北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
北京中科金财科技股份有限公司
2020 年半年度报告
2020 年 08 月
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北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人朱烨东、主管会计工作负责人洪珊及会计机构负责人(会计主管
人员)滕立宁声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司存在的风险因素主要有市场竞争风险、行业技术风险、人力资源风险、
政策风险等，有关主要风险因素及公司应对措施已在本报告第四节“经营情况讨
论与分析”中“公司面临的风险和应对措施”详细阐述。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 8
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 12
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 25
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 43
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 47
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 48
第八节 可转换公司债券相关情况 .................................................................................................. 49
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 49
第十节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 50
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 51
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 154
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释义
释义项 指 释义内容
中科金财、公司、母公司 指 北京中科金财科技股份有限公司
天津中科金财科技有限公司（原名称为天津滨河创新科技有限公司，
天津中科、滨河创新 指
已于 2018 年 4 月变更为现名称）
中科信息 指 北京中科金财信息科技有限公司
中科软件 指 北京中科金财软件技术有限公司
北京志东方 指 北京志东方科技有限责任公司
前海中科 指 深圳前海中科金财金控投资有限公司
中科保险经纪 指 中科金财保险经纪有限公司
中金财富 指 深圳中金财富科技有限有限公司
华缔资管 指 华缔资产管理（北京）有限公司
安粮期货 指 安粮期货股份有限公司
大金所 指 大连金融资产交易所有限公司
立信、会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
《公司章程》 指 《北京中科金财科技股份有限公司章程》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《股票上市规则》 指 《深圳证券交易所股票上市规则》
《规范运作指引》 指 《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》
本报告 指 北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告
报告期、本报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日
《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮
公司指定信息披露媒体 指
资讯网
元 指 人民币元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 中科金财 股票代码 002657
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京中科金财科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 中科金财
公司的外文名称（如有） SINODATA CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）SINODATA
公司的法定代表人 朱烨东
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 赵剑 姜韶华
北京市海淀区学院路 39 号唯实大厦 10 北京市海淀区学院路 39 号唯实大厦 10
联系地址
层 层
电话 010-62309608 010-62309608
传真 010-62309595 010-62309595
电子信箱 zkjc@sinodata.net.cn zkjc@sinodata.net.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2019 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告
期无变化，具体可参见 2019 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
会计政策变更
本报告期比上年同
上年同期
本报告期 期增减
调整前 调整后 调整后
营业收入（元） 424,932,462.42 623,734,800.44 623,734,800.44 -31.87%
归属于上市公司股东的净利润（元） -26,154,179.64 96,059,663.04 96,059,663.04 -127.23%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-46,691,380.53 -53,693,865.51 -53,693,865.51 13.04%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -211,025,099.52 -295,424,822.87 -295,424,822.87 28.57%
基本每股收益（元/股） -0.08 0.28 0.28 -128.57%
稀释每股收益（元/股） -0.08 0.28 0.28 -128.57%
加权平均净资产收益率 -1.17% 3.73% 3.73% -4.90%
本报告期末比上年
上年度末
本报告期末 度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 3,076,842,341.16 3,150,369,309.38 3,150,369,309.38 -2.33%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,220,374,439.49 2,246,128,858.35 2,246,128,858.35 -1.15%
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《关于修订印发〈企业会计准则第 14 号—收入〉的通知》(财会[2017]22
号)（以下简称“新收入准则”），并要求境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。修订后的准则规定，首次执
行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -24,327.03
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
373,463.01
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 23,197,728.53
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,946,770.97
减：所得税影响额 1,062,892.65
合计 20,537,200.89 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项
目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目
界定为经常性损益的项目，应说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
该项政府补助系与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规
软件增值税退税 358,034.28
定、按照一定标准定额和定量持续享受的政府补助。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要
求
2020年上半年，公司继续坚持以金融科技整体解决方案和数据中心综合服务为基础，深入推进区块链、人
工智能、大数据、云服务等科技创新业务，打造价值共享的产业互联网科技赋能平台，引导产业客户实现从IT
到DT到AT的技术升级。报告期内，公司实现营业收入424,932,462.42元，较上年同期下降31.87%；实现归属于
上市公司股东的净利润-26,154,179.64元，较上年同期下降127.23%。
公司主要为中小银行等金融机构提供金融科技综合服务，以及为政府与公用事业、企业等领域客户提供数
据中心综合服务。国家战略层面高度重视发展软件和信息技术服务业。软件和信息技术服务业步入加速创新、
快速迭代、群体突破的爆发期，加快向网络化、平台化、服务化、智能化、生态化演进。云计算、大数据、移
动互联网、物联网等快速发展和融合创新，先进计算、高端存储、人工智能、虚拟现实、神经科学等新技术加
速突破和应用，进一步重塑软件的技术架构、计算模式、开发模式、产品形态和商业模式，新技术、新产品、
新模式、新业态日益成熟，加速步入质变期。IT运维经历了从ITSS1.0到4.0的发展变革，从传统运维服务向智能
运维服务转变既是产业发展的必然，也是技术发展的必然。同时，世界产业格局正在发生深刻变化，围绕技术
路线主导权、价值链分工、产业生态的竞争日益激烈，建设强大的软件和信息技术服务业，是我国构建全球竞
争新优势、抢占新工业革命制高点的必然选择。根据工信部于2016年12月发布的《软件和信息技术服务业发展
规划（2016-2020年）》，到2020年，软件和信息技术服务业务收入突破8万亿元，年均增长13%以上。2018年8
月，工信部和发改委发布《扩大和升级信息消费三年行动计划（2018-2020年）》，要求到2020年，信息消费规
模达到6万亿元，年均增长11%以上。根据工信部的统计，2019年我国软件和信息技术服务业呈现平稳向好发展
