山东共达电声股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 2012 年第三季度报告 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司所有董事均亲自出席了审议本次季报的董事会会议 公司负责人赵笃仁、主管会计工作负责人王永刚及会计机构负责人(会计主管人员) 王永刚声明:保证 季度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 (一)主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 □ 是 √ 否 □ 不适用 本报告期末比上年度期末增减 2012.9.30 2011.12.31 (%) 总资产(元) 797,735,660.45 521,880,926.89 52.86% 归属于上市公司股东的所有 561,355,445.57 254,395,905.81 120.66% 者权益(元) 股本(股) 120,000,000.00 90,000,000.00 33.33% 归属于上市公司股东的每股 4.68 2.83 65.37% 净资产(元/股) 2012 年 7-9 月 比上年同期增减(%) 2012 年 1-9 月 比上年同期增减(%) 营业总收入(元) 104,807,498.39 -12.31% 331,548,181.01 -4.16% 归属于上市公司股东的净利 7,333,546.49 -40.41% 29,330,501.69 -13.91% 润(元) 经营活动产生的现金流量净 -- -- -11,319,260.60 -247.7% 额(元) 每股经营活动产生的现金流 -- -- -0.09 -210.78% 量净额(元/股) 基本每股收益(元/股) 0.06 -57.14% 0.26 -31.58% 稀释每股收益(元/股) 0.06 -57.14% 0.26 -31.58% 加权平均净资产收益率(%) 1.32% -4.25% 6.62% -9.12% 扣除非经常性损益后的加权 1.03% -3.74% 5.8% -10.5% 平均净资产收益率(%) 扣除非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 年初至报告期期末金 项目 说明 额(元) 非流动资产处置损益 71,128.26 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 1 山东共达电声股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照 4,360,639.17 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 14,436.45 动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -98,996.61 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 所得税影响额 649,428.70 合计 3,697,778.57 -- (二)报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 报告期末股东总数(户) 8,262 前十名无限售条件流通股股东持股情况 期末持有无限售条件股 股份种类及数量 股东名称 份的数量 种类 数量 中国农业银行-益民创新优势混合 2,759,344 人民币普通股 2,759,344 型证券投资基金 中国工商银行-汇添富均衡增长股 1,026,899 人民币普通股 1,026,899 票型证券投资基金 中国农业银行-汇添富社会责任股 701,244 人民币普通股 701,244 票型证券投资基金 2 山东共达电声股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 中国建设银行-海富通风格优势股 623,067 人民币普通股 623,067 票型证券投资基金 中国银行-海富通股票证券投资基 618,833 人民币普通股 618,833 金 茅贞勇 458,230 人民币普通股 458,230 招商银行股份有限公司-光大保德 369,999 人民币普通股 369,999 信新增长股票型证券投资基金 中国工商银行-招商大盘蓝筹股票 368,553 人民币普通股 368,553 型证券投资基金 杨菊芳 330,549 人民币普通股 330,549 张聪 329,978 人民币普通股 329,978 股东情况的说明 无 三、重要事项 (一)公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 资产构成及变动情况原因分析 : 项目 期末余额 期初余额 变动比率 货币资金 222,824,460.69 67,252,689.08 231.32% 应收票据 3,475,171.41 14,296,231.10 -75.69% 应收账款 183,748,088.34 119,171,819.66 54.19% 预付款项 50,679,654.49 20,983,899.75 141.52% 其他应收款 5,326,529.38 8,140,175.74 -34.56% 其他流动资产 0.00 6,060,000.00 -100.00% 在建工程 45,299,232.01 25,499,367.42 77.65% 递延所得税资产 1,824,957.87 1,361,155.94 34.07% a、货币资金:2012年9月末余额较2011年年末余额增加231.32%,主要原因系2012年2月公开 发行股票收到募集资金。 b、应收票据:2012年9月末余额较2011年年末余额减少75.69%,主要系本公司期末部分票据 贴现及直接支付供应商所致。 