局备案，备案编号：
330482-2018-031-H。
环境自行监测方案
浙江卫星石化股份有限公司已编制环境自行监测方案，并于南湖区环境保护局备案，企业按照方案履行自行监测及申
报。
浙江友联化学工业有限公司已编制环境自行监测方案，并于南湖区环境保护局备案，企业按照方案履行自行监测及申
报。
平湖石化有限责任公司已编制自行监测方案，并向平湖市环保局备案。
其他应当公开的环境信息
无。
其他环保相关信息
无。
25
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
26
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
29,541,33 29,573,28
一、有限售条件股份 2.77% 31,950 31,950 2.78%
0 0
29,541,33 29,573,28
3、其他内资持股 2.77% 31,950 31,950 2.78%
0 0
26,019,08 26,019,08
其中：境内法人持股 2.44% 2.44%
0 0
境内自然人持股 3,522,250 0.33% 31,950 31,950 3,554,200 0.34%
1,036,069, 1,036,037
二、无限售条件股份 97.23% -31,950 -31,950 97.22%
476 ,526
1,036,069, 1,036,037
1、人民币普通股 97.23% -31,950 -31,950 97.22%
476 ,526
1,065,610, 1,065,610
三、股份总数 100.00% 100.00%
806 ,806
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
27
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、证券发行与上市情况
无。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 34,401 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
浙江卫星控股 425,019,0 26,019,08 399,000,00
境内非国有法人 39.89% 质押 149,100,000
股份有限公司 80 0 0
YANG YA 143,000,0
境外自然人 13.42%
ZHEN 00
嘉兴茂源投资 51,000,00
境内非国有法人 4.79%
有限公司 0
华安未来资产
－工商银行－
41,388,18
杭州光宅投资 其他 3.88%
4
管理合伙企业
（有限合伙）
长城（天津）股
权投资基金管
理有限责任公
30,974,42
司－长城国泰 其他 2.91%
9
－高端装备并
购契约型私募
投资基金
北信瑞丰基金
－工商银行－
15,363,94
杭州盛谟投资 其他 1.44%
6
合伙企业（有限
合伙）
28
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
银河资本－浙
商银行－银河
14,459,08
资本－鑫鑫一 其他 1.36%
0
号资产管理计
划
香港中央结算 11,967,10
境外法人 1.12%
有限公司 4
中国银河证券
国有法人 0.76% 8,110,163
股份有限公司
中国国际金融
国有法人 0.49% 5,215,410
股份有限公司
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无。
（如有）（参见注 3）
1.持股 5% 以上的股东中浙江卫星控股股份有限公司为本公司控股股东，浙江卫星控股
上述股东关联关系或一致行动的 股份有限公司股东为杨卫东、马国林和杨玉英；2.杨亚珍与杨卫东为夫妻关系，两人为
说明 本公司实际控制人；3.浙江卫星控股股份有限公司为嘉兴茂源投资有限公司控股股东。
除上述关联关系外，公司未知其他股之间是否存在关联关系或为一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
浙江卫星控股股份有限公司 399,000,000 人民币普通股 399,000,000
YANG YA ZHEN 143,000,000 人民币普通股 143,000,000
嘉兴茂源投资有限公司 51,000,000 人民币普通股 51,000,000
华安未来资产－工商银行－杭州
光宅投资管理合伙企业（有限合 41,388,184 人民币普通股 41,388,184
伙）
长城（天津）股权投资基金管理有
限责任公司－长城国泰－高端装 30,974,429 人民币普通股 30,974,429
备并购契约型私募投资基金
北信瑞丰基金－工商银行－杭州
15,363,946 人民币普通股 15,363,946
盛谟投资合伙企业（有限合伙）
银河资本－浙商银行－银河资本
14,459,080 人民币普通股 14,459,080
－鑫鑫一号资产管理计划
香港中央结算有限公司 11,967,104 人民币普通股 11,967,104
中国银河证券股份有限公司 8,110,163 人民币普通股 8,110,163
中国国际金融股份有限公司 5,215,410 人民币普通股 5,215,410
前 10 名无限售条件普通股股东之 1.持股 5% 以上的股东中浙江卫星控股股份有限公司为本公司控股股东，浙江卫星控股
间，以及前 10 名无限售条件普通 股份有限公司股东为杨卫东、马国林和杨玉英；2.杨亚珍与杨卫东为夫妻关系，两人为
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浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
股股东和前 10 名普通股股东之间 本公司实际控制人；3.浙江卫星控股股份有限公司为嘉兴茂源投资有限公司控股股东。
关联关系或一致行动的说明 除上述关联关系外，公司未知其他股之间是否存在关联关系或为一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无。
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
30
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
31
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2018 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2018 年年报。
32
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江卫星石化股份有限公司
2019 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 3,287,782,366.49 3,125,007,457.31
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,382,054.00
以公允价值计量且其变动计入当
3,991,931.41
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,646,011,759.38 2,026,348,044.86
应收账款 465,438,194.35 443,311,144.69
应收款项融资
预付款项 579,353,138.87 183,067,378.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 8,307,181.90 8,535,458.40
其中：应收利息
应收股利
34
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
买入返售金融资产
存货 910,171,133.27 553,972,180.20
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 102,727,548.50 457,988,156.62
流动资产合计 7,001,173,376.76 6,802,221,752.24
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 98,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,092,737,428.11 510,742,981.29
其他权益工具投资 98,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 4,362,689,685.52 3,280,537,827.95
在建工程 1,912,938,236.68 2,287,763,499.54
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 419,594,801.48 411,781,647.16
开发支出
商誉 44,397,310.22 44,397,310.22
长期待摊费用 302,543,385.88 187,961,413.50
递延所得税资产 26,266,827.59 26,435,936.85
其他非流动资产 402,848,252.00 88,806,252.00
非流动资产合计 8,662,015,927.48 6,936,426,868.51
资产总计 15,663,189,304.24 13,738,648,620.75
流动负债：
短期借款 4,435,658,907.67 3,588,157,462.13
向中央银行借款
35
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
3,250,600.00
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 564,621,310.00 189,800,000.00
应付账款 1,533,622,326.39 1,338,153,373.90
预收款项 234,018,893.97 209,099,041.78
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 49,478,441.16 58,729,712.95
应交税费 117,150,325.30 107,019,140.78
其他应付款 148,973,105.09 143,698,690.10
其中：应付利息 14,698,279.27 8,229,582.05
应付股利 3,600.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 7,083,523,309.58 5,637,908,021.64
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 952,993.53
长期应付职工薪酬
预计负债
36
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
递延收益 34,044,496.77 34,622,754.21
递延所得税负债 2,235,887.22 47,319.27
其他非流动负债 20,238,184.00 18,621,184.00
非流动负债合计 57,471,561.52 53,291,257.48
负债合计 7,140,994,871.10 5,691,199,279.12
所有者权益：
股本 1,065,830,806.00 1,065,610,806.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,175,295,576.06 4,173,898,576.06
减：库存股 20,238,184.00 18,621,184.00
其他综合收益 11,638,229.76 1,277,100.63
专项储备 27,158,778.82 20,482,247.65
盈余公积 283,369,951.13 281,547,329.50
一般风险准备
未分配利润 2,974,360,463.44 2,515,366,340.43
归属于母公司所有者权益合计 8,517,415,621.21 8,039,561,216.27
少数股东权益 4,778,811.93 7,888,125.36
所有者权益合计 8,522,194,433.14 8,047,449,341.63
负债和所有者权益总计 15,663,189,304.24 13,738,648,620.75
法定代表人：杨卫东 主管会计工作负责人：王满英 会计机构负责人：陈蕴玉
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 715,093,187.80 1,401,572,177.78
交易性金融资产 612,470.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 703,082,356.59 1,080,684,396.32
应收账款 273,915,700.83 332,227,641.29
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浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
应收款项融资
预付款项 53,272,658.07 19,176,347.12
其他应收款 1,261,790,460.48 269,482,188.29
其中：应收利息
应收股利
存货 136,492,604.77 106,372,974.07
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,258,164.84 2,548,515.04
流动资产合计 3,146,517,603.38 3,212,064,239.91
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 98,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 206,241,000.00 164,716,800.00
长期股权投资 5,346,582,946.77 5,046,582,946.77
其他权益工具投资 98,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 489,765,763.36 523,075,238.83
在建工程 196,960,024.75 135,860,912.51
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 68,403,812.69 56,672,248.42
开发支出
商誉
长期待摊费用 20,905,811.30 29,577,701.08
递延所得税资产 15,501,712.13 19,602,211.57
其他非流动资产 6,063,000.00
非流动资产合计 6,442,361,071.00 6,080,151,059.18
资产总计 9,588,878,674.38 9,292,215,299.09
38
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
流动负债：
短期借款 1,345,544,861.29 1,760,504,720.11
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 25,000,000.00
应付账款 818,809,452.22 237,193,876.51
预收款项 89,941,632.46 54,221,471.25
合同负债
应付职工薪酬 24,850,330.48 24,390,845.98
应交税费 32,878,673.51 17,794,872.37
其他应付款 22,961,921.79 9,279,985.34
其中：应付利息 2,017,477.09 2,509,153.65
应付股利 3,600.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,334,986,871.75 2,128,385,771.56
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 30,361,163.50 32,739,420.90
递延所得税负债 91,870.50
其他非流动负债 20,238,184.00 18,621,184.00
非流动负债合计 50,691,218.00 51,360,604.90
负债合计 2,385,678,089.75 2,179,746,376.46
所有者权益：
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浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
股本 1,065,830,806.00 1,065,610,806.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,178,463,634.29 4,177,066,634.29
减：库存股 20,238,184.00 18,621,184.00
其他综合收益
专项储备 12,364,559.54 14,699,423.81
盈余公积 282,950,551.13 281,127,929.50
未分配利润 1,683,829,217.67 1,592,585,313.03
所有者权益合计 7,203,200,584.63 7,112,468,922.63
负债和所有者权益总计 9,588,878,674.38 9,292,215,299.09
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 5,160,078,129.30 4,358,711,670.06
其中：营业收入 5,160,078,129.30 4,358,711,670.06
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,504,655,874.77 3,983,844,820.10
其中：营业成本 3,909,727,540.71 3,582,226,715.73
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 25,990,433.06 20,611,691.24
销售费用 128,162,316.16 95,560,719.27
管理费用 151,484,421.41 106,543,905.77
研发费用 193,671,048.52 149,716,721.69
40
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
财务费用 95,620,114.91 29,185,066.40
其中：利息费用 112,114,443.92 43,913,471.77
利息收入 22,315,769.64 7,939,718.10
加：其他收益 7,936,819.57 5,380,243.95
投资收益（损失以“－”号填
-12,277,507.57 -27,623,730.69
列）
其中：对联营企业和合营企业
-1,256,198.27 -904,212.15
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
4,345,973.75 23,954,978.45
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-1,149,971.79
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-4,910,058.31
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
44,369.86
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 654,321,938.35 371,668,283.36
加：营业外收入 3,999,296.44 620,238.37
减：营业外支出 1,944,285.88 1,136,122.66
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 656,376,948.91 371,152,399.07
减：所得税费用 102,777,426.44 48,031,216.96
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 553,599,522.47 323,121,182.11
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
553,599,522.47 323,121,182.11
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 556,715,147.73 326,659,936.27
2.少数股东损益 -3,115,625.26 -3,538,754.16
六、其他综合收益的税后净额 10,361,129.13 95,199.99
41
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
归属母公司所有者的其他综合收益
10,361,129.13 95,199.99
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
10,361,129.13 95,199.99
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 10,361,129.13 95,199.99
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 563,960,651.60 323,216,382.10
归属于母公司所有者的综合收益
567,076,276.86 326,755,136.26
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -3,115,625.26 -3,538,754.16
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.52 0.31
42
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（二）稀释每股收益 0.52 0.31
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：杨卫东 主管会计工作负责人：王满英 会计机构负责人：陈蕴玉
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 1,262,433,332.38 962,678,968.67
减：营业成本 913,503,264.06 766,248,055.32
税金及附加 3,557,139.70 3,758,208.78
销售费用 36,873,267.58 27,332,772.50
管理费用 59,296,107.19 37,745,611.50
