北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
北京中科金财科技股份有限公司
2017 年半年度报告
2017 年 08 月
1
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人朱烨东、主管会计工作负责人赵学荣及会计机构负责人(会计主
管人员)洪珊声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司存在的风险因素主要有市场竞争风险、行业技术风险、人力资源风险、
行业监管政策风险等，有关主要风险因素及公司应对措施已在本报告第四节“经
营情况讨论与分析”中“公司面临的风险和应对措施”详细阐述。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 4
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 6
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 10
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 14
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 15
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 16
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 17
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 18
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 19
第十一节 备查文件目录 .................................................................................................................. 76
3
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
中科金财、公司、母公司 指 北京中科金财科技股份有限公司
滨河创新 指 天津滨河创新科技有限公司
中科商务 指 北京中科金财电子商务有限公司
大金所 指 大连金融资产交易所有限公司
安粮期货 指 安粮期货股份有限公司
网金中心 指 北京中关村互联网金融信息服务中心有限公司
金网络 指 金网络（北京）电子商务有限公司
国信新网 指 北京国信新网通讯技术有限公司
奥瑞金 指 奥瑞金包装股份有限公司
奥金智策 指 北京奥金智策传媒科技有限公司
滨河顺通 指 天津滨河顺通科技有限公司
国富金财 指 北京国富金财投资合伙企业（有限合伙）
中金财富 指 深圳中金财富互联网金融服务有限公司
中科金服 指 中科金财（上海）互联网金融信息服务有限公司
华缔资管 指 华缔资产管理（北京）有限公司
信息技术 指 北京中科金财信息技术有限公司
4
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 中科金财 股票代码 002657
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京中科金财科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 中科金财
公司的外文名称（如有） SINODATA CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）SINODATA
公司的法定代表人 朱烨东
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 贺岩 李燕
北京市海淀区学院路 39 号唯实大厦 10 北京市海淀区学院路 39 号唯实大厦 10
联系地址
层 层
电话 010-62309608 010-62309608
传真 010-62309595 010-62309595
电子信箱 zkjc@sinodata.net.cn zkjc@sinodata.net.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告
期无变化，具体可参见 2016 年年报。
5
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 551,253,292.43 652,092,351.43 -15.46%
归属于上市公司股东的净利润（元） 92,715,349.03 90,963,799.28 1.93%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
60,383,885.59 75,333,361.39 -19.84%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -31,140,470.60 -39,415,278.54 -20.99%
基本每股收益（元/股） 0.27 0.27 0.00%
稀释每股收益（元/股） 0.27 0.27 0.00%
加权平均净资产收益率 3.29% 3.65% -0.36%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 4,147,298,100.11 3,654,390,937.79 13.49%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,846,865,056.44 2,770,957,996.90 2.74%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,148,358.45
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
4,252,813.66
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 2,250,179.50
6
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
30,297,061.66
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 175,096.44
减：所得税影响额 4,836,015.74
少数股东权益影响额（税后） 956,030.53
合计 32,331,463.44 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
该项政府补助系与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规
增值税返还 1,984,108.68
定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助。
7
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
2017年上半年，公司继续坚持以智能银行整体解决方案为基础，以第三方互联网银行平台综合服务为核心
的发展战略，立足于中小银行互联网转型及资产证券化的需求，深入推进互联网银行、资产证券化、金融资产
交易、资产管理、征信、大数据、云服务、区块链等金融科技创新业务。
报告期内，公司继续在金融科技领域深化转型，稳扎稳打。银行网点解决方案领域优势不断提升，设计和
推出的定位于智能化、轻型化、互联网化的智慧网点解决方案服务，已达到国内领先水平；实施零售业务能力
改造的试点支行已开业运营，显著提升银行客户的零售业务业绩。互联网银行云平台方面，已与多家银行达成
了共享直销银行平台建设运营合作协议。流量端方面，奥金智策平台已合作上线企业11家，赋码总量5.91亿，
活动平台访问人次突破千万，发展势头良好。公司已初步形成了“流量+资金+资产+产品”的闭环生态圈，基本具
备金融科技全业务链的服务能力。
报告期内，公司持续聚焦智能银行整体解决方案及数据中心综合服务业务发展，积极推进落实多层级合伙
人经营责任制，有效提升经营效率，保障了公司的持续健康发展。报告期内，公司实现营业收入551,253,292.43
元，较上年同期减少15.46%；实现归属于上市公司股东的净利润92,715,349.03元，较上年同期增长1.93%；基本
每股收益0.27元，与上年同期持平。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 股权资产本期未发生重大变化
固定资产 固定资产本期未发生重大变化
无形资产 无形资产本期未发生重大变化
在建工程 主要系子公司大金所本期将 68.24 万元的在建工程转入无形资产
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
8
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、坚定的金融科技发展战略和健康的品牌形象
公司坚持实施以互联网银行平台综合服务为核心的发展战略，深入推进金融科技相关业务落地，得到政府
部门、资本市场与社会各界的广泛认可。公司是北京区块链技术应用协会会长单位、中国互联网金融协会首批
理事单位，还荣获“中国最受欢迎互联网金融第三方服务商”殊荣。公司与中国人民银行金融研究所合作撰写
的《中国互联网金融发展报告（2015）》《中国互联网金融发展报告（2016）》，由互联网金融协会会长、前
中国人民银行副行长李东荣博士担任主编，由公司董事长朱烨东博士担任执行主编，获得了诸多业内专家的一
致认可及行业用户的高度重视，并取得中国社会科学院创新工程学术出版项目。此外，近年来公司的多层级合
伙人经营责任制在行业内的影响力不断提升，吸引多家知名企业到公司参观学习，进一步提升了公司的良好企
业形象，形成了公司新的核心竞争力。
2、前瞻性及完备的互联网银行生态圈布局
公司凭借十余年扎根银行IT的经验，对金融行业尤其是银行行业有深刻的理解，能够敏锐地洞察传统金融
行业的需求，从而得以在金融科技发展进程中，前瞻性地规划发展布局，抢占市场先机，在新的市场空间和格
局中保持领先优势。借助中科金财互联网银行及智能银行领域领先地位，公司有能力在资产证券化、互联网银
行、金融资产交易、资产管理、征信、大数据、供应链金融等领域深入开展业务。公司率先战略投资大连金融
资产交易所和安徽金融资产交易所，提供金融资产交易综合服务；积极建设第三方互联网银行平台，提供中小
银行转型服务；参股安粮期货，掌握金融业务牌照；与中航资本、华夏幸福达成战略合作，对接优质资产；入
股中关村互联网金融服务中心，与国家信息中心成立合资公司国信新网，布局大数据与征信；与奥瑞金成立合
资公司，拓展互联网流量入口。公司已初步形成了“流量+资金+资产+产品”的闭环生态圈，基本具备金融科技
全业务链的服务能力。
3、专业化服务能力
公司长期以来为人民银行、银监会、证监会、银联、银行间交易商协会、支付清算协会等上百家银行及金
融机构客户提供智能银行及互联网转型综合服务，能够为银行客户提供包括管理咨询、业务流程再造、多渠道
整合、移动支付运营外包、大数据分析、自助网点运营外包、金融互联网运营外包等全业务链的综合服务。公
司与清华大学五道口金融学院、南开大学金融学院开展战略合作，形成了关于资产证券化、互联网银行的整套
“产学研用”研发培训体系。以客户为中心的经营理念，以及实力雄厚的学术支持，使公司的经营者能够深刻
的理解银行及金融机构在利率市场化、资产证券化过程中的需求，是目前国内为银行及金融机构提供互联网转
型服务能力最全面的公司之一。
9
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、技术实力
公司具备北京市高新技术企业、双软认定企业、北京市火炬计划企业、北京市经信委“四个一批”工程企
业、中关村“十百千工程”企业等系列资质。公司通过了ISO/IEC 20000-1:2005 IT服务管理体系认证、ISO/IEC
27001：2005信息安全管理体系认证、ISO9001:2008质量管理体系认证、ISO14001（环境管理体系）认证、软件
能力成熟度模型CMMI三级认证，获得了计算机信息系统集成一级资质、ITSS信息技术服务运行维护标准符合性
证书等系列行业资质，公司软件服务资质完整性目前居中国软件行业前列。截至2017年上半年，公司拥有专利
61项，软件著作权证书累计达到167项。
5、开放的经营理念和卓越的经营人才吸引和培养能力
公司经过多年摸索，建立并推行了“中科金财多层级合伙人经营责任制”，将公司划分为独立经营单元，
通过建立与市场直接联系的独立核算制进行运营，调动员工参与经营管理，从而实现全员参与的经营模式。中
科金财多层级合伙人经营责任制注重发现及培养经营人才，强调以客户为中心、全局观及组织协同性，打破了
传统企业部门间的隔阂，有效调动员工参与经营管理的自主性和积极性，极大提升了员工的经营热情及主人翁
意识。在实际经营过程中各经营单元体现出极强的经营智慧与合作意识，大大降低了沟通成本、交易成本、营
销成本及运营成本，操作风险大幅降低，劳动生产率大幅提高，同时吸引了大量的各领域精英加盟中科金财。
开放且共享的经营理念，以及经营人才的吸引、发掘、培养能力已经成为公司重要的核心竞争力之一。
10
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2017年上半年，公司继续坚持以智能银行整体解决方案为基础，以第三方互联网银行平台综合服务为核心
的发展战略，立足于中小银行互联网转型及资产证券化的需求，深入推进互联网银行、资产证券化、金融资产
交易、资产管理、征信、大数据、云服务、区块链等金融科技创新业务。
报告期内，公司继续在金融科技领域深化转型，稳扎稳打。银行网点解决方案领域优势不断提升，设计和
推出的定位于智能化、轻型化、互联网化的智慧网点解决方案服务，已达到国内领先水平；实施零售业务能力
改造的试点支行已开业运营，显著提升银行客户的零售业务业绩。互联网银行云平台方面，已与多家银行达成
了共享直销银行平台建设运营合作协议。流量端方面，奥金智策平台已合作上线企业11家，赋码总量5.91亿，
活动平台访问人次突破千万，发展势头良好。公司已初步形成了“流量+资金+资产+产品”的闭环生态圈，基本具
备金融科技全业务链的服务能力。
报告期内，公司持续聚焦智能银行整体解决方案及数据中心综合服务业务发展，积极推进落实多层级合伙
人经营责任制，有效提升经营效率，保障了公司的持续健康发展。报告期内，公司实现营业收入551,253,292.43
元，较上年同期减少15.46%；实现归属于上市公司股东的净利润92,715,349.03元，较上年同期增长1.93%；基本
每股收益0.27元，与上年同期持平。
报告期内，公司主要开展了以下工作：
1.稳步推进互联网银行云平台建设
公司先发独立打造的中立第三方的互联网银行云平台和专业化运营团队，致力于帮助国内众多中小银行向
互联网银行转型，提供共享直销银行平台、一站式咨询、合作运营和IT支持等全方位转型服务，并在线上获客、
金融产品设计、优质资产等方面具备较强优势。目前，互联网银行云平台已与多家银行达成了共享直销银行平
台建设运营合作协议，为后续的拓展奠定了良好基础。
2. 银行智慧网点解决方案领域优势提升
针对银行网点的转型需求，首先，在提升银行网点硬实力方面，公司设计和推出了定位于智能化、轻型化、
互联网化的智慧网点解决方案服务。该服务结合互联网思维，引入创新应用，从业务流程再造入手，进行智慧
网点场景设计和IT方案规划，帮助银行实现前、中、后台运营及管理的全方位变革，是目前国内设计最具现代
感和科技感，智能化水平最高的智慧网点。从实际运营情况来看，该网点智能设备的业务替代率超过80%，平
均业务办理时间由20分钟缩短到不足5分钟。业务处理效率提升的背后，是“以客户为中心”设计理念的集中展现，
11
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
是多渠道整合的合理运用，也是前台智能系统与中后台流程银行的完美结合。该服务从设计复杂度到实施难度，
均已达到目前国内的领先水平。其次，在提升银行网点软实力方面，公司实施零售业务能力改造的试点支行已
开业运营，与改造前同期对比，新增存款超371%，新增理财超787%，新增客户数超505%；与同一时期开业的
传统支行对比，试点支行AUM业绩超170%。中科金财网点零售业务能力提升解决方案改变了以往网点转型咨询
重方案不重落地的传统，强调实践，将业务能力改造的方法论落实到实际运营当中。该项目的成功已促使公司
与银行客户形成一种以业绩目标为导向进行奖励的新合作模式，而新模式所带来的激励效果有望加速公司网点
零售业务能力提升解决方案的推广。目前，公司建设运营着超过9000家自助银行网点，智慧网点规划建设和网
点零售业务能力提升两大竞争力的日益成熟，有望进一步提升公司在银行网点解决方案领域的领先优势。
3.与以央企为代表的大型优质企业合作不断深入
公司与中航系合作成立的合资公司金网络，以金融信息服务为核心，通过互联网平台，依托中航商圈全产
业链，整合内外部优质资源，共同推进以中航工业用户资源为基础的综合型电子商务平台和以企业资产证券化
为依托的金融科技平台业务的快速发展。2017年上半年，金网络持续推进资产证券化、供应链金融等业务。
4.金融资产交易所稳步发展
公司子公司大连金融资产交易所和孙公司安徽金融资产交易所是经国务院清理整顿各类交易场所部际联席
会议同意备案的金融资产交易所，具备提供金融资产交易及相关服务的资格。2016年9月，公司投资设立国富金
财，发挥国内最高水平的交易所管理及运营团队力量，投资建设并运营由政府部门正式批准设立的金融资产交
易所或交易中心，以期进一步扩大卡位优势和集群优势，实现各金融资产交易所之间客户互换、资产互换，从
而提升整个平台的效率和活跃度，提升用户粘性，发挥规模效应，最终实现交易所集群对上市公司的利润贡献。
目前国富金财的运行正在稳步推进。
5.中关村互联网金融服务中心持续拓展
2017年上半年，中关村互联网金融服务中心的监督管理平台重点推进机构评审系统、登记备案、系统、证
据链备案系统和信息披露系统的落地和接入工作，并根据上半年监管部门颁布的相关政策规定，对监管平台进
行相应调整及优化；张家口分中心和济南分中心正式开业运营，深度对接京津冀协同发展战略、辐射带动周边
省份。网金中心致力于成为全国顶尖的互联网金融服务机构，有望为公司的金融科技业务提供业务和数据领域
的支持，完善公司的互联网银行生态闭环。
6.积极布局流量入口，用户访问量快速增长
公司与奥瑞金包装股份有限公司共同出资设立合资公司北京奥金智策传媒科技有限公司。奥金智策以智能
包装为入口，在移动互联网营销、金融服务、数据服务、企业服务以及其他相关衍生服务领域独立开展相关业
务。奥瑞金是领先国内包装市场的金属制罐龙头，其核心客户均为我国食品饮料领域内具有优势市场地位的知
名企业，如红牛、加多宝、青岛啤酒、旺旺、露露等。奥瑞金的核心客户产品销量巨大、覆盖范围广泛，且直
12
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
接面对消费者，拥有极大的终端消费流量，而这些产品的包装物也成为了一种重要的信息媒介与潜在的互动平
台。奥金智策以二维码技术为代表的互动媒介在包装产品上进行应用，将食品饮料产品的流量转换成标准化可
视化的数据，并以此为基础建设流量分析与数据分析平台，拓展服务链条，根据消费者的特征与消费习惯挖掘
新的商业机会。截至2017年6月底，奥金智策平台合作上线企业11家，赋码总量5.91亿，活动平台访问人次突破
千万，发展势头良好。公司与奥瑞金的合作，旨在共同利用互联网的共享经济模式与资源整合能力，挖掘包装
产品的流量价值，有助于公司扩展金融科技产品和服务的营销渠道，完善互联网银行生态。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 551,253,292.43 652,092,351.43 -15.46% 无重大变化
营业成本 359,232,646.80 450,486,188.46 -20.26% 无重大变化
销售费用 15,866,759.89 17,314,241.69 -8.36% 无重大变化
管理费用 105,694,164.04 96,319,223.04 9.73% 无重大变化
财务费用 5,125,872.23 4,838,002.66 5.95% 无重大变化
所得税费用 10,516,540.49 13,861,678.95 -24.13% 无重大变化
研发投入 72,881,072.42 68,166,563.65 6.92% 无重大变化
经营活动产生的现金流
-31,140,470.60 -39,415,278.54 -20.99% 无重大变化
量净额
主要系本期理财产品赎
投资活动产生的现金流
206,349,895.60 -44,043,522.86 568.51% 回及处置部分股权投资
量净额
所致。
主要系公司上期收到非
筹资活动产生的现金流
55,915,211.86 939,971,313.34 -94.05% 公开发行股票募集资金
量净额
所致。
主要系公司上期收到非
现金及现金等价物净增
231,124,636.86 856,543,121.55 -73.02% 公开发行股票募集资金
加额
所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
13
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 551,253,292.43 100% 652,092,351.43 100% -15.46%
分行业
金融 251,367,664.46 45.60% 258,913,650.28 39.71% -2.91%
企业 226,705,964.64 41.13% 264,185,227.78 40.51% -14.19%
政府与公用事业 73,179,663.33 13.27% 128,993,473.37 19.78% -43.27%
分产品
金融科技综合服务 285,197,398.81 51.73% 306,334,013.12 46.98% -6.90%
数据中心综合服务 264,252,573.90 47.94% 341,351,685.09 52.35% -22.59%
其他业务收入 1,803,319.72 0.33% 4,406,653.22 0.67% -59.08%
分地区
华北 395,879,358.68 71.81% 449,183,201.79 68.88% -11.87%
其他 155,373,933.75 28.19% 202,909,149.64 31.12% -23.43%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
金融 251,367,664.46 171,152,812.13 31.91% -2.91% -8.93% 4.50%
企业 226,705,964.64 129,985,872.40 42.66% -14.19% -13.02% -0.77%
政府与公用事业 73,179,663.33 58,093,962.27 20.61% -43.27% -48.63% 8.28%
分产品
金融科技综合服
285,197,398.81 169,424,069.18 40.59% -6.90% -18.03% 8.06%
务
数据中心综合服
264,252,573.90 188,131,496.52 28.81% -22.59% -21.87% -0.65%
务
分地区
华北 395,879,358.68 261,047,903.05 34.06% -11.87% -6.49% -3.79%
其他 155,373,933.75 98,184,743.75 36.81% -23.43% -42.69% 21.24%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求
14
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
否
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、政府与公用事业营业收入和营业成本较去年同期减少43.27%和48.63%，主要系公司在该行业的集成收入较去
年同期减少所致。
2、其他业务收入较去年同期减少59.08%，主要系公司在本期达到验收条件的智能楼宇建设项目较去年同期减少
所致。
3、其他地区营业收入和营业成本较去年同期减少23.43%和42.69%，主要系公司在其他地区的集成收入较去年同
期减少所致。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 例
1,427,794,595.