态势，累计完成软件业务收入7.18万亿元，同比增长15.4%。
区块链成为核心技术自主创新的重要突破口，区块链应用迎来高速发展期。2019年10月，习总书记在中央
政治局第十八次集体学习时强调，把区块链作为核心技术自主创新的重要突破口，明确主攻方向，加大投入力
度，着力攻克一批关键核心技术，加快推动区块链技术和产业创新发展。习总书记还指出，要提高运用和管理
区块链技术能力，使区块链技术在建设网络强国、发展数字经济、助力经济社会发展等方面发挥更大作用。未
来，区块链在金融、商业、民生、政务等各大领域及细分领域应用的广度和深度将进一步提升。根据IDC的预
测，到2023年，中国企业将在区块链服务（咨询、实施、维护、支持等）上投入27亿美元。
金融行业是我国信息化程度最高的行业之一，信息技术系统已成为我国金融业的重要基础设施。以银行业
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为代表，随着银行业务和信息技术的不断融合，银行业信息技术系统已从服务支持的角色转变为银行发展创新
的重要手段。2017年6月，央行印发了《中国金融业信息技术“十三五”发展规划》，确立了金融信息基础设施达
到国际领先水平、信息技术持续驱动金融创新等发展目标，提出要加强金融科技和监管科技研究与应用，推进
系统架构、云计算、大数据、区块链、人工智能等新技术应用研究，规范与普及互联网金融相关技术应用。2019
年8月，中国人民银行印发《金融科技（FinTech）发展规划（2019-2021年）》，明确提出未来三年金融科技工
作的发展目标，到2021年，建立健全我国金融科技发展的“四梁八柱”，进一步增强金融业科技应用能力，实现
金融与科技深度融合、协调发展，明显增强人民群众对数字化、网络化、智能化金融产品和服务的满意度，使
我国金融科技发展居于国际领先水平。在此背景下，社会组织和专业服务机构对金融科技发展支撑作用有望不
断强化，开放、合作、共赢的金融科技产业生态体系正在逐步形成。
对于银行尤其是中小银行而言，持续加强金融与科技的深度融合，积极推进全面数字化转型是大势所趋。
根据中国银行业协会发布的《2019年中国银行业服务报告》，2019年银行业金融机构网上银行交易笔数达1637.84
亿笔，交易金额达1657.75万亿元；手机银行交易笔数达1214.51亿笔，交易金额达335.63万亿元；全行业离柜率
为89.77%。进入Bank 4.0时代，金融科技正在从技术应用、服务模式、业务模式全方位重塑银行业。近年来，
由于利率市场化导致的息差收窄、存款保险制度放开、民营银行牌照放开、互联网及金融科技等因素的冲击，
中小银行逐步开始重视有效降低运营成本、控制风险、提高经营效益，积极推进数字化转型，着力打造开放银
行，为用户提供智能化、场景化、便捷化、精细化的金融产品与服务。事实证明，受限于人才、资金、资产等
资源的缺乏，风险控制、产品设计等能力的不足，以及财务、激励等机制的制约，中小银行在独立发展金融科
技相关创新业态的过程中困难重重，鲜有成功案例。独立发展道路受阻，使得与专业的第三方科技服务机构合
作成为中小银行数字化转型的最佳方式之一。
政府和企业信息化投资需求保持持续增长。政府行业是国内信息化应用较为成熟的领域之一，近年来，在
国家大力加强智慧城市建设、鼓励利用信息化手段提升政务管理和政务服务水平的背景下，政府信息化市场保
持较快增长态势。企业信息化是推动国民经济增长、提升社会生产效率的强大动力，在企业转型升级、劳动力
成本上升的背景下，越来越多企业意识到智能化、信息化与自身业务融合的重要性，从而催生出企业持续的信
息化建设需求；当前，互联网行业机会正在从To C转向To B的产业互联网，也为企业级服务提供了巨大的市场
空间。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
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股权资产 本期未发生重大变化
固定资产 本期未发生重大变化
无形资产 本期未发生重大变化
在建工程 本期未发生重大变化
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1.坚定的发展战略和健康的品牌形象
公司坚持实施以金融科技综合服务为核心的发展战略，深入推进相关业务落地，得到政府部门、资本市场
与社会各界的广泛认可。公司是北京区块链技术应用协会会长单位，首批2019北京金融科技与专业服务创新示
范区协同创新平台成员单位，2019北京软件和信息服务业综合实力百强企业，AAA级重合同守信用单位，2019
中关村金融科技30强，2019中国金融科技竞争力100强，2019中国智能运维100强等荣誉。公司董事长朱烨东还
入选了新金融联盟理事，并获得2019年十大IT服务领军人物称号。公司与中国人民银行金融研究所等单位合作
撰写的《中国金融科技发展报告》、《中国区块链发展报告》、《中国监管科技发展报告》系列报告，均由公
司董事长朱烨东博士担任执行主编，获得了诸多业内专家的一致认可及行业用户的高度重视。此外，近年来公
司实行的多层级合伙人经营责任制在行业内的影响力不断提升，吸引诸多知名企业到公司参观学习，2019年，
公司董事长朱烨东博士以多层级合伙人经营责任制创新实践案例，获《哈佛商业评论》主办的拉姆查兰管理实
践优秀奖殊荣，进一步提升了公司的良好企业形象，形成了公司新的核心竞争力。
2.前瞻性及完备的金融科技服务能力
公司长期以来为人民银行、银保监会、证监会、银行间交易商协会、支付清算协会以及华夏银行、上海银
行、邮储银行、光大银行、银联、农信银等上百家银行及金融机构客户提供金融科技综合服务，基于对金融行
业尤其是银行行业的深刻理解，公司能够敏锐地洞察传统金融行业的需求，前瞻性地规划发展布局，抢占市场
先机，在智能银行、开放银行等领域持续保持领先优势，并深入推进区块链、人工智能、大数据、云服务等科
技创新业务，基本具备金融科技全业务链的服务能力。公司还与清华大学五道口金融学院、南开大学金融学院
开展战略合作，以及和昆山杜克大学建立了人工智能联合实验室，形成了金融机构尤其是银行转型的整套“产
学研用”研发培训、协同创新体系。以客户为中心的经营理念，以及实力雄厚的学术支持，使公司的经营者能
够深刻的理解银行及金融机构在转型过程中的需求，是目前国内为银行及金融机构提供数字化转型服务能力最
全面的公司之一。
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3.专业的技术实力
公司具备国家规划布局内重点软件企业、国家火炬计划重点高新技术企业、国家高新技术企业、北京市火
炬计划企业、北京市经信委“四个一批”工程企业、中关村“十百千工程”企业等系列资质。公司是ITSS分会
副会长单位、中国信息协会常务理事单位和信息技术服务专业委员会副会长单位。公司还通过了ISO20000服务
管理体系认证、ISO27001信息安全管理体系认证、ISO9001质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证、
ISO45001职业健康管理体系认证、软件能力成熟度模型CMMI三级认证，获得了计算机信息系统集成及服务一级
资质、ITSS信息技术服务运行维护能力成熟度一级证书、安防工程企业一级资质、音视频智能系统集成工程资
质证书（一级）、信息安全服务资质证书（安全工程一级）、电信与信息服务业务经营许可证等系列行业核心
资质，被认定为“北京市企业技术中心”及“北京工程实验室”。公司软件服务业资质完整性目前居中国软件
行业前列。
4.开放的经营理念和卓越的经营人才吸引和培养能力
经过多年摸索，在公司建立并推行了“中科金财多层级合伙人经营责任制”，将公司划分为独立经营单元，
通过建立与市场直接联系的独立核算制进行运营，调动员工参与经营管理，从而实现全员参与的经营模式。中
科金财多层级合伙人经营责任制注重发现及培养经营人才，强调以客户为中心、全局观及组织协同性，打破了
传统企业部门间的隔阂，有效调动员工参与经营管理的自主性和积极性，极大提升了员工的经营热情及主人翁
意识。在实际经营过程中各经营单元体现出极强的经营智慧与合作意识，大大降低了沟通成本、交易成本、营
销成本及运营成本，操作风险大幅降低，劳动生产率大幅提高，同时吸引了大量的各领域精英加盟中科金财。
开放且共享的经营理念，以及经营人才的吸引、发掘、培养能力已经成为公司重要的核心竞争力之一。
5.价值共享的产业互联网科技赋能能力
公司依托长年扎根金融、政府与公共事业、企业业务领域所积累的丰富专业经验和优质客户资源，立足于
产业链上中小企业的需求，能够为产业链上下游的优秀行业销售合作伙伴、产品与解决方案合作伙伴提供科技
赋能、经营赋能、管理赋能、商业模式赋能、资本赋能等整套赋能服务体系，以提升合作伙伴竞争力，促进合
作伙伴实现业绩增长。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年上半年，公司继续坚持以金融科技整体解决方案和数据中心综合服务为基础，深入推进区块链、人
工智能、大数据、云服务等科技创新业务，打造价值共享的产业互联网科技赋能平台，引导产业客户实现从IT
到DT到AT的技术升级。报告期内，公司实现营业收入424,932,462.42元，较上年同期下降31.87%；实现归属于
上市公司股东的净利润-26,154,179.64元，较上年同期下降127.23%。
报告期内，公司继续在金融科技领域深化转型，稳扎稳打，主要开展了以下工作：
1.科技抗疫，共克时艰
疫情期间全力保障政府部门相关信息系统的平稳运行，支撑防疫及经济社会发展相关工作有序高效运转，
积极主动全力保障中国疾病预防控制中心、公安部、北京出入境边防检查总站、北京首都国际机场等抗疫前线
部门、重要公共服务部门打赢抗疫阻击战。
2.稳步推进中小银行金融科技转型服务
2020年上半年，公司继续致力于帮助国内众多中小银行数字化转型，提供开放银行整体解决方案、IT支持
等金融科技综合服务。公司已基本具备金融科技全业务链的服务能力，通过协助银行客户梳理数字化IT战略框
架，从体验创新、科技创新、生态创新及组织创新四条路径切入，为银行客户量身定制符合其自身战略发展需
要的数字化银行IT架构体系，为商业银行尤其是中小银行数字化转型提供持续动力。
3.积极探索区块链相关技术及应用领域
公司一直以来高度关注区块链技术的应用及发展，在区块链技术及应用等领域进行积极研究，目前公司已
经取得了多项计算机软件著作权。公司连续三年发布《中国区块链发展报告》，该书由中国人民银行等权威机
构指导，中国社科院授权出版，公司董事长朱烨东担任执行主编。目前，公司正在金融、政务监管、民生三大
领域进行区块链应用的探索。目前公司的区块链产品已完成与华为TaiShan服务器、浪潮Power服务器的适配。
4.持续推进技术创新，SINORPA系列产品已在多地上线运营
2020年上半年，公司继续推进技术创新，以人工智能和RPA(机器人流程自动化)技术为基础，运用中科金财
自主知识产权的SINORPA平台自主研发了SINORPA账户管理机器人、SINORPA智能跑批机器人、SINORPA超级银企
直连机器人等产品，帮助银行、企业的业务部门和科技部门对现有流程进行诊断，通过智能软件机器人构建标
准化流程解决方案，助力客户提升办公智慧化水平，进而提升工作效率、降低成本。目前已应用在商业银行对