研发费用 32,259,995.59 23,641,778.04
财务费用 23,961,276.28 14,186,095.46
其中：利息费用 26,679,563.88 24,369,835.16
利息收入 6,211,707.51 1,230,609.01
加：其他收益 3,555,257.40 3,228,108.33
投资收益（损失以“－”号填
-2,098,481.03
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
612,470.00 1,052,162.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
3,515,797.93
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-6,854,206.56
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
67,228.01
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 200,733,035.32 85,094,029.81
加：营业外收入 272,459.32 382,174.85
43
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
减：营业外支出 124,632.92 470.09
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
200,880,861.72 85,475,734.57
列）
减：所得税费用 30,135,579.26 10,033,514.25
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 170,745,282.46 75,442,220.32
（一）持续经营净利润（净亏损
170,745,282.46 75,442,220.32
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
44
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
六、综合收益总额 170,745,282.46 75,442,220.32
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,781,857,985.49 3,781,817,926.59
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 13,494,848.64 15,587,639.56
收到其他与经营活动有关的现金 59,604,799.22 93,079,488.76
经营活动现金流入小计 4,854,957,633.35 3,890,485,054.91
购买商品、接受劳务支付的现金 3,799,781,901.24 3,191,066,915.77
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净
增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
45
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
支付给职工以及为职工支付的现
158,247,805.90 118,092,027.78
金
支付的各项税费 294,795,518.69 167,585,789.93
支付其他与经营活动有关的现金 268,310,459.71 203,460,294.58
经营活动现金流出小计 4,521,135,685.54 3,680,205,028.06
经营活动产生的现金流量净额 333,821,947.81 210,280,026.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
3,106,791.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 473,461,614.35 110,644,934.15
投资活动现金流入小计 476,568,405.35 110,644,934.15
购建固定资产、无形资产和其他
1,461,035,053.45 427,451,807.25
长期资产支付的现金
投资支付的现金 585,962,118.71 190,691,766.97
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 3,079,998.18
投资活动现金流出小计 2,046,997,172.16 621,223,572.40
投资活动产生的现金流量净额 -1,570,428,766.81 -510,578,638.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,617,000.00 14,136,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 2,011,157,615.44 1,444,494,462.20
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,581,635,000.00 355,552,306.91
筹资活动现金流入小计 3,594,409,615.44 1,814,182,769.11
偿还债务支付的现金 1,955,337,691.90 883,005,284.42
分配股利、利润或偿付利息支付
212,677,201.15 138,513,225.84
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
46
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 227,336,687.26 253,905,062.63
筹资活动现金流出小计 2,395,351,580.31 1,275,423,572.89
筹资活动产生的现金流量净额 1,199,058,035.13 538,759,196.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的
3,522,961.60 7,896,598.57
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -34,025,822.27 246,357,183.39
加：期初现金及现金等价物余额 2,566,970,842.96 1,262,246,691.01
六、期末现金及现金等价物余额 2,532,945,020.69 1,508,603,874.40
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,732,827,563.09 424,739,776.20
收到的税费返还 432,545.49
收到其他与经营活动有关的现金 22,358,071.57 11,224,037.32
经营活动现金流入小计 1,755,618,180.15 435,963,813.52
购买商品、接受劳务支付的现金 871,296,701.28 328,308,014.38
支付给职工以及为职工支付的现
66,219,179.53 32,838,343.99
金
支付的各项税费 55,268,307.60 20,069,471.68
支付其他与经营活动有关的现金 104,597,116.08 112,847,035.84
经营活动现金流出小计 1,097,381,304.49 494,062,865.89
经营活动产生的现金流量净额 658,236,875.66 -58,099,052.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
2,735,873.82 4,230.76
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,195,121,162.74 951,973,629.40
投资活动现金流入小计 3,197,857,036.56 951,977,860.16
购建固定资产、无形资产和其他 32,754,782.72 10,950,141.27
47
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
长期资产支付的现金
投资支付的现金 300,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 4,125,169,994.40 1,150,261,416.60
投资活动现金流出小计 4,457,924,777.12 1,161,211,557.87
投资活动产生的现金流量净额 -1,260,067,740.56 -209,233,697.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,617,000.00
取得借款收到的现金 1,089,109,849.08 404,167,243.20
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 501,000,000.00
筹资活动现金流入小计 1,591,726,849.08 404,167,243.20
偿还债务支付的现金 1,505,566,939.90
分配股利、利润或偿付利息支付
124,106,716.39 10,012,964.60
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 48,062,843.08 3,757,295.32
筹资活动现金流出小计 1,677,736,499.37 13,770,259.92
筹资活动产生的现金流量净额 -86,009,650.29 390,396,983.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-336,075.77 -2,642,367.58
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -688,176,590.96 120,421,865.62
加：期初现金及现金等价物余额 1,354,206,935.68 404,758,801.23
六、期末现金及现金等价物余额 666,030,344.72 525,180,666.85
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 者权
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 储备 公积
计
股 债 收益 准备 润
1,065 4,173, 18,621 20,482 281,54 2,515, 8,039, 8,047,
一、上年期末余 1,277, 7,888,
,610, 898,57 ,184.0 ,247.6 7,329. 366,34 561,21 449,34
额 100.63 125.36
806.0 6.06 0 5 50 0.43 6.27 1.63
48
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
0
加：会计政 1,822, -1,816, 6,569. 6,311. 12,881
策变更 621.63 052.18 45 83 .28
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
1,065
4,173, 18,621 20,482 283,36 2,513, 8,039, 8,047,
二、本年期初余 ,610, 1,277, 7,894,
898,57 ,184.0 ,247.6 9,951. 550,28 567,78 462,22
额 806.0 100.63 437.19
6.06 0 5 13 8.25 5.72 2.91
0
三、本期增减变 10,361 460,81 477,84 474,73
220,0 1,397, 1,617, 6,676, -3,115,
动金额（减少以 ,129.1 0,175. 7,835. 2,210.
00.00 000.00 000.00 531.17 625.26
“－”号填列） 3 19 49 23
10,361 556,71 567,07 563,96
（一）综合收益 -3,115,
,129.1 5,147. 6,276. 0,651.
总额 625.26
3 73 86 60
（二）所有者投 220,0 1,397, 1,617,
0.00 0.00
入和减少资本 00.00 000.00 000.00
1．所有者投入 220,0 1,397, 1,617,
0.00 0.00
的普通股 00.00 000.00 000.00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-95,90 -95,90 -95,90
（三）利润分配 4,972. 4,972. 4,972.
54 54 54
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或 -95,90 -95,90 -95,90
股东）的分配 4,972. 4,972. 4,972.
49
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
54 54 54
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
6,676, 6,676, 6,676,
（五）专项储备
531.17 531.17 531.17
22,331 22,331 22,331
1．本期提取 ,902.6 ,902.6 ,902.6
8 8 8
-15,65 -15,65 -15,65
2．本期使用 5,371. 5,371. 5,371.
51 51 51
（六）其他
1,065
4,175, 20,238 11,638 27,158 283,36 2,974, 8,517, 8,522,
四、本期期末余 ,830, 4,778,
295,57 ,184.0 ,229.7 ,778.8 9,951. 360,46 415,62 194,43
额 806.0 811.93
6.06 0 6 2 13 3.44 1.21 3.14
0
上期金额
单位：元
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 少数股
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
计
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 准备 润
50
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1,063
4,154, 38,977 245,19 1,704, 7,197, 7,210,5
一、上年期末 ,710, 9,750, -132,4 12,920,
915,20 ,693.2 8,796. 693,62 613,26 33,392.
余额 806.0 400.00 56.81 130.16
1.06 7 69 2.28 2.49 65
0
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
1,063
4,154, 38,977 245,19 1,704, 7,197, 7,210,5
二、本年期初 ,710, 9,750, -132,4 12,920,
915,20 ,693.2 8,796. 693,62 613,26 33,392.
余额 806.0 400.00 56.81 130.16
1.06 7 69 2.28 2.49 65
0
三、本期增减
1,900 12,236 13,950 233,05 228,16
变动金额（减 95,199 -5,164, -3,596, 224,572
,000. ,000.0 ,144.0 3,385. 9,693.
少以“－”号填 .99 747.82 701.07 ,992.44
00 0 0 34 51
列）
326,65 326,75
（一）综合收 95,199 -3,538, 323,216
9,936. 5,136.
益总额 .99 754.16 ,382.10
27 26
（二）所有者 1,900 12,236 13,950
185,85 185,856
投入和减少资 ,000. ,000.0 ,144.0
6.00 .00
本 00 0 0
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计 1,900 12,236 13,950
185,85 185,856
入所有者权益 ,000. ,000.0 ,144.0
6.00 .00
的金额 00 0 0
4．其他
-93,60 -93,60
（三）利润分 -93,606
6,550. 6,550.
配 ,550.93
93 93
1．提取盈余公
积
51
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -93,60 -93,60
-93,606
（或股东）的 6,550. 6,550.
,550.93
分配 93 93
4．其他
（四）所有者 57,946 57,946 -57,946
权益内部结转 .91 .91 .91
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
57,946 57,946 -57,946
6．其他
.91 .91 .91
（五）专项储 -5,222, -5,222, -5,222,
备 694.73 694.73 694.73
17,372 17,372
17,372,
1．本期提取 ,362.8 ,362.8
362.86
6 6
-22,59 -22,59
-22,595
2．本期使用 5,057. 5,057.
,057.59
59 59
（六）其他
1,065
4,167, 23,700 33,812 245,19 1,937, 7,425, 7,435,1
四、本期期末 ,610, -37,25 9,323,4
151,20 ,544.0 ,945.4 8,796. 747,00 782,95 06,385.
余额 806.0 6.82 29.09
1.06 0 5 69 7.62 6.00 09
0
52
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
1,065,6 1,592,5
一、上年期末余 4,177,06 18,621,1 14,699,4 281,127, 7,112,468,
10,806. 85,313.
额 6,634.29 84.00 23.81 929.50 922.63
00 03
加：会计政 1,822,62 16,403, 18,226,21
策变更 1.63 594.72 6.35
前期
差错更正
其他
1,065,6 1,608,9
二、本年期初余 4,177,06 18,621,1 14,699,4 282,950, 7,130,695,
10,806. 88,907.
额 6,634.29 84.00 23.81 551.13 138.98
00 75
三、本期增减变
220,00 1,397,00 1,617,00 -2,334,8 74,840, 72,505,44
动金额（减少以
0.00 0.00 0.00 64.27 309.92 5.65
“－”号填列）
170,74
（一）综合收益 170,745,2
5,282.4
总额 82.46
6
（二）所有者投 220,00 1,397,00 1,617,00
0.00
入和减少资本 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入 220,00 1,397,00 1,617,00
0.00
的普通股 0.00 0.00 0.00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-95,904 -95,904,97
（三）利润分配
,972.54 2.54
1．提取盈余公
积
53
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2．对所有者（或 -95,904 -95,904,97
股东）的分配 ,972.54 2.54
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
-2,334,8 -2,334,864
（五）专项储备
64.27 .27
4,659,16 4,659,169.
1．本期提取
9.86 86
-6,994,0 -6,994,034
2．本期使用
34.13 .13
（六）其他
1,065,8 1,683,8
四、本期期末余 4,178,46 20,238,1 12,364,5 282,950, 7,203,200,
30,806. 29,217.
额 3,634.29 84.00 59.54 551.13 584.63
00 67
上期金额
单位：元
2018 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
1,063, 4,157,9
一、上年期末余 9,750,40 33,307,57 244,779 1,359,055 6,849,046,9
710,80 44,509.
额 0.00 0.29 ,396.69 ,068.63 50.90
6.00 29
54
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
1,063, 4,157,9
二、本年期初余 9,750,40 33,307,57 244,779 1,359,055 6,849,046,9
710,80 44,509.
额 0.00 0.29 ,396.69 ,068.63 50.90
6.00 29
三、本期增减变
1,900, 12,236, 13,950,1 -6,333,10 -18,164,3 -24,311,577
动金额（减少以
000.00 000.00 44.00 2.91 30.61 .52
“－”号填列）
（一）综合收益 75,442,22 75,442,220.
总额 0.32 32
（二）所有者投 1,900, 12,236, 13,950,1
185,856.00
入和减少资本 000.00 000.00 44.00
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
1,900, 12,236, 13,950,1
入所有者权益 185,856.00
000.00 000.00 44.00
的金额
4．其他
-93,606,5 -93,606,550
（三）利润分配
50.93 .93
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -93,606,5 -93,606,550
股东）的分配 50.93 .93
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
55
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
-6,333,10 -6,333,102.
