北京中科金财科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
北京中科金财科技股份有限公司
2019 年第三季度报告
2019 年 10 月
1
北京中科金财科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人朱烨东、主管会计工作负责人洪珊及会计机构负责人(会计主管
人员)滕立宁声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 3,547,952,917.95 3,809,522,710.57 -6.87%
归属于上市公司股东的净资产
2,624,454,445.30 2,525,742,415.22 3.91%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 331,684,721.26 57.02% 955,419,521.70 16.09%
归属于上市公司股东的净利润
4,338,875.85 6,140.72% 100,398,538.89 48.60%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
-9,818,943.94 48.16% -63,512,809.45 -447.53%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-70,688,871.38 -273.69% -366,113,694.25 -10.29%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0129 6,350.00% 0.2974 48.63%
稀释每股收益（元/股） 0.0129 6,350.00% 0.2974 48.63%
加权平均净资产收益率 0.17% 0.17% 3.90% 1.25%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 2,306,032.09
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,873,855.34
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
116,859,397.53
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 46,791,247.42
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,994,682.08
减：所得税影响额 1,924,501.96
合计 163,911,348.34 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
该项政府补助系与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规
软件增值税退税 157,149.36
定、按照一定标准定额和定量持续享受的政府补助。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 74,695 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
沈飒 境内自然人 14.93% 50,392,918 42,819,688 质押 39,459,999
刘开同 境内自然人 3.60% 12,157,490 12,157,490
天津滨河数据信
境内非国有法人 2.32% 7,823,666 0
息技术有限公司
国盛证券有限责
境内非国有法人 1.98% 6,700,000 0
任公司
赫喆 境内自然人 1.95% 6,566,378 0
杨承宏 境内自然人 1.87% 6,309,660 0
青岛城投金融控
国有法人 1.66% 5,596,937 0
股集团有限公司
董书倩 境内自然人 1.60% 5,408,660 0
朱烨东 境内自然人 0.97% 3,264,533 2,448,400
华融国际信托有
境内非国有法人 0.82% 2,754,007 0
限责任公司
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
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股份种类 数量
天津滨河数据信息技术有限公司 7,823,666 人民币普通股 7,823,666
沈飒 7,573,230 人民币普通股 7,573,230
国盛证券有限责任公司 6,700,000 人民币普通股 6,700,000
赫喆 6,566,378 人民币普通股 6,566,378
杨承宏 6,309,660 人民币普通股 6,309,660
青岛城投金融控股集团有限公司 5,596,937 人民币普通股 5,596,937
董书倩 5,408,660 人民币普通股 5,408,660
华融国际信托有限责任公司 2,754,007 人民币普通股 2,754,007
凯银投资管理有限公司 1,950,991 人民币普通股 1,950,991
吴海洋 1,917,173 人民币普通股 1,917,173
上述股东中朱烨东、沈飒为夫妻关系，天津滨河数据信息技术有限公司是股东刘开同控
上述股东关联关系或一致行动的
制的企业，刘开同与董书倩为夫妻关系。除上述关系外，公司未知上述其他股东是否存
说明
在其他关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名股东参与融资融券业务情 上述 10 名无限售条件股东中，股东吴海洋通过普通证券账户持有 1,742,171 股，通过信
况说明（如有） 用证券账户持有 175,002 股，合计持有 1,917,173 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
报表项目 期末金额 期初金额 变化比例 变动原因说明
主要系本期偿还银行短期
货币资金 212,895,470.82 389,651,012.22 -45.36%
借款所致。
主要系本期公司执行新金
融工具准则，以公允价值
计量且其变动计入当期损
交易性金融资产 924,326,208.39 - 100.00% 益的金融资产由“其他流