公开户、企业账户年检、银企对账、票据查重验真等多个领域，并已在多家商业银行和企业客户的办公环境中
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成功上线运营。
5.进一步夯实优势业务，增强客户粘性
2020年上半年，公司继续积极研究和推进智能银行转型管理咨询服务、渠道整合、轻型网点、金融大数据
分析、供应链融资、产业链融资、移动支付和数据中心综合服务等一系列解决方案和服务，进一步夯实公司在
智能银行领域和数据中心综合解决方案领域的优势业务。同时，深入了解挖掘现有客户需求，利用公司长年的
技术和经验的积累对客户的需求加以引领、合理规划，引导客户形成及完善新的需求，以获取继续与客户进行
深入合作的机会，增强客户粘性。公司依托长年扎根金融、政府与公共事业、企业业务领域所积累的丰富专业
经验和优质客户资源，进一步打造价值共享的产业互联网科技赋能平台，将公司在客户资源、技术实力、经营
管理等领域的能力向产业链上下游合作伙伴开放，推出高附加值和客户粘性的服务和产品。
6.企业文化深入一线，增强公司组织能力
2020年上半年，公司在企业文化建设和经营人才培养方面持续投入，举办多场品牌文化活动、总裁训练营、
总裁见面日、年陈文化活动，持续增强公司组织能力；党建方面，支部积极开展了多项主题活动，为公司的企
业文化注入了新活力，发挥党员的先锋模范作用，进一步加强了管理人员领导能力建设，提升了员工的凝聚力
和公司竞争力，推进党建工作和企业经营深度融合。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系受疫情影响，公
营业收入 424,932,462.42 623,734,800.44 -31.87% 司业务的实施、交付、
验收等延缓所致
主要系受疫情影响，公
营业成本 346,026,283.47 536,970,065.56 -35.56% 司业务的实施、交付、
验收等延缓所致
销售费用 21,580,158.36 23,825,893.89 -9.43%
管理费用 44,366,297.08 52,604,880.60 -15.66%
主要系本期借款费用减
财务费用 5,243,572.46 11,811,565.34 -55.61%
少所致
主要系子公司所得税税
所得税费用 2,691,723.80 1,481,852.64 81.65%
率变化所致
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研发投入 63,655,934.32 61,770,917.64 3.05%
经营活动产生的现金流
-211,025,099.52 -295,424,822.87 28.57%
量净额
主要系本期投资理财产
投资活动产生的现金流
-157,803,236.33 409,800,944.42 -138.51% 品的现金流量净额较上
量净额
期减少所致
筹资活动产生的现金流 主要系本期偿还短期借
-61,689,959.79 -89,054,387.77 30.73%
量净额 款金额较上期减少所致
现金及现金等价物净增 主要系以上因素综合影
-430,517,843.58 25,322,203.62 -1,800.16%
加额 响所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 424,932,462.42 100% 623,734,800.44 100% -31.87%
分行业
金融 131,722,717.62 31.00% 220,214,548.26 35.31% -40.18%
政府与公共事业 125,019,569.54 29.42% 196,298,539.11 31.47% -36.31%
企业 168,190,175.26 39.58% 207,221,713.07 33.22% -18.84%
分产品
金融科技综合服务 141,462,413.63 33.29% 227,105,042.10 36.41% -37.71%
数据中心综合服务 260,465,266.00 61.30% 379,731,389.47 60.88% -31.41%
其他业务 23,004,782.79 5.41% 16,898,368.87 2.71% 36.14%
分地区
华北 301,620,211.85 70.98% 436,683,542.63 70.01% -30.93%
其他 123,312,250.57 29.02% 187,051,257.81 29.99% -34.08%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
金融 131,722,717.62 93,967,428.04 28.66% -40.18% -47.56% 10.03%
14
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
政府及公共事业 125,019,569.54 107,903,194.44 13.69% -36.31% -36.01% -0.41%
企业 168,190,175.26 144,155,660.99 14.29% -18.84% -23.78% 5.57%
分产品
金融科技综合服
141,462,413.63 102,840,844.39 27.30% -37.71% -44.43% 8.79%
务
数据中心综合服
260,465,266.00 222,139,126.30 14.71% -31.41% -33.96% 3.29%
务
分地区
华北 301,620,211.85 242,622,068.90 19.56% -30.93% -35.03% 5.08%
其他 123,312,250.57 103,404,214.57 16.14% -34.08% -36.76% 3.56%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要
求
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分客户所处行业
金融 131,722,717.62 93,967,428.04 28.66% -40.18% -47.56% 10.03%
政府及公共事业 125,019,569.54 107,903,194.44 13.69% -36.31% -36.01% -0.41%
企业 168,190,175.26 144,155,660.99 14.29% -18.84% -23.78% 5.57%
分产品
金融科技综合服
141,462,413.63 102,840,844.39 27.30% -37.71% -44.43% 8.79%
务
数据中心综合服
260,465,266.00 222,139,126.30 14.71% -31.41% -33.96% 3.29%
务
分地区
华北 301,620,211.85 242,622,068.90 19.56% -30.93% -35.03% 5.08%
其他 123,312,250.57 103,404,214.57 16.14% -34.08% -36.76% 3.56%
单一销售合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入 30%以上且金额超过 5000 万元的正在履行的合同
情况
□ 适用 √ 不适用
主营业务成本构成
单位：元
成本构成 本报告期 上年同期 同比增减
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北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
商品及服务 324,979,970.69 93.92% 521,416,608.44 97.10% -37.67%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
受疫情影响在较大程度上延缓了公司业务的实施、交付、验收等进度，公司营业收入较上年同期减少31.87%，
营业成本较上年同期减少35.56% ，主营业务收入较上年同期减少33.77%，主营业务成本较上年同期减少37.67%。
其中：
按行业：金融行业营业收入较上年同期减少40.18%，营业成本较上年同期减少47.56%；政府与公共事业行
业营业收入较上年同期减少36.31%，营业成本较上年同期减少36.01%。
按产品：金融科技综合服务营业收入较上年同期减少37.71%，营业成本较上年同期减少44.43%；数据中心
综合服务营业收入较上年同期减少31.41%，营业成本较上年同期减少33.96%；其他业务营业收入较上年同期增
加36.14%。
按地区：华北地区营业收入较上年同期减少30.93%，营业成本较上年同期减少35.03%；其他地区营业收入
较上年同期减少34.08%，营业成本较上年同期减少36.76%。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
理财产品及信托产品收益不
对联营企业的投资收益、理
投资收益 33,293,798.78 -141.90% 具有可持续性、对联营企业
财产品及信托产品收益
的投资收益具有可持续性
交易性金融资产公允价值变
公允价值变动损益 5,610,366.28 -23.91% 否
动损益
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
196,309,767.8
货币资金 6.38% 379,496,625.81 10.58% -4.20% 无重大变化
2
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北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
125,996,189.3
应收账款 4.09% 140,848,836.46 3.93% 0.16% 无重大变化
2
663,447,273.0
存货 21.56% 535,850,540.46 14.94% 6.62% 无重大变化
1
382,626,812.7
长期股权投资 12.44% 401,820,826.26 11.20% 1.24% 无重大变化
1
固定资产 20,160,500.24 0.66% 12,559,840.77 0.35% 0.31% 无重大变化
在建工程 0.00% 0.00% 无重大变化
短期借款 97,090,000.00 3.16% 266,157,746.00 7.42% -4.26% 无重大变化
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
本期公允价 本期计提的 本期购买金 本期出售金
项目 期初数 累计公允价 其他变动 期末数
值变动损益 减值 额 额
值变动
金融资产
1.交易性金融
464,245,168.5 1,667,433,00 1,555,733,00 581,555,534
资产（不含衍 5,610,366.28
1 0.00 0.00 .79
生金融资产）
2.其他非流动 2,362,430.0 13,448,400.