（五）专项储备
2.91 91
4,994,728 4,994,728.8
1．本期提取
.80 0
-11,327,8 -11,327,831
2．本期使用
31.71 .71
（六）其他
1,065, 4,170,1
四、本期期末余 23,700,5 26,974,46 244,779 1,340,890 6,824,735,3
610,80 80,509.
额 44.00 7.38 ,396.69 ,738.02 73.38
6.00 29
三、公司基本情况
浙江卫星石化股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省商务厅《关于浙江卫星丙烯酸制造有限公司变更为外
商投资股份有限公司的批复》（浙商务资函〔2010〕294号）批准，由浙江卫星丙烯酸制造有限公司采用整体变更方式设立
的股份有限公司，于2010年9月9日在嘉兴市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省嘉兴市。公司现持有统一社会信用代
码为9133000077826404X2的营业执照，注册资本1,065,610,806.00元，股份总数1,065,610,806.00股（每股面值1元）。其中，
有限售条件的流通股份A股29,573,280.00股，无限售条件的流通股份A股1,036,037,526.00股。公司股票于2011年12月28日在
深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属化工行业。主要经营活动为（聚）丙烯、丙烯酸及酯等产品的生产和销售。产品主要有：（聚）丙烯、丙烯酸、
丙烯酸甲酯、丙烯酸乙酯、丙烯酸正丁酯、丙烯酸异辛酯等。
本财务报表业经公司2019年7月30日第三届董事会第二十四次会议批准对外报出。
本公司将浙江友联化学工业有限公司(以下简称“友联化学公司”)、平湖石化有限责任公司（以下简称“平湖石化公司”）、
浙江卫星能源有限公司（以下简称“卫星能源公司”）、浙江卫星新材料科技有限公司（以下简称“卫星新材料公司”）、嘉兴
九宏投资有限公司（以下简称“九宏投资公司”）、连云港石化有限公司（以下简称“连云港石化公司”）、嘉兴星源信息科技
有限公司（以下简称“星源科技公司”）、嘉兴山特莱投资有限公司（以下简称“嘉兴山特莱公司”）等8家子公司纳入本期合
并财务报表范围。其中子公司九宏投资公司下设控股子公司湖北山特莱新材料有限公司（以下简称“湖北山特莱公司”），子
公司卫星能源公司下设全资子公司香港泰合国际有限公司（以下简称“香港泰合公司”）、卫星石化美国有限公司（以下简称
“卫星美国公司”）以及浙江卫星氢能科技有限公司（以下简称“卫星氢能公司”），子公司连云港石化公司下设控股子公司连
云港兴石化码头有限公司（以下简称“连云港禾兴码头公司”），香港泰合国际有限公司下设全资子公司满秀(香港)有限公司
（以下简称“满秀香港公司”）、欣秀(香港)有限公司（以下简称“欣秀香港公司”）、常秀(香港)有限公司（以下简称“常秀香
港公司”）、欣仁(香港)有限公司（以下简称“欣仁香港公司”）、庞欣(香港)有限公司（以下简称“庞欣香港公司”）、庞天(香
港)有限公司（以下简称“庞天香港公司”）情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
56
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交
易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有
关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至6月30日止。
3、营业周期
会计年度自公历1月1日起至6月30日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照
被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益。
57
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，
根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表
日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额
外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允
价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的
外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不
符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述
(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计
量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的
金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑
未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的
利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损
失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
58
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他
综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一
部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产
生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属
于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初
始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，
在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务
单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该
金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所
转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账
面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且
该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转
移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认
部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价
值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或
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负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察
的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股
票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具
投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的
财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现
的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购
买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变
动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整
个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计
量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险
自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增
加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认
日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著
增加。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准：如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率
显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，公司采
用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是
否显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公
司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入
当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合计量预期信用损失的应收款项
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
单独进行减值测试，经测试未发生减值
银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行
的，不计提坏账准备。
以政府单位为信用风险特征，对应收退 单独进行减值测试，经测试未发生减值
退税款、补助款组合
税款和政府补助款等进行组合。 的，不计提坏账准备。
合并范围内关联方组合 以合并范围内的关联单位为信用风险特 单独进行减值测试，经测试未发生减值
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征，对应收关联往来进行组合。 的，不计提坏账准备。
除已单独计量损失准备的应收账款和其
账龄组合 他应收款外，以账龄为信用风险特征， 账龄分析法。
对应收款项进行组合。
2) 按组合计量预期信用损失的应收账款、其他应收款的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
应收账款 其他应收款
账 龄
预期信用损失率(%) 预期信用损失率(%)
1年以内（含，下同） 5 5
1-2年 15 15
2-3年 35 35
3年以上 100 100
(3)对于单项风险特征明显的应收款项，根据应收款项类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力)，按历
史款项损失情况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况，单项评价信用风险，计算预期信用损失。
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资
产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，
或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
公司2019 年1月 1日起应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章节附注10。
12、应收账款
公司2019 年1月 1日起应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章节附注10。
13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
公司2019 年1月1日起其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章节附注10。
14、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
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资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
15、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，
认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”
的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方
净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合
并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关
会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进
行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益
等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而
产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取
得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重
组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资
成本。
3. 后续计量及损益确认方法
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对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影
响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企
业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之
间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与
剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的损益。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5 或者 10 4.50-4.75
机器设备 双倍余额递减法 10 5 或者 10 9.00-20.00
运输工具 年限平均法 4-5 5 或者 10 18.00-23.75
电子设备及其他 年限平均法 3-10 5 或者 10 9.00-31.67
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有
购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理
确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产
使用寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允
价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%
以上（含 90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始
日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
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17、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用
状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，
先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款
费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预
定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的
资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率
法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门
借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命
内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
软件 10
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件
的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或
出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市
场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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20、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、
油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合
并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组
或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
21、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益
期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部
转入当期损益。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定
受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期
损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许
转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其
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他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
总净额计入当期损益或相关资产成本。
23、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义
务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面
价值进行复核。
24、股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，
相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计
入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值
计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公
允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相
应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每
个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用
和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果
修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利
于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不
考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进
行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权 条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），
则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
25、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
是否已执行新收入准则
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□ 是 □ 否
26、政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政
府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠
取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以
取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补
助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相
关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使
用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关
部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于
补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成
本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无
关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借
款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合
并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以
资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
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（2）融资租赁的会计处理方法
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的
折旧政策计提折旧。
29、其他重要的会计政策和会计估计
1. 终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：
(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分
(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本公司终止经营的情况见本财务报表附注其他重要事项之终止经营的说明。
2. 采用套期会计的依据、会计处理方法
(1) 套期包括公允价值套期/现金流量套期/境外经营净投资套期
(2) 对于满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：1) 在套期开始时，公司对套期关系(即套期工具和被
套期项目之间的关系)有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件；2) 该套期预期高度
有效，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略；3) 对预期交易的现金流量套期，预期交易很可能发生，且必
须使公司面临最终将影响损益的现金流量变动风险；4) 套期有效性能够可靠地计量；5) 持续地对套期有效性进行评价，并
确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
套期同时满足下列条件时，公司认定其高度有效：1) 在套期开始及以后期间，该项套期预期会高度有效地抵销套期指
定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；2) 该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。
(3) 套期会计处理
1) 公允价值套期
套期工具为衍生工具的，套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；套期工具为非衍生工具的，套期工
具账面价值因汇率变动形成的利得或损失计入当期损益。
被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
2) 现金流量套期
① 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，无效部分计入当期损益。
② 被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项金融资产或一项金融负债的，原直接确认为所有者权益
的相关利得或损失，在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益；如果该预期交易使公司在随后
确认一项非金融资产或非金融负债的，将原直接在所有者权益中确认的相关利得或损失转出，计入该非金融资产或非金融负
债的初始确认金额。
③ 其他现金流量套期，原直接计入所有者权益的套期工具利得或损失，在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，
计入当期损益。
3) 境外经营净投资套期
套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，并在处置境外经营时，将其转出计入当期损益；
套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。
(4)本公司为规避订单的预期美元购汇或收汇的现金流量变动风险(即被套期风险)，与银行签订了《远期外汇合同》（即
套期工具），按固定汇率向银行购买或出售美元，锁定了订单所能带来的现金流出或流入，该项套期为现金流量套期。本公
司采用比率分析法对该套期的有效性进行评价。
3. 与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果
将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公
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积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购
买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额
调整资本公积（股本溢价）。