动资产”科目调整至“交易
性金融资产”科目列示所
致。
主要系部分期初银行承兑
应收票据 17,048,233.93 28,821,652.00 -40.85%
汇票到期承兑所致。
主要系本期营业收入增长
应收账款 144,542,258.47 108,821,967.43 32.82%
所致。
主要系部分项目未完成交
存货 684,504,394.43 490,477,654.58 39.56% 付，导致已发出存货未结
转成本所致。
主要系本期公司执行新金
融工具准则，以公允价值
计量且其变动计入当期损
其他流动资产 15,037,171.15 1,285,451,694.38 -98.83% 益的金融资产由“其他流
动资产”科目调整至“交易
性金融资产”科目列示所
致。
主要系本期公司执行新金
融工具准则，权益投资由
可供出售金融资产 - 18,248,400.00 -100.00% “可供出售金融资产”科目
调整至“其他非流动金融
资产”科目列示所致。
主要系本期公司执行新金
融工具准则，权益投资由
“可供出售金融资产”科目
其他 非流 动 金融 资
615,790,830.00 - 100.00% 调整至“其他非流动金融
产
资产”科目列示、超过一年
的以公允价值计量且其变
动计入当期损益的非流动
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金融资产由“其他非流动
资产”科目调整至“其他非
流动金融资产”科目列示
所致。
主要系固定资产本期计提
固定资产 11,564,273.91 19,093,358.06 -39.43% 折旧及合并范围变更所
致。
主要系公司研发项目完成
无形资产 87,081,667.18 44,061,762.58 97.64%
结转至无形资产所致。
主要系公司研发项目完成
开发支出 8,761,831.67 68,098,288.60 -87.13%
结转至无形资产所致。
主要系装修费本期摊销及
长期待摊费用 114,421.66 658,393.79 -82.62%
合并范围变更所致。
主要系本期公司执行新金
融工具准则，超过一年的
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的非流动金
其他非流动资产 19,017,891.54 622,523,250.11 -96.95%
融资产由“其他非流动资
产”科目调整至“其他非流
动金融资产”科目列示所
致。
主要系本期偿还银行短期
短期借款 137,157,746.00 317,875,718.84 -56.85%
借款所致。
主要系期初银行承兑汇票
应付票据 - 426,324.80 -100.00%
本期承兑所致。
主要系期初应付职工薪酬
应付职工薪酬 577,845.99 17,805,379.13 -96.75%
本期支付所致。
主要系期初应交增值税及
应交税费 1,632,748.90 24,464,522.57 -93.33%
所得税本期缴纳所致。
主要系本期合并范围变更
其他应付款 34,819,591.65 83,721,184.10 -58.41%
所致。
主要系公司融资租赁借款
长期应付款 25,608,145.27 51,410,035.67 -50.19%
余额减少所致。
主要系与资产相关的政府
递延收益 - 1,745,711.37 -100.00% 补助本期确认为其他收益
所致。
主要系公司融资租赁借款
非流动负债合计 25,608,145.27 53,155,747.04 -51.82%
余额减少所致。
主要系香港子公司外币报
其他综合收益 3,825.69 2,451.07 56.08%
表折算差额所致。
主要系本期合并范围变更
少数股东权益 874,392.98 15,196,074.21 -94.25%
所致。
报表项目 本期发生额 上期发生额 变化比例 变动原因说明
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主要系本期营业收入较上
营业成本 814,695,217.26 597,942,737.37 36.25%
期增加所致。
主要系本期城建税、教育
税金及附加 1,146,653.33 2,490,980.47 -53.97%
费等较上期减少所致。
主要系本期确认与资产相
其他收益 3,031,004.70 6,114,733.00 -50.43% 关的政府补助较上期减少
所致。
主要系本期不再将大金所
纳入合并范围，所持股权
投资收益 175,591,329.58 73,498,493.31 138.90%
按公允价值重新计量产生
的利得较大所致。
主要系本期公司执行新金
融工具准则，坏账准备由
信用减值损失 -4,064,320.25 - -100.00% “资产减值损失”科目调整
至“信用减值损失”科目列
示所致。
主要系本期公司执行新金
融工具准则，坏账准备由
资产减值损失 - -7,686,067.82 100.00% “资产减值损失”科目调整
至“信用减值损失”科目列
示所致。
主要系本期固定资产处置
资产处置收益 149,932.36 30,978.26 383.99%
收益较上期增加所致。
营业利润 103,014,477.59 68,741,961.25 49.86% 以上因素综合影响所致。
主要系上期收到合作方补
营业外收入 122,472.60 3,724,446.03 -96.71%
偿款所致。
主要系本期对外捐赠支出
营业外支出 3,117,154.68 1,844,640.77 68.98%
较上期增加所致。
利润总额 100,019,795.51 70,621,766.51 41.63% 以上因素综合影响所致。
主要系本期应纳税所得额
所得税费用 802,335.40 11,024,973.23 -92.72%
较上期减少所致。
净利润 99,217,460.11 59,596,793.28 66.48% 以上因素综合影响所致。
持续经营净利润 99,217,460.11 59,596,793.28 66.48% 以上因素综合影响所致。
归属 于母 公 司所 有 以上因素综合影响所致。
100,398,538.89 67,560,796.48 48.60%
者的净利润
主要系上期子公司大金所
少数股东损益 -1,181,078.78 -7,964,003.20 85.17%
亏损所致。