c、应收账款:2012年9月末账面余额较2011年年末余额增加54.19%,主要因为在经济环境不 景气的情况下,公司积极采取应对策略,针对部分优质客户,适当延长了信用期。 d、预付款项:2012年9月末账面余额较2011年年末余额增加141.52%,主要为预付工程款及设 备款。 e、其他应收款:2012年9月末账面余额较2011年年末余额减少34.56%,主要为收回上期应收 出口退税款。 f、在建工程:2012年9月末余额较2011年年末余额增加77.65%,主要系本公司自制设备投入 加大以及办公楼基建项目投入所致。 g、递延所得税资产:2012年9月末余额较2011年年末余额增加34.07%,主要系计提资产减值 准备造成时间性税收差异所致。 3 山东共达电声股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 负债项目变动情况原因分析: 项目 期末余额 期初余额 变动比率 短期借款 127,271,794.41 80,535,812.03 58.03% 应付票据 4,001,231.22 9,196,518.40 -56.49% 应交税费 -1,834,660.24 5,785,137.55 -131.71% 应付利息 185,225.40 305,290.02 -39.33% 一年内到期的非流动负债 4,729,385.53 73,729,385.54 -93.59% 其他非流动负债 1,182,346.38 4,729,385.54 -75.00% a、短期借款:2012年9月末余额较2011年年末余额增加58.03%,系本公司偿还了到期的长期 借款,增加了短期借款来补充流动资金所致。 b、应付票据:2012年9月末余额较2011年年末余额减少56.49%,主要系公司将收到客户的票 据直接支付供应商所致。 c、应交税费:2012年9月末余额较2011年年末余额下降131.71%,2011年度企业所得税汇算清 缴抵减所致。 d、应付利息:2012年9月末余额较2011年年末余额下降39.33%,主要是公司银行借款总额有 所下降及银行借款利率下调所致。 e、一年内到期的非流动负债:2012年9月末余额较2011年年末余额减少93.59%,主要系偿还 了一年内到期的银行长期借款所致。 f、其他非流动负债:2012年9月末余额较2011年年末余额减少75%,主要系本公司递延收益 摊销所致。 利润表项目大幅度变动的原因分析: 项目 本期金额 上期金额 变动比率 财务费用 1,206,822.20 9,383,438.19 -87.14% a、财务费用:2012年1-9月较2011年1-9月减少87.14%,主要系2012年2月公开发行股票收到 募集资金,本期利息收入增加,以及本期银行借款减少,费用化利息支出减少所致。 现金流量表项目大幅度变动的原因分析: 项目 本期金额 上期金额 变动比率 经营活动产生的现金流量净额 -11,319,260.60 7,663,535.30 -247.70% 投资活动产生的现金流量净额 -93,869,419.99 -37,306,119.38 151.62% 筹资活动产生的现金流量净额 259,517,856.01 35,787,008.06 625.17% 现金及现金等价物净增加额 154,965,902.37 5,497,674.74 2718.75% a、报告期内,经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少247.7%,主要系本期货款回收 期加长,研发投入加大、费用增加所致。 b、报告期内,投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少5656.33万元,主要系本期支付 设备购置款及办公楼在建工程款增加所致。 c、报告期内,筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加625.17%,主要是公司2012年2 月公开发行股票收到募集资金所致。 4 山东共达电声股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 d、报告期内,现金及现金等价物净增加额较上年同期增加2718.75%。主要系筹资活动产生 的现金流量净额增加,2012年2月公开发行股票收到募集资金净额28977万元。 (二)重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 1、非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3、日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 4、其他 □ 适用 √ 不适用 (三)公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书 或权益变动 报告书中所 作承诺 资产置换时 所作承诺 潍坊高科电 一、关于股份锁定的承诺。 本公司实际控制人赵笃仁、 子有限公司 杨进军、董晓民、葛相军和控股股东潍坊高科电子有限 及其股东赵 公司,以及股东潍坊鑫汇投资担保有限公司、上海太峰 笃仁、杨进 资产管理有限公司承诺:自发行人股票上市之日起三十 发行时所做 军、董晓民、 六个月内,不转让或者委托他人管理其本次发行前已直 的锁股承诺 葛相军;香港 接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购该部分 中,潍坊高 镇贤实业有 股份。 