货币资金 1,007,149,798.94 24.28% 41.58% -17.30% 无重大变化
40
应收账款 122,186,642.94 2.95% 111,140,712.57 3.24% -0.29% 无重大变化
存货 328,772,967.73 7.93% 375,247,818.98 10.93% -3.00% 无重大变化
长期股权投资 298,269,728.95 7.19% 355,963,030.09 10.37% -3.18% 无重大变化
固定资产 35,688,447.95 0.86% 49,716,807.97 1.45% -0.59% 无重大变化
在建工程 392,948.71 0.01% 14,054,118.24 0.41% -0.40% 无重大变化
短期借款 110,098,018.51 2.65% 34,623,459.00 1.01% 1.64% 无重大变化
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 期末账面价值（元） 受限原因
15
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
货币资金 53,067,632.04 银承保证金未到期，保函保证金未到期
应收账款余额 69,663,644.19 质押
合计 122,731,276.23
2013年4月10日，本公司与北京中关村科技融资担保有限公司签定2012年QZY0736号反担保（应收账款质押）
合同，约定以主债务全部清偿前形成的全部应收账款出质，为北京中关村科技融资担保有限公司根据双方签定
的2012年WT0736号委托保证合同向本公司发行24,000.00万元公司债券提供的保证担保进行反担保。2016年4月5
日已回售金额1,861.80万元，截至资产负债表日公司剩余债券金额22,138.20万元。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
254,246,651.45 55,039,065.00 361.94%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至
资产
被投资 负债 披露日 披露索
主要业 投资 持股 资金 投资期 产品类 预计 本期投 是否涉
公司名 投资金额 合作方 表日 期（如 引（如
务 方式 比例 来源 限 型 收益 资盈亏 诉
称 的进 有） 有）
展情
况
深圳中
投资管
金财富
理；资 已全
互联网 100.00 自有 股权投
产管 收购 1,958.47 无 长期 部过 155.44 否
金融服 % 资金 资
理；项 户
务有限
目投资
公司
深圳中 已出 详见
投资管
金财富 资，已 《证券
理；资 2017 年
互联网 100.00 自有 股权投 办理 时报》、
产管 增资 15,686 无 长期 否 04 月 20
金融服 % 资金 资 完成 《证券
理；项 日
务有限 工商 日报》、
目投资
公司 变更 《中国
16
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
登记 证券
报》、
《上海
证券
报》及
巨潮资
讯网的
《北京
中科金
财科技
股份有
限公司
关于公
司对外
投资的
公告》
（2017-
020）
详见
《证券
时报》、
《证券
日报》、
《中国
证券
已出 报》、
资 《上海
中科金
金融信 7300 证券
财（上
息服 万元， 报》及
海）互 2017 年
务、金 100.00 自有 股权投 已办 巨潮资
联网金 增资 7,300 无 长期 -4.35 否 03 月 28
融产品 % 资金 资 理完 讯网的
融信息 日
相关业 成工 《北京
服务有
务等 商变 中科金
限公司
更登 财科技
记 股份有
限公司
关于公
司对外
投资的
公告》
（2017-
007）
合计 -- -- 24,944.47 -- -- -- -- -- -- 0 151.09 -- -- --
17
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
计入权
本期公
益的累
证券品 证券代 证券简 最初投 会计计 期初账 允价值 本期购 本期出 报告期 期末账 会计核 资金来
计公允
种 码 称 资成本 量模式 面价值 变动损 买金额 售金额 损益 面价值 算科目 源
价值变
益
动
西藏信
托-乐家
1 号单
信托产 159,580 成本法 159,580 238,347 159,818 其他资 自有资
无 一资金
品 ,000.00 计量 ,000.00 .18 ,347.18 产 金
信托资
金信托
合同
渤海信
托-房产
抵押贷
信托产 109,900 成本法 111,941, 1,473,1 109,955 其他资 自有资
无 款项目
品 ,000.00 计量 844.26 39.54 ,326.42 产 金
单一资
金信托
合同
西藏信
托-开放
信托产 102,532 成本法 103,308 1,437,2 102,918 其他资 自有资
无 式单一
品 ,230.53 计量 ,042.83 89.95 ,987.78 产 金
资金信
托计划
中航信
托-天蔚
普惠投
信托产 100,000 成本法 100,000 153,424 100,153 其他资 自有资
无 资基金
品 ,000.00 计量 ,000.00 .66 ,424.66 产 金
集合资
金信托
计划
信托产 无 大业信 40,000, 成本法 40,087, 797,808 40,078, 其他资 自有资
18
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
品 托-钱包 000.00 计量 671.24 .22 904.11 产 金
消费贷
1 号集
合信托
计划优
先级
渤海信
托深泛
联小微
信托产 30,000, 成本法 30,000, 706,500 30,706, 其他资 自有资
无 金融集
品 000.00 计量 000.00 .00 500.00 产 金
合资金
信托计
划-3
西藏信
托-宜家
1 号集
信托产 30,300, 成本法 30,300, 30,300, 其他资 自有资
无 合资金
品 000.00 计量 000.00 000.00 产 金
信托计
划信托
合同
渤海信
托深泛
联小微
信托产 20,000, 成本法 20,000, 471,000 20,471, 其他资 自有资
无 金融集
品 000.00 计量 000.00 .00 000.00 产 金
合资金
信托计
划-1
渤海信
托深泛
联小微
信托产 20,000, 成本法 20,000, 471,000 20,471, 其他资 自有资
无 金融集
品 000.00 计量 000.00 .00 000.00 产 金
合资金
信托计
划-2
渤海信
托深泛
联小微
信托产 15,000, 成本法 15,000, 353,250 15,353, 其他资 自有资
无 金融集
品 000.00 计量 000.00 .00 250.00 产 金
合资金
信托计
划-4
期末持有的其他证券投资 15,100, -- 15,100, 236,106 15,336, -- --
19
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
000.00 000.00 .16 106.16
642,412 645,317 6,337,8 645,562
合计 -- 0.00 0.00 0.00 0.00 -- --
,230.53 ,558.33 65.71 ,846.31
证券投资审批董事会公告
2017 年 04 月 20 日
披露日期
证券投资审批股东会公告
2017 年 05 月 11 日
披露日期（如有)
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 95,723.64
报告期投入募集资金总额 1,334.92
已累计投入募集资金总额 51,944.51
报告期内变更用途的募集资金总额 31,919.51
累计变更用途的募集资金总额 31,919.51
累计变更用途的募集资金总额比例 33.35%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可（2015）3136 号文《关于核准北京中科金财科技股份有限公司非公开发行股票的批复》
核准，本公司非公开发行不超过 25,673,534 股新股。实际非公开发行 20,597,584 股股票，每股发行价格为人民币 47.19 元，
募集资金总额 971,999,988.96 元，扣除承销费等发行费用 14,763,606.15 元，实际募集资金净额为人民币 957,236,382.81 元。
上述募集资金实收情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具信会师报字（2016）第 210037 号验资报告。
截至 2017 年 6 月 30 日，公司累计使用募集资金人民币 519,445,067.30 元,募集资金理财收益、利息收入扣减手续费净额
20,429,501.90 元，募集资金余额为人民币 458,220,817.41 元（其中购买保本型理财产品 450,000,000.00 元）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
承诺投资项目和超募 是否已 募集资金 调整后投 本报告期 截至期末 截至期末 项目达到 本报告期 是否达到 项目可行
20
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资金投向 变更项 承诺投资 资总额 投入金额 累计投入 投资进度 预定可使 实现的效 预计效益 性是否发
目(含部 总额 (1) 金额(2) (3)＝ 用状态日 益 生重大变
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2019 年
1.互联网金融云中心 是 38,800 6,880.49 1,334.92 3,020.87 43.90% 03 月 31 是 否
日
2019 年
2.智能银行研发中心 是 8,000 8,000 0 0 0.00% 03 月 31 是 否
日
2015 年
3.增资安粮期货 否 25,400 25,400 25,400 100.00% 05 月 15 384.25 是 否
日
4.补充流动资金 否 23,523.64 23,523.64 23,523.64 100.00% 是 否
待落实募集资金项目 否 0 31,919.51 是 否
承诺投资项目小计 -- 95,723.64 95,723.64 1,334.92 51,944.51 -- -- 384.25 -- --
超募资金投向
无超募资金
合计 -- 95,723.64 95,723.64 1,334.92 51,944.51 -- -- 384.25 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 公司不存在未达到计划进度或预期收益的情况。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
公司不存在项目可行性发生重大变化的情况。
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
适用
报告期内发生
原募集资金投资项目互联网金融云中心项目的地址位于天津，公司计划利用位于天津滨海高新技术
产业开发区的自有土地用作场地建设。项目建设期限为 3 年，主要包括项目土建、项目硬件建设、
项目软件开发三大部分内容。该项目原计划投资 38,890.86 万元，其中拟使用募集资金 38,800.00 万
募集资金投资项目实 元。原募集资金投资项目智能银行研发中心项目的建设地址位于天津，公司计划利用位于天津滨海
施地点变更情况 高新技术产业开发区的自有土地用作研发场地建设。 项目规划建筑面积 6000 平方米，主要由体验
中心与开发中心两部分组成。该项目原计划投资 8,080.05 万元，其中使用募集资金 8,000.00 万元。
随着金融科技、智能银行业态的快速发展，以及受行业政策走向的影响，行业内高端人才越来越多
地聚集在北京等一线城市，而公司上述募投项目实施地点位于天津，考虑到公司总部位于北京，且
已经在北京吸引储备了部分人才，继续在天津实施该等募投项目不利于公司保持较强的高端人才吸
引和储备能力，不利于公司充分利用现有的人才、技术等资源，和提升资源的优化配置，从而达到
经济效益最大化的效果。基于上述考虑，公司将互联网金融云中心项目和智能银行研发中心项目的
21
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
实施地点变更为北京。2017 年 4 月 18 日第四届董事会第七次会议，审议通过了《关于变更募集资
金投资项目的议案》，会议同意对原募集资金投资项目的建设地点进行变更，并根据建设地点变更相
应地对项目建设内容进行部分调整。监事会、独立董事及保荐机构均出具了同意的意见。2017 年 5
月 10 日 2016 年度股东大会审议并通过了该议案，公司已进行了公告披露。
适用
报告期内发生
原募集资金投资项目互联网金融云中心项目的地址位于天津，公司计划利用位于天津滨海高新技术
产业开发区的自有土地用作场地建设。项目建设期限为 3 年，主要包括项目土建、项目硬件建设、
项目软件开发三大部分内容。该项目原计划投资 38,890.86 万元，其中拟使用募集资金 38,800.00 万
元。原募集资金投资项目智能银行研发中心项目的建设地址位于天津，公司计划利用位于天津滨海
高新技术产业开发区的自有土地用作研发场地建设。 项目规划建筑面积 6000 平方米，主要由体验
募集资金投资项目实 中心与开发中心两部分组成。该项目原计划投资 8,080.05 万元，其中使用募集资金 8,000.00 万元。
施方式调整情况 由于将互联网金融云中心项目和智能银行研发中心项目的实施地点变更为北京，公司对这两个项目
的建设内容也进行了部分调整：互联网金融云中心项目拟利用公司总部的现有办公地点实施，预计
投资总额变更为 6,880.49 万元，全部使用募集资金投入；考虑到原智能银行研发中心项目对场地建
设环境等条件要求较高，暂不适宜在北京总部立即开展建设，故拟暂停该项目的实施，未来在场地
条件允许时将使用自有资金实施，或在履行必要的决策程序后使用募集资金实施。2017 年 4 月 18
日第四届董事会第七次会议，审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，会议同意对原募集
资金投资项目的建设地点进行变更，并根据建设地点变更相应地对项目建设内容进行部分调整。监
事会、独立董事及保荐机构均出具了同意的意见。2017 年 5 月 10 日 2016 年度股东大会审议并通过
了该议案，公司已进行了公告披露。
适用
公司 2016 年定向增发募集资金到位前，公司利用自筹资金对募集资金项目累计投入 254,000,000.00
元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金先期投入募集资金项目进行了审核，并
募集资金投资项目先 出具了《关于北京中科金财科技股份有限公司以募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金
期投入及置换情况 的专项审核报告》（信会师报字【2016】第 210058 号）；2016 年 2 月 22 日，公司第三届董事会第二
十次会议及公司第三届监事会第十五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入的议案》，
同意以募集资金 25,400.00 万元置换已投入募集资金投资项目的自筹资金；独立董事对以上项目发表
了同意意见、保荐机构发表了同意该项目实施的核查意见，并均已对外公告披露。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 截至 2017 年 6 月 30 日，募集资金余额 458,220,817.41 元，除上述尚未赎回的理财产品 450,000,000.00
用途及去向 元外，以活期存款方式存放于监管银行金额 8,220,817.41 元。
募集资金使用及披露
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地
中存在的问题或其他
进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
情况
22
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
互联网金融 互联网金融 2019 年 03
6,880.49 1,334.92 3,020.87 43.90% 是 否
云中心 云中心 月 31 日
合计 -- 6,880.49 1,334.92 3,020.87 -- -- 0 -- --
原募集资金投资项目互联网金融云中心项目的地址位于天津，公司计划利用位于天津
滨海高新技术产业开发区的自有土地用作场地建设。项目建设期限为 3 年，主要包
括项目土建、项目硬件建设、项目软件开发三大部分内容。该项目原计划投资
38,890.86 万元，其中拟使用募集资金 38,800.00 万元。原募集资金投资项目智能银行
研发中心项目的建设地址位于天津，公司计划利用位于天津滨海高新技术产业开发区
的自有土地用作研发场地建设。 项目规划建筑面积 6000 平方米，主要由体验中心
与开发中心两部分组成。该项目原计划投资 8,080.05 万元，其中使用募集资金
8,000.00 万元。随着金融科技、智能银行业态的快速发展，以及受行业政策走向的影
响，行业内高端人才越来越多地聚集在北京等一线城市，而公司上述募投项目实施地
点位于天津，考虑到公司总部位于北京，且已经在北京吸引储备了部分人才，继续在
天津实施该等募投项目不利于公司保持较强的高端人才吸引和储备能力，不利于公司
变更原因、决策程序及信息披露情况
充分利用现有的人才、技术等资源，和提升资源的优化配置，从而达到经济效益最大
说明(分具体项目)
化的效果。基于上述考虑，公司拟对原募集资金投资项目的建设地点进行变更，并根
据建设地点变更相应地对项目建设内容进行部分调整，互联网金融云中心项目实施地
点变更为北京，拟利用公司总部的现有办公地点实施，预计投资总额变更为 6,880.49
万元，全部使用募集资金投入；考虑到原智能银行研发中心项目对场地建设环境等条
件要求较高，暂不适宜在北京总部立即开展建设，故拟暂停该项目的实施，未来在场
地条件允许时将使用自有资金实施，或在履行必要的决策程序后使用募集资金实施。
2017 年 4 月 18 日第四届董事会第七次会议，审议通过了《关于变更募集资金投资项
目的议案》，会议同意对原募集资金投资项目的建设地点进行变更，并根据建设地点
变更相应地对项目建设内容进行部分调整。监事会、独立董事及保荐机构均出具了同
意的意见。2017 年 5 月 10 日 2016 年度股东大会审议并通过了该议案，公司已进行了
公告披露。
未达到计划进度或预计收益的情况
无
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
无
的情况说明
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
23
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2017 年半年度募集资金实际存放与使用
2017 年 8 月 10 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
情况专项报告
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
软件、电子
信息、工业
装备与自动
化系统技术
及产品的开
发、咨询、
天津滨河创 服务、转让；
50,083,700.0 345,097,765. 327,903,642. 54,688,246.1 28,887,804.6 29,323,839.0
新科技有限 子公司 电子产品、
0 39 17 0 6 6
公司 通讯设备、
计算机、软
件及辅助设
备、计算机
配件、金融
机具及配件
等
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
24
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
进一步完善了公司在金融科技领域的业
深圳中金财富互联网金融服务有限公司 非同一控制下企业合并
务布局
霍尔果斯金财科技服务有限公司 投资新设 发展西北客户，拓展西北地区业务
进一步完善了公司在金融科技领域的业
华缔资产管理（北京)有限公司 非同一控制下企业合并
务布局
霍尔果斯滨河创新软件技术有限公司 投资新设 发展西北客户，拓展西北地区业务
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-10.00% 至 20.00%
动幅度
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
10,881.34 至 14,508.46
动区间（万元）
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
12,090.38
元）
公司根据业务进展状况、市场拓展情况、对外投资情况及公司业务季节性
业绩变动的原因说明 特点等因素综合判断，预计 2017 年 1-9 月公司可实现归属于母公司的净利
润较上年同期增长幅度在-10%—20%。
十、公司面临的风险和应对措施
1.市场竞争风险
公司正在积极布局的金融科技行业具有广阔的市场空间，但同时也面临激烈的市场竞争。如果公司不能充
分利用现有优势和资源，持续升级产品和服务，快速扩大市场份额，可能导致公司未来持续高速发展存在一定
的不确定因素。
针对上述风险，公司将积极顺应金融科技行业发展趋势，加快在该领域的业务布局，快速推进以金融科技
创新为特征的各项业务；同时充分发挥公司在金融科技领域的核心竞争优势，加大市场拓展力度，以规避市场
竞争加剧对公司造成的风险。
2.行业技术风险
公司所处行业存在对产品的技术要求高，技术更新换代快，市场需求变化快的特点，如果不能及时准确地
25
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
把握新技术及市场需求的发展和变化，将会影响公司的快速发展。
针对上述风险，公司将进一步加大技术研发投入，完善公司技术研发体系，加强研发技术人才的引进，并
在公司内部形成良好的知识共享、传递机制，不断提升创新能力。
3.人力资源风险
人才资源是公司生存和发展的关键，随着公司金融科技领域的业务发展，对经营人才、业务人才、技术人
才、互联网运营人才及有丰富经验的产品研发、项目管理人才的需求日益增强。公司人才队伍的数量及质量，
是公司能否健康快速发展的重要保障因素。
针对上述风险，公司将进一步完善人才保障的常态化机制，通过建立多层级合伙人经营责任制等方式加大
人才培养和引进力度，提供畅通的晋升渠道、推行有效的绩效考核与激励机制等措施，来满足公司业务跨越式
发展对人才的需求。
4.行业监管政策风险
金融科技行业在我国起步较晚，行业监管方面尚未形成较为成熟和全面的政策，其发展面临着监管政策的
不确定性。若未来国家对相关行业监管政策进行调整或完善，将对行业发展方向和竞争格局产生深刻影响，从
而可能对公司金融科技业务发展的方向和速度产生一定影响。
针对上述风险，公司在发展金融科技业务的过程中，将进一步严格按照可参考、可依据的相关法律法规开
展业务，持续跟踪和研究相关政策及变化，防范创新业务可能涉及的制度风险。
26
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
《北京中科金财科
技股份有限公司
2016 年年度股东大
会决议公告》刊登于
2016 年年度股东大 《中国证券报》、 上
年度股东大会 30.02% 2017 年 05 月 10 日 2017 年 05 月 11 日
会 海证券报》、 证券日
报》、《证券时报》、
巨潮资讯网：
http://www.cninfo.co
m.cn
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
交易对方关于保持中科
刘开同;董书倩;刘
关于保持上市公 金财和滨河创新独立性， 承诺人严
运龙;天津滨河数 2014 年 08
资产重组时所作承诺 司独立性的承诺 出具如下承诺：一、保证 长期有效 格履行了
据信息技术有限 月 06 日
函 中科金财、滨河创新的人 承诺。
公司
员独立 1．保证本次交易
27
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
完成后中科金财、滨河创
新的劳动、人事及薪酬管
理与本人/本公司及本人/
本公司控制的其他公司
或者其他经济组织等关
联方之间完全独立。2．保
证本次交易完成后中科
金财、滨河创新的高级管
理人员均专职在中科金
财、滨河创新任职并领取
薪酬，不在本人/本公司
及本人/本公司控制的其
他公司、企业或者其他经
济组织等关联方担任董
事以外的职务。二、保证
中科金财、滨河创新的机
构独立 1．保证本次交易
完成后中科金财、滨河创
新构建健全的公司法人
治理结构，拥有独立、完
整的组织机构。2．保证
本次交易完成后中科金
财、滨河创新的股东（大）
会、董事会、监事会等依
照法律、法规及中科金
财、滨河创新公司章程独
立行使职权。三、保证中
科金财、滨河创新的资产
独立、完整 1．保证本次
交易完成后中科金财、滨
河创新拥有与生产经营
有关的独立、完整的资
产。2．保证本次交易完
成后中科金财、滨河创新
的经营场所独立于本人/
本公司及本人/本公司控
制的其他公司、企业或者
其他经济组织等关联方。
3．除正常经营性往来外，
保证本次交易完成后中
科金财、滨河创新不存在
资金、资产被本人/本公
司及本人/本公司控制的
其他公司、企业或者其他
28
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经济组织等关联方占用
的情形。四、保证中科金
财、滨河创新的业务独立
1．保证本次交易完成后
中科金财、滨河创新拥有
独立开展经营活动的相
关资质，具有面向市场的
独立、自主、持续的经营
能力。2．保证本次交易
完成后本人/本公司及本
人/本公司控制的其他公
司、企业或者其他经济组
织等关联方避免从事与
中科金财、滨河创新及其
控制的其他公司、企业或
者其他经济组织具有竞
争关系的业务。3．保证
本次交易完成后本人/本
公司及本人/本公司控制
的其他公司、企业或者其
他经济组织等关联方减
少与中科金财、滨河创新
及其控制的其他公司、企
业或者其他经济组织的
关联交易；对于确有必要
且无法避免的关联交易，
保证按市场原则和公允
价格进行公平操作，并按
相关法律、法规及规范性
文件的规定履行相关审
批程序及信息披露义务。
五、保证中科金财、滨河
创新的财务独立 1．保证
中科金财、滨河创新本次
交易完成后分别具备独
立的财务部门以及独立
的财务核算体系，具有规
范、独立的财务会计制
度。2．保证中科金财、
滨河创新本次交易完成
后独立在银行开户，不与
本人/本公司及本人/本公
司控制的其他公司、企业
或者其他经济组织等关
29
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
联方共用银行账户。3．保
证本次交易完成后中科
金财、滨河创新的财务人
员不在本人/本公司及本
人/本公司控制的其他公
司、企业或者其他经济组
织等关联方兼职。4．保
证本次交易完成后中科
金财、滨河创新能够独立
做出财务决策，本人/本
公司不干预中科金财、滨
河创新的资金使用。5．保
证本次交易完成后中科
金财、滨河创新依法独立
纳税。
一、关于同业竞争：1．截
至本承诺函签署日，本人
／本公司及包括本人／
本公司控制的其他公司、
企业或者其他经济组织
等关联方未从事与中科
金财、滨河创新及其控制
的其他公司、企业或者其
他经济组织存在同业竞
争关系的业务。2．在作
为中科金财的股东且持
股 5%以上（含 5%）期间，
本人／本公司及包括本
刘开同;董书倩;刘
关于同业竞争和 人／本公司控制的其他 承诺人严
运龙;天津滨河数 2014 年 08
规范减少关联交 公司、企业或者其他经济 长期有效 格履行了
据信息技术有限 月 06 日
易的承诺 组织等关联方将避免以 承诺。
公司
任何形式从事任何与中
科金财、滨河创新及其控
制的其他公司、企业或者
其他经济组织相同或相
似且构成或可能构成竞
争关系的业务，亦不从事
任何可能损害中科金财、
滨河创新及其控制的其
他公司、企业或者其他经
济组织利益的活动。如本
人／本公司及其控制的
其他公司、企业或者其他
经济组织遇到中科金财、
30
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
滨河创新及其控制的其
他公司、企业或者其他经
济组织主营业务范围内
的业务机会，本人／本公
司及其控制的其他公司、
企业或者其他经济组织
承诺将该等合作机会让