15,810,830.00
金融资产 0 00
480,055,998.5 1,667,433,00 1,555,733,00 2,362,430.0 595,003,934
上述合计 5,610,366.28 0.00 0.00
1 0.00 0.00 0 .79
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他变动的内容
其他变动系报告期内，公司从子公司北京国信金泽投资中心（有限合伙）（以下简称国信金泽）退伙，北
京国信新网通讯技术有限公司系国信金泽的参股公司，报告期末，公司不再持有北京国信新网通讯技术有限公
司股权。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值（元） 受限原因
货币资金 32,987,536.51 保证金、信托托管资金
报告期末受限资金主要系向银行申请开具无条件不可撤销的担保函所存入的保证金存款、以及纳入合并范
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北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
围的信托计划而存放于信托公司的资金账户余额。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
3,000,000.00 0.00 100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
初始投资 本期公允价 报告期内购入 报告期内售 累计投资收
资产类别 计公允价值变 期末金额 资金来源
成本 值变动损益 金额 出金额 益
动
379,996,21 1,447,433,000. 1,468,095,4 7,011,504.2 360,251,167
其他 917,379.99 0.00 自有资金
7.68 00 30.00 2 .67
100,059,78 90,000,000. 2,304,109.5 234,752,767
信托产品 4,692,986.29 0.00 220,000,000.00 自有资金
0.83 00 8 .12
480,055,99 1,667,433,000. 1,558,095,4 9,315,613.8 595,003,934
合计 5,610,366.28 0.00 --
8.51 00 30.00 0 .79
5、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
计入权
本期公
益的累
证券品 证券代 证券简 最初投 会计计 期初账 允价值 本期购 本期出 报告期 期末账 会计核 资金来
计公允
种 码 称 资成本 量模式 面价值 变动损 买金额 售金额 损益 面价值 算科目 源
价值变
益
动
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北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
西藏信
托-乐家
信托产 477,850 成本法 23,138, 153,000 -150,00 22,985, 自有资
无 1 号单 其他
品 ,000.00 计量 937.47 .00 0.00 937.47 金
一资金
信托
西藏信
托-乐家
信托产 296,060 成本法 7,402,4 -50,000. 7,402,4 自有资
无 2 号单 其他
品 ,000.00 计量 60.40 00 60.40 金
一资金
信托
西藏信
托-宜家
信托产 287,370 成本法 6,223,4 3,030,0 -58,998. 3,193,4 自有资
无 1 号单 其他
品 ,000.00 计量 72.80 00.00 61 72.80 金
一资金
信托
西藏信
托-开放
信托产 131,060 成本法 2,380,0 2,380,0 自有资
无 式单一 0.00 其他
品 ,000.00 计量 00.00 00.00 金
资金信
托计划
华鑫信
托睿科
信托产 200,000 成本法 198,000 5,131,4 198,000 自有资
无 42 号单 其他
品 ,000.00 计量 ,000.00 53.37 ,000.00 金
一资金
信托
华鑫信
托睿科
信托产 200,000 成本法 198,000 5,103,4 198,000 自有资
无 46 号单 其他
品 ,000.00 计量 ,000.00 12.64 ,000.00 金
一资金
信托
华鑫信
托睿科
信托产 200,000 成本法 197,980 19,800. 5,089,8 197,960 债权投 自有资
无 64 号单
品 ,000.00 计量 ,200.00 00 57.00 ,400.00 资 金
一资金
信托
光大信
托-深汇 交易性
信托产 30,000, 公允价 30,000, 8,547.9 895,232 30,008, 自有资
无 集合资 金融资
品 000.00 值计量 000.00 5 .88 547.95 金
金信托 产
计划
信托产 国投泰 30,000, 公允价 30,000, 837,863 837,863 30,837, 交易性 自有资
无
品 康信 000.00 值计量 000.00 .01 .01 863.01 金融资 金
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北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
托招福 产
宝B款
理财 2
号集合
资金信
托计划
国投泰
康信
托招福
交易性
信托产 宝C款 30,000, 公允价 833,424 30,000, 833,424 30,833, 自有资
无 金融资
品 理财 1 000.00 值计量 .66 000.00 .66 424.66 金
产
号集合
资金信
托计划
光大兴
陇信
托鑫投
交易性
信托产 1 号证 100,000 公允价 2,083,5 100,000 2,083,5 102,083 自有资
无 金融资
品 券投资 ,000.00 值计量 61.64 ,000.00 61.64 ,561.64 金
产
集合资
金信托
计划
国投泰
康信
托招福
交易性
信托产 宝B款 40,000, 公允价 989,369 40,000, 989,369 40,989, 自有资
无 金融资
品 理财 2 000.00 值计量 .86 000.00 .86 369.86 金
产
号集合
资金信
托计划
光大信
托-深汇 交易性
信托产 50,000, 公允价 50,000, 50,000, 943,561 自有资
无 集合资 0.00 0.00 金融资
品 000.00 值计量 000.00 000.00 .64 金
金信托 产
计划
光大信
托-瑞富 交易性
信托产 40,000, 公允价 40,000, 40,000, 473,863 自有资
无 宝集合 0.00 0.00 金融资
品 000.00 值计量 000.00 000.00 .01 金
资金信 产
托计划
信托产 华鑫信 70,000, 成本法 70,000, -704,33 69,300, 债权投 自有资
无 0.00
品 托睿科 000.00 计量 000.00 8.34 000.00 资 金
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北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
123 号
单一资
金信托
2,182,3
733,125 4,752,7 290,000 93,202, 21,418, 933,975
合计 40,000. -- 0.00 -- --
,070.67 67.12 ,000.00 800.00 262.76 ,037.79
00
证券投资审批董事会公告
2020 年 04 月 24 日
披露日期
证券投资审批股东大会公
2020 年 05 月 16 日
告披露日期（如有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
6、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
7、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
21
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
北京中科金 移动支付、
100,000,000. 150,243,050. 110,374,000. 14,587,829.6 -8,388,950.4 -8,660,312.1
财信息科技 子公司 移动电子商
00 21 20 4 5 0
有限公司 务
技术开发及
北京中科金 服务，计算
-5,567,754.7 -5,501,826.4
财软件技术 子公司 机软、硬件 5,000,000.00 5,674,695.36 3,462,783.07 604,569.97
5 2
有限公司 及电子产品
销售
北京志东方 技术开发、
30,000,000.0 73,932,628.5 53,437,685.1 13,520,806.0
科技有限责 子公司 技术推广、 5,251,318.12 4,409,715.46
0 3 5 9
任公司 技术转让等
安粮期货股 商品、金融 500,000,000. 3,079,603,02 660,451,393. 782,320,300. 21,233,603.8 16,525,905.6
参股公司
份有限公司 期货经纪 00 4.44 51 67 1 6
大连金融资 各类金融资
716,356,517. 635,984,464. 34,461,094.5 18,137,149.6 17,826,436.2
产交易所有 参股公司 产交易及相 330,770,000.
96 34 3 2 2
限公司 关服务 00
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
杭州中科金财科技有限公司 新设 对公司整体生产经营和业绩无不利影响
北京国信金泽投资中心(有限合伙） 退伙 对公司整体生产经营和业绩无不利影响
八、公司控制的结构化主体情况
√ 适用 □ 不适用
信 托 产 品 存 截止2020年6月30日
持有信托产品子公司名称 信托产品名称 信托公司
续期（年） 信托产品余额（元）
华缔资产管理（北京）有限西藏信托-乐家1号单一资金
西藏信托有限公司 5 45,578,366.47
公司 信托
华缔资产管理（北京）有限西藏信托-乐家2号单一资金
西藏信托有限公司 5 13,405,000.00
公司 信托
华缔资产管理（北京）有限西藏信托-宜家1号集合资金
西藏信托有限公司 5 4,000,000.00
公司 信托计划
华缔资产管理（北京）有限华鑫信托睿科42号单一资 华鑫国际信托有限公
2 200,000,000.00
公司 金信托 司
华缔资产管理（北京）有限华鑫信托睿科46号单一资 华鑫国际信托有限公
2 200,000,000.00
公司 金信托 司
华缔资产管理（北京）有限华鑫信托睿科64号单一资 华鑫国际信托有限公
2 199,960,000.00
公司 金信托 司
22
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
深圳中金财富科技有限公西藏信托-开放式单一资金
西藏信托有限公司 5 3,350,000.00
司 信托计划
华缔资产管理（北京）有限华鑫信托睿科123号单一资 华鑫国际信托有限公
2 70,000,000.00
公司 金信托 司
合 计 736,293,366.47
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：拥有对被投资方的权利，通过参与被投资方的相关
活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权利影响其回报金额。本公司未向纳入合并范围的结构化
主体提供财务或其他支持。
九、对 2020 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1.市场竞争风险
公司正在积极布局的行业具有广阔的市场空间，但同时也面临激烈的市场竞争。如果公司不能充分利用现