30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2017 年修订发布了《企业会计
准则第 22 号—金融工具确认和计量》财
会[2017]7 号）、企业会计准则第 23 号—
金融资产转移》（财会[2017] 8 号）、《企
业会计准则第 24 号—套期会计》（财会
[2017]9 号）、企业会计准则第 37 号—金
融工具列报》（财会[2017]14 号）（以上四
项合称“新金融工具准则”），并要求符合
相关要求的境内上市的企业自 2019 年 1
月 1 日起施行。根据上述文件要求，公
司对原采用的相关会计准则进行了相应
调整。根据财政部新修订的金融工具相
关准则、新修订的金融工具确认和计量
准则，主要变更内容包括：（1）企业持
有金融资产的“业务模式”和“金融资产合
同现金流量特征”作为金融资产分类的
判断依据，将金融资产分类为以摊余成
经公司董事会批准。
本计量的金融资产、以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产以
及以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产三类；（2）将金融资产减
值会计处理由“已发生损失法”修改为“预
期损失法”，要求考虑金融资产未来预期
信用损失情况，从而更加及时、足额地
计提金融资产减值准备；（3）调整非交
易性权益工具投资的会计处理，允许企
业将非交易性权益工具投资指定为以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益
进行处理，但该指定不可撤销，且在处
置时不得将原计入其他综合收益的累计
公允价值变动额结转计入当期损益；（4）
进一步明确金融资产转移的判断原则及
其会计处理；（5）套期会计准则更加强
调套期会计与企业风险管理活动的有机
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结合，更好地反映企业的风险管理活动。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 3,125,007,457.31 3,125,007,457.31
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 3,991,931.41 3,991,931.41
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融 3,991,931.41 -3,991,931.41
资产
衍生金融资产
应收票据 2,026,348,044.86 2,026,348,044.86
应收账款 443,311,144.69 443,311,144.69
应收款项融资
预付款项 183,067,378.75 183,067,378.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 8,535,458.40 8,552,633.44 17,175.04
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 553,972,180.20 553,972,180.20
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
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其他流动资产 457,988,156.62 457,988,156.62
流动资产合计 6,802,221,752.24 6,802,238,927.28 17,175.04
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 98,000,000.00 -98,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 510,742,981.29 510,742,981.29
其他权益工具投资 98,000,000.00 98,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 3,280,537,827.95 3,280,537,827.95
在建工程 2,287,763,499.54 2,287,763,499.54
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 411,781,647.16 411,781,647.16
开发支出
商誉 44,397,310.22 44,397,310.22
长期待摊费用 187,961,413.50 187,961,413.50
递延所得税资产 26,435,936.85 26,431,643.09 -4,293.76
其他非流动资产 88,806,252.00 88,806,252.00
非流动资产合计 6,936,426,868.51 6,936,422,574.75 -4,293.76
资产总计 13,738,648,620.75 13,738,661,502.03 12,881.28
流动负债：
短期借款 3,588,157,462.13 3,588,157,462.13
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 3,250,600.00 3,250,600.00
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融 3,250,600.00 -3,250,600.00
负债
衍生金融负债
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应付票据 189,800,000.00 189,800,000.00
应付账款 1,338,153,373.90 1,338,153,373.90
预收款项 209,099,041.78 209,099,041.78
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 58,729,712.95 58,729,712.95
应交税费 107,019,140.78 107,019,140.78
其他应付款 143,698,690.10 143,698,690.10
其中：应付利息 8,229,582.05 8,229,582.05
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 5,637,908,021.64 5,637,908,021.64
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 34,622,754.21 34,622,754.21
递延所得税负债 47,319.27 47,319.27
其他非流动负债 18,621,184.00 18,621,184.00
非流动负债合计 53,291,257.48 53,291,257.48
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负债合计 5,691,199,279.12 5,691,199,279.12
所有者权益：
股本 1,065,610,806.00 1,065,610,806.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,173,898,576.06 4,173,898,576.06
减：库存股 18,621,184.00 18,621,184.00
其他综合收益 1,277,100.63 1,277,100.63
专项储备 20,482,247.65 20,482,247.65
盈余公积 281,547,329.50 283,369,951.13 1,822,621.63
一般风险准备
未分配利润 2,515,366,340.43 2,513,550,288.25 -1,816,052.18
归属于母公司所有者权益
8,039,561,216.27 8,039,567,785.72 6,569.45
合计
少数股东权益 7,888,125.36 7,894,437.19 6,311.83
所有者权益合计 8,047,449,341.63 8,047,462,222.91 12,881.28
负债和所有者权益总计 13,738,648,620.75 13,738,661,502.03 12,881.28
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,401,572,177.78 1,401,572,177.78
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 1,080,684,396.32 1,080,684,396.32
应收账款 332,227,641.29 338,122,377.08 5,894,735.79
应收款项融资
预付款项 19,176,347.12 19,176,347.12
其他应收款 269,482,188.29 285,030,059.97 15,547,871.68
其中：应收利息
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应收股利
存货 106,372,974.07 106,372,974.07
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 2,548,515.04 2,548,515.04
流动资产合计 3,212,064,239.91 3,233,506,847.38 21,442,607.47
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 98,000,000.00 -98,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 164,716,800.00 164,716,800.00
长期股权投资 5,046,582,946.77 5,046,582,946.77
其他权益工具投资 98,000,000.00 98,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 523,075,238.83 523,075,238.83
在建工程 135,860,912.51 135,860,912.51
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 56,672,248.42 56,672,248.42
开发支出
商誉
长期待摊费用 29,577,701.08 29,577,701.08
递延所得税资产 19,602,211.57 16,385,820.45 -3,216,391.12
其他非流动资产 6,063,000.00 6,063,000.00
非流动资产合计 6,080,151,059.18 6,076,934,668.06 -3,216,391.12
资产总计 9,292,215,299.09 9,310,441,515.44 18,226,216.35
流动负债：
短期借款 1,760,504,720.11 1,760,504,720.11
交易性金融负债
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以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 25,000,000.00 25,000,000.00
应付账款 237,193,876.51 237,193,876.51
预收款项 54,221,471.25 54,221,471.25
合同负债
应付职工薪酬 24,390,845.98 24,390,845.98
应交税费 17,794,872.37 17,794,872.37
其他应付款 9,279,985.34 9,279,985.34
其中：应付利息 2,509,153.65 2,509,153.65
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 2,128,385,771.56 2,128,385,771.56
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 32,739,420.90 32,739,420.90
递延所得税负债
其他非流动负债 18,621,184.00 18,621,184.00
非流动负债合计 51,360,604.90 51,360,604.90
负债合计 2,179,746,376.46 2,179,746,376.46
所有者权益：
股本 1,065,610,806.00 1,065,610,806.00
其他权益工具
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其中：优先股
永续债
资本公积 4,177,066,634.29 4,177,066,634.29
减：库存股 18,621,184.00 18,621,184.00
其他综合收益
专项储备 14,699,423.81 14,699,423.81
盈余公积 281,127,929.50 282,950,551.13 1,822,621.63
未分配利润 1,592,585,313.03 1,608,988,907.75 16,403,594.72
所有者权益合计 7,112,468,922.63 7,130,695,138.98 18,226,216.35
负债和所有者权益总计 9,292,215,299.09 9,310,441,515.44 18,226,216.35
调整情况说明
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
16%、13%、10%、9%、6%，出口货物
增值税 销售货物或提供应税劳务
实行“免、抵、退”税政策
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%
企业所得税 应纳税所得额 25%、21%、16.5%、15%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%
金收入的 12%计缴。
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
友联化学 15%
卫星能源 15%
平湖石化 15%
卫星新材料 15%
星源科技 25%
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九宏投资 25%
湖北山特莱 25%
卫星美国 21%
香港泰合 16.50%
欣秀香港公司 16.50%
满秀香港公司 16.50%
庞欣香港公司 16.50%
庞天香港公司 16.50%
欣仁香港公司 16.50%
常秀香港公司 16.50%
连云港石化 25%
禾兴石化码头 25%
2、税收优惠
本公司及子公司友联化学公司、平湖石化公司、卫星新材料公司系由全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室
《关于浙江省2018年高新技术企业备案的复函》（国科火字﹝2019﹞70号）认定的高新技术企业，资格有效期3年。子公司
卫星能源公司系由科学技术部火炬、高技术产业开发中心《关于浙江省2016年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字
﹝2016﹞149号）认定的高新技术企业，资格有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，本公司及
上述子公司2019年度企业所得税减按15%的税率计缴。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 352.54
银行存款 3,142,488,102.23 3,056,607,613.18
其他货币资金 145,294,264.26 68,399,491.59
合计 3,287,782,366.49 3,125,007,457.31
其中：存放在境外的款项总额 21,404,838.79 15,824,793.16
其他说明
1）期末银行存款中的定期存款690,000,000.00元系用于银行贷款及开立保函保证金，使用受限。
2）期末其他货币资金中64,837,345.8元系用于银行贷款及信用证保证金，使用受限。
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2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
1,382,054.00 3,991,931.41
的金融资产
其中：
衍生金融资产 1,382,054.00 3,991,931.41
其中：
合计 1,382,054.00 3,991,931.41
其他说明：
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,646,011,759.38 2,026,348,044.86
合计 1,646,011,759.38 2,026,348,044.86
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
78
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 1,145,249,795.95
合计 1,145,249,795.95
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 969,782,605.58 1,600,240,510.53
合计 969,782,605.58 1,600,240,510.53
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 1,224,04 1,224,04 1,224,047 1,224,047
0.25% 100.00% 0.00 0.26% 100.00% 0.00
备的应收账款 7.50 7.50 .50 .50
其中：
按组合计提坏账准 495,823, 30,385,5 465,438,1 475,530,6 32,219,54 443,311,14
99.75% 6.13% 99.74% 6.78%
备的应收账款 700.36 06.01 94.35 90.21 5.52 4.69
其中：
495,823, 30,385,5 465,438,1 475,530,6 32,219,54 443,311,14
账龄组合 99.75% 6.13% 99.74% 6.78%
700.36 06.01 94.35 90.21 5.52 4.69
497,047, 31,609,5 465,438,1 476,754,7 33,443,59 443,311,14
合计 100.00% 6.36% 100.00% 7.01%
747.86 53.51 94.35 37.71 3.02 4.69
按单项计提坏账准备：0
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
79
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
客户 1 600,760.00 600,760.00 100.00% 预计对方无力偿还
客户 2 361,120.00 361,120.00 100.00% 预计对方无力偿还
客户 3 216,807.50 216,807.50 100.00% 预计对方无力偿还
客户 4 45,360.00 45,360.00 100.00% 预计对方无力偿还
合计 1,224,047.50 1,224,047.50 -- --
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：-1,834,039.51 元
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 486,679,202.60 24,333,205.66 5.00%
1-2 年 2,473,945.44 371,091.82 15.00%
2-3 年 1,522,067.36 532,723.58 35.00%
3 年以上 5,148,484.96 5,148,484.96 100.00%
合计 495,823,700.36 30,385,506.01 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 486,679,202.60
1至2年 2,473,945.44
2至3年 1,522,067.36
3 年以上 6,372,532.46
合计 497,047,747.86
80
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
按单项计提坏账准
1,224,047.50 1,224,047.50
备的应收账款
按组合计提坏账准
备的应收账款
其中：
账龄组合 32,219,545.52 1,834,039.51 30,385,506.01
合计 33,443,593.02 1,834,039.51 31,609,553.51
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款余额的比
单位名称 账面余额 坏账准备
例(%)
第一名 21,910,768.00 4.41 1,095,538.40
第二名 16,417,187.87 3.30 820,859.39
第三名 15,599,038.04 3.14 779,951.90
第四名 14,477,738.17 2.91 723,886.91
第五名 13,051,590.45 2.63 652,579.52
小 计 81,456,322.53 16.39 4,072,816.13
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 578,902,352.91 99.93% 181,452,975.08 99.12%
1至2年 177,000.00 0.03% 1,000,652.53 0.55%
2至3年 13,693.09 0.00% 148,594.88 0.08%
3 年以上 260,092.87 0.04% 465,156.26 0.25%
81
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
合计 579,353,138.87 -- 183,067,378.75 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末数 占预付款比例(%)
第一名 61,872,300.00 10.68
第二名 18,445,066.03 3.18
第三名 12,227,907.50 2.11
第四名 7,392,080.13 1.28
第五名 6,616,038.32 1.14
小 计 106,553,391.98 18.39
其他说明：
6、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 8,307,181.90 8,552,633.44
合计 8,307,181.90 8,552,633.44
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收出口退税 78,431.20 343,500.86
押金保证金 7,856,599.30 7,164,350.04
备用金借款 5,558,593.80 3,629,530.78
其他 685,328.10 303,010.96
合计 14,178,952.40 11,440,392.64
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 2,887,759.20 2,887,759.20
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
82
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
本期计提 2,984,011.30 2,984,011.30
2019 年 6 月 30 日余额 5,871,770.50 5,871,770.50
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 5,685,259.08
1至2年 2,622,034.71
2至3年 1,036,207.30
3 年以上 4,835,451.31
合计 14,178,952.40
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
退税款、补助款组合 0.00 0.00
账龄组合 2,887,759.20 2,984,011.30 5,871,770.50
合计 2,887,759.20 2,984,011.30 5,871,770.50
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
1 年以内 62,265.00，
第一名 保证金 5,052,265.00 2-3 年 3990000，三 35.63% 2,399,613.25
年以上 1000000
第二名 借款、备用金 918,881.78 1 年以内 6.48% 45,944.09
第三名 借款、备用金 653,727.61 1 年以内 4.61% 32,686.38
第四名 保证金 440,000.00 1 年以内 3.10% 22,000.00
第五名 借款、备用金 424,000.00 1 年以内 2.99% 21,200.00
合计 -- 7,488,874.39 -- 52.81% 2,521,443.72
83
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
7、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 540,294,342.15 540,294,342.15 300,518,883.38 300,518,883.38
在产品 25,825,158.17 25,825,158.17 26,726,154.13 26,726,154.13
库存商品 335,009,382.16 335,009,382.16 218,926,005.88 218,926,005.88
低值易耗品 8,008,536.09 8,008,536.09 6,855,178.13 6,855,178.13
包装物 1,033,714.70 1,033,714.70 945,958.68 945,958.68
合计 910,171,133.27 910,171,133.27 553,972,180.20 553,972,180.20
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
8、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待摊保险费 5,135,226.83 1,480,525.43
待摊租赁费 3,334,931.77 2,837,791.51
催化剂 696,773.22 2,014,957.29
待抵扣增值税 91,631,663.50 50,894,005.57
预缴所得税 1,262,023.18
理财产品 400,000,000.00
其他小计 666,930.00 760,876.82
合计 102,727,548.50 457,988,156.62
其他说明：
本项目列报的催化剂是树脂催化剂和尾气焚烧催化剂，估计受益期不长于1年。
84
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9、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
ORBIT
GULF
COAST
425,501,5 583,252,8 -112,826. 1,008,641
NGL
39.25 45.22 27 ,558.20
EXPORT
S LLC
[注 1]
425,501,5 583,252,8 -112,826. 1,008,641
小计
39.25 45.22 27 ,558.20
二、联营企业
湖南康程
90,938,94 -1,145,57 89,793,37 5,697,504
护理用品
6.22 2.13 4.09 .18
有限公司
90,938,94 -1,145,57 89,793,37 5,697,504
小计
6.22 2.13 4.09 .18
516,440,4 583,252,8 -1,258,39 1,098,434 5,697,504
合计
85.47 45.22 8.40 ,932.29 .18
其他说明
注1：权益法下确认的投资损益包含子公司卫星美国公司外币折算差异的影响金额-2,200.13元。