综合收益总额 99,218,834.73 59,598,702.86 66.48% 以上因素综合影响所致。
报表项目 本期发生额 上期发生额 变化比例 变动原因说明
主要系本期收到的增值税
收到的税费返还 157,199.84 1,538,367.63 -89.78%
返还较上期减少所致。
支付的各项税费 26,114,373.82 42,530,912.17 -38.60% 主要系本期缴纳的增值
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税、所得税较上期减少所
致。
主要系本期支付的往来款
支付 其他 与 经营 活
222,690,891.41 346,080,725.65 -35.65% 及保证金较上期减少所
动有关的现金
致。
主要系本期赎回理财产品
收回 投资 收 到的 现
5,097,823,864.76 3,847,677,587.84 32.49% 及信托产品较上期增加所
金
致。
处置固定资产、无形 主要系本期处置固定资产
资产 和其 他 长期 资 546,750.14 41,300.00 1223.85% 收到的现金较上期增加所
产收回的现金净额 致。
主要系本期赎回理财产品
投资 活动 现 金流 入
5,171,339,852.41 3,924,702,439.44 31.76% 及信托产品较上期增加所
小计
致。
购建固定资产、无形 主要系本期开发支出投入
资产 和其 他 长期 资 11,746,108.29 34,425,539.99 -65.88% 较上期减少所致。
产支付的现金
主要系本期购买理财产品
投资支付的现金 4,707,372,411.00 3,325,564,831.95 41.55% 及信托产品较上期增加所
致。
主要系本期不再将大金所
支付 其他 与 投资 活
5,205,269.58 - 100.00% 纳入合并范围，导致公司
动有关的现金
货币资金减少所致。
主要系本期购买理财产品
投资 活动 现 金流 出
4,724,323,788.87 3,359,990,371.94 40.61% 及信托产品较上期增加所
小计
致。
取得 借款 收 到的 现 主要系本期取得的银行借
127,157,746.00 280,766,649.23 -54.71%
金 款较上期减少所致。
收到 其他 与 筹资 活 主要系上期收到融资租赁
16,280.26 2,897,064.08 -99.44%
动有关的现金 贴租所致。
筹资 活动 现 金流 入 主要系本期取得的银行借
127,174,026.26 283,663,713.31 -55.17%
小计 款较上期减少所致。
主要系上期偿还公司债及
偿还 债务 支 付的 现
334,132,626.56 857,660,473.35 -61.04% 信托收益权融资本金所
金
致。
主要系上期偿还公司债及
分配股利、利润或偿
15,810,868.20 49,331,693.96 -67.95% 信托收益权融资利息所
付利息支付的现金
致。
支付 其他 与 筹资 活 主要系上期支付公司债到
1,321.57 11,810.73 -88.81%
动有关的现金 期兑付手续费所致。
主要系上期偿还公司债及
筹资 活动 现 金流 出
349,944,816.33 907,003,978.04 -61.42% 信托收益权融资本金及利
小计
息所致。
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主要系上期偿还公司债及
筹资 活动 产 生的 现
-222,770,790.07 -623,340,264.73 64.26% 信托收益权融资本金及利
金流量净额
息所致。
主要系上期偿还公司债及
五、现金及现金等价
-141,866,447.28 -390,589,118.88 63.68% 信托收益权融资本金及利
物净增加额
息所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
计入权益的累
初始投资 本期公允价 报告期内购入 报告期内售 累计投资收
资产类别 计公允价值变 期末金额 资金来源
成本 值变动损益 金额 出金额 益
动
1,004,548, 4,449,562,430. 4,625,620,0 30,657,665. 828,490,830 自有资金、
其他
400.00 00 00.00 99 .00 募集资金
886,548,16 434,921,952 23,832,035. 711,626,208
信托产品 260,000,000.00 自有资金
0.59 .20 53 .39
1,891,096, 4,709,562,430. 5,060,541,9 54,489,701. 1,540,117,0
合计 0.00 0.00 --
560.59 00 52.20 52 38.39
五、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
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六、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
七、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金、募集资金 116,630 65,268 0
信托理财产品 自有资金 13,604.71 3,000 0
券商理财产品 自有资金 16,000 16,000 0
合计 146,234.71 84,268 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
受托 事项
受托 报告 计提 未来
机构 报告 概述
机构 参考 预期 期损 减值 是否 是否
名称 报酬 期实 及相
（或 产品类 资金 起始 终止 资金 年化 收益 益实 准备 经过 还有
（或 金额 确定 际损 关查
受托 型 来源 日期 日期 投向 收益 （如 际收 金额 法定 委托
受托 方式 益金 询索
人）类 率 有 回情 （如 程序 理财
人姓 额 引（如
型 况 有） 计划
名） 有）
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商业 募集 年 09 年 12 银行 一次 http://
银行 动收益 5,000 3.70% 46.12 0无 0是 是
银行 资金 月 18 月 18 理财 还本 www.