有优势和资源，持续升级产品和服务，快速扩大市场份额，可能导致公司未来持续高速发展存在一定的不确定
因素。
针对上述风险，公司将积极顺应行业发展趋势，加快业务布局，快速推进各项业务；同时充分发挥公司的
核心竞争优势，加大市场拓展力度，以规避市场竞争加剧对公司造成的风险。
2.行业技术风险
公司所处行业存在对产品的技术要求高，技术更新换代快，市场需求变化快的特点，如果不能及时准确地
把握新技术及市场需求的发展和变化，将会影响公司的快速发展。
针对上述风险，公司将进一步加大技术研发投入，完善公司技术研发体系，加强研发技术人才的引进，并
在公司内部形成良好的知识共享、传递机制，不断提升创新能力。
3.人力资源风险
人才资源是公司生存和发展的关键，随着公司业务发展，对经营人才、业务人才、技术人才、运营人才及
有丰富经验的产品研发、项目管理人才的需求日益增强，同时员工行为管理也更加复杂。公司人才队伍的数量
及质量，是公司能否健康快速发展的重要保障因素。
针对上述风险，公司将进一步完善人才保障的常态化机制，通过升级多层级合伙人经营责任制等方式加大
人才培养和引进力度，提供畅通的晋升渠道、推行有效的绩效考核与激励机制等措施，来满足公司业务跨越式
发展对人才的需求。
23
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
4.政策风险
行业政策是影响公司及行业发展的重要因素。若未来国家对相关行业政策进行调整或完善，将对行业发展
方向和竞争格局产生深刻影响，从而可能对公司业务发展的方向和速度产生一定影响。
针对上述风险，公司在发展业务的过程中，将进一步严格按照可参考、可依据的相关法律法规及政策开展
业务，持续跟踪和研究相关政策及变化，防范风险。
24
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第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
《北京中科金财科
技股份有限公司
2019 年年度股东大
会决议公告》刊登于
2019 年年度股东大 《证券时报》、 证券
年度股东大会 20.04% 2020 年 05 月 15 日 2020 年 05 月 16 日
会 日报》、《中国证券
报》、《上海证券报》
及巨潮资讯网
http://www.cninfo.co
m.cn
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
交易对方关于保持中科金
刘开同;董书倩;
关于保持上 财和滨河创新独立性，出具
刘运龙;天津滨 2014 年 08 月 正常履行
资产重组时所作承诺 市公司独立 如下承诺：一、保证中科金 长期有效
河数据信息技 06 日 中
性的承诺函 财、滨河创新的人员独立：
术有限公司
1．保证本次交易完成后中
25
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科金财、滨河创新的劳动、
人事及薪酬管理与本人/本
公司及本人/本公司控制的
其他公司或者其他经济组
织等关联方之间完全独立。
2．保证本次交易完成后中
科金财、滨河创新的高级管
理人员均专职在中科金财、
滨河创新任职并领取薪酬，
不在本人/本公司及本人/
本公司控制的其他公司、企
业或者其他经济组织等关
联方担任董事以外的职务。
二、保证中科金财、滨河创
新的机构独立：1．保证本
次交易完成后中科金财、滨
河创新构建健全的公司法
人治理结构，拥有独立、完
整的组织机构。2．保证本
次交易完成后中科金财、滨
河创新的股东（大）会、董
事会、监事会等依照法律、
法规及中科金财、滨河创新
公司章程独立行使职权。
三、保证中科金财、滨河创
新的 资产独立、完整：1．保
证本次交易完成后中科金
财、滨河创新拥有与生产经
营有关的独立、完整的资
产。2．保证本次交易完成
后中科金财、滨河创新的经
营场所独立于本人/本公司
及本人/本公司控制的其他
公司、企业或者其他经济组
织等关联方。3．除正常经
营性往来外，保证本次交易
完成后中科金财、滨河创新
不存在资金、资产被本人/
本公司及本人/本公司控制
的其他公司、企业或者其他
经济组织等关联方占用的
情形。四、保证中科金财、
滨河创新的业务独 立：
1．保证本次交易完成后 中
26
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科金财、滨河创新拥有独立
开展经营活动的相关资质，
具有面向市场的独立、自
主、持续的经营能力。2．保
证本次交易完成后本人/本
公司及本人/本公司控制的
其他公司、企业或者其他经
济组织等关联方避免从事
与中科金财、滨河创新及其
控制的其他公司、企业或者
其他经济组织具有竞争关
系的业务。3．保证本次交
易完成后本人/本公司及本
人/本公司控制的其他公
司、企业或者其他经济组织
等关联方减少与中科金财、
滨河创新及其控制的其他
公司、企业或者其他经济组
织的关联交易；对于确有必
要且无法避免的关联交易，
保证按市场原则和公允价
格进行公平操作，并按相关
法律、法规及规范性文件的
规定履行相关审批程序及
信息披露义务。五、保证中
科金财、滨河创新的财务独
立：1．保证中科金财、滨
河创新本次交易完成后分
别具备独立的财务部门以
及独立的财务核算体系，具
有规范、独立的财务会计制
度。2．保证中科金财、滨
河创新本次交易完成后独
立在银行开户，不与本人/
本公司及本人/本公司控制
的其他公司、企业或者其他
经济组织等关联方共用银
行账户。3．保证本次交易
完成后中科金财、滨河创新
的财务人员不在本人/本公
司及本人/本公司控制的其
他公司、企业或者其他经济
组织等关联方兼职。4．保
证本次交易完成后中科金
27
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财、滨河创新能够独立做出
财务决策，本人/本公司不
干预中科金财、滨河创新的
资金使用。5．保证本次交
易完成后中科金财、滨河创
新依法独立纳税。
一、关于同业竞争：1．截
至本承诺函签署日，本人／
本公司及包括本人／本公
司控制的其他公司、企业或
者其他经济组织等关联方
未从事与中科金财、滨河创
新及其控制的其他公司、企
业或者其他经济组织存在
同业竞争关系的业务。2．在
作为中科金财的股东且持
股 5%以上（含 5%）期间，
本人／本公司及包括本人
／本公司控制的其他公司、
企业或者其他经济组织等
关联方将避免以任何形式
从事任何与中科金财、滨河
创新及其控制的其他公司、
刘开同;董书倩; 关于同业竞 企业或者其他经济组织相
刘运龙;天津滨 争和规范减 同或相似且构成或可能构 2014 年 08 月 正常履行
长期有效
河数据信息技 少关联交易 成竞争关系的业务，亦不从 06 日 中
术有限公司 的承诺 事任何可能损害中科金财、
滨河创新及其控制的其他
公司、企业或者其他经济组
织利益的活动。如本人／本
公司及其控制的其他公司、
企业或者其他经济组织遇
到中科金财、滨河创新及其
控制的其他公司、企业或者
其他经济组织主营业务范
围内的业务机会，本人／本
公司及其控制的其他公司、
企业或者其他经济组织承
诺将该等合作机会让予中
科金财、滨河创新及其控制
的其他公司、企业或者其他
经济组织。本人／本公司若
违反上述承诺，将承担因此
而给中科金财、滨河创新及
28
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其控制的其他公司、企业或
者其他经济组织造成的一
切损失。二、关于规范及减
少关联交易：本人／本公司
在作为中科金财的股东期
间，本人／本公司及所控制
的其他公司、企业或者其他
经济组织将尽量减少并规
范与中科金财、滨河创新及
其控制的其他公司、企业或
者其他经济组织之间的关
联交易。对于无法避免或有
合理原因而发生的关联交
易，本人／本公司及所控制
的其他公司、企业或者其他
经济组织将遵循市场原则
以公允、合理的市场价格进
行，根据有关法律、法规及
规范性文件的规定履行关
联交易决策程序，依法履行
信息披露义务和办理有关
报批程序，不利用股东优势
地位损害中科金财及其他
股东的合法权益。本人／本
公司若违反上述承诺，将承
担因此而给中科金财、滨河
创新及其控制的其他公司、
企业或者其他经济组织造
成的一切损失。三、关于资
金占用：除正常经营性往来
外，保证本次交易完成后中
科金财、滨河创新不存在资
金、资产被本人/本公司及
本人/本公司控制的其他公
司、企业或者其他经济组织
等关联方占用的情形。
1、任职期限：刘开同及滨 正常履行
河创新核心人员胡卫彬、蔡 中。天津中
宝宇、温长建、徐灵慧就任 2014 年 11 科原核心
刘开同;胡卫彬; 任职期限和
职期限达成协议如下：“乙 2014 年 11 月 月 28 日 人员徐灵
蔡宝宇;温长建; 竞业禁止承
方承诺自发行股份购买资 28 日 —2021 年 慧等涉嫌
徐灵慧 诺
产实施结束之日起其在滨 11 月 28 日 职务侵占，
河创新的服务期限不少于 损害天津
60 个月。”2、竞业限制： 中科的利
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刘开同及滨河创新核心人 益，正在公
员胡卫彬、蔡宝宇、温长建、 安机关的
徐灵慧就竞业限制达成协 刑事侦查
议如下：“自本协议生效之 过程中。
日至其从滨河创新离职后
24 个月内，乙方不得从事
与甲方或滨河创新业务相
同或类似的投资或任职行
为，即无论在何种情况下，
不得以任何方式受聘或经
营于任何与甲方及其控股
子公司、滨河创新及其下属
公司业务有直接或间接竞
争或利益冲突之公司及业
务，不能到生产、开发、经
营与甲方及其控股子公司、
滨河创新及其下属公司生
产、开发、经营同类产品或
经营同类业务或有竞争关
系的其他用人单位兼职或
全职；也不能自行或以任何
第三者的名义设立、投资或
控股与甲方及其控股子公
司、滨河创新及其下属公司
有任何竞争关系或利益冲
突的同类企业或经营单位，
或从事与滨河创新有竞争
关系的业务；如乙方或其所
控制的除滨河创新外的其
他企业从任何第三方获得
的商业机会与甲方、滨河创
新及其下属公司的业务有
竞争或可能存在竞争，则将
该商业机会让予甲方或其
控股子公司、滨河创新或其
下属公司；但滨河创新在乙
方未违反其劳动合同或者
未完成工作目标等义务的
情况下辞退乙方的除外。自
本协议生效之日至其从滨
河创新离职后 24 个月内，
乙方不得以任何理由或方
式（包括但不限于劝喻、拉
拢、雇用）导致滨河创新其
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北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
他经营管理人员离开滨河
创新。同时，乙方不得以任
何名义或形式与离开滨河
创新的经营管理人员合作
或投资与滨河创新有相同
或有竞争关系的业务，也不
得雇佣滨河创新经营管理
人员（包括离职人员）。乙
方承诺严守甲方及其控股
子公司、滨河创新及其下属
公司秘密，不泄露其所知悉
或掌握的甲方及其控股子
公司、滨河创新及其下属公
司的商业秘密。乙方不得以
任何方式和手段（包括但不
限于侵占、受贿、舞弊、盗
窃、挪用等不当或不法手段
和方式）损害或侵害滨河创
新利益。
本次交易完成后，本人/本
公司仍认可并尊重沈飒女
士作为控股股东，以及朱烨
东先生和沈飒女士的中科
金财实际控制人地位，不对
朱烨东先生和沈飒女士在
中科金财经营发展中的实
际控制地位提出任何形式
的异议。本人/ 本公司不会
刘开同;董书倩; 单方面的通过增持股份等
关于不谋求
刘运龙;天津滨 行为主动谋求中科金财的 2014 年 08 月 正常履行
公司实际控 长期有效
河数据信息技 控制权，不单独或与任何其 06 日 中
制权的承诺
术有限公司 他方协作（包括但不限于签
署一致行动协议、实际形成
一致行动等）对沈飒女士控
股股东地位及朱烨东先生
和沈飒女士的实际控制人
地位进行任何形式的威胁，
如有必要，将采取一切有利
于维持中科金财实际控制
权稳定的行为对朱烨东先
生和沈飒女士提供支持。
刘开同;董书倩; 交易对手方 本人／本公司为本次发行
2014 年 08 月 正常履行
刘运龙;天津滨 关于所提供 股份及支付现金购买资产 长期有效
06 日 中
河数据信息技 信息真实、准 事宜所提供的有关信息真
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术有限公司 确、完整的承 实、准确和完整，不存在任
诺函 何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对所提供信