10、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可供出售权益工具： 98,000,000.00 98,000,000.00
合计 98,000,000.00 98,000,000.00
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
85
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其他说明：
11、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 4,362,658,220.13 3,280,517,764.27
固定资产清理 31,465.39 20,063.68
合计 4,362,689,685.52 3,280,537,827.95
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 571,274,523.07 4,704,338,905.17 20,622,220.63 59,148,407.16 5,355,384,056.03
2.本期增加金额 30,400,281.49 1,316,090,187.34 3,740,773.04 9,287,721.06 1,359,518,962.92
（1）购置 7,289,065.39 3,740,773.04 9,287,721.06 20,317,559.48
（2）在建工程
30,400,281.49 1,262,848,217.39 1,293,248,498.88
转入
（3）企业合并
增加
4）工程物
45,952,904.56 45,952,904.56
资转入
3.本期减少金额 3,072,223.47 1,708,041.14 3,336,436.30 8,116,700.91
（1）处置或报
3,072,223.47 1,708,041.14 3,336,436.30 8,116,700.91
废
4.期末余额 601,674,804.56 6,017,356,869.04 22,654,952.52 65,099,691.92 6,706,786,318.04
二、累计折旧
1.期初余额 115,720,408.94 1,867,520,710.25 11,650,681.89 28,330,525.21 2,023,222,326.29
2.本期增加金额 12,530,853.79 236,936,527.02 1,563,838.61 4,208,811.37 255,240,030.79
（1）计提 12,530,853.79 236,936,527.02 1,563,838.61 4,208,811.37 255,240,030.79
3.本期减少金额 1,966,138.76 1,416,127.74 135,830.80 3,518,097.29
（1）处置或报 1,821,482.12 186,277.74 32,679.92 2,040,439.77
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废
4.期末余额 128,251,262.73 2,102,491,098.51 11,798,392.76 32,403,505.78 2,274,944,259.78
三、减值准备
1.期初余额 51,643,965.47 51,643,965.47
2.本期增加金额 17,539,872.66 17,539,872.66
（1）计提
2）其他 17,539,872.66 17,539,872.66
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 69,183,838.13 69,183,838.13
四、账面价值
1.期末账面价值 473,423,541.83 3,845,681,932.40 10,856,559.76 32,696,186.14 4,362,658,220.13
2.期初账面价值 455,554,114.13 2,785,174,229.45 8,971,538.74 30,817,881.95 3,280,517,764.27
（2）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
办公设备 502,194.84 16,739.83 485,455.01
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
嘉兴地区目前已执行房产证、土房屋契证三合
3 万吨高吸水性树脂厂房 26,308,851.14
一政策，尚在审批中，故未办妥。
嘉兴地区目前已执行房产证、土房屋契证三合
12 万吨高吸水性树脂厂房 61,262,166.87
一政策，尚在审批中，故未办妥。
待双氧水厂房完成竣工结算后一并办理产权
化学品仓库 3,496,917.21
证书。
待双氧水厂房完成竣工结算后一并办理产权
双氧水厂房 1,471,105.90
证书。
其他说明
87
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（4）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待处置设备 31,465.39 20,063.68
合计 31,465.39 20,063.68
其他说明
12、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 1,823,236,988.26 2,028,268,865.84
工程物资 89,701,248.42 259,494,633.70
合计 1,912,938,236.68 2,287,763,499.54
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
星源科技办公楼 36,575,570.84 36,575,570.84 36,770,865.27 36,770,865.27
年产 12 万吨高吸
124,031,114.64 124,031,114.64 75,671,466.93 75,671,466.93
水性树脂项目
卫星能源公司年
产 45 万吨丙烯二
9,986,660.85 9,986,660.85 1,163,013,916.91 1,163,013,916.91
期项目及 30 万吨
聚丙烯项目
年产 36 万吨丙烯
酸及 36 万吨酯和
废氢利用年产 22 53,980,118.77 53,980,118.77 14,586,092.40 14,586,092.40
万吨双氧水技改
项目
平湖石化公司废
液焚烧炉二期工 16,235,984.07 16,235,984.07 13,800,000.00 13,800,000.00
程项目
丙烯酸厂技改项
18,860,147.55 18,860,147.55 17,452,794.24 17,452,794.24
目
商务花园综合大 28,379,455.71 28,379,455.71 28,330,336.43 28,330,336.43
88
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
楼
连云港石化有限
公司年产 135 万
吨 PE、219 吨
1,432,732,397.87 1,432,732,397.87 664,407,271.46 664,407,271.46
EOE 和 26 万吨
CAN 联合装置工
程
连云港禾兴石化
码头有限公司
69,978,218.31 69,978,218.31 6,777,562.14 6,777,562.14
43-45 液体散货
泊位工程
实验室改扩建工
1,832,727.28 1,832,727.28
程
污泥减排项目 5,626,251.08 5,626,251.08
零星项目 25,018,341.29 25,018,341.29 7,458,560.06 7,458,560.06
合计 1,823,236,988.26 1,823,236,988.26 2,028,268,865.84 2,028,268,865.84
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
星源科
180,000, 36,770,8 195,294. 36,575,5 5,678,76
技办公 99.23% 98.13%
000.00 65.27 43 70.84 8.03
楼
年产 12
万吨高
881,000, 75,671,4 48,359,6 124,031, 募股资
吸水性 37.79% 83.22%
000.00 66.93 47.71 114.64 金
树脂项
目
卫星能
源公司
年产 45
万吨丙
3,038,64 1,163,01 232,194, 1,219,15 166,069, 9,986,66 2,583,91 募股资
烯二期 51.62% 98.04%
0,000.00 3,916.91 934.02 3,175.56 014.52 0.85 8.20 金
项目及
30 万吨
聚丙烯
项目
89
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
年增产
15 万吨
145,300, 74,095,3 74,095,3
聚丙烯 0.00 50.99% 100%
000.00 23.32 23.32
技术改
造项目
年产 36
万吨丙
烯酸及
36 万吨
酯和废 2,064,57 14,586,0 39,394,0 53,980,1
2.61% 3.86%
氢利用 0,800.00 92.40 26.37 18.77
年产 22
万吨双
氧水技
改项目
丙烯酸
19,750,0 17,452,7 1,407,35 18,860,1
厂技改 95.49% 95.49%
00.00 94.24 3.31 47.55
项目
商务花
43,000,0 28,330,3 49,119.2 28,379,4
园综合 66.00% 66%
00.00 36.43 8 55.71
大楼
废液焚
烧炉二 30,000,0 13,800,0 2,435,98 16,235,9
54.12% 54.12%
期工程 00.00 00.00 4.07 84.07
项目
连云港
石化有
限公司
年产 135
万吨 33,500,0
664,407, 768,325, 1,432,73 25,849,5 20,170,5
PE、219 00,000.0 5.61% 5.78% 2.63%
271.46 126.41 2,397.87 50.08 99.59
吨 EOE 0
和 26 万
吨 CAN
联合装
置工程
连云港
禾兴石
化码头 529,020, 6,777,56 63,200,6 69,978,2 445,402. 431,244.
13.23% 13.23% 0.68%
有限公 000.00 2.14 56.17 18.31 86 50
司 43-45
液体散
90
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货泊位
工程
实验室
2,700,00 1,832,72 1,832,72
改扩建
0.00 7.28 7.28
工程
污泥减 6,540,00 5,626,25 5,626,25
排项目 0.00 1.08 1.08
零星项 7,458,56 17,559,7 25,018,3
目 0.06 81.23 41.29
40,440,5
2,028,26 1,254,48 1,293,24 166,264, 1,823,23 34,557,6 20,601,8
合计 20,800.0 -- -- 1.64% --
8,865.84 0,930.25 8,498.88 308.95 6,988.26 39.17 44.09
0
（3）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
专用材料 89,701,248.42 89,701,248.42 176,676,683.69 176,676,683.69
专用设备 90,231,059.06 17,539,872.66 72,691,186.40
工器具 10,126,763.61 10,126,763.61
合计 89,701,248.42 89,701,248.42 277,034,506.36 17,539,872.66 259,494,633.70
其他说明：
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 462,995,865.84 2,873,983.68 465,869,849.52
2.本期增加金
12,589,134.71 12,589,134.71
额
（1）购置 12,589,134.71 12,589,134.71
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
91
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3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 462,995,865.84 15,463,118.39 478,458,984.23
二、累计摊销
1.期初余额 52,688,323.77 1,399,878.59 54,088,202.36
2.本期增加金
4,627,058.40 148,921.99 4,775,980.39
额
（1）计提 4,627,058.40 148,921.99 4,775,980.39
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 57,315,382.17 1,548,800.58 58,864,182.75
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
405,680,483.67 13,914,317.81 419,594,801.48
值
2.期初账面价
410,307,542.07 1,474,105.09 411,781,647.16
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
92
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14、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
浙江卫星能源有
44,397,310.22 44,397,310.22
限公司
合计 44,397,310.22 44,397,310.22
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
15、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
绿化费 15,579,571.83 2,896,203.70 12,683,368.13
排污权 4,771,602.97 30,620.69 974,671.94 3,827,551.72
催化剂 131,583,890.25 166,069,014.52 49,055,518.24 2,150,760.38 246,446,626.15
污水入网费 32,054,742.74 5,778,019.31 4,744,312.06 33,088,449.99
110KV 输变电维护 780,000.00 360,000.00 420,000.00
入网蒸汽接口费 1,281,018.50 265,215.54 1,015,802.96
海关监管系统维护
627,187.21 230,434.92 396,752.29
费
能评使用权 1,283,400.00 1,060,334.00 389,777.86 1,953,956.14
装修费 2,732,737.85 21,859.35 2,710,878.50
合计 187,961,413.50 175,670,726.37 58,937,993.61 2,150,760.38 302,543,385.88
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其他说明
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 101,040,540.38 15,085,515.36 100,731,663.25 15,212,000.43
内部交易未实现利润 6,755,527.76 1,418,660.83 27,171,022.40 4,075,653.36
固定资产折旧 32,879,357.44 5,324,228.05 1,245,530.73 186,829.61
递延收益 27,133,933.47 4,438,423.35 34,622,754.21 5,381,746.46
交易性金融资产公允价
8,430,710.70 1,575,413.23
值变动
合计 167,809,359.05 26,266,827.59 172,201,681.29 26,431,643.09
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
交易性金融资产公允价
1,382,054.00 207,308.10 286,680.25 43,002.04
值变动
固定资产折旧 9,659,900.57 2,028,579.12 20,558.24 4,317.23
合计 11,041,954.57 2,235,887.22 307,238.49 47,319.27
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 100,807,431.66 95,827,516.22
可抵扣亏损 202,129,142.32 181,762,796.65
合计 302,936,573.98 277,590,312.87
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
94
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2020 年 1,660,588.59 1,660,588.59
2021 年 47,174,261.08 47,848,338.94
2022 年 69,883,569.15 70,578,911.36
2023 年 60,509,574.97 61,674,957.76
2024 年 22,901,148.53
合计 202,129,142.32 181,762,796.65 --
其他说明：
17、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付土地款 402,848,252.00 82,743,252.00
预付软件款 6,063,000.00
合计 402,848,252.00 88,806,252.00
其他说明：
18、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 902,811,330.00 549,500,000.00
保证借款 1,458,417,858.88 677,234,862.02
信用借款 1,553,003,408.79 2,261,422,600.11
保证及质押借款 521,426,310.00 100,000,000.00
合计 4,435,658,907.67 3,588,157,462.13
短期借款分类的说明：
19、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 3,250,600.00
其中：
95
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衍生金融负债 3,250,600.00
其中：
合计 3,250,600.00
其他说明：
20、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 564,621,310.00 189,800,000.00
合计 564,621,310.00 189,800,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
材料款 1,051,943,568.03 726,003,512.37
工程设备款 407,776,154.32 518,592,565.04
设备维修款 32,306,450.73 47,575,244.40
其他 41,596,153.31 45,982,052.09
合计 1,533,622,326.39 1,338,153,373.90
22、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 234,018,893.97 209,099,041.78
合计 234,018,893.97 209,099,041.78
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
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项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 57,679,620.04 142,994,739.36 151,992,370.53 48,681,988.87
二、离职后福利-设定提
1,050,092.91 6,133,449.01 6,387,089.63 796,452.29
存计划
合计 58,729,712.95 149,128,188.37 158,379,460.16 49,478,441.16
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
56,656,711.74 132,917,302.72 141,785,161.36 47,788,853.10
补贴
2、职工福利费 3,288,410.01 3,288,410.01
3、社会保险费 643,595.82 3,883,107.40 4,075,880.67 450,822.55
其中：医疗保险费 555,942.00 3,057,181.38 3,224,395.29 388,728.09
工伤保险费 51,933.03 269,602.35 285,596.58 35,938.80
生育保险费 35,720.79 570,387.67 579,952.80 26,155.66
4、住房公积金 370,220.00 2,745,834.14 2,683,031.70 433,022.44
5、工会经费和职工教育
9,092.48 160,085.09 159,886.79 9,290.78
经费
合计 57,679,620.04 142,994,739.36 151,992,370.53 48,681,988.87
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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1、基本养老保险 1,010,408.91 5,921,751.58 6,167,353.71 764,806.78
2、失业保险费 39,684.00 211,697.43 219,735.92 31,645.51
合计 1,050,092.91 6,133,449.01 6,387,089.63 796,452.29
其他说明：
24、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 60,491,783.18 46,488,699.68
企业所得税 50,170,640.29 50,759,257.56
个人所得税 873,081.74 1,697,394.64
城市维护建设税 1,474,958.41 1,923,473.96
房产税 1,248,960.10 2,249,922.57
土地使用税 1,110,276.20 1,448,712.08
教育费附加 886,744.57 1,154,084.34
地方教育附加 585,327.20 769,389.57
印花税 234,959.42 322,961.42
残疾人保障金 6,225.00 119,921.81
其他[注] 67,369.19 85,323.15
合计 117,150,325.30 107,019,140.78
其他说明：
注：系代扣代缴增值税和附加税余额。
25、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 14,698,279.27 8,229,582.05
应付股利 3,600.00
其他应付款 134,271,225.82 135,469,108.05
合计 148,973,105.09 143,698,690.10
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
98
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短期借款应付利息 14,698,279.27 8,229,582.05
合计 14,698,279.27 8,229,582.05
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付股权激励限售股股利 3,600.00
合计 3,600.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 111,684,516.00 129,431,059.08
应付暂收款 15,410,402.61 3,218,471.21
其他 7,176,307.21 2,819,577.76
合计 134,271,225.82 135,469,108.05
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
26、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 952,993.53
合计 952,993.53
99
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（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 477,118.82
分期付款购车款 475,874.71
合计 952,993.53
其他说明：
27、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 34,622,754.21 2,000,000.00 2,578,257.44 34,044,496.77
合计 34,622,754.21 2,000,000.00 2,578,257.44 34,044,496.77 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
年产 3 万吨
高吸水性树 21,225,236.9 19,489,737.5
1,735,499.40 与资产相关
脂生产线技 0 0
改项目
年产 12 万
吨高吸水性 11,180,684.0 10,560,926.0
619,758.00 与资产相关
树脂（SAP） 0 0
扩建项目
丙烯酸及酯
类重组分循
环利用及高
333,500.00 23,000.00 310,500.00 与资产相关
浓度废水预
处理净化减
排
水溶性环保
聚酯表面活
性材料 1,883,333.31 2,000,000.00 200,000.04 3,683,333.27 与资产相关
（PET）循环
生产项目
34,622,754.2 2,000,000.00 2,578,257.44 34,044,496.7
100
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1 7
其他说明：
28、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
股票回购义务 20,238,184.00 18,621,184.00
合计 20,238,184.00 18,621,184.00
其他说明：
本期公司根据第三届董事会第二十次会议通过的《关于调整限制性股票授予价格的议案》及《关于向激励对象授予预留限制
性股票的议案》，向4名激励对象以7.35元/股的价格增发股票220,000.00股，收到上述4名激励对象以货币缴纳的出资额
1,617,000.00元，其中计入股本220,000.00元，计入资本公积（股本溢价）1,397,000.00元，并就该项激励计划回购义务确认其
他非流动负债1,617,000.00元，同时增加库存股1,617,000.00元。
29、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,065,610,806. 1,065,830,806.