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厦门 商业 保本浮 10,000 募集 2019 2019 银行 到期 4.00% 104.44 0无 0是 是 巨潮
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国际 银行 动收益 资金 年 07 年 10 理财 一次 资讯
银行 型 月 01 月 03 还本 网
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商业 募集 年 09 年 12 银行 一次 http://
股份 动收益 5,000 3.80% 50.49 0无 0是 是
银行 资金 月 06 月 12 理财 还本 www.
有限 型
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公司
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巨潮
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广发
2019 2019 到期 网
银行 保本浮
商业 募集 年 09 年 12 银行 一次 http://
股份 动收益 10,000 4.00% 98.63 0无 0是 是
银行 资金 月 11 月 10 理财 还本 www.
有限 型
日 日 付息 cninfo
公司
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巨潮
中国 资讯
国际 2019 2019 到期 网
非保本 资产
金融 证券 自有 年 08 年 12 一次 http://
浮动收 10,000 管理 4.60% 119.73 0无 0是 是
股份 公司 资金 月 30 月 03 还本 www.
益型 计划
有限 日 日 付息 cninfo
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合计 48,000 -- -- -- -- -- -- 497.2 0 -- 0 -- -- --
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
12
北京中科金财科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京中科金财科技股份有限公司
2019 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 212,895,470.82 389,651,012.22
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 924,326,208.39
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 17,048,233.93 28,821,652.00
应收账款 144,542,258.47 108,821,967.43
应收款项融资
预付款项 18,595,766.08 19,999,663.24
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 81,338,677.57 94,884,447.92
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 684,504,394.43 490,477,654.58
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 15,037,171.15 1,285,451,694.38
13
北京中科金财科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
流动资产合计 2,098,288,180.84 2,418,108,091.77
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 18,248,400.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 404,568,644.76 316,368,248.35
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 615,790,830.00
投资性房地产
固定资产 11,564,273.91 19,093,358.06
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 87,081,667.18 44,061,762.58
开发支出 8,761,831.67 68,098,288.60
商誉 285,022,670.05 285,022,670.05
长期待摊费用 114,421.66 658,393.79
递延所得税资产 17,742,506.34 17,340,247.26
其他非流动资产 19,017,891.54 622,523,250.11
非流动资产合计 1,449,664,737.11 1,391,414,618.80
资产总计 3,547,952,917.95 3,809,522,710.57
流动负债：
短期借款 137,157,746.00 317,875,718.84
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 426,324.80
14
北京中科金财科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付账款 294,354,503.09 313,996,638.90
预收款项 371,838,682.75 403,068,221.56
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 577,845.99 17,805,379.13
应交税费 1,632,748.90 24,464,522.57
其他应付款 34,819,591.65 83,721,184.10
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 56,634,816.02 54,070,484.20
其他流动负债
流动负债合计 897,015,934.40 1,215,428,474.10
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 25,608,145.27 51,410,035.67
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,745,711.37
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 25,608,145.27 53,155,747.04
负债合计 922,624,079.67 1,268,584,221.14
所有者权益：
15
北京中科金财科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
股本 337,576,686.00 337,576,686.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,773,201,926.11 1,773,201,926.11
减：库存股
其他综合收益 3,825.69 2,451.07
专项储备
盈余公积 67,440,297.05 67,440,297.05
一般风险准备
未分配利润 446,231,710.45 347,521,054.99
归属于母公司所有者权益合计 2,624,454,445.30 2,525,742,415.22
少数股东权益 874,392.98 15,196,074.21
所有者权益合计 2,625,328,838.28 2,540,938,489.43
负债和所有者权益总计 3,547,952,917.95 3,809,522,710.57
法定代表人：朱烨东 主管会计工作负责人：洪珊 会计机构负责人：滕立宁
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 144,262,439.73 215,626,374.05
交易性金融资产 789,580,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,919,405.00 28,821,652.00
应收账款 133,461,647.74 98,039,076.04
应收款项融资
预付款项 14,705,726.36 18,259,881.70
其他应收款 85,176,918.97 235,424,934.28
其中：应收利息
应收股利
存货 664,857,944.22 482,631,518.48
16
北京中科金财科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 11,223,314.85 792,797,308.43
流动资产合计 1,845,187,396.87 1,871,600,744.98
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 4,800,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,845,848,836.31 1,887,536,134.70
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 6,854,712.19 7,071,621.43
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 82,467,134.58 34,200,500.27
开发支出 5,524,542.07 67,203,242.86
商誉