息的真实性、准确性和完整
性承担法律责任。
业绩承诺：承诺北京志东方
2019 年度、2020 年度、2021
年度对应的净利润分别为
不低于 1,800 万元、2,200
万元、2,700 万元。盈利补
偿：如北京志东方未能完成
承诺净利润，则业绩承诺方
应自中科金财发出书面补
临沂市志东方
偿通知之日起 10 日内按照 2019 年 11
网络信息科技
业绩承诺及 如下公式向中科金财承担 2019 年 11 月 月 15 日 正常履行
合伙企业（有限
补偿安排 补偿义务，将补偿现金金额 15 日 —2022 年 5 中
合伙）;张广清;
一次性汇入中科金财指定 月 31 日
陈志延;陈嘉玮
的账户：某一年度补偿金额
=(截至当期期末承诺净利
润数-截至当期期末实现净
利润数)÷补偿期间内各年
的预测净利润数总和×本
次股权收购交易价格。总补
偿金额=各年度补偿金额
之和。
本次交易实施完成后 60 个
月内，本人及本人控制的主
体将不会谋求中科金财第
一大股东或控股股东、实际
控制人地位，也不以与中科
临沂市志东方 金财其他主要股东及其关
网络信息科技 关于不谋求 联方、一致行动人之间签署
2019 年 11 月 正常履行
合伙企业（有限 公司实际控 一致行动协议或达成类似 长期有效
22 日 中
合伙）;张广清; 制权的承诺 协议、安排等其他任何方式
陈志延;陈嘉玮 谋求中科金财第一大股东
或控股股东、实际控制人地
位，且不会协助或促使任何
其他方通过任何方式谋求
中科金财的控股股东及实
际控制人地位。
临沂市志东方 张广清、陈志延、陈嘉玮收 2019 年 11
2019 年 11 月 正常履行
网络信息科技 其他承诺 到分配的资金后，将使用相 月 15 日
15 日 中
合伙企业（有限 当于本次股权转让价款 —2022 年 5
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合伙）;张广清; 20%的资金用于购买中科 月 31 日
陈志延;陈嘉玮 金财的股票。
尽量避免不必要的关联交
易发生，对持续经营所发生
的必要的关联交易，应以双
关于关联交 2012 年 02 月 正常履行
朱烨东;沈飒 方协议规定的方式进行处 长期有效
易的承诺 28 日 中
理，遵循市场化的定价原
则，避免损害广大中小股东
权益的情况发生。
不存在直接或间接地从事
任何与中科金财所从事的
业务构成同业竞争的任何
业务活动，今后的任何时间
亦不会直接或间接地以任
朱烨东;沈飒;陈 关于同业竞 2012 年 02 月 正常履行
何方式（包括但不限于独 长期有效
绪华;蔡迦 争的承诺 28 日 中
资、合营、合作和联营）参
与或进行任何与中科金财
所从事的业务有实质性竞
争或可能有实质性竞争的
业务活动。
交易对方关于保持中科金
首次公开发行或再融资 财和滨河创新独立性，出具
时所作承诺 如下承诺：一、保证中科金
财、 滨河创新的人员独立
1．保证 本次交易完成后中
科金财、滨河创新的劳动、
人事及薪酬管理与本人/本
公司及本人 /本公司控制
的其他公司或者其他经济
组织等关联方之间完全独
谢晓梅;周惠明; 关于保持上 立。2．保证本次交易完成
2014 年 08 月 正常履行
张伟;吴红心;赫 市公司独立 后中科金财、滨河创新的高 长期有效
06 日 中
喆;杨承宏 性的承诺 级管理人员均专职在中科
金财、滨河创新任职并领取
薪酬，不在本人/本公司及
本人/本公司控制的其他公
司、企业或者其他经济组织
等关联方担任董事以外的
职务。二、保证中科金财、
滨河创新的机构独立 1．保
证本次交易完成后中科金
财、滨河创新构建健全的公
司法人治理结构，拥有独
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立、完整 的组织机构。2．保
证本次交易完成后中科金
财、滨河创新的股东（大）
会、董事会、监事会等依照
法律、法规及中科金财、滨
河创新公司章程独立行使
职权。三、保证中科金财、
滨河创新的资产独立、完整
1．保证本次交易完成后中
科金财、滨河创新拥有与生
产经营有关的独立、完整的
资产。2．保证本次交易完
成后中科金财、滨河创新的
经营场所独立于本人/本公
司及本人/本公司控制的其
他公司、企业或者其他经济
组织等关联方。3．除正常
经营性往来外，保证本次交
易完成后中科金财、滨河创
新不存在资金、资产被 本
人/本公司及本人/本公司
控制的其他公司、企业或者
其他经济组织等关联方占
用的情形。四、保证中科金
财、滨河创新的业务独立
1．保证本次交易完成后中
科金财、滨河创新拥有独立
开展经营活动的相关资质，
具有面向市场的独立、自
主、持续的经营能力。2．保
证本次交易完成后本人/本
公司及本人/ 本公司控制
的其他公司、企业或者其他
经济组织等关联方避免从
事与中科金财、滨河创新及
其控制的其他公司、企业或
者其他经济组织具有竞争
关系的业务。3．保证本次
交易完成后本人/本公司及
本人/本公司控制的其他公
司、企业或者其他经济组织
等关联方减少与中科金财、
滨河创新及其控制的其他
公司、企业或者其他经济组
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北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
织的关联交易；对于确有必
要且无法避免的关联交易，
保证按市场原则和公允价
格进行公平操作，并按相关
法律、法规及规范性文件的
规定履行相关审批程序及
信息披露义务。五、保证中
科金财、滨河创新的财务独
立 1．保证中科金财、滨河
创新本次交易完成后分别
具备独立的财务部门以及
独立的财务核算体系，具有
规范、独立的财务会计制
度。2．保证中科金财、滨
河创新本次交易完成后独
立在银行开户，不与本人/
本公司及本人/ 本公司控
制的其他公司、企业或者其
他经济组织等关联方共用
银行账户。3．保证本次交
易完成后中科金财、滨河创
新的财务人员不在本人/本
公司及本人/本公司控制的
其他公司、企业或者其他经
济组织等关联方兼职。4．保
证本次交易完成后中科金
财、滨河创新能够独立做出
财务决策，本人/本公司不
干预中科金财、滨河创新的
资金使用。5．保证本次交
易完成后中科金财、滨河创
新依法独立纳税。
一、关于同业竞争：1．截
至本承诺函签署日，本人及
包括本人控制的其他公司、
企业或者其他经济组织等
关联方未从事与中科金财、
谢晓梅;吴红心; 关于同业竞
滨河创新及其控制的其他 2014 年 08 月 正常履行
张伟;周惠明;赫 争和关联交 长期有效
公司、企业或者其他经济组 06 日 中
喆;杨承宏 易的承诺
织存在同业竞争关系的业
务。2．在作为中科金财的
股东期间，本人及包括本人
控制的其他公司、企业或者
其他经济组织等关联方将
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北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
避免以任何形式从事任何
与中科金财、滨河创新及其
控制的其他公司、企业或者
其他经济组织相同或相似
且构成或可能构成竞争关
系的业务，亦不从事任何可
能损害中科金财、滨河创新
及其控制的其他公司、企业
或者其他经济组织利益的
活动。如本人及其控制的其
他公司、企业或者其他经济
组织遇到中科金财、滨河创
新及其控制的其他公司、企
业或者其他经济组织主营
业务范围内的业务机会，本
人及其控制的其他公司、企
业或者其他经济组织承诺
将该等合作机会让予中科
金财、滨河创新及其控制的
其他公司、企业或者其他经
济组织。二、关于规范及减
少关联交易：本人在作为中
科金财的股东期间，本人及
所控制的其他公司、企业或
者其他经济组织将尽量减
少并规范与中科金财、滨河
创新及其控制的其他公司、
企业或者其他经济组织之
间的关联交易。对于无法避
免或有合理原因而发生的
关联交易，本人及所控制的
其他公司、企业或者其他经
济组织将遵循市场原则以
公允、合理的市场价格进
行，根据有关法律、法规及
规范性文件的规定履行关
联交易决策程序，依法履行
信息披露义务和办理有关
报批程序，不利用股东优势
地位损害中科金财及其他
股东的合法权益。本人若违
反上述承诺，将承担因此而
给中科金财、滨河创新及其
控制的其他公司、企业或者
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北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他经济组织造成的一切
损失。三、关于资金占用：
除正常经营性往来外，保证
本次交易完成后中科金财、
滨河创新不存在资金、资产
被本人/本公司及本人/本
公司控制的其他公司、企业
或者其他经济组织等关联
方占用的情形。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所
作承诺
承诺是否按时履行 是
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
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公司作为原告，未
正在进行
取得裁决的诉讼、 34.59 否 无 无
中
仲裁案件 1 起
公司作为被告，未
正在进行
取得裁决的诉讼、 75.23 否 无 无
中
仲裁案件 1 起
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人依法诚信经营，信用状况良好，不存在未履行法院生效判决、所
负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
38
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
39
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（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
日期
公司对子公司的担保情况
担保额度
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期
主债务履行
天津中科金财科 2020 年 04 2020 年 05 月 06 连带责任保
5,000 0 期届满之日 否 否
技有限公司 月 24 日 日 证
起2年
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
100,000 56.76
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
100,000 0
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
100,000 56.76
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
100,000 0
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.00%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
40
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 84,100 34,370 0
信托理财产品 自有资金 32,000 23,000 0
合计 116,100 57,370 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
受托 事项
受托 报告 计提 未来
机构 报告 概述
机构 参考 预期 期损 减值 是否 是否
名称 报酬 期实 及相
（或 产品类 资金 起始 终止 资金 年化 收益 益实 准备 经过 还有
（或 金额 确定 际损 关查
受托 型 来源 日期 日期 投向 收益 （如 际收 金额 法定 委托
受托 方式 益金 询索
人）类 率 有 回情 （如 程序 理财
人姓 额 引（如
型 况 有） 计划
名） 有）
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2020 2020 到期 网
银行 非保本
商业 自有 年 06 年 09 银行 一次 http://
股份 浮动收 6,000 3.80% 52.47 3.75 0 是 是
银行 资金 月 24 月 16 理财 还本 www.