本公司股东香港镇贤实业有限公司、香港福 科电子有限 限公司、华逸 暐有限公司、香港福匡有限公司、华逸成长投资有限公 公司、上海 成长投资有 司、山东潍坊晟达投资有限公司承诺:自发行人股票上 太峰资产管 发行时所作 限公司、香港 市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理其本次 理有限公 履行中 承诺 福暐有限公 发行前已直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人 司、潍坊鑫 司、香港福匡 回购该部分股份。截至目前该承诺正在履行中,报告期 汇投资担保 有限公司、山 内未出现不遵守承诺的情况。二、关于避免同业竞争的 有限公司承 东潍坊晟达 承诺 为了避免同业竞争,公司股东潍坊高科、镇贤 诺为 3 年期 投资有限公 实业、华逸投资、福暐公司、福匡公司于 2009 年 2 月 限,其他股 司、潍坊鑫汇 13 日分别向本公司出具了《放弃竞争及利益冲突承诺 东 承诺为 1 投资担保有 函》,承诺: “1、本公司(含本公司全资/控股或者 年期限。 限公司、上海 采用其他方式控制的主体)目前没有直接或者间接地从 太峰资产管 事任何与共达电声(包括其全资或者控股子公司)的企 理有限公司 业法人营业执照上列明的经营范围内的业务存在竞争的 5 山东共达电声股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 任何业务活动。 2、在本公司直接或间接持有共达电 声股份(权益)的期间,本公司(含本公司全资/控股或 者采用其他方式控制的主体)不会直接或者间接地以任 何方式(包括但不限于自营、合资或者联营)参加或者 进行任何与共达电声(包括其全资或者控股子公司)企 业法人营业执照上列明的经营范围内的业务存在直接或 者间接竞争的任何业务活动。 3、凡是本公司(含本 公司全资/控股或者采用其他方式控制的主体)有任何商 业机会从事、参与或者入股任何可能与发行人(包括其 全资或者控股子公司)生产经营构成同业竞争的业务, 本公司(含本公司全资/控股或者采用其他方式控制的主 体)会将上述商业机会让与共达电声及其子公司。 4、 本公司承诺将约束本公司全资/控股或者采用其他方式 控制的主体按照本承诺函进行或者不进行特定行为。” 公司实际控制人赵笃仁、杨进军、董晓民、葛相军于 2009 年 2 月 13 日分别向本公司出具了《放弃竞争及利益冲突 承诺函》,承诺: “1、本人及本人关系密切近亲属目 前没有直接或者间接地从事任何与共达电声(包括其全 资或者控股子公司)的企业法人营业执照上列 明的经营 范围内的业务存在竞争的任何业务活动。 2、在本人 直接或间接持有共达电声股份(权益)的期间,本人及 本人关系密切近亲属不会直接或者间接地以任何方式 (包括但不限于自营、合资或者联营)参加或者进行任 何与共达电声(包括其全资或者控股子公司)企业法人 营业执照上列明的经营范围内的业务存在直接或者间接 竞争的任何业务活动。 3、凡是本人及本人关系密切 近亲属有任何商业机会从事、参与或者入股任何可能与 发行人(包括其全资或者控股子公司)生产经营构成同 业竞争的业务,本人及本人关系密切近亲属会将上述商 业机会让与共达电声及其子公司。4、本人承诺将约束本 人关系密切近亲属按照本承诺函进行或者不进行特定行 为。”在间接或直接持有共达电声的股份期间,潍坊高科、 镇贤实业、华逸投资、福暐公司、福匡公司保证不会在 中国境内或境外,以任何方式(包括但不限于单独经营、 通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份或其他权 益),直接或间接参与与共达电声构成竞争的任何业务或 活动,亦不生产、开发任何与共达电声生产的产品构成 竞争或可能构成竞争的产品。目前该承诺正在履行中, 报告期内未出现同业竞争的情况。 其他对公司 中小股东所 作承诺 承诺是否及 √ 是 □ 否 □ 不适用 时履行 未完成履行 的具体原因 及下一步计 划 是否就导致 的同业竞争 和关联交易 √ 是 □ 否 □ 不适用 问题作出承 诺 承诺的解决 期限 解决方式 6 山东共达电声股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 承诺的履行 情况 (四)对 2012 年度经营业绩的预计 2012 年度预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅 -15% 至 -20% 度 2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动区 4,257.07 至 4,523.14 间(万元) 2011 年度归属于上市公司股东的净利润(元) 53,213,384.89 部分客户对接项目延迟可能影响公司销售收入增长;公司管理费用、销售 业绩变动的原因说明 费用增大会影响公司净利润,预计 2012 年度归属于上市公司股东的净利润 较去年同期增减变动幅度为-15%—-20%。 (五)其他需说明的重大事项 1、证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 2、衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期末衍生品投资的持仓情况 □ 适用 √ 不适用 4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 谈论的主要内容及 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 提供的资料 中投证券、湘财证券、建信基金、长 城证券、中信建投、鼎锋资产、鼎诺 公司生产经营情况、 2012 年 09 月 05 日 公司会议室 实地调研 机构 投资、光大保德信、宏铭投资、新华 募投项目建设进展 信托、航天证券 富国基金、国联安基金、国海富兰克 公司生产经营情况、 2012 年 09 月 14 日 公司会议室 实地调研 机构 林基金、汇丰晋信基金、北京源乐晟 募投项目建设进展 资产、上海申银万国证券 5、发行公司债券情况 是否发行公司债券 □ 是 √ 否 7