长期待摊费用 114,421.66 221,908.61
递延所得税资产 13,902,953.12 12,765,834.26
其他非流动资产 19,017,891.54 22,523,250.11
非流动资产合计 1,973,730,491.47 2,036,322,492.24
资产总计 3,818,917,888.34 3,907,923,237.22
流动负债：
短期借款 137,057,746.00 317,075,718.84
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
17
北京中科金财科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付票据 426,324.80
应付账款 291,429,834.69 310,572,247.91
预收款项 363,595,048.12 394,863,562.87
合同负债
应付职工薪酬 560,362.74 14,668,556.67
应交税费 298,346.98 17,598,936.01
其他应付款 230,258,351.46 22,120,106.01
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 56,634,816.02 54,070,484.20
其他流动负债
流动负债合计 1,079,834,506.01 1,131,395,937.31
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 25,608,145.27 51,410,035.67
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,745,711.37
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 25,608,145.27 53,155,747.04
负债合计 1,105,442,651.28 1,184,551,684.35
所有者权益：
股本 337,576,686.00 337,576,686.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,775,741,179.64 1,775,741,179.64
减：库存股
18
北京中科金财科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其他综合收益
专项储备
盈余公积 67,440,297.05 67,440,297.05
未分配利润 532,717,074.37 542,613,390.18
所有者权益合计 2,713,475,237.06 2,723,371,552.87
负债和所有者权益总计 3,818,917,888.34 3,907,923,237.22
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 331,684,721.26 211,240,261.06
其中：营业收入 331,684,721.26 211,240,261.06
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 345,594,845.06 241,264,958.66
其中：营业成本 277,725,151.70 164,060,801.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 412,090.67 1,430,098.19
销售费用 12,932,775.68 11,814,731.39
管理费用 22,806,789.07 23,523,799.86
研发费用 26,770,009.44 33,920,300.46
财务费用 4,948,028.50 6,515,226.88
其中：利息费用 4,555,842.46 6,890,532.72
利息收入 376,852.62 1,236,736.88
加：其他收益 1,164,706.04 2,678,269.49
投资收益（损失以“－”号填
17,758,638.51 25,671,071.36
列）
19
北京中科金财科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其中：对联营企业和合营企业
3,873,549.36 5,657,569.77
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-1,460,397.84
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-452,570.07
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
64,204.26 1,987.31
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,617,027.17 -2,125,939.51
加：营业外收入 42,444.13 198,622.49
减：营业外支出 273,000.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,659,471.30 -2,200,317.02
减：所得税费用 -679,517.24 -304,415.80
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,338,988.54 -1,895,901.22
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
4,338,988.54 -1,895,901.22
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 4,338,875.85 69,525.23
2.少数股东损益 112.69 -1,965,426.45
六、其他综合收益的税后净额 1,296.38 3,975.19
归属母公司所有者的其他综合收益
1,296.38 3,975.19
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
20
北京中科金财科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
1,296.38 3,975.19
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 1,296.38 3,975.19
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 4,340,284.92 -1,891,926.03
归属于母公司所有者的综合收益
4,340,172.23 73,500.42
总额
归属于少数股东的综合收益总额 112.69 -1,965,426.45
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0129 0.0002
（二）稀释每股收益 0.0129 0.0002
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：朱烨东 主管会计工作负责人：洪珊 会计机构负责人：滕立宁
21
北京中科金财科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 312,907,151.96 194,699,385.89
减：营业成本 264,419,507.50 156,913,792.13
税金及附加 303,767.96 1,299,665.28
销售费用 10,048,679.54 8,907,919.87
管理费用 19,820,447.44 14,612,782.34
研发费用 22,591,881.94 23,710,926.15
财务费用 4,804,516.66 -467,196.98
其中：利息费用 4,244,180.90 6,185,622.45
利息收入 200,662.48 7,500,904.98
加：其他收益 856,344.17 2,678,269.49
投资收益（损失以“－”号填
13,144,676.34 14,677,655.05
列）
其中：对联营企业和合营企
3,863,643.70 5,536,191.53
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-1,731,665.11
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-369,914.32
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
69,805.51 151,779.64
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,257,511.83 6,859,286.96
加：营业外收入 42,444.13 182,051.15
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
3,299,955.96 7,041,338.11
列）
减：所得税费用 -453,738.97 32,094.23
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,753,694.93 7,009,243.88
22
北京中科金财科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损
3,753,694.93 7,009,243.88
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 3,753,694.93 7,009,243.88