股份总数 220,000.00 220,000.00
00 00
其他说明：
根据第三届董事会第二十次会议通过的《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》，公司向4名中层管理人员以及技术
（业务）骨干实施股权激励（详见本财务报表项目注释 28之说明），收到激励对象以货币缴纳的出资额1,617,000.00元，相
应增加股本220,000.00元，资本公积（股本溢价）1,397,000.00元。本次资金到位业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验
证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2019〕113号）。截止本期末，尚未办妥股权登记手续。
30、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 4,147,053,341.06 1,397,000.00 3,532,680,885.30
其他资本公积 26,845,235.00 26,845,235.00
合计 4,173,898,576.06 1,397,000.00 4,175,295,576.06
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1）本期资本公积（股本溢价）增加详见本财务报表项目注释 28之说明。
101
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31、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票 18,621,184.00 1,617,000.00 20,238,184.00
合计 18,621,184.00 1,617,000.00 20,238,184.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
32、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
二、将重分类进损益的其他综合 1,277,100.6 10,361,12 10,361,12 11,638,2
收益 3 9.13 9.13 29.76
1,277,100.6 10,361,12 10,361,12 11,638,2
外币财务报表折算差额
3 9.13 9.13 29.76
1,277,100.6 10,361,12 10,361,12 11,638,2
其他综合收益合计
3 9.13 9.13 29.76
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
33、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 20,482,247.65 22,331,902.68 15,655,371.51 27,158,778.82
合计 20,482,247.65 22,331,902.68 15,655,371.51 27,158,778.82
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（待补）
34、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 283,369,951.13 283,369,951.13
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合计 283,369,951.13 283,369,951.13
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
35、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,515,366,340.43 1,704,693,622.28
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -1,816,052.18 0.00
调整后期初未分配利润 2,513,550,288.25 1,704,693,622.28
加：本期归属于母公司所有者的净利润 556,715,147.73 940,627,801.89
应付普通股股利 95,904,972.54 93,606,550.93
提取储备基金 36,348,532.81
期末未分配利润 2,974,360,463.44 2,515,366,340.43
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-1,816,052.18 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
36、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 5,021,102,261.67 3,772,758,567.70 4,018,582,019.39 3,288,790,654.59
其他业务 138,975,867.63 136,968,973.01 340,129,650.67 293,436,061.14
合计 5,160,078,129.30 3,909,727,540.71 4,358,711,670.06 3,582,226,715.73
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
37、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 10,054,277.80 7,155,572.03
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教育费附加 10,053,827.78 7,155,572.03
房产税 1,099,577.63 838,490.00
土地使用税 2,828,938.76 3,790,395.24
车船使用税 566,608.03 18,363.10
印花税 1,269,158.40 1,598,859.56
环境保护税 118,044.66 54,439.28
合计 25,990,433.06 20,611,691.24
其他说明：
38、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运费 79,254,941.13 67,254,183.80
业务招待费 4,641,493.36 3,885,370.21
工资 8,335,271.80 7,588,178.48
广告费 50,942.10 14,150.94
差旅费 1,422,766.96 1,094,511.41
汽车费 620,811.61 285,531.27
出口费用 27,929,835.53 14,374,457.25
其他 5,906,253.67 1,064,335.91
合计 128,162,316.16 95,560,719.27
其他说明：
39、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
应付职工薪酬 59,188,424.38 41,788,577.91
业务招待费 4,323,187.44 4,730,087.38
排污费 24,314,843.70 10,876,452.84
审计及顾问费 13,079,020.67 8,948,094.96
折旧及资产摊销 18,932,604.59 10,123,540.28
租赁费 6,252,314.80 5,745,433.26
大修理费 8,698,392.43 3,073,468.42
其他 16,695,633.40 21,258,250.72
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合计 151,484,421.41 106,543,905.77
其他说明：
（待补）
40、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
原料投入 143,668,411.16 121,446,310.32
职工薪酬 18,016,463.04 16,211,772.30
燃汽动力 6,348,308.40 2,461,915.31
折旧及摊销 5,148,751.64 5,820,118.97
产品试制模具及工艺装备开发制造费用 20,158,952.90 3,763,909.96
其他 330,161.38 12,694.83
合计 193,671,048.52 149,716,721.69
其他说明：
41、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 112,114,443.92 43,913,471.77
利息收入 -22,315,769.64 -7,939,718.10
汇兑损益 -2,524,140.59 -8,230,418.32
手续费 8,345,581.22 1,441,731.05
合计 95,620,114.91 29,185,066.40
其他说明：
42、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 7,674,483.47 5,380,243.95
手续费返还 262,336.10
合计 7,936,819.57 5,380,243.95
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43、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,256,198.27 -904,212.15
处置交易性金融资产取得的投资收益 -4,454,531.90 -26,719,518.54
处置交易性金融负债收益 -11,991,777.40
理财产品收益 5,425,000.00
合计 -12,277,507.57 -27,623,730.69
其他说明：由于业绩补偿调增九宏投资对湖南康程的股权在 2019 年 6 月 27 日才办妥工商变更手续，故本期九宏投资按照持
股比例 23.56%确认对湖南康程长期股权投资收益。
44、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 4,345,973.75 23,954,978.45
其中：衍生金融工具产生的公允价
4,345,973.75 23,954,978.45
值变动收益
合计 4,345,973.75 23,954,978.45
其他说明：
45、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 -1,149,971.79
合计 -1,149,971.79
其他说明：
46、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -4,910,058.31
合计 -4,910,058.31
其他说明：
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47、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
资产处置利得 67,228.01
资产处置损失 22,858.15
合 计 44,369.86
48、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 11,397.85 11,397.85
其中：固定资产处置利得 11,397.85 11,397.85
赔款收入 3,898,632.82 255,072.34 3,898,632.82
其他 89,265.77 365,166.03 89,265.77
合计 3,999,296.44 620,238.37 3,999,296.44
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
49、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 109,200.00 109,200.00
非流动资产毁损报废损失 1,549,687.95 158,116.91 1,549,687.95
其中：固定资产处置损失 1,549,687.95 158,116.91 1,549,687.95
赔偿支出 202,626.00 201,110.98 202,626.00
其他 82,771.93 776,894.77 82,771.93
合计 1,944,285.88 1,136,122.66 1,944,285.88
其他说明：
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50、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 100,424,042.99 44,995,641.72
递延所得税费用 2,353,383.45 3,035,575.24
合计 102,777,426.44 48,031,216.96
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 656,376,948.91
按法定/适用税率计算的所得税费用 98,459,118.58
子公司适用不同税率的影响 459,852.99
调整以前期间所得税的影响 -255,510.50
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 176,603.52
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -652,839.86
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
4,594,495.46
损的影响
所得税费用 102,777,426.44
其他说明
51、其他综合收益
详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。。
52、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回票据保证金 67,494,734.73
政府补助 7,096,226.03 7,861,668.02
利息收入 22,330,015.24 7,939,718.10
押金及保证金收入 11,068,799.52 8,987,308.19
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收到保险赔款 186,764.00
赔款收入 3,664,657.32 255,072.34
暂收款 15,121,872.76
其他 323,228.35 354,223.38
合计 59,604,799.22 93,079,488.76
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付用于贷款、开立信用证及承兑汇票
37,500,658.54 48,342,224.00
的保证金
付现销售费用 119,827,044.36 87,972,540.79
付现管理费用 72,816,943.90 59,112,629.55
返还押金、保证金及备用金 2,190,846.51
金融机构手续费 8,345,581.22 1,441,731.05
其他 29,820,231.69 4,400,322.68
合计 268,310,459.71 203,460,294.58
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回外汇操作保证金 68,036,614.35 10,644,934.15
赎回理财产品 400,000,000.00 100,000,000.00
理财产品收益 5,425,000.00
合计 473,461,614.35 110,644,934.15
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
外汇交易保证金 0.00 3,079,998.18
合计 3,079,998.18
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支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回借款质押的定期存款及保证金 355,552,306.91
拆借款 3,900,000.00
票据及信用证贴现 1,577,735,000.00
合计 1,581,635,000.00 355,552,306.91
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
用于借款质押的定期存款及保证金 227,336,687.26 253,905,062.63
合计 227,336,687.26 253,905,062.63
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
53、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 553,599,522.47 323,121,182.11
加：资产减值准备 1,149,971.79 4,910,058.31
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
255,240,030.79 210,891,168.07
物资产折旧
无形资产摊销 4,775,980.39 4,315,251.76
长期待摊费用摊销 58,937,993.61 73,515,099.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-67,228.01
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,561,148.25 26,261.27
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -4,345,973.75 -23,954,978.45
财务费用（收益以“－”号填列） 109,604,548.93 21,572,456.62
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投资损失（收益以“－”号填列） 12,277,507.57 27,623,730.69
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 164,815.50 1,201,340.73
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 2,188,567.95 1,833,291.18
存货的减少（增加以“－”号填列） -358,547,469.67 -28,277,554.94
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-280,024,293.40 -650,593,049.55
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-29,410,646.78 249,260,517.40
列）
其他 6,717,472.17 -5,164,747.82
经营活动产生的现金流量净额 333,821,947.81 210,280,026.85
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 2,532,945,020.69 1,508,603,874.40
减：现金的期初余额 2,566,970,842.96 1,262,246,691.01
现金及现金等价物净增加额 -34,025,822.27 246,357,183.39