予中科金财、滨河创新及
其控制的其他公司、企业
或者其他经济组织。本人
／本公司若违反上述承
诺，将承担因此而给中科
金财、滨河创新及其控制
的其他公司、企业或者其
他经济组织造成的一切
损失。二、关于规范及减
少关联交易：本人／本公
司在作为中科金财的股
东期间，本人／本公司及
所控制的其他公司、企业
或者其他经济组织将尽
量减少并规范与中科金
财、滨河创新及其控制的
其他公司、企业或者其他
经济组织之间的关联交
易。对于无法避免或有合
理原因而发生的关联交
易，本人／本公司及所控
制的其他公司、企业或者
其他经济组织将遵循市
场原则以公允、合理的市
场价格进行，根据有关法
律、法规及规范性文件的
规定履行关联交易决策
程序，依法履行信息披露
义务和办理有关报批程
序，不利用股东优势地位
损害中科金财及其他股
东的合法权益。本人／本
公司若违反上述承诺，将
承担因此而给中科金财、
滨河创新及其控制的其
他公司、企业或者其他经
济组织造成的一切损失。
31
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、关于资金占用：除正
常经营性往来外，保证本
次交易完成后中科金财、
滨河创新不存在资金、资
产被本人/本公司及本人/
本公司控制的其他公司、
企业或者其他经济组织
等关联方占用的情形。
1、本公司同意自中科金
财本次发行结束之日（指
财通基金管理有
本次发行的股份上市之
限公司、青岛城投
日）起，十二个月内不转
金融控股集团有
让本次认购的股份，并委
限公司、申万菱信
托中科金财董事会向中 2016 年 3 月 承诺人严
基金管理有限公 关于股份锁定的 2016 年 03
国证券登记结算有限责 8 日— 2017 格履行了
司、凯银投资管理 承诺 月 07 日
任公司深圳分公司申请 年 3 月 7 日 承诺。
有限公司、易方达
对本公司上述认购股份
基金管理有限公
办理锁定手续，以保证本
司、华融国际信托
公司持有的上述股份自
有限责任公司
本次发行结束之日起，十
二个月内不转让。
将承担 2008-2011 年公司
因“原单位缴纳”、“新参
保或所需资料未准备齐 承诺人严
关于社保问题的 2012 年 02
沈飒、朱烨东 全”而未能及时缴纳社会 长期有效 格履行了
首次公开发行或再融 承诺函 月 28 日
保险、住房公积金等问题 承诺。
资时所作承诺
可能产生的全部费用和
经济损失。
若公司租赁房产在租赁
有效期内因出租人未办
理房产证或者未办理租
赁备案登记导致中科金 承诺人严
关于房屋租赁的 2012 年 02
沈飒、朱烨东 财受到任何罚款或者需 长期有效 格履行了
承诺函 月 28 日
要变更办公场所，将承担 承诺。
公司及其子公司中科商
务由此产生的所有经济
损失。
尽量避免不必要的关联
交易发生，对持续经营所
承诺人严
关于关联交易的 发生的必要的关联交易，2012 年 02
沈飒、朱烨东 长期有效 格履行了
承诺 应以双方协议规定的方 月 28 日
承诺。
式进行处理，遵循市场化
的定价原则，避免损害广
32
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
大中小股东权益的情况
发生。
不存在直接或间接地从
事任何与中科金财所从
事的业务构成同业竞争
的任何业务活动，今后的
任何时间亦不会直接或
承诺人严
朱烨东;沈飒;陈绪 关于同业竞争的 间接地以任何方式（包括 2012 年 02
长期有效 格履行了
华;蔡迦 承诺 但不限于独资、合营、合 月 28 日
承诺。
作和联营）参与或进行任
何与中科金财所从事的
业务有实质性竞争或可
能有实质性竞争的业务
活动。
交易对方关于保持中科
金财和滨河创新独立性，
出具如下承诺：一、保证
中科金财、滨河创新的人
员独立 1．保证本次交易
完成后中科金财、滨河创
新的劳动、人事及薪酬管
理与本人/本公司及本人/
本公司控制的其他公司
或者其他经济组织等关
联方之间完全独立。2．保
证本次交易完成后中科
金财、滨河创新的高级管
理人员均专职在中科金
赫喆;杨承宏;谢晓 承诺人严
关于保持上市公 财、滨河创新任职并领取 2014 年 08
梅;周惠明;张伟; 长期有效 格履行了
司独立性的承诺 薪酬，不在本人/本公司 月 06 日
吴红心 承诺。
及本人/本公司控制的其
他公司、企业或者其他经
济组织等关联方担任董
事以外的职务。二、保证
中科金财、滨河创新的机
构独立 1．保证本次交易
完成后中科金财、滨河创
新构建健全的公司法人
治理结构，拥有独立、完
整的组织机构。2．保证
本次交易完成后中科金
财、滨河创新的股东（大）
会、董事会、监事会等依
照法律、法规及中科金
33
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
财、滨河创新公司章程独
立行使职权。三、保证中
科金财、滨河创新的资产
独立、完整 1．保证本次
交易完成后中科金财、滨
河创新拥有与生产经营
有关的独立、完整的资
产。2．保证本次交易完
成后中科金财、滨河创新
的经营场所独立于本人/
本公司及本人/本公司控
制的其他公司、企业或者
其他经济组织等关联方。
3．除正常经营性往来外，
保证本次交易完成后中
科金财、滨河创新不存在
资金、资产被本人/本公
司及本人/本公司控制的
其他公司、企业或者其他
经济组织等关联方占用
的情形。四、保证中科金
财、滨河创新的业务独立
1．保证本次交易完成后
中科金财、滨河创新拥有
独立开展经营活动的相
关资质，具有面向市场的
独立、自主、持续的经营
能力。2．保证本次交易
完成后本人/本公司及本
人/本公司控制的其他公
司、企业或者其他经济组
织等关联方避免从事与
中科金财、滨河创新及其
控制的其他公司、企业或
者其他经济组织具有竞
争关系的业务。3．保证
本次交易完成后本人/本
公司及本人/本公司控制
的其他公司、企业或者其
他经济组织等关联方减
少与中科金财、滨河创新
及其控制的其他公司、企
业或者其他经济组织的
关联交易；对于确有必要
34
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
且无法避免的关联交易，
保证按市场原则和公允
价格进行公平操作，并按
相关法律、法规及规范性
文件的规定履行相关审
批程序及信息披露义务。
五、保证中科金财、滨河
创新的财务独立 1．保证
中科金财、滨河创新本次
交易完成后分别具备独
立的财务部门以及独立
的财务核算体系，具有规
范、独立的财务会计制
度。2．保证中科金财、
滨河创新本次交易完成
后独立在银行开户，不与
本人/本公司及本人/本公
司控制的其他公司、企业
或者其他经济组织等关
联方共用银行账户。3．保
证本次交易完成后中科
金财、滨河创新的财务人
员不在本人/本公司及本
人/本公司控制的其他公
司、企业或者其他经济组
织等关联方兼职。4．保
证本次交易完成后中科
金财、滨河创新能够独立
做出财务决策，本人/本
公司不干预中科金财、滨
河创新的资金使用。5．保
证本次交易完成后中科
金财、滨河创新依法独立
纳税。
一、关于同业竞争：1．截
至本承诺函签署日，本人
及包括本人控制的其他
公司、企业或者其他经济
赫喆;杨承宏;谢晓 承诺人严
关于同业竞争和 组织等关联方未从事与 2014 年 08
梅;吴红心;张伟; 长期有效 格履行了
关联交易的承诺 中科金财、滨河创新及其 月 06 日
周惠明 承诺。
控制的其他公司、企业或
者其他经济组织存在同
业竞争关系的业务。2．在
作为中科金财的股东期
35
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
间，本人及包括本人控制
的其他公司、企业或者其
他经济组织等关联方将
避免以任何形式从事任
何与中科金财、滨河创新
及其控制的其他公司、企
业或者其他经济组织相
同或相似且构成或可能
构成竞争关系的业务，亦
不从事任何可能损害中
科金财、滨河创新及其控
制的其他公司、企业或者
其他经济组织利益的活
动。如本人及其控制的其
他公司、企业或者其他经
济组织遇到中科金财、滨
河创新及其控制的其他
公司、企业或者其他经济
组织主营业务范围内的
业务机会，本人及其控制
的其他公司、企业或者其
他经济组织承诺将该等
合作机会让予中科金财、
滨河创新及其控制的其
他公司、企业或者其他经
济组织。二、关于规范及
减少关联交易：本人在作
为中科金财的股东期间，
本人及所控制的其他公
司、企业或者其他经济组
织将尽量减少并规范与
中科金财、滨河创新及其
控制的其他公司、企业或
者其他经济组织之间的
关联交易。对于无法避免
或有合理原因而发生的
关联交易，本人及所控制
的其他公司、企业或者其
他经济组织将遵循市场
原则以公允、合理的市场
价格进行，根据有关法
律、法规及规范性文件的
规定履行关联交易决策
程序，依法履行信息披露
36
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
义务和办理有关报批程
序，不利用股东优势地位
损害中科金财及其他股
东的合法权益。本人若违
反上述承诺，将承担因此
而给中科金财、滨河创新
及其控制的其他公司、企
业或者其他经济组织造
成的一切损失。三、关于
资金占用：除正常经营性
往来外，保证本次交易完
成后中科金财、滨河创新
不存在资金、资产被本人
/本公司及本人/本公司控
制的其他公司、企业或者
其他经济组织等关联方
占用的情形。
股权激励承诺
关于“使用闲置募集资金
购买保本型理财产品”事
项公司承诺最近十二个
月内，公司未进行证券投
资等高风险投资，并承诺
本次利用闲置募集资金
购买保本型理财产品后
十二个月内不进行证券
投资等高风险投资及为 2016 年 3 月 承诺人严
其他对公司中小股东 关于募集资金使 2016 年 03
公司 他人提供财务资助并对 9 日—2017 格履行了
所作承诺 用的承诺 月 09 日
外披露。本次公司使用闲 年 3 月 8 日 承诺。
置募集资金购买保本型
理财产品与公司募集资
金投资项目实施不相抵
触，不影响公司募集资金
投资项目的正常进行，不
存在变相改变募集资金
投向和损害股东利益的
情况。
承诺是否按时履行 是
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
37
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
北京中科金财科
技股份有限公司 中科金财
15 否 无 无
诉马智勇民间借 撤诉
贷纠纷
北京中科金财科
技股份有限公司
中科金财
诉北京国电通网 33.15 否 无 无
撤诉
络技术有限公司
服务合同纠纷
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
38
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人依法诚信经营，信用状况良好，不存在未履行的法院生效判决、
所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2016年6月23日公告了《第一期员工持股计划（草案）》，并于2016年7月8日由第二次临时股东大会
审议通过。公司第一期员工持股计划的管理人华泰证券（上海）资产管理有限公司通过二级市场购买（包括大
宗交易）的方式买入公司股票。截至2016年7月21日，公司第一期员工持股计划已完成股票购买，购买公司股票
1,908,700股，购买均价51.71元/股，占公司总股本的0.57%，锁定期为12个月。详见公司于2016年7月22日发布
在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上的《关于第一期员工持股计划完成股票购买的公告》。公司第
一期员工持股计划锁定期已于2017年7月22日届满，公司将在规定时间内完成处置，公司实际控制人朱烨东先生
和沈飒女士承担差额补足义务。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
39
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
0 0
度合计（A3） 合计（A4）
公司与子公司之间担保情况
担保额度 实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
相关公告 （协议签署日） 完毕 联方担保
40
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
披露日期
华缔资产管理（北 2017 年 04 2017 年 06 月 01 连带责任保
20,000 3,000 2年 否 否
京）有限公司 月 20 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
20,000 3,000
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
20,000 3,000
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
20,000 3,000
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
20,000 3,000
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 1.05%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
41
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
42
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
116,991,8 -24,559,55 -24,559,55 92,432,30
一、有限售条件股份 34.66% 27.38%
59 2 2 7
2、国有法人持股 4,668,319 1.38% -4,668,319 -4,668,319 0 0.00%
112,323,5 -19,891,23 -19,891,23 92,432,30
3、其他内资持股 33.27% 27.38%
40 3 3 7
18,533,30 -10,689,63 -10,689,63
其中：境内法人持股 5.49% 7,843,666 2.32%
4 8 8
93,790,23 84,588,64
境内自然人持股 27.78% -9,201,595 -9,201,595 25.06%
6 1
220,584,8 24,559,55 24,559,55 245,144,3
二、无限售条件股份 65.34% 72.62%
27 2 2 79
220,584,8 24,559,55 24,559,55 245,144,3
1、人民币普通股 65.34% 72.62%
27 2 2 79
337,576,6 337,576,6
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
86 86
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1.公司非公开发行和重大资产重组中部分限售股分别于2017年3月8日、2017年5月12日解除限售。
2.公司部分董事、监事锁定股数发生改变。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
43
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
每年度第一个交
沈飒 42,819,688 0 0 42,819,688 高管锁定股 易日解锁持股总
数的 25%
每年度第一个交
刘开同 13,500,367 0 0 13,500,367 高管锁定股 易日解锁持股总
数的 25%
天津滨河数据信 2017 年 12 月 17
7,843,666 0 0 7,843,666 重组定增限售股
息技术有限公司 日
2017 年 12 月 17
杨承宏 6,309,660 0 0 6,309,660 重组定增限售股
日
重组定增限售
股：2017 年 12
重组定增限售 月 17 日。高管锁
赫喆 4,667,533 0 1,898,845 6,566,378
股；高管锁定股 定股：每年度第
一个交易日解锁
持股总数的 25%
2017 年 12 月 17
张伟 3,959,418 0 0 3,959,418 重组定增限售股
日
2017 年 12 月 17
周惠明 3,959,418 0 0 3,959,418 重组定增限售股
日
2017 年 12 月 17
吴红心 2,615,616 0 0 2,615,616 重组定增限售股
日
非公开发行限售
股：2019 年 3 月
非公开发行限售 7 日。高管锁定
朱烨东 1,248,400 0 1,200,000 2,448,400
股；高管锁定股 股：每年度第一
个交易日解锁持
股总数的 25%
2017 年 12 月 17
谢晓梅 2,399,646 0 0 2,399,646 重组定增限售股
日
其他 27,668,447 27,658,772 375 10,050 - -
合计 116,991,859 27,658,772 3,099,220 92,432,307 -- --
44
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、证券发行与上市情况
无
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 71,904 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
57,092,91 42,819,68
沈飒 境内自然人 16.91% 14,273,230 质押 54,065,000
8 8
18,000,49 13,500,36
刘开同 境内自然人 5.33% 4,500,123
0 7
华夏幸福基业 15,700,00
境内非国有法人 4.65% 0 15,700,000
控股股份公司 0
杨承宏 境内自然人 2.52% 8,509,660 2,200,000 6,309,660 2,200,000 质押 6,250,000
天津滨河数据
信息技术有限 境内非国有法人 2.32% 7,843,666 7,843,666 0
公司
赫喆 境内自然人 1.95% 6,566,378 343,000 6,566,378 0 质押 1,750,000
董书倩 境内自然人 1.60% 5,414,660 0 5,414,660
青岛城投金融
控股集团有限 国有法人 1.38% 4,668,319 0 4,668,319 质押 4,668,000
公司
张伟 境内自然人 1.17% 3,959,418 3,959,418 0 质押 3,959,418
周惠明 境内自然人 1.17% 3,959,418 3,959,418 0
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
上述股东中杨承宏为公司股东沈飒的一致行动人陈绪华之子，赫喆为公司股东沈飒的一
上述股东关联关系或一致行动的 致行动人蔡迦之子，天津滨河数据信息技术有限公司是股东刘开同控制的企业，刘开同
说明 与董书倩为夫妻关系。除上述关系外，公司未知上述其他股东是否存在其他关联关系或
属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
45
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
华夏幸福基业控股股份公司 15,700,000 人民币普通股 15,700,000
沈飒 14,273,230 人民币普通股 14,273,230
董书倩 5,414,660 人民币普通股 5,414,660
青岛城投金融控股集团有限公司 4,668,319 人民币普通股 4,668,319
刘开同 4,500,123 人民币普通股 4,500,123
蔡迦 3,000,000 人民币普通股 3,000,000
华融国际信托有限责任公司 2,754,007 人民币普通股 2,754,007
刘运龙 2,682,028 人民币普通股 2,682,028
杨承宏 2,200,000 人民币普通股 2,200,000
凯银投资管理有限公司 1,951,295 人民币普通股 1,951,295
前 10 名无限售条件普通股股东之
上述股东中沈飒、蔡迦为公司一致行动人，杨承宏为沈飒的一致行动人陈绪华之子，刘
间，以及前 10 名无限售条件普通
开同与董书倩为夫妻关系。除上述关系外，公司未知上述其他股东是否存在其他关联关
股股东和前 10 名普通股股东之间
系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
46
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
47
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
朱烨东 董事长 现任 1,664,533 1,600,000 0 3,264,533 0 0 0
副董事长、
沈飒 现任 57,092,918 0 0 57,092,918 0 0 0
总经理
刘开同 董事 现任 18,000,490 0 0 18,000,490 0 0 0
董事、副总
赵学荣 经理兼财 现任 0 0 0 0 0 0 0
务总监
董事、副总
贺岩 经理兼董 现任 0 0 0 0 0 0 0
事会秘书
汪亮 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
白涛 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
赵燕 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
顾凌云 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
孙昕 现任 12,900 0 0 12,900 0 0 0
席
司苗珍 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
郭通 监事 现任 500 0 0 500 0 0 0
张京辉 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
李烁 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
赫喆 董事 离任 6,223,378 343,000 0 6,566,378 0 0 0
合计 -- -- 82,994,719 1,943,000 0 84,937,719 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
48
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2017 年 05 月 10 公司于 2017 年 5 月 10 日召开 2016 年年度股东大会选
汪亮 监事 任免
日 举汪亮担任公司董事
2017 年 04 月 07
赫喆 董事 离任 个人原因
日
49
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
债券余额（万
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
元）
采用单利按年
计息，不计复
北京中科金财 利。每年付息
科技股份有限 2013 年 04 月 2018 年 04 月 一次，到期一
12 中财债 112169 22,138.2 6.70%
公司 2012 年公 03 日 03 日 次还本，最后
司债券 一期利息随本
金的兑付一起
支付。
公司债券上市或转让的交易
深圳证券交易所
场所
投资者适当性安排 附第三年末投资者回售选择权
报告期内公司债券的付息兑
2017 年 4 月 5 日，公司完成了债券自 2016 年 4 月 3 日至 2017 年 4 月 2 日期间的利息支付。
付情况
公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等特
无
殊条款的，报告期内相关条款
的执行情况（如适用）
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
北京市西城区
东北证券股份 锦什坊街 28 号
名称 办公地址 联系人 高伟 联系人电话 010-63210619
有限公司 恒奥中心 D 座
5层
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
北京市西城区金融大街 23 号平安大厦 1006
名称 鹏元资信评估有限公司 办公地址
室
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
无
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
50
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
三、公司债券募集资金使用情况
公司债券募集资金使用情况及履行的程 根据《募集说明书》约定，公司债券募集资金用于补充流动资金。公司募集资金
序 的使用严格按照《募集说明书》约定的用途使用资金，并履行相应的审批程序。
期末余额（万元） 0
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京中科金财科技股份有限公司公开发行
公司债券的批复》（证监许可[2013]39 号），公司于 2013 年 4 月 3 日公开发行 2.4
募集资金专项账户运作情况
亿元公司债券，发行利率为 6.7%，扣除发行费用后，募集资金净额 23,760 万元。
公司债券募集净额汇入公司指定银行账户。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
是
用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
公司债券信用评级机构鹏元资信评估有限公司于2017年5月12日出具了《北京中科金财科技股份有限公司
2012年公司债券2017年跟踪信用评级报告》，债券信用等级为AA，发行主体长期信用等级为AA，评级展望为稳
定。具体情况请参见公司2017年5月18日刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《2012年公司债
券2017年跟踪信用评级报告》。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
报告期内，公司严格执行《公开发行公司债券募集说明书》、《2012年债券上市公告书》等的约定和承诺，
公司债券增信机制、债券偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。
公司依约定按时足额偿付债券利息，截至报告期末，已累计支付第一、二、三、四期利息；为了充分、有
效维护债券持有人的利益，公司采取一系列具体、有效的措施来保障债券投资者到期兑付本金及利息的合法权
益，包括募集资金的专款专用，严格履行信息披露义务等，同时资信评级机构与受托管理人对公司的资信水平
进行持续地跟踪和关注，确保债券安全付息、兑付的保障措施更顺利、有效地实施。
公司本期债券保证人为北京中关村科技融资担保有限公司（以下简称“中关村担保”），根据中关村担保提
供的2017年半年度财务报表，2017年6月30日净资产为262,934.80万元，资产负债率为50.15%，净资产收益率
5.63%，流动比率0.88，速动比率0.30，累计对外担保余额3,280,700.00万元，累计对外担保余额是其净资产的12.48
倍（未经审计）。
51
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内未召开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
报告期内，东北证券作为公司债券受托管理人，持续跟踪和关注公司的资信状况，2016年度公司经营状况
良好未出现可能影响债券持有人权益的事项。
2017年4月28日，东北证券出具了《北京中科金财科技股份有限公司2012 年公司债受托管理事务报告（2016
年度）》，内容详见公司2017年4月28日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登的《中科金财：2012年公司
债受托管理事务报告（2016年度）》。
八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 233.33% 382.23% -148.90%
资产负债率 30.05% 22.58% 7.47%
速动比率 96.70% 148.65% -51.95%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