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0111 0.0208
（二）稀释每股收益 0.0111 0.0208
23
北京中科金财科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 955,419,521.70 823,028,719.95
其中：营业收入 955,419,521.70 823,028,719.95
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,027,112,990.50 826,244,895.45
其中：营业成本 814,695,217.26 597,942,737.37
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,146,653.33 2,490,980.47
销售费用 36,758,669.57 39,076,057.38
管理费用 75,411,669.67 72,256,038.07
研发费用 82,341,186.83 94,147,795.27
财务费用 16,759,593.84 20,331,286.89
其中：利息费用 16,176,049.33 20,752,257.35
利息收入 1,720,535.62 2,987,567.95
加：其他收益 3,031,004.70 6,114,733.00
投资收益（损失以“－”号填
175,591,329.58 73,498,493.31
列）
其中：对联营企业和合营企业
2,556,130.80 6,945,352.53
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
24
北京中科金财科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-4,064,320.25
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-7,686,067.82
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
149,932.36 30,978.26
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 103,014,477.59 68,741,961.25
加：营业外收入 122,472.60 3,724,446.03
减：营业外支出 3,117,154.68 1,844,640.77
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 100,019,795.51 70,621,766.51
减：所得税费用 802,335.40 11,024,973.23
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 99,217,460.11 59,596,793.28
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
99,217,460.11 59,596,793.28
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 100,398,538.89 67,560,796.48
2.少数股东损益 -1,181,078.78 -7,964,003.20
六、其他综合收益的税后净额 1,374.62 1,909.58
归属母公司所有者的其他综合收益
1,374.62 1,909.58
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
1,374.62 1,909.58
收益
25
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1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 1,374.62 1,909.58
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 99,218,834.73 59,598,702.86
归属于母公司所有者的综合收益
100,399,913.51 67,562,706.06
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,181,078.78 -7,964,003.20
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2974 0.2001
（二）稀释每股收益 0.2974 0.2001
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：朱烨东 主管会计工作负责人：洪珊 会计机构负责人：滕立宁
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 928,571,613.26 772,493,341.78
减：营业成本 799,485,551.05 587,467,634.12
税金及附加 927,253.31 1,961,268.74
销售费用 29,334,699.47 23,465,825.24
管理费用 60,131,547.75 43,058,454.08
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研发费用 67,291,956.96 68,792,688.20
财务费用 15,013,627.10 8,136,980.32
其中：利息费用 15,119,481.90 19,163,797.43
利息收入 2,375,714.98 13,544,347.90
加：其他收益 2,790,132.51 6,112,808.12
投资收益（损失以“－”号填
39,165,866.46 26,905,018.44
列）
其中：对联营企业和合营企
2,487,218.67 7,103,732.06
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-5,057,753.46
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-4,604,041.58
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
281,047.56 179,908.52
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,433,729.31 68,204,184.58
加：营业外收入 122,472.60 3,699,651.16
减：营业外支出 3,000,000.00 1,568,040.77
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-9,311,256.71 70,335,794.97
列）
减：所得税费用 -1,102,824.33 8,401,337.16
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -8,208,432.38 61,934,457.81
（一）持续经营净利润（净亏损
-8,208,432.38 61,934,457.81
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
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2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -8,208,432.38 61,934,457.81
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0243 0.1835
（二）稀释每股收益 -0.0243 0.1835
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,022,714,302.07 906,403,857.06
客户存款和同业存放款项净增加
额
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向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 157,199.84 1,538,367.63
收到其他与经营活动有关的现金 140,917,767.21 167,380,001.51
经营活动现金流入小计 1,163,789,269.12 1,075,322,226.20
购买商品、接受劳务支付的现金 1,150,637,349.54 904,908,217.83
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 130,460,348.60 113,765,351.49
支付的各项税费 26,114,373.82 42,530,912.17
支付其他与经营活动有关的现金 222,690,891.41 346,080,725.65
经营活动现金流出小计 1,529,902,963.37 1,407,285,207.14
经营活动产生的现金流量净额 -366,113,694.25 -331,962,980.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,097,823,864.76 3,847,677,587.84
取得投资收益收到的现金 72,969,237.51 76,983,551.60
处置固定资产、无形资产和其他
546,750.14 41,300.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,171,339,852.41 3,924,702,439.44