有限 益型
日 日 付息 cninfo
公司
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国际 2020 2020 到期 网
非保本
银行 商业 自有 年 04 年 07 银行 一次 http://
浮动收 10,000 3.85% 99.15 86.49 0 是 是
股份 银行 资金 月 09 月 12 理财 还本 www.
益型
有限 日 日 付息 cninfo
公司 .com.c
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国际 2020 2020 到期
非保本 网
金融 证券 自有 年 01 年 08 券商 一次
浮动收 10,000 4.50% 250.27 208.36 0 是 是 http://
股份 公司 资金 月 13 月 03 理财 还本
益型 www.
有限 日 日 付息
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公司
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41
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
n
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杭州
2020 2020 到期 网
银行 非保本
商业 自有 年 04 年 07 银行 一次 http://
股份 浮动收 5,000 4.05% 51.04 46.05 0 是 是
银行 资金 月 08 月 09 理财 还本 www.
有限 益型
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公司
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合计 31,000 -- -- -- -- -- -- 452.93 344.65 -- 0 -- -- --
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十七、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十八、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
42
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
52,410,25 -12,157,49 -12,157,49 40,252,76
一、有限售条件股份 15.53% 11.92%
3 0 0 3
52,410,25 -12,157,49 -12,157,49 40,252,76
3、其他内资持股 15.53% 11.92%
3 0 0 3
52,410,25 -12,157,49 -12,157,49 40,252,76
境内自然人持股 15.53% 11.92%
3 0 0 3
285,166,4 12,157,49 12,157,49 297,323,9
二、无限售条件股份 84.47% 88.08%
33 0 0 23
285,166,4 12,157,49 12,157,49 297,323,9
1、人民币普通股 84.47% 88.08%
33 0 0 23
337,576,6 337,576,6
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
86 86
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司董事于2019年7月任期届满不再担任董事，截止报告期末其离职已满6个月。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指
标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
43
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
每年度第一个交
沈飒 37,794,688 37,794,688 高管锁定股 易日解锁持股总
数的 25%
每年度第一个交
朱烨东 2,448,400 2,448,400 高管锁定股 易日解锁持股总
数的 25%
2019 年 7 月离任
刘开同 12,157,490 12,157,490 0 高管锁定股 后 6 个月内股份
予以锁定
每年度第一个交
孙昕 9,675 9,675 高管锁定股 易日解锁持股总
数的 25%
合计 52,410,253 12,157,490 0 40,252,763 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 61,829 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
50,392,91 37,794,68
沈飒 境内自然人 14.93% 12,598,230 质押 39,459,997
8 8
12,157,49
刘开同 境内自然人 3.60% 12,157,490
0
天津滨河数据
信息技术有限 境内非国有法人 2.17% 7,323,666 7,323,666
公司
44
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
国盛证券有限
境内非国有法人 1.98% 6,700,000 6,700,000
责任公司
赫喆 境内自然人 1.95% 6,566,378 6,566,378
杨承宏 境内自然人 1.87% 6,309,660 6,309,660
青岛城投金融
控股集团有限 国有法人 1.39% 4,696,937 4,696,937
公司
朱烨东 境内自然人 0.97% 3,264,533 2,448,400 816,133
华融国际信托
境内非国有法人 0.82% 2,754,007 2,754,007
有限责任公司
张广清 境内自然人 0.65% 2,190,039 2,190,039
上述股东中朱烨东、沈飒为夫妻关系，天津滨河数据信息技术有限公司是股东刘开同及
上述股东关联关系或一致行动的
其配偶董书倩共同控制的企业，董书倩为公司股东。除上述关系外，公司未知上述其他
说明
股东是否存在其他关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
沈飒 12,598,230 人民币普通股 12,598,230
刘开同 12,157,490 人民币普通股 12,157,490
天津滨河数据信息技术有限公司 7,323,666 人民币普通股 7,323,666
国盛证券有限责任公司 6,700,000 人民币普通股 6,700,000
赫喆 6,566,378 人民币普通股 6,566,378
杨承宏 6,309,660 人民币普通股 6,309,660
青岛城投金融控股集团有限公司 4,696,937 人民币普通股 4,696,937
华融国际信托有限责任公司 2,754,007 人民币普通股 2,754,007
张广清 2,190,039 人民币普通股 2,190,039
凯银投资管理有限公司 1,950,991 人民币普通股 1,950,991
前 10 名无限售条件普通股股东之
上述股东中朱烨东、沈飒为夫妻关系，天津滨河数据信息技术有限公司是股东刘开同及
间，以及前 10 名无限售条件普通
其配偶董书倩共同控制的企业，董书倩为公司股东。除上述关系外，公司未知上述其他
股股东和前 10 名普通股股东之间
股东是否存在其他关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
45
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
46
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
47
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
48
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第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
朱烨东 董事长 现任 3,264,533 3,264,533
副董事长、
沈飒 现任 50,392,918 50,392,918
总经理
赵学荣 董事 现任 0 0
汪亮 董事 现任
董事、副总
洪珊 经理、财务 现任
总监
董事、副总
赵剑 经理、董事 现任
会秘书
顾凌云 独立董事 现任
刘书锦 独立董事 现任
季成 独立董事 现任
监事会主
孙昕 现任 12,900 12,900
席
郭通 监事 现任 500 500
张旭 监事 现任
王之瑜 副总经理 现任
路一名 副总经理 现任
合计 -- -- 53,670,851 0 0 53,670,851 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2019 年年报。
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第十节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债
券
否
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第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：北京中科金财科技股份有限公司
2020 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 196,309,767.82 625,177,481.72
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 581,555,534.79 464,245,168.51
衍生金融资产
应收票据 19,336,719.65 14,786,262.48
应收账款 125,996,189.32 118,861,176.34
应收款项融资
预付款项 7,999,459.55 11,153,866.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 49,867,242.98 45,245,672.88
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 663,447,273.01 492,933,565.14
51
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 396,000,000.00 396,000,000.00
其他流动资产 40,763,408.12 44,046,368.14
流动资产合计 2,081,275,595.24 2,212,449,562.04
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资 267,260,400.00 197,980,200.00
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 382,626,812.71 373,325,638.78
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 13,448,400.00 15,810,830.00
投资性房地产
固定资产 20,160,500.24 21,481,744.79
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 75,712,374.90 92,541,089.09
开发支出
商誉 193,578,999.56 193,578,999.56
长期待摊费用 2,467,943.83 76,281.13
递延所得税资产 26,179,563.92 26,703,325.81
其他非流动资产 14,131,750.76 16,421,638.18
非流动资产合计 995,566,745.92 937,919,747.34
资产总计 3,076,842,341.16 3,150,369,309.38
流动负债：
短期借款 97,090,000.00 126,157,746.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
52
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应付账款 328,159,804.69 358,495,549.74
预收款项 319,061,022.84
合同负债 385,547,270.62
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 1,265,229.24 17,259,985.72
应交税费 837,869.00 3,467,290.32
其他应付款 13,345,430.58 22,783,207.29
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 27,815,554.34 54,485,675.11
其他流动负债
流动负债合计 854,061,158.47 901,710,477.02
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 2,356,649.57 1,656,106.29
其他非流动负债
非流动负债合计 2,356,649.57 1,656,106.29
负债合计 856,417,808.04 903,366,583.31
所有者权益：
53
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股本 337,576,686.00 337,576,686.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,772,795,539.99 1,772,795,539.99
减：库存股
其他综合收益 668,056.48 268,295.70
专项储备
盈余公积 69,662,109.41 69,662,109.41
一般风险准备
未分配利润 39,672,047.61 65,826,227.25
归属于母公司所有者权益合计 2,220,374,439.49 2,246,128,858.35
少数股东权益 50,093.63 873,867.72
所有者权益合计 2,220,424,533.12 2,247,002,726.07
负债和所有者权益总计 3,076,842,341.16 3,150,369,309.38
法定代表人：朱烨东 主管会计工作负责人：洪珊 会计机构负责人：滕立宁
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 122,594,232.98 535,356,427.77
交易性金融资产 461,628,093.15 351,671,087.68
衍生金融资产
应收票据 13,356,619.65 7,735,715.55
应收账款 119,614,957.84 114,332,858.03
应收款项融资
预付款项 23,080,068.50 9,070,881.37
其他应收款 147,377,952.52 76,731,654.76
其中：应收利息
应收股利
存货 614,099,308.63 465,096,482.12
合同资产
持有待售资产
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一年内到期的非流动资产
其他流动资产 433,273.80 2,050,591.41
流动资产合计 1,502,184,507.07 1,562,045,698.69