EBITDA 利息保障倍数 16.72 17.94 -6.80%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
（1）流动比率较上年末减少-148.90%，主要系公司本期并购中金财富及将应付债券重分类至流动负债所致。
（2）速动比例较上年末减少-51.95%，主要系公司本期并购中金财富及将应付债券重分类至流动负债所致。
九、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
报告期内，公司未发行其他债券和债务融资工具。
52
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
报告期内，公司获得商业银行授信额度共计人民币5.02亿元、美元300万元。
报告期末公司占用银行授信额度为人民币16780.57万元。
报告期内公司累计偿还银行贷款人民币2万元、美元0万元，展期0万元，减免0万元。
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司及公司债券受托管理人、资信评级机构均严格执行相关法律法规及《债券募集说明书》的
相关约定，勤勉尽责地履行相关权利、义务。公司积极筹备资金按时足额兑付利息，并定期、不定期披露公司
债相关信息，保证债券持有人的权益不受侵害。
十三、报告期内发生的重大事项
报告期内，公司债券未发生重大事项。
十四、公司债券是否存在保证人
√ 是 □ 否
公司债券的保证人是否为法人或其他组织
√ 是 □ 否
是否在每个会计年度上半年度结束之日起 2 个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、
所有者权益（股东权益）变动表
√ 是 □ 否
53
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京中科金财科技股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,007,149,798.94 744,234,729.32
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,526,294.95 15,819,408.67
应收账款 122,186,642.94 75,864,050.49
预付款项 22,574,979.98 20,532,649.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 8,457,947.54
其他应收款 53,591,159.67 38,610,879.54
买入返售金融资产
存货 328,772,967.73 283,664,703.12
54
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,335,670,458.18 1,069,916,633.93
流动资产合计 2,880,930,249.93 2,248,643,054.57
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 70,148,400.00 150,148,400.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 298,269,728.95 344,667,072.99
投资性房地产
固定资产 35,688,447.95 45,318,385.37
在建工程 392,948.71 1,075,348.71
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 92,828,589.82 116,032,496.38
开发支出 34,922,596.62 19,258,498.39
商誉 701,879,636.21 696,991,143.95
长期待摊费用 3,433,125.44 3,913,919.15
递延所得税资产 15,442,939.28 14,306,505.46
其他非流动资产 13,361,437.20 14,036,112.82
非流动资产合计 1,266,367,850.18 1,405,747,883.22
资产总计 4,147,298,100.11 3,654,390,937.79
流动负债：
短期借款 110,098,018.51 4,020,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 39,085,029.00 700,000.00
55
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
应付账款 217,719,918.71 162,404,314.69
预收款项 205,290,048.43 312,520,269.25
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,559,484.04 23,398,325.46
应交税费 11,712,723.16 27,323,104.30
应付利息 3,708,148.50 11,124,445.50
应付股利 16,878,834.30
其他应付款 406,613,374.27 46,595,507.53
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 221,022,000.00
其他流动负债 211,555.56
流动负债合计 1,234,687,578.92 588,297,522.29
非流动负债：
长期借款
应付债券 220,782,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 11,772,225.68 15,987,539.34
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 11,772,225.68 236,769,539.34
负债合计 1,246,459,804.60 825,067,061.63
所有者权益：
股本 337,576,686.00 337,576,686.00
其他权益工具
56
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 1,773,202,061.18 1,773,131,516.37
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 51,874,852.07 51,874,852.07
一般风险准备
未分配利润 684,211,457.19 608,374,942.46
归属于母公司所有者权益合计 2,846,865,056.44 2,770,957,996.90
少数股东权益 53,973,239.07 58,365,879.26
所有者权益合计 2,900,838,295.51 2,829,323,876.16
负债和所有者权益总计 4,147,298,100.11 3,654,390,937.79
法定代表人：朱烨东 主管会计工作负责人：赵学荣 会计机构负责人：洪珊
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 524,074,359.42 372,645,660.66
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,526,294.95 9,819,408.67
应收账款 64,339,356.06 41,898,932.49
预付款项 17,163,489.25 14,966,510.66
应收利息
应收股利 13,102,363.00
其他应收款 114,911,905.88 47,791,361.81
存货 317,737,188.95 269,103,188.47
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 610,025,972.65 915,180,644.78
流动资产合计 1,663,880,930.16 1,671,405,707.54
57
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 55,800,000.00 135,800,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,611,758,288.44 1,391,361,975.21
投资性房地产
固定资产 16,858,347.35 22,300,280.12
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 68,859,419.82 84,663,555.83
开发支出 34,922,596.62 19,258,498.39
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 11,246,463.43 10,743,665.18
其他非流动资产 13,361,437.20 14,036,112.82
非流动资产合计 1,812,806,552.86 1,678,164,087.55
资产总计 3,476,687,483.02 3,349,569,795.09
流动负债：
短期借款 110,076,018.51 4,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 39,085,029.00 700,000.00
应付账款 205,982,588.26 149,015,135.01
预收款项 198,806,142.03 295,573,980.81
应付职工薪酬 426,659.19 10,974,444.91
应交税费 7,752,578.04 10,270,231.59
应付利息 3,708,148.50 11,124,445.50
应付股利 16,878,834.30
其他应付款 29,796,117.24 46,125,330.24
划分为持有待售的负债
58
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 221,022,000.00
其他流动负债
流动负债合计 833,534,115.07 527,783,568.06
非流动负债：
长期借款
应付债券 220,782,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 11,772,225.68 15,987,539.34
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 11,772,225.68 236,769,539.34
负债合计 845,306,340.75 764,553,107.40
所有者权益：
股本 337,576,686.00 337,576,686.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,775,741,179.64 1,775,741,179.64
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 51,916,927.09 51,916,927.09
未分配利润 466,146,349.54 419,781,894.96
所有者权益合计 2,631,381,142.27 2,585,016,687.69
负债和所有者权益总计 3,476,687,483.02 3,349,569,795.09
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
59
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、营业总收入 551,253,292.43 652,092,351.43
其中：营业收入 551,253,292.43 652,092,351.43
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 490,293,336.08 574,465,036.07
其中：营业成本 359,232,646.80 450,486,188.46
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,416,836.45 1,135,949.83
销售费用 15,866,759.89 17,314,241.69
管理费用 105,694,164.04 96,319,223.04
财务费用 5,125,872.23 4,838,002.66
资产减值损失 2,957,056.67 4,371,430.39
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
32,008,759.19 16,049,970.33
列）
其中：对联营企业和合营企业
-1,657,780.60 2,631,765.18
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 92,968,715.54 93,677,285.69
加：营业外收入 6,549,097.39 12,491,057.64
其中：非流动资产处置利得 29,059.82 23,367.02
减：营业外支出 108,018.79 1,505,551.34
其中：非流动资产处置损失 5,045.94
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 99,409,794.14 104,662,791.99
减：所得税费用 10,516,540.49 13,861,678.95
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 88,893,253.65 90,801,113.04
60
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
归属于母公司所有者的净利润 92,715,349.03 90,963,799.28
少数股东损益 -3,822,095.38 -162,686.24
六、其他综合收益的税后净额 28,886.60
归属母公司所有者的其他综合收益
20,220.62
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
20,220.62
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 20,220.62
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
8,665.98
税后净额
七、综合收益总额 88,893,253.65 90,829,999.64
归属于母公司所有者的综合收益
92,715,349.03 90,984,019.90
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -3,822,095.38 -154,020.26
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.27 0.27
（二）稀释每股收益 0.27 0.27
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：朱烨东 主管会计工作负责人：赵学荣 会计机构负责人：洪珊
61
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 468,260,914.32 553,098,488.48
减：营业成本 339,280,223.05 405,748,877.56
税金及附加 900,459.33 600,189.06
销售费用 14,153,778.76 15,357,436.21
管理费用 65,337,130.26 74,606,432.13
财务费用 8,436,719.34 5,544,793.97
资产减值损失 921,659.50 3,208,451.05
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
29,577,967.13 14,790,608.69
列）
其中：对联营企业和合营企
-2,295,308.71 2,445,888.67
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 68,808,911.21 62,822,917.19
加：营业外收入 4,746,840.56 5,644,379.63
其中：非流动资产处置利得 209.54
减：营业外支出 100,000.00 1,004,065.71
其中：非流动资产处置损失 4,060.31
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
73,455,751.77 67,463,231.11
列）
减：所得税费用 10,212,462.89 8,459,667.47
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 63,243,288.88 59,003,563.64
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
62
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 63,243,288.88 59,003,563.64
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.190 0.180
（二）稀释每股收益 0.190 0.180
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 473,812,324.99 610,857,350.97
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,984,108.68 6,177,301.98
收到其他与经营活动有关的现金 94,176,954.50 65,535,940.81
63
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 569,973,388.17 682,570,593.76
购买商品、接受劳务支付的现金 351,255,623.56 530,050,547.81
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
77,659,235.16 67,747,110.24
金
支付的各项税费 41,036,302.72 39,095,643.52
支付其他与经营活动有关的现金 131,162,697.33 85,092,570.73
经营活动现金流出小计 601,113,858.77 721,985,872.30
经营活动产生的现金流量净额 -31,140,470.60 -39,415,278.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,682,120,076.13 2,719,100,000.00
取得投资收益收到的现金 38,834,107.95 18,636,330.57
处置固定资产、无形资产和其他
38,000.00 69,300.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 41,405,771.20
投资活动现金流入小计 2,762,397,955.28 2,737,805,630.57
购建固定资产、无形资产和其他
27,903,943.45 16,347,548.76
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,506,043,000.00 2,739,700,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
22,101,116.23 25,801,604.67
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,556,048,059.68 2,781,849,153.43
投资活动产生的现金流量净额 206,349,895.60 -44,043,522.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 960,200,923.96
其中：子公司吸收少数股东投资
700,935.00
收到的现金
64
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得借款收到的现金 116,078,018.51 33,823,459.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 81,874.39 27,758.27
筹资活动现金流入小计 116,159,892.90 994,052,141.23
偿还债务支付的现金 40,470,000.00 19,637,550.27
分配股利、利润或偿付利息支付
17,246,299.42 30,091,874.32
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,528,381.62 4,351,403.30
筹资活动现金流出小计 60,244,681.04 54,080,827.89
筹资活动产生的现金流量净额 55,915,211.86 939,971,313.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的
30,609.61
影响
五、现金及现金等价物净增加额 231,124,636.86 856,543,121.55
加：期初现金及现金等价物余额 722,957,530.04 550,474,000.63
六、期末现金及现金等价物余额 954,082,166.90 1,407,017,122.18
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 412,555,586.56 564,693,179.26
收到的税费返还 216,008.03 1,686,323.73
收到其他与经营活动有关的现金 66,470,108.07 75,963,386.36
经营活动现金流入小计 479,241,702.66 642,342,889.35
购买商品、接受劳务支付的现金 333,617,358.82 513,007,980.95
支付给职工以及为职工支付的现
47,450,611.11 54,981,870.42
金
支付的各项税费 16,173,286.89 24,566,832.20
支付其他与经营活动有关的现金 111,219,052.92 101,534,782.77
经营活动现金流出小计 508,460,309.74 694,091,466.34
经营活动产生的现金流量净额 -29,218,607.08 -51,748,576.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,296,657,076.13 2,492,150,000.00
65
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得投资收益收到的现金 28,966,866.22 17,654,023.52
处置固定资产、无形资产和其他
31,300.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,325,623,942.35 2,509,835,323.52
购建固定资产、无形资产和其他
26,481,901.65 4,743,359.52
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,238,623,076.71 2,503,451,474.67
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,265,104,978.36 2,508,194,834.19
投资活动产生的现金流量净额 60,518,963.99 1,640,489.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 959,499,988.96
取得借款收到的现金 106,076,018.51 33,803,459.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 81,874.39 27,758.27
筹资活动现金流入小计 106,157,892.90 993,331,206.23
偿还债务支付的现金 19,637,550.27
分配股利、利润或偿付利息支付
15,791,602.19 30,091,874.32
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 2,028,381.62 4,351,403.30
筹资活动现金流出小计 17,819,983.81 54,080,827.89
筹资活动产生的现金流量净额 88,337,909.09 939,250,378.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 119,638,266.00 889,142,290.68
加：期初现金及现金等价物余额 351,368,461.38 306,983,217.12
六、期末现金及现金等价物余额 471,006,727.38 1,196,125,507.80
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
66
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
337,57 1,773,1 2,829,3
51,874, 608,374 58,365,
一、上年期末余额 6,686. 31,516. 23,876.
852.07 ,942.46 879.26
00 37 16
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
337,57 1,773,1 2,829,3
51,874, 608,374 58,365,
二、本年期初余额 6,686. 31,516. 23,876.
852.07 ,942.46 879.26
00 37 16
三、本期增减变动
70,544. 75,836, -4,392,6 71,514,
金额（减少以“－”
81 514.73 40.19 419.35
号填列）
（一）综合收益总 92,715, -3,822,0 88,893,
额 349.03 95.38 253.65
（二）所有者投入 70,544. -570,54 -500,00
和减少资本 81 4.81 0.00
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
70,544. -570,54 -500,00
4．其他
81 4.81 0.00
-16,878, -16,878,
（三）利润分配
834.30 834.30
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
67
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
准备
3．对所有者（或 -16,878, -16,878,
股东）的分配 834.30 834.30
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
337,57 1,773,2 2,900,8
51,874, 684,211 53,973,
四、本期期末余额 6,686. 02,061. 38,295.
852.07 ,457.19 239.07
00 18 51
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
316,97 1,656,8
839,133 56,589. 45,424, 450,394 4,876,4
一、上年期末余额 9,102. 65,021.
,707.03 38 335.65 ,854.26 33.13
00 45
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
68
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
316,97 1,656,8
839,133 56,589. 45,424, 450,394 4,876,4
二、本年期初余额 9,102. 65,021.