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,532,945,020.69 2,566,970,842.96
可随时用于支付的银行存款 2,452,488,102.23 2,566,607,613.18
可随时用于支付的其他货币资金 80,456,918.46 362,877.24
三、期末现金及现金等价物余额 2,532,945,020.69 2,566,970,842.96
其他说明：
54、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
用于贷款、开立保函及信用证保证金、
货币资金 754,837,345.80
应付票据质押
应收票据 1,145,249,795.95 用于贷款、开立保函及应付票据质押
合计 1,900,087,141.75 --
其他说明：
111
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55、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 137,788,139.52
其中：美元 19,823,372.36 6.8747 136,279,737.98
欧元 177,239.69 7.8170 1,385,482.99
港币 69,296.07 0.8797 60,956.98
日元 970,941.00 0.0638 61,961.57
应收账款 -- -- 130,245,093.58
其中：美元 17,148,895.87 6.8747 117,893,514.42
欧元 1,580,092.00 7.8170 12,351,579.16
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
应付账款 270,558,926.86
其中：美元 37,469,897.98 6.8747 257,594,307.64
欧元 251,000.00 7.8170 1,962,067.00
瑞典克朗 14,842,239.61 0.7413 11,002,552.22
短期借款 1,327,608,907.67
其中：美元 193,115,177.05 6.8747 1,327,608,907.67
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
56、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
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种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
社保返还 2,521,996.03 其他收益 2,521,996.03
SAP 项目补贴 2,355,257.40 递延收益 2,355,257.40
收到 南湖区财政支付中心
1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00
嘉南财（2018）288 号
税收奖励、土地使用费补助 434,300.00 其他收益 434,300.00
平湖市安全生产专项补助资
425,000.00 其他收益 425,000.00
金
两化融合补助 291,900.00 其他收益 291,900.00
2018 年省传统产业改造升级
专项重点领域重大技术改造 200,000.04 递延收益 200,000.04
示范项目
2017 年度扩大进口补助 150,000.00 其他收益 150,000.00
2017 年市级海外工程师补助
91,800.00 其他收益 91,800.00
资金
专利补助及维护费补贴 58,380.00 其他收益 58,380.00
人防机构补助 30,000.00 其他收益 30,000.00
2018 高新技术产品登记备案
25,000.00 其他收益 25,000.00
奖励
2017 年环保补助 24,100.00 其他收益 24,100.00
丙烯酸及酯类重组分循环利
用及高浓度废水预处理净化 23,000.00 递延收益 23,000.00
减排项目补助
收到嘉兴科技城（大桥）总工
20,000.00 其他收益 20,000.00
会 劳动竞赛补助款
实习补助 13,750.00 其他收益 13,750.00
高技能人才培养经费 10,000.00 其他收益 10,000.00
合计 7,674,483.47 7,674,483.47
八、合并范围的变更
1、同一控制下企业合并
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例
满秀(香港)有限公司[注1] 投资设立 2019年2月28日 100港元 100%
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欣秀(香港)有限公司[注1] 投资设立 2019年2月28日 100港元 100%
常秀(香港)有限公司[注1] 投资设立 2019年2月28日 100港元 100%
欣仁(香港)有限公司[注1] 投资设立 2019年2月28日 100港元 100%
庞欣(香港)有限公司[注1] 投资设立 2019年2月28日 100港元 100%
庞天(香港)有限公司[注1] 投资设立 2019年2月28日 100港元 100%
浙江卫星氢能科技有限公司[注1] 投资设立 2019年4月7日 10000000 100%
注1：截至2019年6月30日股东尚未出资，系认缴金额和认缴比例。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
平湖石化有限责
浙江平湖 浙江平湖 制造业 100.00% 设立
任公司
浙江友联化学工 同一控制下企业
浙江嘉兴 浙江嘉兴 制造业 100.00%
业有限公司 合并
浙江卫星能源有 非同一控制下企
浙江平湖 浙江平湖 制造业 100.00%
限公司 业合并
浙江卫星新材料
浙江嘉兴 浙江嘉兴 制造业 90.00% 设立
科技有限公司
卫星石化美国有
美国 美国 贸易 100.00% 设立
限公司[注 1]
嘉兴九宏投资有
浙江嘉兴 浙江嘉兴 投资 100.00% 设立
限公司
嘉兴星源信息科 同一控制下企业
浙江嘉兴 浙江嘉兴 技术 90.00%
技有限公司 合并
香港泰合国际有
香港 香港 贸易 100.00% 设立
限公司[注 1]
湖北山特莱新材
湖北襄阳 湖北襄阳 制造业 51.00% 设立
料有限公司[注 2]
连云港石化有限
江苏连云港 江苏连云港 制造业 80.00% 设立
公司
连云港禾兴石化
码头有限公司 江苏连云港 江苏连云港 仓储运输业 52.00% 设立
[注 3]
嘉兴山特莱投资 浙江嘉兴 浙江嘉兴 投资 100.00% 设立
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有限公司
欣秀（香港）有
香港 香港 服务 100.00% 设立
限公司[注 4]
满秀（香港）有
香港 香港 服务 100.00% 设立
限公司[注 4]
常秀（香港）有
香港 香港 服务 100.00% 设立
限公司[注 4]
庞天（香港）有
香港 香港 服务 100.00% 设立
限公司[注 4]
庞欣（香港）有
香港 香港 服务 100.00% 设立
限公司[注 4]
欣仁（香港）有
香港 香港 服务 100.00% 设立
限公司[注 4]
浙江卫星氢能科
技有限公司【注 浙江平湖 浙江平湖 服务 100.00% 设立
1】
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
注1：系卫星能源公司的子公司。
注2：系九宏投资公司的子公司。
注3：系连云港石化公司的子公司。
注4：系香港泰合公司的子公司。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
浙江卫星新材料科技有
10.00% -896,716.16 -896,716.16
限公司
嘉兴星源信息科技有限
10.00% 546,007.90 546,007.90
公司
湖北山特莱新材料有限
49.00% -595,450.91 -595,450.91
公司
连云港石化有限公司 20.00% -2,128,607.65 -2,128,607.65
连云港禾兴石化码头有 48.00% -34,546.61 -34,546.61
115
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限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
嘉兴星
源信息 65,568,5 177,908, 243,477, 190,473, 190,473, 47,364,4 184,455, 231,819, 184,276, 184,276,
科技有 77.44 869.11 446.55 853.46 853.46 98.30 496.11 994.41 480.28 480.28
限公司
浙江卫
星新材
212,360, 5,093,66 217,454, 277,393, 277,393, 216,881, 3,014,36 219,895, 270,242, 270,242,
料科技
664.61 2.85 327.46 210.07 210.07 281.59 9.81 651.40 871.79 871.79
有限公
司
湖北山
特莱新 41,701,3 27,303,9 69,005,2 45,967,0 3,683,33 49,650,3 38,926,6 27,764,9 66,691,6 44,238,1 1,883,33 46,121,5
材料有 05.26 31.40 36.66 27.21 3.27 60.48 53.62 56.09 09.71 94.28 3.31 27.59
限公司
连云港
166,855, 1,951,10 2,117,95 1,638,07 1,638,07 56,793,8 798,365, 855,159, 664,632, 664,632,
石化有
003.80 1,577.65 6,581.45 2,830.69 2,830.69 99.50 232.01 131.51 342.51 342.51
限公司
连云港
禾兴石
27,364,9 69,978,9 97,343,8 97,462,1 97,462,1 1,383,81 6,777,56 8,161,37 8,207,66 8,207,66
化码头
28.47 42.45 70.92 34.59 34.59 1.16 2.14 3.30 4.86 4.86
有限公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
浙江卫星新
194,448,883. -33,732,564.9 130,166,393. -25,204,842.0 -25,204,842.0 -57,052,381.9
材料科技有 -8,967,161.61 -8,967,161.61
42 2 46 1 1 6
限公司
嘉兴星源信 737,540,699.
5,460,078.96 5,460,078.96 5,911,370.62 -4,202,798.55 -4,202,798.55 -6,926,355.69
息科技有限 33
116
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公司
湖北山特莱
47,478,576.4 -15,334,255.3
新材料有限 -1,215,205.94 -1,200,630.09 -4,928,780.00 -235,333.53 -235,333.53
2 3
公司
连云港石化 -10,643,038.2 -10,643,038.2 -73,762,166.5
-1,347,975.46 -1,347,975.46 544,931.93
有限公司 4 4 9
连云港禾兴
石化码头有 -71,972.11 -70,972.11 314,609.45
限公司
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
湖南康程护理用
湖南长沙 湖南长沙 制造业 24.44% 权益法核算
品有限公司
Orbit Gulf Coast
NGL 美国 美国 服务业 47.00% 权益法核算
Exports,LLC
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
Orbit Gulf Coast NGL Export, LLC Orbit Gulf Coast NGL Exprot, LLC
流动资产 714,653,230.65 312,518,241.57
其中：现金和现金等价物 676,216,583.58 289,941,031.40
非流动资产 2,047,555,677.59 829,189,957.85
资产合计 2,762,208,908.24 1,141,708,199.42
流动负债 980,446,780.00 600,061,373.84
负债合计 980,446,780.00 600,061,373.84
归属于母公司股东权益 1,781,762,128.24 541,646,825.58
按持股比例计算的净资产份额 837,428,200.27 254,574,008.02
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对合营企业权益投资的账面价值 1,008,641,558.20 425,501,539.25
净利润 -235,374.77 -13,388.00
综合收益总额 -235,374.77 -13,388.00
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
湖南康程公司 湖南康程公司
流动资产 90,244,870.83 130,835,589.14
非流动资产 158,733,841.01 138,858,607.40
资产合计 248,978,711.84 269,694,196.54
流动负债 153,451,429.61 167,157,249.19
非流动负债 66,028,524.52 68,174,920.90
负债合计 219,479,954.13 235,332,170.09
归属于母公司股东权益 29,498,757.71 34,362,026.45
按持股比例计算的净资产份额 6,949,907.32 8,095,693.43
对联营企业权益投资的账面价值 84,095,869.91 85,241,442.04
营业收入 95,539,499.46 148,871,724.48
净利润 -4,863,268.74 -3,811,916.32
综合收益总额 -4,863,268.74 -3,811,916.32
其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股
东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批
准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户
进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本 公司不会面临重大坏账风险。
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由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2019年06月30日，本公司应收账款的 16.39 %(2018
年12月31日：13.49%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
2. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表
本期增加 本期减少
项 目 2019年1月1日 期末数
计提 收回 其他 转回 核销 其他
未来12个月预期信用损失（第一阶段，自初始确认后信用风险并未显著增加的金融工具）
其他应收款 2,887,759.20 2,984,011.30 5,871,770.50
小 计 2,887,759.20 2,984,011.30 5,871,770.50
整个存续期预期信用损失（始终按照整个存续期内预期信用损失计提损失准备的项目）
应收账款 33,443,593.02 1,834,039.51 31,609,553.51
小 计 33,443,593.02 1,834,039.51 31,609,553.51
(二)流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源
于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预
期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融
资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资
本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 4,435,658,907.67 4,520,357,167.96 4,520,357,167.96
应付票据 564,621,310.00 564,621,310.00 564,621,310.00
应付账款 1,533,622,326.39 1,533,622,326.39 1,533,622,326.39
其他应付款 148,973,105.09 148,973,105.09 148,973,105.09
小 计 6,682,875,649.15 6,767,573,909.44 6,767,573,909.44
(续上表)
期初数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 3,588,157,462.13 3,649,539,695.11 3,649,539,695.11
交易性金融负债 3,250,600.00 3,250,600.00 3,250,600.00
应付票据 189,800,000.00 189,800,000.00 189,800,000.00
应付账款 1,338,153,373.90 1,338,153,373.90 1,338,153,373.90
其他应付款 143,698,690.10 143,698,690.10 143,698,690.10
小 计 5,263,060,126.13 5,324,442,359.11 5,324,442,359.11
(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险
和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动
的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
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浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
截至2019年06月30日，本公司无以浮动利率计息的银行借款(2018年无以浮动利率计息的银行借款)，在其他变量不变
的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风
险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇
率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（3）衍生金融资产 1,382,054.00 1,382,054.00
（三）其他权益工具投资 98,000,000.00 98,000,000.00
持续以公允价值计量的
1,382,054.00 98,000,000.00 99,382,054.00