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购建固定资产、无形资产和其他
11,746,108.29 34,425,539.99
长期资产支付的现金
投资支付的现金 4,707,372,411.00 3,325,564,831.95
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 5,205,269.58
投资活动现金流出小计 4,724,323,788.87 3,359,990,371.94
投资活动产生的现金流量净额 447,016,063.54 564,712,067.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 127,157,746.00 280,766,649.23
收到其他与筹资活动有关的现金 16,280.26 2,897,064.08
筹资活动现金流入小计 127,174,026.26 283,663,713.31
偿还债务支付的现金 334,132,626.56 857,660,473.35
分配股利、利润或偿付利息支付
15,810,868.20 49,331,693.96
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,321.57 11,810.73
筹资活动现金流出小计 349,944,816.33 907,003,978.04
筹资活动产生的现金流量净额 -222,770,790.07 -623,340,264.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,973.50 2,059.29
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -141,866,447.28 -390,589,118.88
加：期初现金及现金等价物余额 328,634,428.60 546,659,633.63
六、期末现金及现金等价物余额 186,767,981.32 156,070,514.75
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,007,758,252.93 858,286,114.19
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收到的税费返还 314,315.06 1,538,367.63
收到其他与经营活动有关的现金 364,426,005.89 186,454,871.16
经营活动现金流入小计 1,372,498,573.88 1,046,279,352.98
购买商品、接受劳务支付的现金 1,119,341,450.45 889,467,673.34
支付给职工及为职工支付的现金 111,497,474.39 82,059,754.58
支付的各项税费 17,447,649.73 33,359,748.26
支付其他与经营活动有关的现金 232,656,193.11 244,439,162.89
经营活动现金流出小计 1,480,942,767.68 1,249,326,339.07
经营活动产生的现金流量净额 -108,444,193.80 -203,046,986.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,665,206,504.43 3,276,001,189.63
取得投资收益收到的现金 51,038,819.03 36,200,969.70
处置固定资产、无形资产和其他
532,065.00 1,092,100.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,716,777,388.46 3,313,294,259.33
购建固定资产、无形资产和其他
10,211,224.43 18,141,357.30
长期资产支付的现金
投资支付的现金 4,445,500,000.00 3,104,912,631.95
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,455,711,224.43 3,123,053,989.25
投资活动产生的现金流量净额 261,066,164.03 190,240,270.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 127,057,746.00 276,720,214.23
收到其他与筹资活动有关的现金 16,280.26 2,897,064.08
筹资活动现金流入小计 127,074,026.26 279,617,278.31
偿还债务支付的现金 333,332,626.56 468,010,473.35
分配股利、利润或偿付利息支付
15,788,016.20 31,329,994.67
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,321.57 11,810.73
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筹资活动现金流出小计 349,121,964.33 499,352,278.75
筹资活动产生的现金流量净额 -222,047,938.07 -219,735,000.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -69,425,967.84 -232,541,716.45
加：期初现金及现金等价物余额 188,359,989.62 313,227,949.68
六、期末现金及现金等价物余额 118,934,021.78 80,686,233.23
二、财务报表调整情况说明
1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 389,651,012.22 389,651,012.22
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,272,848,160.59 1,272,848,160.59
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 28,821,652.00 28,821,652.00
应收账款 108,821,967.43 108,821,967.43
应收款项融资
预付款项 19,999,663.24 19,999,663.24
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 94,884,447.92 94,884,447.92
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
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存货 490,477,654.58 490,477,654.58
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 1,285,451,694.38 12,603,533.79 -1,272,848,160.59
流动资产合计 2,418,108,091.77 2,418,108,091.77
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 18,248,400.00 -18,248,400.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 316,368,248.35 316,368,248.35
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 618,248,400.00 618,248,400.00
投资性房地产
固定资产 19,093,358.06 19,093,358.06
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 44,061,762.58 44,061,762.58
开发支出 68,098,288.60 68,098,288.60
商誉 285,022,670.05 285,022,670.05
长期待摊费用 658,393.79 658,393.79
递延所得税资产 17,340,247.26 17,340,247.26
其他非流动资产 622,523,250.11 22,523,250.11 -600,000,000.00
非流动资产合计 1,391,414,618.80 1,391,414,618.80
资产总计 3,809,522,710.57 3,809,522,710.57
流动负债：
短期借款 317,875,718.84 317,875,718.84
向中央银行借款
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拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 426,324.80 426,324.80
应付账款 313,996,638.90 313,996,638.90
预收款项 403,068,221.56 403,068,221.56
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 17,805,379.13 17,805,379.13
应交税费 24,464,522.57 24,464,522.57
其他应付款 83,721,184.10 83,721,184.10
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
54,070,484.20 54,070,484.20
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,215,428,474.10 1,215,428,474.10