,707.03 38 335.65 ,854.26 33.13
00 45
三、本期增减变动 20,597 1,172,4
933,997 -56,589. 6,450,5 157,980 53,489,
金额（减少以“－” ,584.0 58,854.
,809.34 38 16.42 ,088.20 446.13
号填列） 0 71
（一）综合收益总 -56,589. 177,933 -167,34 177,709
额 38 ,924.25 7.19 ,987.68
20,597 1,008,2
（二）所有者投入 933,997 53,656,
,584.0 -252.19 51,934.
和减少资本 ,809.34 793.32
0 47
20,597 1,008,2
1．股东投入的普 936,638 51,015,
,584.0 51,934.
通股 ,798.81 551.66
0 47
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-2,640,9 2,641,2
4．其他 -252.19
89.47 41.66
6,450,5 -19,953, -13,503,
（三）利润分配
16.42 583.86 067.44
6,450,5 -6,450,5
1．提取盈余公积
16.42 16.42
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -13,503, -13,503,
股东）的分配 067.44 067.44
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
69
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
337,57 1,773,1 2,829,3
51,874, 608,374 58,365,
四、本期期末余额 6,686. 31,516. 23,876.
852.07 ,942.46 879.26
00 37 16
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
337,576, 1,775,741 51,916,92 419,781 2,585,016
一、上年期末余额
686.00 ,179.64 7.09 ,894.96 ,687.69
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
337,576, 1,775,741 51,916,92 419,781 2,585,016
二、本年期初余额
686.00 ,179.64 7.09 ,894.96 ,687.69
三、本期增减变动
46,364, 46,364,45
金额（减少以“－”
454.58 4.58
号填列）
（一）综合收益总 63,243, 63,243,28
额 288.88 8.88
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
70
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4．其他
-16,878, -16,878,8
（三）利润分配
834.30 34.30
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -16,878, -16,878,8
股东）的分配 834.30 34.30
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
337,576, 1,775,741 51,916,92 466,146 2,631,381
四、本期期末余额
686.00 ,179.64 7.09 ,349.54 ,142.27
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
316,979, 839,102,3 45,466,41 375,230 1,576,778
一、上年期末余额
102.00 80.83 0.67 ,314.59 ,208.09
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
316,979, 839,102,3 45,466,41 375,230 1,576,778
二、本年期初余额
102.00 80.83 0.67 ,314.59 ,208.09
三、本期增减变动 20,597,5 936,638,7 6,450,516 44,551, 1,008,238
71
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
金额（减少以“－” 84.00 98.81 .42 580.37 ,479.60
号填列）
（一）综合收益总 64,505, 64,505,16
额 164.23 4.23
（二）所有者投入 20,597,5 936,638,7 957,236,3
和减少资本 84.00 98.81 82.81
1．股东投入的普 20,597,5 936,638,7 957,236,3
通股 84.00 98.81 82.81
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
6,450,516 -19,953, -13,503,0
（三）利润分配
.42 583.86 67.44
6,450,516 -6,450,5
1．提取盈余公积
.42 16.42
2．对所有者（或 -13,503, -13,503,0
股东）的分配 067.44 67.44
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
337,576, 1,775,741 51,916,92 419,781 2,585,016
四、本期期末余额
686.00 ,179.64 7.09 ,894.96 ,687.69
72
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司基本情况
北京中科金财科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2007年7月26日经北京市工商行政管理
局批准，由北京中科金财科技有限公司整体改制的股份有限公司。公司的统一社会信用代码：
91110000757740123M。 2012年2月在深圳证券交易所上市，所属行业为电子类软件和信息技术服务业。
截至2017年6月30日，本公司累计发行股本总数337,576,686.00股，注册资本为337,576,686.00元。注册地: 北
京市海淀区学院路 39号唯实大厦1006室，总部地址：北京市海淀区学院路39号唯实大厦10层。本公司主要经营
活动为：计算机软件技术开发；计算机系统集成及服务；与计算机技术相关的产品销售及其他衍生业务。本公
司的实际控制人为沈飒、朱烨东夫妇。
本财务报表业经公司全体董事于2017年8月8日批准报出。
截至2017年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
天津滨河创新科技有限公司
北京中科金财电子商务有限公司
北京中科金财软件技术有限公司
北京中科金财投资管理有限公司
中科金财（上海）互联网金融信息服务有限公司
北京中科金财互联网服务有限公司
北京国信金泽投资中心（有限合伙）
天津滨河创新电子科技有限公司
天津滨河顺通科技有限公司
天津壬辰软件开发有限公司
大连鼎运企业管理有限公司
上海中科金财资产管理中心（有限合伙）
大连金融资产交易所有限公司
深圳前海中科金财金控投资有限公司
深圳中金财富互联网金融服务有限公司
华缔资产管理（北京）有限公司
霍尔果斯金财科技服务有限公司
霍尔果斯滨河创新软件技术有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》
73
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），
以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披
露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自报告期末起12个月的持续经营能力强，不存在导致对持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
根据生产经营特点，依据企业会计准则的相关规定，本公司及子公司制定了收入确认等具体会计政策和会
计估计，以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、
现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最
终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产
账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积
中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
74
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价
值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；
为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的
部分）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财
务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会
计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会
计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调
整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最
终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权
益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过
了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
①增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司
或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期
末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制
方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制
时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和
75
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分
别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子
公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的
现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，
本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买
日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外
的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由
于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②处置子公司或业务
a.一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利
润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例
计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当
期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他
所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
b. 分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、
条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子
公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子
76
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控
制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处
理方法进行会计处理。
③购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）
开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本
溢价不足冲减的，调整留存收益。
④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对
应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中
的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、13、长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从
购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金
等价物。
77
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符
合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”
项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，
包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确
认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期
存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的
债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有
78
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易
费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合
收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该
金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产
转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计
入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出
售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确
认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉
及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定
协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则
79
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修
改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负
债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的
新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值
技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值
技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相
关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进
行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
①可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势
属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，
确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失
确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
②持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名的款项。
80
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有
客观证据表明其已发生了减值，按预计未来现金流量现值低
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测
试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1：除组合 2 以外的单项金额非重大的且不单独计提坏账
账龄分析法
准备的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项
组合 2：公司与下属子公司、下属子公司之间的应收款项及按
其他方法
性质发生坏账的可能性非常小的应收款项
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
组合 2：公司与下属子公司、下属子公司
之间的应收款项及按性质发生坏账的可 0.00% 0.00%
能性非常小的应收款项
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特
单项计提坏账准备的理由
征的应收款项。
如有客观证据表明其已发生了减值，按预计未来现金流量现
坏账准备的计提方法
值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
81
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
否
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、发出商品、周转材料、委托加工物资等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时采用个别计价法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产
经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后
的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计
算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌
价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开
计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础
确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法。
②周转材料采用五五摊销法。
13、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权
利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
82
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合
并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股
权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后
应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。
合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支
付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投
资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之
和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资
产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据
表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的
相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但
尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综
合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，
相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其
83
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并
按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制
合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金
额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予
以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确
认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、5、同
一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、6、合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策
进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价
值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价
值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定
企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
③长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润
分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受
益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工
具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权
益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位
控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重
大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值
间的差额计入当期损益。
84
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成
本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益
按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权
益全部结转。
14、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产在同时满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的
成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 年-50 年 5% 1.9%-4.75%
运输设备 年限平均法 5年 5% 19.00%
电子设备 年限平均法 5年 5% 19.00%
办公设备 年限平均法 5年 5% 19.00%
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，
分别计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使
用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年
限两者中较短的期间内计提折旧。
15、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建
造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工
程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产
85
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
16、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产的计价方法
a.公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支
出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的
现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债
务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资
产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价
值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形
资产的成本，不确认损益。
b.后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业
带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依据
软件 5年 预计受益年限
土地使用权 50年 土地使用权证
专利权 10年 专利权有效期限
非专利技术 10年 预计受益年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
③使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日,公司无使用寿命不确定的无形资产。
86
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）内部研究开发支出会计政策
公司制定了研发项目管理制度，明确每个研发项目均需要经过项目调研、立项申请、立项评审、项目启动、
项目过程管理、项目阶段评估和项目验收阶段。
研发费用的会计处理方式为：
将研究阶段和不符合资本化条件的开发阶段的费用计入“研发支出—费用化”科目进行核算，月底一次性
费用化，结转计入当期损益；
将符合资本化条件的开发阶段的费用计入“研发支出—资本化”科目进行归集核算，具体操作过程如下：
①研发费用资本化开始时点：
在形成《项目可行性研究报告》后由公司组织项目评审组对项目的技术可行性、方案可行性、研发产品未
来市场情况、投资收益、投资风险、预算的合理性和项目资金的落实情况进行评审。通过评审形成立项通知书，
此时为研发费用资本化开始时点。项目资本化开始后产生的相关费用在“研发支出—资本化”科目进行归集核
算。
②研发项目成果结转
研发项目达到研发目标后，项目开发组、相关专家、业务部门及财务管理部、审计部等组成研发项目验收
组，对项目成果进行验收，形成《验收报告》和《结项报告》。对研发成果申请专利或计算机软件著作权，取
得著作权登记证书当月，将“研发支出—资本化”归集的费用转入无形资产进行核算。
17、长期资产减值
固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值
测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收
回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值
准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确
定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相
关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的
资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总
额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资
产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
87
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在
减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相
比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者
资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合
的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
18、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊
费用包括装修费
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
（2）摊销年限
装修费按照预计可使用年限和剩余租赁期限孰短原则确认摊销年限。
19、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本
公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，
按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福
88
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
20、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计
负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货
币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间
值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如
或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计
数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资
产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
21、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交
易。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票
进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励
计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付
的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库
存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等
89
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入
相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行
调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论
是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加
所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其
他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授
予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处
理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
22、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）销售商品收入确认和计量原则
①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入本公司；
⑤相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用
权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量的总体原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交
易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
90
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认
当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的
金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同
金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收
入。
（4）本公司收入确认的具体原则
公司主营业务为应用软件开发、技术服务及相关的计算机信息系统集成服务。包括集成服务、技术服务和
软件产品销售，各类业务销售收入确认的具体方法如下：
①集成服务收入：按合同约定在产品交付购货方，并经客户验收合格后确认收入。
②技术服务收入：技术咨询、技术服务、技术培训按合同约定提供服务完成并经客户验收合格后，或服务
期满后确认收入。技术开发收入按合同约定开发进度，并经客户阶段验收合格后按进度确认收入。
③软件产品销售收入：按合同约定，需安装调试的，在安装调试完成、投入运行并经客户验收合格后确认
收入；不需安装的，于产品发出且到货验收合格后确认收入。
④自助设备（硬件销售）收入：按合同约定，需开通上线的，在设备开通上线，经客户验收后确认收入；
不需开通上线的，于产品发出且到货验收合格后确认收入。
⑤合作运营：在每个运营期，依据合同约定比例以及经确认的交易金额确认收入。
23、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固
定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方式形成长期资产的
政府补助；
与资产相关的政府补助，以建造或购买的资产达到可使用状态作为确认时点；
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用
年限分期计入营业外收入；
91
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，如政府补助相关文件规定需要验收，
以验收报告确认的完成时点作为确认时点，未规定是否验收，以确认相关费用的期间作为确认时点；用于补偿
企业已发生的相关费用或损失的，以实际收到政府补助款项作为确认时点。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相
关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收
入。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵
减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既
不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及
当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是
与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要
性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取
得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
25、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后
92
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关
收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租
赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后
的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实
际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入
资产价值。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现
融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应
收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
26、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 17%、11%、6%、5%、3%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 7%
93
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
企业所得税 按照应纳税所得额计缴 25%、20%、15%、0%
教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
北京中科金财科技股份有限公司 15%
天津滨河创新科技有限公司 15%
北京中科金财电子商务有限公司 15%
北京中科金财软件技术有限公司 0%
北京中科金财投资管理有限公司 25%
中科金财（上海）互联网金融信息服务有限公司 25%
北京中科金财互联网服务有限公司 20%
天津滨河创新电子科技有限公司 25%
天津滨河顺通科技有限公司 25%
天津壬辰软件开发有限公司 25%
大连鼎运企业管理有限公司 25%
大连金融资产交易所有限公司 25%
深圳前海中科金财金控投资有限公司 25%
深圳中金财富互联网金融服务有限公司 25%
华缔资产管理（北京）有限公司 25%
霍尔果斯金财科技服务有限公司 0%
霍尔果斯滨河创新软件技术有限公司 0%
2、税收优惠
（1）企业所得税减免
公司于2014年12月12日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务
局核发的编号为GR201411003512的《高新技术企业证书》，有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》
第28条的规定，2017年度暂按15%的税率缴纳企业所得税。
子公司北京中科金财电子商务有限公司于2014年10月30日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北
京市国家税务局、北京市地方税务局核发的编号为GR201411001366的《高新技术企业证书》，有效期3年。根据
《中华人民共和国企业所得税法》第28条的规定，2017年度暂按15%的税率缴纳企业所得税。
子公司天津滨河创新科技有限公司于2016年12月9日取得天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国
家税务局、天津市地方税务局核发的编号为GR201612000621的《高新技术企业证书》，有效期3年，根据《中华
94
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
人民共和国企业所得税法》第28条的规定，2017年度按15%的税率缴纳企业所得税。
滨河创新子公司天津壬辰软件有限公司于2014年9月2日取得天津市经济和信息化委员会颁发的软件企业认
定证书，证书编号为：津R-2014-0026 。根据《财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业
发展企业所得税政策的通知》财税【2012】27号文件规定，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年
按照25%的法定税率减半征收企业所得税。2017年度按照25%的法定税率减半征收企业所得税。
子公司北京中科金财软件技术有限公司根据《财政部 国家税务总局关于进一步股利软件产业和集成电路产
业发展企业所得税政策的通知》财税【2012】27号文件规定，属于符合条件的软件企业定期减免企业所得税。
子公司北京中科金财互联网服务有限公司根据《财政部 国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策的
通知》（财税〔2015〕34号）规定及《财政部 国家税务总局财政部国家税务总局关于进一步扩大小型微利企业
所得税优惠政策范围的通知》（财税〔2015〕99号）规定属于小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，
按20%的税率缴纳企业所得税。
子公司霍尔果斯金财科技服务有限公司和滨河创新的子公司霍尔果斯滨河创新软件技术有限公司根据《霍
尔果斯经济开发区招商引资财税优惠政策》霍特管办发[2013]55号规定及《财政部 国家税务总局关于新疆喀什
霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》 财税【2011】112号规定，2010年1月1日至2020年
12月31日，对在开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，
自取得第一笔生产经营收入所属纳税年底起，企业所得税五年免征优惠。
（2）增值税减免及退税
根据《财政部 国家税务总局关于在北京等8省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点
的通知》(财税〔2012〕71号）规定及《关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税
收政策的通知》（财税[2013]37号）规定，本公司2017年度提供技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨
询、技术服务业务取得的收入免征增值税。
2011年1月18日，国务院颁发《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》（国发[2011]4号），
规定明确了“继续实施软件增值税优惠政策”。
2011年10月14日，财政部发布了《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）明确了增值税一
般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即
征即退政策。
95
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 112,343.10 211,711.83
银行存款 951,397,173.84 720,393,860.56
其他货币资金 55,640,282.00 23,629,156.93
合计 1,007,149,798.94 744,234,729.32
其他说明：
项 目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 29,242,070.00
保函保证金 23,825,562.04 21,277,199.28
合 计 53,067,632.04 21,277,199.28
截至2017年6月30日，其他货币资金中人民币53,067,632.04元,其中29,242,070.00元为本公司向银行申请开具
银行承兑汇票存入的保证金存款，23,825,562.04元为本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入
的保证金存款。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 700,000.00 15,169,281.00
商业承兑票据 1,826,294.95 650,127.67
合计 2,526,294.95 15,819,408.67
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
96
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
按信用风险特征组
131,409, 9,222,76 122,186,6 83,349, 7,485,049 75,864,050.
合计提坏账准备的 100.00% 7.02% 100.00% 8.98%
407.26 4.32 42.94 099.49 .00 49
应收账款
131,409, 9,222,76 122,186,6 83,349, 7,485,049 75,864,050.
合计 100.00% 7.02% 100.00% 8.98%
407.26 4.32 42.94 099.49 .00 49
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 115,674,500.92 5,783,725.04 5.00%
1 年以内小计 115,674,500.92 5,783,725.04 5.00%
1至2年 8,969,971.12 896,997.11 10.00%
2至3年 2,815,584.82 563,116.97 20.00%
3 年以上 3,949,350.40 1,978,925.20 50.11%
3至4年 3,940,850.40 1,970,425.20 50.00%
4至5年 8,500.00 8,500.00 100.00%
合计 131,409,407.26 9,222,764.32 7.02%
确定该组合依据的说明：
以公司的会计政策确定该组合，详见“五、重要的会计政策和会计估计11、应收款项”。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,737,715.32 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额
单位名称
账面余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备
上海票据交易所股份有限公司 15,101,131.13 11.49% 755,056.56
中国人寿保险股份有限公司 6,164,000.00 4.69% 308,200.00
河南省卫生厅统计信息中心 5,700,000.00 4.34% 476,000.00
新疆联海创智信息科技有限公司 2,933,000.00 2.23% 146,650.00
中国邮政集团公司 2,567,119.61 1.95% 128,355.98
97
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合 计 32,465,250.74 24.70% 1,814,262.54
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 19,010,758.98 84.21% 20,295,024.22 98.84%
1至2年 3,564,221.00 15.79% 237,625.28 1.16%
合计 22,574,979.98 -- 20,532,649.50 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
项目 期末余额 未及时结算的原因
广州御银科技股份有限公司 3,388,995.72 项目未完成
合计 3,388,995.72 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款期末余额合计数的比例(%)
大连博亿置地有限公司 10,661,940.00 47.23%
广州御银科技股份有限公司 4,484,533.94 19.87%
北京北航科技园有限公司 1,700,417.00 7.53%
佳杰科技（上海）有限公司北京分公司 1,000,031.00 4.43%
北京富源信利科技发展有限公司 986,978.62 4.37%
合 计 18,833,900.56 83.43%
5、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
安粮期货股份有限公司 8,457,947.54 0.00
合计 8,457,947.54
98
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
62,516,8 8,925,72 53,591,15 46,341, 7,730,918 38,610,879.
合计提坏账准备的 100.00% 14.28% 100.00% 16.68%
80.62 0.95 9.67 797.68 .14 54
其他应收款
62,516,8 8,925,72 53,591,15 46,341, 7,730,918 38,610,879.