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
衍生金融资产和负债系远期购汇合约和外汇组合操作合约所形成，本公司采用第二层级公允价值计量系基于报告期末
活
跃市场或非活跃市场中存在的类似资产或负债的报价。
3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司持续和非持续第三层公允价值计量项目采用成本计量，除非该项成本计量不可靠。
4、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、
应付票据、应付账款、其他应付款等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相当。
120
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
浙江卫星控股股份
浙江省嘉兴市 实业投资 10,000 万元 44.00% 45.00%
有限公司
本企业的母公司情况的说明
浙江卫星控股股份有限公司（以下简称卫星控股公司）对本公司及本公司参股股东嘉兴茂源投资有限公司（以下简称
茂源投资公司）的投资比例分别为39.89%和80.00%，茂源投资公司对本公司的投资比例为4.79%,故卫星控股公司直接和间接
拥有本公司的持股比例为43.72%。
本企业最终控制方是杨卫东与杨亚珍（YANGYAZHEN）。
其他说明：
杨卫东对母公司卫星控股公司的投资比例为50.00%,卫星控股公司对本公司及本公司参股股东茂源投资公司的投资比
例分别为39.89%和80.00%，故杨卫东间接拥有本公司的表决权比例为44.67%，杨亚珍（YANGYAZHEN）直接拥有本公司
的表决权比例为13.42%，且杨卫东与杨亚珍（YANGYAZHEN）是夫妻关系，两人直接或间接拥有本公司的表决权比例合
计为58.09%，因此，杨卫东与杨亚珍（YANGYAZHEN）为本公司的实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
湖南康程护理用品有限公司 子公司参股的其他企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
浙江禾城农村商业银行股份有限公司（以下简称禾城银行） 董事长担任董事的其他企业
其他说明
121
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
湖南康程护理用品有限公司 高吸水性树脂 10,733,120.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）其他关联交易
1）本期公司及子公司友联化学公司、卫星能源公司和平湖石化公司在禾城银行开立的一般银行账户共获得银行存款利
息收入56,300.69元。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
2016 年 10 月 25 日授予并于 2016 年 11 月 17 上市的
限制性股票价格为 4.81 元，自授予日起 1 年内为锁
定期，锁定期满后第一年、第二年、第三年可解锁
40%、30%、30%。截至 2019 年 6 月 30 日，限制性
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
股票已解锁 70%。2018 年 6 月 25 日授予并于 2018
年 7 月 6 上市的限制性股票价格为 7.44 元，自授予
日起 1 年内为锁定期，锁定期满后第一年、第二年、
第三年可解锁 30%、30%、40%。
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
授予日权益工具公允价值的确定方法 按照公司股票在授予日的市价确定
可行权权益工具数量的确定依据 按规定实际授予限制性股票登记人数进行估计
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 22,422,375.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1.本公司于2017年非公开发行股票募集资金，其中承诺用于“卫星能源年产45万吨丙烯及30万吨聚丙烯二期项目”和“卫
星石化年产12万吨高吸水性树脂（SAP）扩建项目”投资金额分别为219,500.00万元和36,300.87万元。截至本资产负债表日，
公司上述募投项目尚未使用的募集资金余额分别为29,883.70万元和805.63万元。2.截至2019年6月30日，本公司及子公司未到
期涉外保函明细情况
涉外保函申请人 涉外保函开立银行 币种 涉外保函金额
卫星能源公司 杭州银行股份有限公司嘉兴分行 美元 14,000,000.00
卫星能源公司 杭州银行股份有限公司嘉兴分行 美元 30,000,000.00
卫星能源公司 中国光大银行股份有限公司嘉兴分行 美元 28,000,000.00
卫星能源公司 中国农业银行股份有限公司南湖支行 美元 32,140,000.00
卫星能源公司 中国农业银行股份有限公司南湖支行 美元 35,430,000.00
平湖石化公司 中国农业银行股份有限公司南湖支行 美元 25,860,000.00
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1.2016年4月，原子公司卫星香港公司涉及与Shell Eastern Trading(Pte) Ltd.的购销合同仲裁事项，要求卫星香港公司赔偿
其损失200万美元（暂定）及利息和法律费用。因卫星香港公司清算，上述仲裁程序暂停，是否继续将由香港高等法院任命
的清盘人综合考虑各种情况之后决定。
2. 2018年6月26日，江苏省苏州市中级人民法院就苏州市人民检察院与徐文龙、徐兴苟、周书福、苏州秋泽化工贸易有
限公司、苏州市旭东科技发展有限公司、本公司子公司友联公司环境污染责任纠纷一案作出(2016)苏05民初697号民事判决
书，判令友联公司与其他共同被告对环境污染损失费用合计32,880,841.00元承担连带赔偿责任。友联公司不服前述一审判决，
已提起上诉，江苏省高级人民法院已立案受理，案号为（2019）苏民终123号。截至本财务报表批准报出日，该案尚在审理
中。
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3、其他
1. 根据2018年8月13日浙江省嘉兴市中级人民法院下达的《民事判决书》（(2018)浙04民终1211号），上海易乐环保工程
技术有限公司因向本公司提供不能达到预期环保效果的丙烯酸废水预处理设备和物料，被判应返还本公司已支付货款840万
元。截至2019年6月30日，公司尚未收到上述款项。
十五、资产负债表日后事项
十六、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司的资产和负债由各分部共同使用，无法在各分部间分割。公司按产品分类的主营业务收入及主营业务成本列示。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 主营业务收入 主营业务成本 分部间抵销 合计
（聚）丙烯 1,396,764,504.60 1,169,846,244.94
（甲基）丙烯酸及酯 2,960,454,783.35 2,172,005,085.53
高分子乳液 251,676,010.24 162,155,887.04
高吸水性树脂（SAP） 193,954,443.19 150,547,089.75
颜料中间体 125,256,831.93 55,426,883.10
双氧水 81,866,267.03 52,054,889.88
合计 5,009,972,840.34 3,762,036,080.24
2、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
124
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按单项计提坏账准 1,224,04 1,224,04 1,224,047 1,224,047
0.42% 100.00% 0.00 0.34% 0.30% 0.00
备的应收账款 7.50 7.50 .50 .50
其中：
按组合计提坏账准 289,331, 15,416,1 273,915,7 357,219,0 19,096,64 338,122,37
99.58% 11.98% 99.66% 7.00%
备的应收账款 889.75 88.92 00.83 25.94 8.86 7.08
其中：
合并范围内关联方 68,919,7 68,919,73 117,894,7 117,894,71
23.82% 0.00 0.00% 33.00% 0.00 0.00%
组合 30.58 0.58 15.72 5.72
220,412, 15,416,1 204,995,9 239,324,3 19,096,64 220,227,66
账龄组合 76.18% 6.99% 67.00% 7.98%
159.17 88.92 70.25 10.22 8.86 1.36
290,555, 16,640,2 273,915,7 358,443,0 20,320,69 338,122,37
合计 100.00% 5.73% 100.00% 7.31%
937.25 36.42 00.83 73.44 6.36 7.08
按单项计提坏账准备：0
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
客户 1 600,760.00 600,760.00 100.00% 预计对方无力偿还
客户 2 361,120.00 361,120.00 100.00% 预计对方无力偿还
客户 3 216,807.50 216,807.50 100.00% 预计对方无力偿还
客户 4 45,360.00 45,360.00 100.00% 预计对方无力偿还
合计 1,224,047.50 1,224,047.50 -- --
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：0
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
合并范围内关联方组合 68,919,730.58 0.00 0.00%
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：-3680459.94
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合：
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1 年以内 212,621,669.27 10,606,507.81 5.00%
1-2 年 2,941,419.10 441,212.87 15.00%
2-3 年 739,388.56 258,786.00 35.00%
3 年以上 4,109,682.24 4,109,682.24 100.00%
合计 220,412,159.17 15,416,188.92 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 281,541,399.85
1至2年 2,941,419.10
2至3年 739,388.56
3 年以上 5,333,729.74
合计 290,555,937.25
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
按单项计提坏账准
1,224,047.50 0.00 1,224,047.50
备的应收账款
按组合计提坏账准
备的应收账款：
合并范围内关联方
0.00 0.00 0.00
组合
账龄组合 19,096,648.86 3,680,459.94 15,416,188.92
合计 20,320,696.36 3,680,459.94 16,640,236.42
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
126
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单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例(%) 坏账准备
第一名 54,323,511.93 18.70 2,716,175.60
第二名 9,830,263.05 3.38 491,513.15
第三名 9,297,344.28 3.20 464,867.21
第四名 7,244,100.45 2.49 362,205.02
第五名 6,201,167.84 2.13 310,058.39
小 计 86,896,387.55 29.90 672,263.41
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 1,261,790,460.48 285,030,059.97
合计 1,261,790,460.48 285,030,059.97
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方往来款 1,260,357,030.55 284,119,329.43
押金保证金 312,921.10 307,283.90
备用金借款 1,545,907.00 848,566.95
其他 95,264.34 110,880.18
合计 1,262,311,122.99 285,386,060.46
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 356,000.49
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2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 164,662.01
2019 年 6 月 30 日余额 520,662.50
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,251,306,931.27
1至2年 10,409,456.49
2至3年 258,140.05
3 年以上 336,595.18
合计 1,262,311,122.99
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
合并范围内关联方组合 0.00 0.00 0.00
账龄组合 356,000.49 164,662.01 520,662.50
合计 356,000.49 164,662.01 520,662.50
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 坏账准备期末余额
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余额合计数的比例
合并范围内关联方
第一名 879,000,000.00 1 年以内 69.63% 0.00
往来款
合并范围内关联方
第二名 162,569,093.67 1 年以内 12.88% 0.00
往来款
合并范围内关联方
第三名 114,478,125.25 1 年以内 9.07% 0.00
往来款
合并范围内关联方
第四名 66,000,000.00 1 年以内 5.23% 0.00
往来款
23868047.94 元 1 年
合并范围内关联方
第五名 34,020,000.00 以内，10151952.06 2.70% 0.00
往来款
元 1-2 年以内
合计 -- 1,256,067,218.92 -- 99.51% 0.00
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 5,351,535,558.77 4,952,612.00 5,346,582,946.77 5,051,535,558.77 4,952,612.00 5,046,582,946.77
合计 5,351,535,558.77 4,952,612.00 5,346,582,946.77 5,051,535,558.77 4,952,612.00 5,046,582,946.77
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
浙江友联化学工
164,551,472.70 164,551,472.70
业有限公司
浙江卫星能源有
3,233,722,350.00 3,233,722,350.00
限公司
平湖石化有限责
1,201,355,962.50 1,201,355,962.50
任有限公司
卫星石化香港有
4,952,612.00
限公司[注]
浙江卫星新材料
91,387,500.00 91,387,500.00
科技有限公司
嘉兴星源信息科
45,365,661.57 45,365,661.57
技有限公司
129
浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
嘉兴九宏投资有
110,200,000.00 110,200,000.00
限公司
连云港石化有限
200,000,000.00 300,000,000.00 500,000,000.00
公司
合计 5,046,582,946.77 300,000,000.00 5,346,582,946.77 4,952,612.00
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,201,396,196.14 878,404,836.77 622,184,803.76 512,629,456.20
其他业务 61,037,136.24 35,098,427.29 109,459,322.16 86,583,150.95
合计 1,262,433,332.38 913,503,264.06 731,644,125.92 599,212,607.15
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
-2,098,481.03
益的金融资产取得的投资收益
合计 -2,098,481.03
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,487,564.29
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
262,336.10
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 7,675,111.48
受的政府补助除外）
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浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易 -6,675,335.55
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,586,316.69
减：所得税影响额 236,366.08
少数股东权益影响额 229,834.17
合计 2,894,664.18 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 6.71% 0.52 0.52
扣除非经常性损益后归属于公司
6.68% 0.52 0.52
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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浙江卫星石化股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
二、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
三、以上备查文件的备置地点：董事会办公室。
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