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 51,410,035.67 51,410,035.67
长期应付职工薪酬
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预计负债
递延收益 1,745,711.37 1,745,711.37
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 53,155,747.04 53,155,747.04
负债合计 1,268,584,221.14 1,268,584,221.14
所有者权益：
股本 337,576,686.00 337,576,686.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,773,201,926.11 1,773,201,926.11
减：库存股
其他综合收益 2,451.07 2,451.07
专项储备
盈余公积 67,440,297.05 67,440,297.05
一般风险准备
未分配利润 347,521,054.99 347,521,054.99
归属于母公司所有者权益
2,525,742,415.22 2,525,742,415.22
合计
少数股东权益 15,196,074.21 15,196,074.21
所有者权益合计 2,540,938,489.43 2,540,938,489.43
负债和所有者权益总计 3,809,522,710.57 3,809,522,710.57
调整情况说明
财政部2017年修订并发布的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23
号—金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财会[2017]9号）和《企业会计准则第37
号—金融工具列报》（财会[2017]14号）（以下统称“新金融工具准则”）的规定和要求，并根据深圳证券交易所2018年发
布的《关于新金融工具、收入准则执行时间的通知》，境内上市企业自2019年1月1日起施行新金融工具准则。根据新金融工
具准则中衔接规定相关要求，无需对比较财务报表数据进行调整，本次会计政策变更不对公司2018年度的财务状况、经营成
果产生影响。
公司于2019年4月17日召开了第四届董事会第二十一次会议和第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于审议公司
会计政策变更的议案》，并于2019年1月1日起首次执行上述新金融会计准则。将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产由“其他流动资产”科目调整至“交易性金融资产”科目列示；将超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益
的非流动金融资产由“其他非流动资产”科目调整至“其他非流动金融资产”科目列示；将权益投资由“可供出售金融资
产”科目调整至“其他非流动金融资产”科目列示。
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母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 215,626,374.05 215,626,374.05
交易性金融资产 784,000,000.00 784,000,000.00
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 28,821,652.00 28,821,652.00
应收账款 98,039,076.04 98,039,076.04
应收款项融资
预付款项 18,259,881.70 18,259,881.70
其他应收款 235,424,934.28 235,424,934.28
其中：应收利息
应收股利
存货 482,631,518.48 482,631,518.48
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 792,797,308.43 8,797,308.43 -784,000,000.00
流动资产合计 1,871,600,744.98 1,871,600,744.98
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 4,800,000.00 -4,800,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,887,536,134.70 1,887,536,134.70
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 4,800,000.00 4,800,000.00
投资性房地产
固定资产 7,071,621.43 7,071,621.43
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在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 34,200,500.27 34,200,500.27
开发支出 67,203,242.86 67,203,242.86
商誉
长期待摊费用 221,908.61 221,908.61
递延所得税资产 12,765,834.26 12,765,834.26
其他非流动资产 22,523,250.11 22,523,250.11
非流动资产合计 2,036,322,492.24 2,036,322,492.24
资产总计 3,907,923,237.22 3,907,923,237.22
流动负债：
短期借款 317,075,718.84 317,075,718.84
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 426,324.80 426,324.80
应付账款 310,572,247.91 310,572,247.91
预收款项 394,863,562.87 394,863,562.87
合同负债
应付职工薪酬 14,668,556.67 14,668,556.67
应交税费 17,598,936.01 17,598,936.01
其他应付款 22,120,106.01 22,120,106.01
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
54,070,484.20 54,070,484.20
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,131,395,937.31 1,131,395,937.31
非流动负债：
长期借款
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应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 51,410,035.67 51,410,035.67
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,745,711.37 1,745,711.37
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 53,155,747.04 53,155,747.04
负债合计 1,184,551,684.35 1,184,551,684.35
所有者权益：
股本 337,576,686.00 337,576,686.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,775,741,179.64 1,775,741,179.64
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 67,440,297.05 67,440,297.05
未分配利润 542,613,390.18 542,613,390.18
所有者权益合计 2,723,371,552.87 2,723,371,552.87
负债和所有者权益总计 3,907,923,237.22 3,907,923,237.22
调整情况说明
财政部2017年修订并发布的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23
号—金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财会[2017]9号）和《企业会计准则第37
号—金融工具列报》（财会[2017]14号）（以下统称“新金融工具准则”）的规定和要求，并根据深圳证券交易所2018年发
布的《关于新金融工具、收入准则执行时间的通知》，境内上市企业自2019年1月1日起施行新金融工具准则。根据新金融工
具准则中衔接规定相关要求，无需对比较财务报表数据进行调整，本次会计政策变更不对公司2018年度的财务状况、经营成
果产生影响。
公司于2019年4月17日召开了第四届董事会第二十一次会议和第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于审议公司
会计政策变更的议案》，并于2019年1月1日起首次执行上述新金融会计准则。将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产由“其他流动资产”科目调整至“交易性金融资产”科目列示；将权益投资由“可供出售金融资产”科目调整至“其
他非流动金融资产”科目列示。
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2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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