合计 100.00% 14.28% 100.00% 16.68%
80.62 0.95 9.67 797.68 .14 54
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 38,036,559.76 1,901,827.99 5.00%
1 年以内小计 38,036,559.76 1,901,827.99 5.00%
1至2年 10,704,707.64 1,070,470.76 10.00%
2至3年 5,747,809.28 1,149,561.85 20.00%
3 年以上 8,027,803.94 4,803,860.35 59.84%
3至4年 6,447,887.19 3,223,943.60 50.00%
4至5年 1,354,916.75 1,354,916.75 100.00%
5 年以上 225,000.00 225,000.00 100.00%
合计 62,516,880.62 8,925,720.95 14.28%
确定该组合依据的说明：
以公司的会计政策确定该组合，详见“五、重要的会计政策和会计估计11、应收款项”。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
99
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,194,802.81 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 48,237,716.18 42,913,559.39
备用金 3,940,309.80 1,232,068.92
预付房租物业费及押金 2,263,257.00 1,860,531.00
其他 8,075,597.64 335,638.37
合计 62,516,880.62 46,341,797.68
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
大连亿乾信息咨询
往来款 7,720,000.00 1 年以内 12.35% 386,000.00
有限公司
天津金融资产登记
保证金 5,000,000.00 1 年以内 8.00% 250,000.00
结算有限公司
中科软科技股份有
保证金 4,262,497.25 4 年以内 6.82% 602,048.51
限公司
北京工业职业技术
保证金 2,302,957.00 3-4 年 3.68% 1,151,478.50
学院
北京北航科技园有
房租押金 1,558,791.00 4 年以内 2.49% 614,835.50
限公司
合计 -- 20,844,245.25 -- 33.34% 3,004,362.51
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
100
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 98,677,848.95 98,677,848.95 78,766,025.99 78,766,025.99
周转材料 6,961,314.59 6,961,314.59 6,193,621.87 6,193,621.87
发出商品 223,133,804.19 223,133,804.19 198,705,055.26 198,705,055.26
合计 328,772,967.73 328,772,967.73 283,664,703.12 283,664,703.12
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 1,330,662,846.31 1,064,100,000.00
留抵税金 321,941.49 97,330.82
预缴所得税 4,685,670.38 5,719,303.11
合计 1,335,670,458.18 1,069,916,633.93
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 70,148,400.00 70,148,400.00 150,148,400.00 150,148,400.00
按成本计量的 70,148,400.00 70,148,400.00 150,148,400.00 150,148,400.00
合计 70,148,400.00 70,148,400.00 150,148,400.00 150,148,400.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
佛山南海
新华村镇 4,900,000. 4,900,000.
4.90%
银行股份 00 00
有限公司
大连鼎金 8,548,400. 8,548,400. 75.00%
101
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
企业管理 00 00
中心（有
限合伙）
安徽省金
融资产交 4,800,000. 4,800,000.
6.40%
易所有限 00 00
责任公司
北京国富
金财投资
51,900,000 51,900,000
合伙企业 34.30%
.00 .00
（有限合
伙）
天津滨海
正信资产 80,000,000 80,000,000
0.00 0.00%
管理有限 .00 .00
公司
150,148,40 80,000,000 70,148,400
合计 --
0.00 .00 .00
10、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
北京中科
金财电子 22,709,48 -20,137,7 -2,571,70
0.00
产品有限 0.94 77.50 3.44
公司
中科环嘉
1,711,782 1,706,945
电子商务 -4,837.76
.78 .02
有限公司
深圳中金
财富互联
17,441,31 -815,731. -16,625,5
网金融服 0.00
6.82 84 84.98
务有限公
司
102
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
北京中关
村互联网
3,439,228 -1,353,08 2,086,139
金融信息
.50 9.20 .30
服务中心
有限公司
安粮期货 264,281,0 3,842,459 -8,457,94 259,665,5
有限公司 10.18 .68 7.54 22.32
金网络
（北京） 14,595,87 -2,089,60 12,506,26
电子商务 4.76 9.42 5.34
有限公司
北京国信
新网通讯 7,600,000 -1,410,10 6,189,891
技术有限 .00 8.87 .13
公司
安金资产
10,320,58 -322,999. 9,997,582
管理有限
2.55 57 .98
公司
北京奥金
智策传媒 2,100,250 -307,193. 1,793,057
科技有限 .09 07 .02
公司
华缔资产
管理（北 -59,051.8 -38,861.4
97,913.27
京)有限 5 2
公司
大连融丰
369,633.1 -40,027.3 329,605.7
信息技术
0 2 8
有限公司
深圳金方
达信息技 4,200,000 -205,279. 3,994,720
术有限公 .00 94 .06
司
344,667,0 4,200,000 -20,137,7 -2,765,46 -11,029,6 -16,664,4 298,269,7
小计
72.99 .00 77.50 9.16 50.98 46.40 28.95
344,667,0 4,200,000 -20,137,7 -2,765,46 -11,029,6 -16,664,4 298,269,7
合计
72.99 .00 77.50 9.16 50.98 46.40 28.95
其他说明
（1）北京中科金财电子产品有限公司2017年3月27日股东会决议通过，对2016年全部可供分配利润
5,248,374.36元进行分配，本公司取得现金分红2,571,703.44元；2017年3月29日，公司与古丈倍升华谊企业管理
103
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
中心（有限合伙）签署股权转让协议，拟向其转让公司持有的北京中科金财电子产品有限公司49%股权。截至
2017年6月30日，已收到股权转让款，完成工商变更登记；
（2）公司对深圳中金财富互联网金融服务有限公司期初持股49%，2017年5月以19,584,651.45元购买中金
财富剩余51%股权，截至2017年6月30日，公司持有中金财富100%股权，中金财富变更为中科金财全资子公司；
（3）安粮期货有限公司2016年度股东大会通过，以现金分红21,144,868.86元，本公司已于2017年7月取得
现金分红8,457,947.54元；
（4）子公司中科金财（上海）互联网金融信息服务有限公司对华缔资产管理（北京）有限公司期初持股
49%，2017年3月以102,000.00元收购剩余51%的股权，截至2017年6月30日，中科金服拥有华缔资管100%股权，
华缔资管变更为中科金服的全资子公司。
（5）深圳金方达信息技术有限公司成立于2016年10月31日，注册资本5,000万元，公司认缴出资额1,500万
元，持股比例30%，2017年实缴出资额420万元。
11、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 办公及电子设备 运输设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 2,660,086.25 68,683,344.75 125,416,757.83 15,646,148.15 212,406,336.98
2.本期增加金额 153,846.16 397,235.96 551,082.12
（1）购置 38,461.54 377,783.96 416,245.50
（2）在建工程
115,384.62 115,384.62
转入
（3）企业合并
19,452.00 19,452.00
增加
3.本期减少金额 2,169,829.06 2,169,829.06
（1）处置或报
2,169,829.06 2,169,829.06
废
4.期末余额 2,660,086.25 66,667,361.85 125,813,993.79 15,646,148.15 210,787,590.04
二、累计折旧
1.期初余额 672,687.18 60,435,923.72 97,048,563.12 8,930,777.59 167,087,951.61
104
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2.本期增加金额 72,805.62 2,319,627.50 6,747,883.63 972,326.72 10,112,643.47
（1）计提 72,805.62 2,319,627.50 6,744,777.43 972,326.72 10,109,537.27
（2）企业合
3,106.20 3,106.20
并增加
3.本期减少金额 2,101,452.99 2,101,452.99
（1）处置或报
2,101,452.99 2,101,452.99
废
4.期末余额 745,492.80 60,654,098.23 103,796,446.75 9,903,104.31 175,099,142.09
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,914,593.45 6,013,263.62 22,017,547.04 5,743,043.84 35,688,447.95
2.期初账面价值 1,987,399.07 8,247,421.03 28,368,194.71 6,715,370.56 45,318,385.37
12、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
未上线的 ATM
267,948.71 267,948.71 267,948.71 267,948.71
机
网络安全设备 125,000.00 125,000.00 125,000.00 125,000.00
核心交易系统 280,000.00 280,000.00
银登对接项目 402,400.00 402,400.00
105
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 392,948.71 392,948.71 1,075,348.71 1,075,348.71
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
未上线
267,948. 115,384. 115,384. 267,948.
的 ATM
71 62 62 71
机
267,948. 115,384. 115,384. 267,948.
合计 -- -- --
71 62 62 71
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 241,481,032.88 241,481,032.88
2.本期增加金
1,429,905.67 1,429,905.67
额
（1）购置 429,905.67 429,905.67
（2）内部研
发
（3）企业合
1,000,000.00 1,000,000.00
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 242,910,938.55 242,910,938.55
二、累计摊销
1.期初余额 125,448,536.50 125,448,536.50
2.本期增加金
24,633,812.23 24,633,812.23
额
106
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（1）计提 24,217,145.48 24,217,145.48
（2）企
416,666.75 416,666.75
业合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 150,082,348.73 150,082,348.73
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
92,828,589.82 92,828,589.82
值
2.期初账面价
116,032,496.38 116,032,496.38
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 84.99%。
14、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 确认为无形 转入当期损 期末余额
内部开发支出 其他
资产 益
互联网金融 16,877,031.1 29,265,574.5
12,388,543.46
云中心 1 7
资产管理平
2,381,467.28 3,275,554.77 5,657,022.05
台
合计 19,258,498.3 15,664,098.23 34,922,596.6
107
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
9 2
其他说明
项 目 资本化开始时点 资本化具体依据 期末研发进度
互联网金融云中心 2016年6月 本节五、重要会计政策及会计估计16（2） 42.53%
资产管理平台 2016年9月 本节五、重要会计政策及会计估计16（2） 70.71%
15、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
天津滨河创新科
624,031,391.94 624,031,391.94
技有限公司
大连金融资产交
72,959,752.01 72,959,752.01
易所有限公司
华缔资产管理
（北京)有限公 120,690.97 120,690.97
司
深圳中金财富互
联网金融服务有 4,767,801.29 4,767,801.29
限公司
合计 696,991,143.95 4,888,492.26 701,879,636.21
16、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
办公楼装修费 3,913,919.15 70,746.12 551,539.83 3,433,125.44
合计 3,913,919.15 70,746.12 551,539.83 3,433,125.44
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
108
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 18,633,753.81 2,905,562.46 15,564,489.14 2,387,976.04
可抵扣亏损 10,066.91 2,516.73 161,508.06 40,377.02
递延收益 11,772,225.68 1,765,833.85 15,987,539.34 2,398,130.90
无形资产摊销 71,649,063.81 10,769,026.24 63,200,143.35 9,480,021.50
合计 102,065,110.21 15,442,939.28 94,913,679.89 14,306,505.46
（2）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 35,073,478.63 31,660,242.34
合计 35,073,478.63 31,660,242.34
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 7,413,728.59 17,310,158.63
2019 年 283,057.12 315,645.68
2020 年 5,441,048.35 1,678,765.71
2021 年 12,355,849.32 12,355,672.32
2022 年 9,579,795.25
合计 35,073,478.63 31,660,242.34 --
18、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
股权投资款 8,000,000.00 8,000,000.00
将于 1 年以后到期的履约保证金 5,361,437.20 6,036,112.82
合计 13,361,437.20 14,036,112.82
其他说明：
（1）股权投资款
2015年7月17日，公司与中国支付清算协会、宜信惠民投资管理（北京）有限公司、联动优势电子商务有限
公司签订合作协议书，约定共同出资成立普诚征信有限公司，协议约定公司出资金额800万元，持股比例16%。
109
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
截至2017年6月30日，普诚征信有限公司工商注册登记手续尚未办理完毕。
（2）将于1年以后到期的履约保证金
期末余额
账 龄 账面余额 坏账准备 到期日
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 2,046,220.20 35.00% 102,311.01 5.00% 5年以内
1-2年 3,768,995.80 64.46% 376,899.58 10.00% 4年以内
2-3年 31,789.74 0.54% 6,357.95 20.00% 2年以内
合 计 5,847,005.74 100.00% 485,568.54 8.30%
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 110,098,018.51 4,020,000.00
合计 110,098,018.51 4,020,000.00
短期借款分类的说明：
公司实际控制人朱烨东、沈飒与北京银行中关村科技园支行签订《综合授信协议》，为公司及子公司北京
中科金财电子商务有限公司、北京中科金财软件技术有限公司的银行借款提供保证担保，截至2017年6月30日，
公司累计银行借款余额合计为11,009.80万元。
20、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 39,085,029.00 700,000.00
合计 39,085,029.00 700,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 197,392,114.17 138,666,388.86
110
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1 至 2 年（含 2 年） 8,966,848.82 13,972,451.15
2 至 3 年（含 3 年） 4,391,471.04 3,065,231.15
3 年以上 6,969,484.68 6,700,243.53
合计 217,719,918.71 162,404,314.69
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
大唐软件技术股份有限公司 2,004,273.49 未到付款期
中国惠普有限公司 1,914,529.91 未到付款期
北京兴润佳源科技有限公司 1,719,326.71 未到付款期
恒业智能安防（深圳）有限公司 1,638,014.55 未到付款期
北京健行天下信息咨询有限公司 1,566,520.12 未到付款期
合计 8,842,664.78 --
22、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 180,754,531.89 277,202,444.54
1 年至 2 年（含 2 年） 21,992,651.32 20,924,687.93
2 年至 3 年（含 3 年） 1,864,865.22 11,720,174.39
3 年以上 678,000.00 2,672,962.39
合计 205,290,048.43 312,520,269.25
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
交通运输部救助打捞局 5,717,154.08 项目未完成
北京世纪嬴润科技有限公司 2,641,509.44 项目未完成
北京富源信达科技发展有限公司 2,430,000.00 项目未完成
首都空港贵宾服务管理有限公司 1,978,701.46 项目未完成
重庆银行股份有限公司 1,424,000.00 项目未完成
111
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 14,191,364.98 --
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 23,398,325.46 70,519,603.53 91,358,444.95 2,559,484.04
二、离职后福利-设定提
6,718,379.41 6,718,379.41
存计划
合计 23,398,325.46 77,237,982.94 98,076,824.36 2,559,484.04
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
22,715,707.70 59,280,300.95 79,918,257.89 2,077,750.76
补贴
2、职工福利费 648,688.62 648,688.62
3、社会保险费 3,679,769.73 3,679,769.73
其中：医疗保险费 3,280,423.74 3,280,423.74
工伤保险费 134,011.23 134,011.23
生育保险费 265,334.76 265,334.76
4、住房公积金 5,391,490.64 5,385,579.64 5,911.00
5、工会经费和职工教育
584,533.87 1,047,871.71 1,156,583.30 475,822.28
经费
8、其他短期薪酬 98,083.89 471,481.88 569,565.77
合计 23,398,325.46 70,519,603.53 91,358,444.95 2,559,484.04
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 6,471,404.35 6,471,404.35
2、失业保险费 246,975.06 246,975.06
合计 6,718,379.41 6,718,379.41
112
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
24、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 5,030,892.93 13,360,691.58
企业所得税 5,214,561.59 11,527,007.87
个人所得税 862,007.21 784,114.25
城市维护建设税 348,894.42 932,386.36
教育费附加 249,246.18 666,270.62
其他 7,120.83 52,633.62
合计 11,712,723.16 27,323,104.30
25、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
企业债券利息 3,708,148.50 11,124,445.50
合计 3,708,148.50 11,124,445.50
26、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 16,878,834.30
合计 16,878,834.30
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
本公司已于2017年7月10日支付2016年年度利润分配现金分红16,878,834.30元。
27、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
股权转让款 0.00 22,078,425.26
保证金 51,776,218.61 23,946,656.71
其他 2,294,499.37 570,425.56
信托融资款 352,542,656.29 0.00
113
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 406,613,374.27 46,595,507.53
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京润雨嘉科技发展有限公司 4,629,453.19 履约期内
北京泓澳峰科技发展有限公司 2,998,899.00 履约期内
北京华圆东泰科技有限公司 1,957,056.90 履约期内
北京乐知行软件有限公司 409,960.00 履约期内
西安信智泰合科技有限公司 300,000.00 履约期内
合计 10,295,369.09 --
28、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的应付债券 221,022,000.00
合计 221,022,000.00
其他说明：
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京中科金财科技股份有限公司公开发行公司债券的批复》（证监
许可[2013]39 号），公司于 2013 年 4 月 3 日公开发行 2.4亿元公司债券，到期日为2018年4月3日，因其到期
日距2017年6月30日不足一年，所以将其从应付债券重分类至此科目。
29、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
未税收入销项税 211,555.56
合计 211,555.56
30、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
12 中财债 0.00 220,782,000.00
114
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 220,782,000.00
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
本期重分
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 类至流动 期末余额
提利息 销
负债
12 中财 240,000,0 220,782,0 240,000.0 -221,022,
100.00 2013-4-3 5 年 0.00
债 00.00 00.00 0 000.00
240,000,0 220,782,0 240,000.0 -221,022,
合计 -- -- -- 0.00
00.00 00.00 0 000.00
31、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 15,987,539.34 4,215,313.66 11,772,225.68
合计 15,987,539.34 4,215,313.66 11,772,225.68 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
面向云计算基于
虚拟化技术的分
333,333.33 200,000.00 133,333.33 与资产相关
布式计算管理系
统平台项目
移动电子商务公
884,000.00 442,000.00 442,000.00 与资产相关
共服务平台项目
金融行业海量数
据处理北京市工 8,066,833.33 1,669,000.00 6,397,833.33 与资产相关
程实验室
移动金融云安全
3,066,666.67 800,000.00 2,266,666.67 与资产相关
服务项目
2012 年北京市科
546,900.00 182,300.00 364,600.00 与资产相关
技计划项目
移动支付安全中
130,000.00 65,000.00 65,000.00 与资产相关
间件产业
基于 C 语言的移 53,333.33 32,000.00 21,333.33 与资产相关
115
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
动应用软件开发
电子发展基金-
移动支付清算平 648,180.00 299,160.00 349,020.00 与资产相关
台
企业技术中心自
主创新能力建设 200,000.00 100,000.00 100,000.00 与资产相关
项目
2015 年现代服务
业试点项目（基 2,058,292.68 425,853.66 1,632,439.02 与资产相关
金）
合计 15,987,539.34 4,215,313.66 11,772,225.68 --
32、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 337,576,686.00 337,576,686.00
33、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,773,131,516.37 70,544.81 1,773,202,061.18
合计 1,773,131,516.37 70,544.81 1,773,202,061.18
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积本期增加系购买少数股权支付对价与享有的净资产差异影响。
34、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 51,874,852.07 51,874,852.07
合计 51,874,852.07 51,874,852.07
35、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
116
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
调整前上期末未分配利润 608,374,942.46 450,394,854.26
调整后期初未分配利润 608,374,942.46 450,394,854.26
加：本期归属于母公司所有者的净利润 92,715,349.03 90,963,799.28
应付普通股股利 16,878,834.30 13,503,067.44
其他
期末未分配利润 684,211,457.19 527,855,586.10
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
36、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 549,449,972.71 357,555,565.70 647,685,698.21 447,464,353.67
其他业务 1,803,319.72 1,677,081.10 4,406,653.22 3,021,834.79
合计 551,253,292.43 359,232,646.80 652,092,351.43 450,486,188.46
37、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 567,962.92 715,297.80
教育费附加 398,891.64 513,261.50
营业税 -92,609.47
其他 449,981.89
合计 1,416,836.45 1,135,949.83
38、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
应付职工薪酬 9,739,476.18 11,868,215.00
117
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
会议费 176,217.11 171,446.00
差旅费 941,423.54 1,259,336.25
房租 387,820.31 517,081.28
交通费 919,824.47 338,217.20
服务费 2,952,369.57 2,848,698.37
广告宣传费 581,869.38
其他费用 167,759.33 311,247.59
合计 15,866,759.89 17,314,241.69
39、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
应付职工薪酬 52,541,146.13 45,309,889.99
无形资产摊销 24,118,088.90 22,729,453.73
办公费 2,647,449.68 2,223,908.98
招待费 2,596,317.21 1,368,881.42
服务费 3,075,417.43 3,178,746.11
折旧费 7,789,585.58 12,186,076.30
房租 3,695,130.35 2,923,081.21
会议费 830,835.88 672,976.28
差旅费 3,172,671.94 2,689,971.07
交通费 2,767,890.91 1,334,423.58
装修费摊销 821,248.88 22,550.00
其他费用 1,638,381.15 1,679,264.37
合计 105,694,164.04 96,319,223.04
40、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 8,407,987.80 8,239,621.44
利息收入 -5,971,775.30 -6,249,099.30
汇兑损益 143,505.04 2,010.27
公司债券担保费 2,027,640.00 2,400,000.00
其他 518,514.69 445,470.25
118
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 5,125,872.23 4,838,002.66
41、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,957,056.67 4,371,430.39
合计 2,957,056.67 4,371,430.39
42、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,657,780.60 2,631,765.18
处置长期股权投资产生的投资收益 1,119,298.63 0.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 4,800,000.00
理财产品收益 25,497,061.66 13,418,205.15
其他 2,250,179.50 0.00
合计 32,008,759.19 16,049,970.33
其他说明：
其他系公司通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按
照该股权在购买日的公允价值重新计量，确认的投资收益。
43、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 29,059.82 23,367.02 29,059.82
其中：固定资产处置利得 29,059.82 23,367.02 29,059.82
政府补助 6,236,922.34 12,467,688.88 4,252,813.66
其他 283,115.23 1.74 283,115.23
合计 6,549,097.39 12,491,057.64 4,564,988.71
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
119
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
增值税返还 国家税务局 补助 业而获得的 否 否 1,984,108.68 6,177,301.98 与收益相关
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因符合地方
政府中介服 政府招商引
中关村企业
务支持资金 补助 资等地方性 否 否 37,500.00 25,000.00 与收益相关
信用促进会
补贴 扶持政策而
获得的补助
金融行业海 因研究开发、
量数据处理 北京市海淀 技术更新及
补助 否 否 1,669,000.00 1,669,000.00 与资产相关
北京市工程 区财政局 改造等获得
实验室 的补助
因研究开发、
移动金融云
北京市海淀 技术更新及
安全服务项 补助 否 否 800,000.00 800,000.00 与资产相关
区财政局 改造等获得
目
的补助
因研究开发、
移动支付安
中华人民共 技术更新及
全中间件产 补助 否 否 65,000.00 65,000.00 与资产相关
和国财政部 改造等获得
业
的补助
因研究开发、
基于 C 语言 中国联合网
技术更新及
的移动应用 络通信有限 补助 否 否 32,000.00 32,000.00 与资产相关
改造等获得
软件开发 公司
的补助
因研究开发、
移动电子商
北京市海淀 技术更新及
务公共服务 补助 否 否 442,000.00 442,000.00 与资产相关
区财政局 改造等获得
平台项目
的补助
因符合地方
2012 年北京 政府招商引
北京科学技
市科技计划 补助 资等地方性 否 否 182,300.00 182,300.00 与资产相关
术委员会
项目 扶持政策而
获得的补助
面向云计算
因研究开发、
基于虚拟化
北京市海淀 技术更新及
技术的分布 补助 否 否 200,000.00 200,000.00 与资产相关
区财政局 改造等获得
式计算管理
的补助
系统平台项
120
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
目
因研究开发、
电子发展基
中华人民共 技术更新及
金-移动支付 补助 否 否 299,160.00 299,160.00 与资产相关
和国财政部 改造等获得
清算平台
的补助
因研究开发、
2015 年现代 北京市发展
技术更新及
服务业试点 和改革委员 补助 否 否 425,853.66 与资产相关
改造等获得
项目（基金）会
的补助
企业技术中 因研究开发、
北京市经济
心自主创新 技术更新及
和信息化委 补助 否 否 100,000.00 100,000.00 与资产相关
能力建设项 改造等获得
员会
目 的补助
因符合地方
北京市海淀
政府招商引
社会保险稳 区社会保险
补助 资等地方性 否 否 163,449.90 与收益相关
岗补贴 基金管理中
扶持政策而
心
获得的补助
天津新技术 因符合地方
天津滨海高
产业园区软 政府招商引
新技术产业
件与服务外 奖励 资等地方性 否 否 1,312,477.00 与收益相关
开发区财政
包产业发展 扶持政策而
局
税收奖励 获得的补助
天津滨河高
新一代银行 因研究开发、
新技术产业
智能安全自 技术更新及
开发区管理 补助 否 否 1,000,000.00 与收益相关
动设备一体 改造等获得
委员会财务
化平台 的补助
管理中心
12,467,688.8
合计 -- -- -- -- -- 6,236,922.34 --
8
44、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 5,045.94
其中：固定资产处置损失 5,045.94
对外捐赠 100,000.00 1,400,000.00 100,000.00
其他 8,018.79 100,505.40 8,018.79
121
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 108,018.79 1,505,551.34 108,018.79
45、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 11,611,307.57 15,579,352.88
递延所得税费用 -1,094,767.08 -1,717,673.93
合计 10,516,540.49 13,861,678.95
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 99,409,794.14
按法定/适用税率计算的所得税费用 14,911,469.12
子公司适用不同税率的影响 -1,815,068.23
调整以前期间所得税的影响 -3,283,025.25
非应税收入的影响 -281,561.12
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -664,226.64
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,484,478.65
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
3,133,431.26
损的影响
所得税费用 10,516,540.49
46、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府及其他奖励资金 37,500.00 5,410,926.90
收取保证金 84,091,621.15 40,702,107.44
收回的往来款、代垫款 2,671,019.60 11,858,363.21
利息收入 5,889,900.91 6,221,341.03
其他 1,486,912.84 1,343,202.23
122
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 94,176,954.50 65,535,940.81
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
保证金 92,422,391.61 50,239,061.56
往来款 11,680,702.06 8,561,125.79
办公费 2,528,149.62 2,223,908.98
房租 4,603,492.03 3,890,852.50
服务费 6,145,956.63 4,448,563.15
差旅费 4,142,906.97 3,949,307.32
会议费 1,007,381.46 844,422.28
其他付现费用 8,631,716.95 10,935,329.15
合计 131,162,697.33 85,092,570.73
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非同一控制下企业合并现金净额 41,405,771.20
合计 41,405,771.20
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
募集资金利息收入 81,874.39 27,758.27
合计 81,874.39 27,758.27
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
债券相关费用 2,028,381.62 2,401,734.89
购买少数股权 500,000.00
增发股票相关费用 1,949,668.41
合计 2,528,381.62 4,351,403.30
123
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
47、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 88,893,253.65 90,801,113.04
加：资产减值准备 2,957,056.67 4,371,430.39
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
10,109,537.27 17,331,036.26
物资产折旧
无形资产摊销 24,118,088.90 22,729,453.73
长期待摊费用摊销 551,539.83 15,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-29,059.82 -18,321.08
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 10,561,510.64 10,821,460.67
投资损失（收益以“－”号填列） -30,901,070.63 -16,049,970.33
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,094,767.08 -1,717,673.93
存货的减少（增加以“－”号填列） -45,108,264.61 10,269,903.30
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-80,705,811.87 -6,888,102.40
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-10,492,483.55 -171,080,608.19
列）
经营活动产生的现金流量净额 -31,140,470.60 -39,415,278.54
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 954,082,166.90 1,407,017,122.18
减：现金的期初余额 722,957,530.04 550,474,000.63
现金及现金等价物净增加额 231,124,636.86 856,543,121.55
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 102,000.00
其中： --
124
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
华缔资产管理（北京)有限公司 102,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 79,309.03
其中： --
华缔资产管理（北京)有限公司 79,309.03
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 22,078,425.26
其中： --
天津滨河创新科技有限公司 22,078,425.26
取得子公司支付的现金净额 22,101,116.23
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 954,082,166.90 722,957,530.04
其中：库存现金 112,343.10 211,711.83
可随时用于支付的银行存款 951,397,173.84 720,393,860.56
可随时用于支付的其他货币资金 2,572,649.96 2,351,957.65
三、期末现金及现金等价物余额 954,082,166.90 722,957,530.04
48、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
银行承兑汇票保证金 、保函保证金未到
货币资金 53,067,632.04
期
应收账款 69,663,644.19 质押
合计 122,731,276.23 --
其他说明：
2013年4月10日，本公司与北京中关村科技融资担保有限公司签定2012年QZY0736号反担保（应收账款质押）
合同，约定以主债务全部清偿前形成的全部应收账款出质，为北京中关村科技融资担保有限公司根据双方签定
的2012年WT0736号委托保证合同向本公司发行24,000.00万元公司债券提供的保证担保进行反担保。2016年4月5
日已回售金额1,861.80万元，截至资产负债表日公司剩余债券金额22,138.20万元。
125
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
2014 年 12 月 对被并购企
570,000.00 19.00% 投资设立
05 日 业经营和财
深圳中金财 2015 年 12 月 17,070,000.0 务政策拥有
富互联网金 28 日 30.00% 增资 2017 年 06 月 决策权，已支
0 179,066.68
融服务有限 01 日 付全部股权
公司 2017 年 06 月 19,584,651.4 转让款，且工
51.00% 受让 商登记变更
01 日 5
已完成
2016 年 12 月 对被并购企
98,000.00 49.00% 投资设立
23 日 业经营和财
务政策拥有
华缔资产管
2017 年 03 月 决策权，已支
理（北京）有 -314,210.94
2017 年 03 月 15 日 付全部股权
限公司 102,000.00 51.00% 受让
15 日 转让款，且工
商登记变更
已完成
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 深圳中金财富互联网金融服务有限公司 华缔资产管理（北京)有限公司
--现金 19,584,651.45 102,000.00
--购买日之前持有的股权于购买日的公
18,816,625.90 98,000.00
允价值
合并成本合计 38,401,277.35 200,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 33,633,476.06 79,309.03
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产
4,767,801.29 120,690.97
公允价值份额的金额
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
126
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
深圳中金财富互联网金融服务有限公司 华缔资产管理（北京）有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 411,969,326.77 411,969,326.77 79,309.03 79,309.03
货币资金 60,990,422.65 60,990,422.65 79,309.03 79,309.03
应收款项 5,000,000.00 5,000,000.00
固定资产 16,345.80 16,345.80
无形资产 583,333.25 583,333.25
其他流动资产 345,337,558.33 345,337,558.33
递延所得税资产 41,666.74 41,666.74
负债： 378,335,850.71 378,335,850.71
其他应付款 378,335,850.71 378,335,850.71
净资产 33,633,476.06 33,633,476.06 79,309.03 79,309.03
减：少数股东权益 3.97 3.97
取得的净资产 33,633,476.06 33,633,476.06 79,305.06 79,305.06
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
深圳中金财富互联网金融服务有限公司、华缔资产管理（北京）有限公司购买日可辨认资产、负债公允价
值均取其账面价值。
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
√ 是 □ 否
单位： 元
购买日之前原持有 购买日之前原持有 购买日之前与原持
购买日之前原持有 购买日之前原持有
股权按照公允价值 股权在购买日的公 有股权相关的其他
被购买方名称 股权在购买日的账 股权在购买日的公
重新计量产生的利 允价值的确定方法 综合收益转入投资
面价值 允价值
得或损失 及主要假设 收益的金额
深圳中金财富互联
网金融服务有限公 16,625,584.98 18,816,625.90 2,191,040.92 股权对价
司
华缔资产管理（北
38,861.42 98,000.00 59,138.58 股权对价
京)有限公司
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本年与上年比较新增加合并单位2家，原因为公司出资设立全资子公司霍尔果斯金财科技服务有限公司，滨
127
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
河创新出资设立全资子公司霍尔果斯滨河创新软件技术有限公司。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
天津滨河创新科 技术开发服务、
天津 天津 100.00% 非同一控制合并
技有限公司 电子产品销售
北京中科金财电 移动支付、移动
北京 北京 100.00% 非同一控制合并
子商务有限公司 电子商务
技术开发及服
北京中科金财软 务，计算机软、
北京 北京 100.00% 投资设立
件技术有限公司 硬件及电子产品
销售
投资管理；资产
管理；项目投资；
北京中科金财投
北京 北京 技术转让、技术 100.00% 投资设立
资管理有限公司
服务、技术咨询；
计算机技术培训
互联网信息服
北京中科金财互
务、技术开发、
联网服务有限公 北京 北京 100.00% 投资设立
技术转让、技术
司
咨询等
天津滨河顺通科 技术开发服务、
天津 天津 100.00% 子公司设立
技有限公司 电子产品销售
天津壬辰软件开 技术开发服务、
天津 天津 100.00% 子公司设立
发有限公司 电子产品销售
天津滨河创新电 技术开发服务、
天津 天津 100.00% 子公司设立
子科技有限公司 电子产品销售
大连鼎运企业管 企业管理及咨询
大连 大连 75.00% 子公司设立
理有限公司 服务
中科金财（上海） 金融信息服务、
互联网金融信息 上海 上海 金融产品相关业 95.70% 4.30% 投资设立
服务有限公司 务等
上海中科金财资 资产管理、投资、
上海 上海 99.98% 子公司设立
产管理中心（有 咨询
128
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
限合伙）
北京国信金泽投
资中心（有限合 北京 北京 资产管理 64.35% 1.00% 投资设立
伙）
大连金融资产交 各类金融资产交
大连 大连 50.00% 非同一控制合并
易所有限公司 易及相关服务等
深圳前海中科金 投资兴办实业、
财金控投资有限 深圳 深圳 企业收购兼并策 100.00% 投资设立
公司 划咨询等
霍尔果斯金财科 技术开发服务、
霍尔果斯 霍尔果斯 100.00% 投资设立
技服务有限公司 电子产品销售
霍尔果斯滨河创
技术开发服务、
新软件技术有限 霍尔果斯 霍尔果斯 100.00% 子公司设立
电子产品销售
公司
深圳中金财富互
投资管理；资产
联网金融服务有 深圳 深圳 100.00% 非同一控制合并
管理；项目投资
限公司
华缔资产管理 投资管理；资产
（北京）有限公 北京 北京 管理；项目投资 100.00% 非同一控制合并
司 等
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
公司对大连金融资产交易所有限公司的持股比例为50%，表决权比例为55%。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
公司对大连金融资产交易所有限公司的持股比例为50%，表决权比例为55%。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
大连金融资产交易所有
50.00% -3,687,314.25 53,352,933.74
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
大连金融资产交易所有限公司的少数股东的持股比例为50%，表决权比例为45%。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
子公司 期末余额 期初余额
名称 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
129
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
大连金
融资产
99,728,8 17,255,5 116,984, 10,278,4 10,278,4 114,453, 19,914,4 134,368, 20,287,5 20,287,5
交易所
08.98 09.60 318.58 51.10 51.10 505.21 95.98 001.19 05.21 05.21
有限公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
大连金融资
-22,572,698.0
产交易所有 9,137,615.90 -7,374,628.50
4
限公司
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
公司于2017年2月16日从王德敬处购买北京中科金财电子商务有限公司0.5%的股权，中科商务变更为中科
金财全资子公司，截至目前，已完成工商变更。
公司分别于2017年3月、5月、6月向中科金财（上海）互联网金融信息服务有限公司增资，累计增资金额为
7300万元，持股比例由99.9950%变更为99.9989%，截至目前，已完成工商变更。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
中科金财（上海）互联网金融信息服务
北京中科金财电子商务有限公司
有限公司
购买成本/处置对价 500,000.00 73,000,000.00
--现金 500,000.00 73,000,000.00
购买成本/处置对价合计 500,000.00 73,000,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公
570,409.74 73,000,135.07
司净资产份额
差额 -70,409.74 -135.07
其中：调整资本公积 70,409.74 135.07
130
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
中科环嘉电子商
大连 大连 网上贸易代理等 20.10% 权益法
务有限公司
安粮期货有限公 商品、金融期货
合肥 合肥 40.00% 权益法
司 经纪
金网络（北京）
金融信息服务、
电子商务有限公 北京 北京 25.00% 权益法
资产管理
司
北京中关村互联
网金融信息服务 北京 北京 金融信息服务等 15.00% 权益法
中心有限公司
嘉兴中融兴华资 资产管理、项目
嘉兴 嘉兴 50.00% 权益法
产管理有限公司 投资等
北京国信新网通 技术推广、技术
北京 北京 28.00% 6.54% 权益法
讯技术有限公司 开发等
安金资产管理有 资产管理；投资
北京 北京 21.00% 权益法
限公司 管理；投资咨询
技术推广、技术
北京奥金智策传
北京 北京 咨询、技术服务 21.00% 权益法
媒科技有限公司
等
大连融丰信息技 技术开发、技术
大连 大连 10.00% 权益法
术有限公司 咨询等
北京中科弘仪信
技术开发、技术
息科技服务有限 北京 北京 49.00% 权益法
推广等
公司
深圳市金方达信
深圳 深圳 精密机房工程等 30.00% 权益法
息技术有限公司
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
公司持有北京中关村互联网金融信息服务中心有限公司20%以下表决权，在董事会有一名董事，根据章程
规定对融资、投资事项须经全体董事一致通过方为有效，因此公司对北京中关村互联网金融信息服务中心有限
公司有重大影响，并且不构成控制。
131
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
安粮期货有限公司 安粮期货有限公司
流动资产 1,436,404,924.79 1,424,776,194.72
非流动资产 387,021,214.58 295,771,984.84
资产合计 1,823,426,139.37 1,720,548,179.56
流动负债 1,214,812,588.78 1,075,549,372.13
非流动负债 851,482.30 25,625,240.26
负债合计 1,215,664,071.08 1,101,174,612.39
归属于母公司股东权益 607,762,068.29 619,373,567.17
按持股比例计算的净资产份额 243,104,827.32 247,749,426.87
调整事项 16,560,695.00 16,531,583.31
--商誉 15,024,745.50 15,024,745.50
--内部交易未实现利润 -66,759.92 -95,871.61
--其他 1,602,709.42 1,602,709.42
对联营企业权益投资的账面价值 259,665,522.32 264,281,010.18
营业收入 447,725,987.00 50,745,984.13
净利润 9,533,369.98 8,373,831.29
综合收益总额 9,533,369.98 8,373,831.29
本年度收到的来自联营企业的股利 3,157,261.75
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 38,604,206.63 57,676,581.87
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -6,607,928.84 -1,892,266.93
--综合收益总额 -6,607,928.84 -1,892,266.93
132
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括应收款项、应付款项、可供出售金融资产等，各项金融工具的详细情况说明见
本附注五。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的的风险管理政策如下所述。本公
司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
各类风险的管理目标和政策:
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响减
低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本政策是
确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进
行监督，将风险控制在限定的范围之内。
本公司金融工具的风险主要是信用风险、市场风险、流动性风险。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的
客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况
下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的
最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在
可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在
受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支
付相应款项。
(二)市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括
汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司2013年4月3日发行的2012中财债，按固定利率支付，无利率风险。
2、汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司本期以美元计价的金融资产和金融负债金额较小，无汇率风险。
3、其他价格风险
133
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
无
(三)流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司
的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控
现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下
拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
项目 期末余额
1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计
2012
236,214,594.00 236,214,594.00
中财债
合计 236,214,594.00 236,214,594.00
项目 年初余额
1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计
2012
14,832,594.00 236,214,594.00 251,047,188.00
中财债
合计 14,832,594.00 236,214,594.00 251,047,188.00
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业最终控制方是沈飒、朱烨东夫妇。
其他说明：
公司实际控制人为沈飒、朱烨东夫妇，本公司第一大股东为自然人沈飒，沈飒、朱烨东夫妇直接持有公司
17.88%的股份。陈绪华持有公司0.0023%、蔡迦持有公司0.89%的股份，沈飒、陈绪华、蔡迦为公司一致行动人。
杨承宏、赫喆分别作为陈绪华、蔡迦的一致行动人，分别持有公司2.52%和1.95%的股权。通过直接持股和一致
行动安排，沈飒、朱烨东夫妇合计可支配公司23.24%表决权的股份，为公司的实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
134
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合营或联营企业名称 与本企业关系
北京国信新网通讯技术有限公司 联营企业
金网络（北京）电子商务有限公司 联营企业
深圳金方达信息技术有限公司 联营企业
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
刘开同 公司股东、董事
董书倩 公司股东
刘运龙 公司股东
天津滨河数据信息技术有限公司 公司股东
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
国家公共资源交
北京国信新网通讯
易服务平台一期 526,561.81 否
技术有限公司
工程
北科融智“互联网
深圳金方达信息技
+”智能装备工程 2,153,846.19 否
术有限公司
实验室建设项目
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
金网络（北京）电子商务有限 中航金网常态化应用软件迭
1,460,915.10
公司 代开发项目
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
华缔资产管理（北京）
30,000,000.00 2017 年 06 月 01 日 2019 年 05 月 31 日 否
有限公司
135
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
沈飒、朱烨东 221,382,000.00 2013 年 04 月 10 日 2020 年 04 月 02 日 否
沈飒、朱烨东 10,000.00 2016 年 06 月 21 日 2017 年 06 月 21 日 是
沈飒、朱烨东 10,000.00 2016 年 06 月 21 日 2017 年 06 月 21 日 是
沈飒、朱烨东 4,000,000.00 2016 年 12 月 20 日 2019 年 12 月 20 日 否
沈飒、朱烨东 14,500,000.00 2017 年 04 月 05 日 2020 年 04 月 05 日 否
沈飒、朱烨东 14,500,000.00 2017 年 05 月 08 日 2020 年 05 月 08 日 否
沈飒、朱烨东 14,500,000.00 2017 年 06 月 09 日 2020 年 06 月 09 日 否
沈飒、朱烨东 11,000.00 2017 年 06 月 23 日 2020 年 06 月 23 日 否
沈飒、朱烨东 11,000.00 2017 年 06 月 30 日 2020 年 06 月 30 日 否
沈飒 30,000,000.00 2017 年 02 月 24 日 2020 年 02 月 24 日 否
沈飒 6,497,920.00 2017 年 04 月 24 日 2020 年 04 月 24 日 否
沈飒 14,711,501.31 2017 年 04 月 27 日 2020 年 04 月 27 日 否
沈飒 1,052,135.00 2017 年 05 月 05 日 2020 年 05 月 05 日 否
沈飒 2,984,122.20 2017 年 05 月 11 日 2020 年 05 月 11 日 否
沈飒 2,070,000.00 2017 年 05 月 17 日 2020 年 05 月 17 日 否
沈飒 5,260,340.00 2017 年 05 月 25 日 2020 年 05 月 25 日 否
（3）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 1,685,040.00 1,542,067.00
6、关联方应收应付款项
（1）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
北京国信新网通讯技术有限
应付账款 599,998.85
公司
深圳金方达信息技术有限公
应付账款 2,263,692.33
司
其他应付款 北京国信新网通讯技术有限 287,500.00
136
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司
其他应付款 刘开同 9,937,243.23
其他应付款 董书倩 6,137,512.93
其他应付款 刘运龙 3,040,074.98
天津滨河数据信息技术有限
其他应付款 2,963,594.12
公司
十二、承诺及或有事项
1、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
2、其他
截至2017年6月30日，公司尚有未到期的由银行为公司提供的保函担保，明细见下表：
担保银行 币种 担保份数 担保金额 担保事由
北京银行中关村科技园区支行 人民币 91 48,596,928.50 保函
宁波银行北京分行营业部 人民币 11 11,690,021.03 保函
招行银行北京大运村支行 人民币 3 4,124,000.00 保函
合计 105 64,410,949.53
截至2017年6月30日，公司尚有已到期尚未撤销的由银行为公司提供的保函担保，明细见下表：
担保银行 币种 担保份数 担保金额 担保事由
北京银行中关村科技园区支行 人民币 3 625,618.77 保函
合计 3 625,618.77
十三、其他重要事项
1、其他
截至2017年6月30日，公司第一大股东沈飒持有公司股份57,092,918股，占公司总股本的16.91%，其中共质
押公司股份54,065,000股，占其持有公司股份总数的94.70%，占公司总股本的16.02% 。
137
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
69,663,6 5,324,28 64,339,35 46,739, 4,840,824 41,898,932.
合计提坏账准备的 100.00% 7.64% 100.00% 10.36%
44.19 8.13 6.06 756.78 .29 49
应收账款
69,663,6 5,324,28 64,339,35 46,739, 4,840,824 41,898,932.
合计 100.00% 7.64% 100.00% 10.36%
44.19 8.13 6.06 756.78 .29 49
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 57,224,925.81 2,861,246.29 5.00%
1 年以内小计 57,224,925.81 2,861,246.29 5.00%
1至2年 7,999,593.38 799,959.34 10.00%
2至3年 1,869,100.00 373,820.00 20.00%
3 年以上 2,570,025.00 1,289,262.50 50.17%
3至4年 2,561,525.00 1,280,762.50 50.00%
4至5年 8,500.00 8,500.00 100.00%
合计 69,663,644.19 5,324,288.13 7.64%
确定该组合依据的说明：
以公司的会计政策确定该组合，详见“五、重要的会计政策和会计估计11、应收款项”。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
138
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 483,463.84 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额
单位名称
账面余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备
上海票据交易所股份有限公司 15,101,131.13 21.68 755,056.56
中国人寿保险股份有限公司 6,164,000.00 8.85 308,200.00
河南省卫生厅统计信息中心 5,700,000.00 8.18 476,000.00
新疆联海创智信息科技有限公司 2,933,000.00 4.21 146,650.00
中国邮政集团公司 2,567,119.61 3.69 128,355.98
合 计 32,465,250.74 46.61 1,814,262.54
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
122,885, 7,973,48 114,911,9 55,351, 7,559,827 47,791,361.
合计提坏账准备的 100.00% 6.49% 100.00% 13.66%
390.50 4.62 05.88 189.31 .50 81
其他应收款
122,885, 7,973,48 114,911,9 55,351, 7,559,827 47,791,361.
合计 100.00% 6.49% 100.00% 13.66%
390.50 4.62 05.88 189.31 .50 81
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 21,477,230.08 1,073,861.50 5.00%
1 年以内小计 21,477,230.08 1,073,861.50 5.00%
139
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1至2年 10,324,069.20 1,032,406.92 10.00%
2至3年 5,377,209.28 1,075,441.85 20.00%
3 年以上 8,003,631.94 4,791,774.35 59.87%
3至4年 6,423,715.19 3,211,857.60 50.00%
4至5年 1,354,916.75 1,354,916.75 100.00%
5 年以上 225,000.00 225,000.00 100.00%
合计 45,182,140.50 7,973,484.62 17.65%
确定该组合依据的说明：
以公司的会计政策确定该组合，详见“五、重要的会计政策和会计估计11、应收款项”。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
其他应收款内容 期末余额 期初余额 不计提理由
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
天津滨河顺通科技有限 10,683,250.00 10,683,250.00 10,683,250.00 10,683,250.00 合并范围内往
公司 来
华缔资产管理（北京) 67,000,000.00 67,000,000.00 合并范围内往
有限公司 来
深圳前海中科金财金控 20,000.00 20,000.00 合并范围内往
投资有限公司 来
合 计 77,703,250.00 77,703,250.00 10,683,250.00 10,683,250.00
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款系公司与下属子公司、下属子公司之间的应收款项及按
性质发生坏账的可能性非常小的应收款项，该部分应收款项不计提坏账准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 413,657.12 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 42,498,648.34 42,105,991.55
备用金 832,404.16 729,751.76
预付房租物业费及押金 1,851,088.00 1,832,196.00
子公司往来款 77,703,250.00 10,683,250.00
合计 122,885,390.50 55,351,189.31
140
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
中科软科技股份有
保证金 4,262,497.25 4 年以内 3.47% 602,048.51
限公司
北京工业职业技术
保证金 2,302,957.00 4 年以内 1.87% 1,151,478.50
学院
北京北航科技园有
房租押金 1,558,791.00 4 年以内 1.27% 614,835.50
限公司
中捷通信有限公司 保证金 1,355,000.00 1 年以内 1.10% 67,750.00
中国电子进出口总
保证金 1,186,600.00 1 年以内 0.97% 59,330.00
公司
合计 -- 10,665,845.25 -- 8.68% 2,495,442.51
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,315,447,083.99 1,315,447,083.99 1,048,876,847.56 1,048,876,847.56
对联营、合营企
296,311,204.45 296,311,204.45 342,485,127.65 342,485,127.65
业投资
合计 1,611,758,288.44 1,611,758,288.44 1,391,361,975.21 1,391,361,975.21
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
北京中科金财电
109,624,410.57 500,000.00 110,124,410.57
子商务有限公司
北京中科金财软
5,000,000.00 5,000,000.00
件技术有限公司
北京中科金财投
17,000,000.00 17,000,000.00
资管理有限公司
天津滨河创新科
798,000,000.00 798,000,000.00
技有限公司
141
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
北京国信金泽投
资中心（有限合 1,299,870.00 1,299,870.00
伙）
中科金财（上海）
互联网金融信息 16,000,000.00 73,000,000.00 89,000,000.00
服务有限公司
北京中科金财互
联网服务有限公 100,000.00 100,000.00
司
大连金融资产交
101,852,566.99 101,852,566.99
易所有限公司
深圳中金财富互
联网金融服务有 193,070,236.43 193,070,236.43
限公司
合计 1,048,876,847.56 266,570,236.43 1,315,447,083.99
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
北京中科
金财电子 22,995,08 -20,423,3 -2,571,70
0.00
产品有限 1.97 78.53 3.44
公司
中科环嘉
1,711,782 1,706,945
电子商务 -4,837.76
.78 .02
有限公司
深圳中金
财富互联
17,441,31 -815,731. -16,625,5
网金融服 0.00
6.82 84 84.98
务有限公
司
北京中关
3,439,228 -1,353,08 2,086,139
村互联网
.50 9.20 .30
金融信息
142
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
服务中心
有限公司
安粮期货 264,281,0 3,842,459 -8,457,94 259,665,5
有限公司 10.18 .68 7.54 22.32
金网络
（北京） 14,595,87 -2,089,60 12,506,26
电子商务 4.76 9.42 5.34
有限公司
北京国信
新网通讯 5,600,000 -1,039,02 4,560,972
技术有限 .00 7.59 .41
公司
安金资产
10,320,58 -322,999. 9,997,582
管理有限
2.55 57 .98
公司
北京奥金
智策传媒 2,100,250 -307,193. 1,793,057
科技有限 .09 07 .02
公司
深圳金方
达信息技 4,200,000 -205,279. 3,994,720
术有限公 .00 94 .06
司
342,485,1 4,200,000 -20,423,3 -2,295,30 -11,029,6 -16,625,5 296,311,2
小计
27.65 .00 78.53 8.71 50.98 84.98 04.45
342,485,1 4,200,000 -20,423,3 -2,295,30 -11,029,6 -16,625,5 296,311,2
合计
27.65 .00 78.53 8.71 50.98 84.98 04.45
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 466,457,594.60 337,603,141.95 548,691,835.26 402,727,042.77
其他业务 1,803,319.72 1,677,081.10 4,406,653.22 3,021,834.79
合计 468,260,914.32 339,280,223.05 553,098,488.48 405,748,877.56
5、投资收益
单位： 元
143
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -2,295,308.71 2,445,888.67
处置长期股权投资产生的投资收益 833,697.60
处置可供出售金融资产取得的投资收益 4,800,000.00
理财产品收益 21,595,162.78 12,344,720.02
其他 4,644,415.46
合计 29,577,967.13 14,790,608.69
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 1,148,358.45
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 4,252,813.66
受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单 2,250,179.50
位可辨认净资产公允价值产生的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 30,297,061.66
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 175,096.44
减：所得税影响额 4,836,015.74
少数股东权益影响额 956,030.53
合计 32,331,463.44 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
该项政府补助系与公司正常经营业务密
增值税返还 1,984,108.68
切相关，符合国家政策规定、按照一定
144
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
标准定额或定量持续享受的政府补助。
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.29% 0.27 0.27
扣除非经常性损益后归属于公司
2.15% 0.18 0.18
普通股股东的净利润
3、其他
报表项目 期末余额 期初余额 变动比例 变动原因说明
主要系本期理财产品赎
货币资金 1,007,149,798.94 744,234,729.32 35.33% 回及处置部分股权投资
所致。
主要系部分期初银行承
应收票据 2,526,294.95 15,819,408.67 -84.03%
兑汇票到期承兑所致。
主要系公司当年新增部
分应收账款未到约定付
应收账款 122,186,642.94 75,864,050.49 61.06% 款期所致，这与公司业
务及收款存在季节性相
关。
主要系报告期末公司尚
未收到联营企业安粮期
应收股利 8,457,947.54 - 100.00%
货已宣告发放的 2016 年
现金分红所致。
主要系公司业务开展向
客户、招标单位及合作
其他应收款 53,591,159.67 38,610,879.54 38.80%
单位支付各类保证金增
加所致。
主要系本期处置部分股
可供出售金融资产 70,148,400.00 150,148,400.00 -53.28%
权投资所致。
主要系期初在建工程本
在建工程 392,948.71 1,075,348.71 -63.46%
期转入无形资产所致。
主要系本期加大研发投
开发支出 34,922,596.62 19,258,498.39 81.34%
入所致。
主要系公司因业务发展
短期借款 110,098,018.51 4,020,000.00 2638.76% 需要增加银行短期借款
所致。
主要系加强资金管理，
应付票据 39,085,029.00 700,000.00 5483.58% 部分业务采用银行承兑
汇票方式支付所致。
145
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
主要系公司业务规模扩
大，采购存货及商品未
应付账款 217,719,918.71 162,404,314.69 34.06%
到合同约定付款期所
致。
主要系项目完成验收确
预收款项 205,290,048.43 312,520,269.25 -34.31%
认收入所致。
主要系期初应付职工薪
应付职工薪酬 2,559,484.04 23,398,325.46 -89.06%
酬本期支付所致。
主要系本期缴纳上期期
应交税费 11,712,723.16 27,323,104.30 -57.13% 末应交增值税及企业所
得税所致。
主要系本期支付应付债
应付利息 3,708,148.50 11,124,445.50 -66.67%
券利息所致。
主要系本期宣告分配股
应付股利 16,878,834.30 - 100.00%
利尚未发放所致。
主要系本期合并中金财
其他应付款 406,613,374.27 46,595,507.53 772.65%
富所致。
一年内到期的非流 主要系 1 年内到期的应
221,022,000.00 - 100.00%
动负债 付债券重分类所致。
主要系期初待转销项税
其他流动负债 - 211,555.56 -100.00% 额本期确认为销项税额
所致。
主要系以上负债指标综
流动负债合计 1,234,687,578.92 588,297,522.29 109.87%
合影响所致。
主要系 1 年内到期的应
应付债券 - 220,782,000.00 -100.00%
付债券重分类所致。
主要系 1 年内到期的应
非流动负债合计 11,772,225.68 236,769,539.34 -95.03%
付债券重分类所致。
主要系以上负债指标综
负债合计 1,246,459,804.60 825,067,061.63 51.07%
合影响所致。
报表项目 本期发生额 上期发生额 变动比例 变动原因说明
主要系本期按照会计政
资产减值损失 2,957,056.67 4,371,430.39 -32.35% 策计提坏账准备减少所
致。
投资收益（损失以 主要系公司购买理财产
32,008,759.19 16,049,970.33 99.43%
“-”号填列） 品所致。
主要系本期政府补贴减
加：营业外收入 6,549,097.39 12,491,057.64 -47.57%
少所致。
主要系上期向清华大学
减：营业外支出 108,018.79 1,505,551.34 -92.83% 基金会及天津市慈善协
会捐款所致。
主要系本期将大金所利
少数股东损益 -3,822,095.38 -162,686.24 -2249.37% 润表纳入合并范围所
致。
146
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他综合收益的税 主要系公司上期处置信
- 28,886.60 -100.00%
后净额 息技术子公司所致。
归属母公司所有者
主要系公司上期处置信
的其他综合收益的 - 20,220.62 -100.00%
息技术子公司所致。
税后净额
以后将重分类进损 主要系公司上期处置信
- 20,220.62 -100.00%
益的其他综合收益 息技术子公司所致。
外币财务报表折算 主要系公司上期处置信
- 20,220.62 -100.00%
差额 息技术子公司所致。
归属于少数股东的
主要系公司上期处置信
其他综合收益的税 - 8,665.98 -100.00%
息技术子公司所致。
后净额
主要系本期将大金所利
归属于少数股东的
-3,822,095.38 -154,020.26 -2381.55% 润表纳入合并范围所
综合收益总额
致。
报表项目 本期发生额 上期发生额 变动比例 变动原因说明
主要系本期收到的增值
收到的税费返还 1,984,108.68 6,177,301.98 -67.88% 税返还较上期减少所
致。
收到其他与经营活 主要系公司业务开展需
94,176,954.50 65,535,940.81 43.70%
动有关的现金 要收取保证金所致。
主要系公司采购存货及
购买商品、接受劳
351,255,623.56 530,050,547.81 -33.73% 商品未到合同约定付款
务支付的现金
期所致。
支付其他与经营活 主要系本期支付保证金
131,162,697.33 85,092,570.73 54.14%
动有关的现金 增加所致。
主要系公司将暂时闲置
取得投资收益收到
38,834,107.95 18,636,330.57 108.38% 资金购买理财产品所
的现金
致。
处置固定资产、无
形资产和其他长期 主要系本期处置固定资
38,000.00 69,300.00 -45.17%
资产收回的现金净 产较上期减少所致。
额
收到其他与投资活 主要系本期合并中金财
41,405,771.20 - 100.00%
动有关的现金 富所致。
购建固定资产、无
主要系本期加大研发投
形资产和其他长期 27,903,943.45 16,347,548.76 70.69%
入所致。
资产支付的现金
主要系本期理财产品赎
投资活动产生的现
206,349,895.60 -44,043,522.86 568.51% 回及处置部分股权投资
金流量净额
所致。
主要系公司上期收到非
吸收投资收到的现
- 960,200,923.96 -100.00% 公开发行股票募集资金
金
所致。
147
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
主要系公司因业务发展
取得借款收到的现
116,078,018.51 33,823,459.00 243.19% 需要增加银行短期借款
金
所致。
收到其他与筹资活 主要系本期募集资金利
81,874.39 27,758.27 194.95%
动有关的现金 息收入增加所致。
主要系公司上期收到非
筹资活动现金流入
116,159,892.90 994,052,141.23 -88.31% 公开发行股票募集资金
小计
所致。
主要系本期公司将中金
偿还债务支付的现
40,470,000.00 19,637,550.27 106.08% 财富纳入合并范围所
金
致。
分配股利、利润或
主要系公司上期分配股
偿付利息支付的现 17,246,299.42 30,091,874.32 -42.69%
利所致。
金
主要系公司上期非公开
支付其他与筹资活
2,528,381.62 4,351,403.30 -41.90% 发行股票募集资金所支
动有关的现金
付的发行费用所致。
主要系公司上期收到非
筹资活动产生的现
55,915,211.86 939,971,313.34 -94.05% 公开发行股票募集资金
金流量净额
所致。
汇率变动对现金及 主要系上期处置信息技
- 30,609.61 -100.00%
现金等价物的影响 术子公司所致。
主要系公司上期收到非
现金及现金等价物
231,124,636.86 856,543,121.55 -73.02% 公开发行股票募集资金
净增加额
所致。
主要系公司上期收到非
期初现金及现金等
722,957,530.04 550,474,000.63 31.33% 公开发行股票募集资金
价物余额
所致。
期末现金及现金等 主要系以上现金流量表
954,082,166.90 1,407,017,122.18 -32.19%
价物余额 指标综合影响所致。
148
北京中科金财科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
1.载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
3.载有董事长签名的2017年半年度报告文本原件。
4.以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
149