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 2,130,581,065.35 2,119,579,761.42
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 16,510,697.68 17,189,427.62
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 60,689,891.24 75,062,729.29
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,275,045.87 76,281.13
递延所得税资产 22,118,496.76 21,354,533.24
其他非流动资产 13,771,210.97 16,421,638.18
非流动资产合计 2,245,946,407.87 2,249,684,370.88
资产总计 3,748,130,914.94 3,811,730,069.57
流动负债：
短期借款 97,090,000.00 126,057,746.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 314,542,837.29 345,402,676.23
预收款项 296,226,974.26
合同负债 352,728,015.47
应付职工薪酬 949,492.84 14,759,241.18
应交税费 236,664.70 360,685.10
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其他应付款 224,883,411.69 230,425,821.09
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 27,815,554.34 54,485,675.11
其他流动负债
流动负债合计 1,018,245,976.33 1,067,718,818.97
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 994,213.97 250,663.15
其他非流动负债
非流动负债合计 994,213.97 250,663.15
负债合计 1,019,240,190.30 1,067,969,482.12
所有者权益：
股本 337,576,686.00 337,576,686.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,775,334,793.52 1,775,334,793.52
减：库存股
其他综合收益 664,602.67 265,180.54
专项储备
盈余公积 69,662,109.41 69,662,109.41
未分配利润 545,652,533.04 560,921,817.98
所有者权益合计 2,728,890,724.64 2,743,760,587.45
负债和所有者权益总计 3,748,130,914.94 3,811,730,069.57
56
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业总收入 424,932,462.42 623,734,800.44
其中：营业收入 424,932,462.42 623,734,800.44
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 481,656,875.28 681,518,145.44
其中：营业成本 346,026,283.47 536,970,065.56
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 784,629.59 734,562.66
销售费用 21,580,158.36 23,825,893.89
管理费用 44,366,297.08 52,604,880.60
研发费用 63,655,934.32 55,571,177.39
财务费用 5,243,572.46 11,811,565.34
其中：利息费用 5,115,064.56 11,620,206.87
利息收入 1,374,761.60 1,343,683.00
加：其他收益 737,621.47 1,866,298.66
投资收益（损失以“－”号填
33,293,798.78 157,832,691.07
列）
其中：对联营企业和合营企业
8,967,017.98 -1,317,418.56
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以 5,610,366.28
57
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-4,452,901.33 -2,603,922.41
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
25,892.03 85,728.10
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -21,509,635.63 99,397,450.42
加：营业外收入 47,986.85 80,028.47
减：营业外支出 2,000,882.00 3,117,154.68
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -23,462,530.78 96,360,324.21
减：所得税费用 2,691,723.80 1,481,852.64
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -26,154,254.58 94,878,471.57
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-26,154,254.58 94,878,471.57
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -26,154,179.64 96,059,663.04
2.少数股东损益 -74.94 -1,181,191.47
六、其他综合收益的税后净额 399,760.78 78.24
归属母公司所有者的其他综合收益
399,760.78 78.24
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
399,760.78 78.24
收益
58
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1.权益法下可转损益的其他
399,422.13
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 338.65 78.24
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -25,754,493.80 94,878,549.81
归属于母公司所有者的综合收益
-25,754,418.86 96,059,741.28
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -74.94 -1,181,191.47
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.08 0.28
（二）稀释每股收益 -0.08 0.28
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：朱烨东 主管会计工作负责人：洪珊 会计机构负责人：滕立宁
4、母公司利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业收入 399,985,349.60 615,664,461.30
减：营业成本 331,168,690.64 535,066,043.55
税金及附加 528,547.76 623,485.35
销售费用 23,637,191.62 19,286,019.93
管理费用 29,015,158.07 40,311,100.31
研发费用 43,254,537.86 44,700,075.02
财务费用 4,591,463.34 10,209,110.44
其中：利息费用 4,616,062.68 10,875,301.00
利息收入 1,498,218.17 2,175,052.50
59
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
加：其他收益 96,987.11 1,933,788.34
投资收益（损失以“－”号填
16,754,668.63 26,021,190.12
列）
其中：对联营企业和合营企
8,967,017.98 -1,376,425.03
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
4,957,005.47
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-2,881,808.84 -3,326,088.35
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
211,242.05
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -13,283,387.32 -9,691,241.14
加：营业外收入 47,986.85 80,028.47
减：营业外支出 2,000,882.00 3,000,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-15,236,282.47 -12,611,212.67
列）
减：所得税费用 33,002.47 -649,085.36
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -15,269,284.94 -11,962,127.31
（一）持续经营净利润（净亏损
-15,269,284.94 -11,962,127.31
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 399,422.13
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
60
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
399,422.13
合收益
1.权益法下可转损益的其
399,422.13
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -14,869,862.81 -11,962,127.31
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.05 -0.04
（二）稀释每股收益 -0.05 -0.04
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 538,579,982.94 568,887,469.83
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
61
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 358,034.28 16,352.54
收到其他与经营活动有关的现金 67,359,978.79 100,570,240.81
经营活动现金流入小计 606,297,996.01 669,474,063.18
购买商品、接受劳务支付的现金 602,363,164.72 720,977,092.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
98,091,937.66 93,689,936.57
金
支付的各项税费 7,133,786.35 24,313,803.43
支付其他与经营活动有关的现金 109,734,206.80 125,918,053.30
经营活动现金流出小计 817,323,095.53 964,898,886.05
经营活动产生的现金流量净额 -211,025,099.52 -295,424,822.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,558,764,950.00 3,922,254,300.00
取得投资收益收到的现金 24,611,104.20 58,121,599.79
处置固定资产、无形资产和其他
52,500.00 310,810.14
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,583,428,554.20 3,980,686,709.93
购建固定资产、无形资产和其他
2,974,188.50 8,108,084.93
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,737,433,000.00 3,557,572,411.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 824,602.03 5,205,269.58
投资活动现金流出小计 1,741,231,790.53 3,570,885,765.51
62
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投资活动产生的现金流量净额 -157,803,236.33 409,800,944.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 57,090,000.00 82,157,746.00
收到其他与筹资活动有关的现金 7,717.87
筹资活动现金流入小计 57,090,000.00 82,165,463.87
偿还债务支付的现金 113,959,636.41 160,132,626.56
分配股利、利润或偿付利息支付
4,820,323.38 11,087,225.08
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 118,779,959.79 171,219,851.64
筹资活动产生的现金流量净额 -61,689,959.79 -89,054,387.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的
452.06 469.84
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -430,517,843.58 25,322,203.62
加：期初现金及现金等价物余额 593,840,074.89 328,634,428.60
六、期末现金及现金等价物余额 163,322,231.31 353,956,632.22
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 498,375,708.36 559,206,578.62
收到的税费返还 74,211.11 188,076.97
收到其他与经营活动有关的现金 85,161,539.34 320,847,259.92
经营活动现金流入小计 583,611,458.81 880,241,915.51
购买商品、接受劳务支付的现金 577,583,576.58 704,112,205.66
支付给职工以及为职工支付的现
68,033,674.57 79,220,103.77
金
支付的各项税费 855,851.43 16,381,522.06
支付其他与经营活动有关的现金 121,589,707.11 138,405,676.78
63
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经营活动现金流出小计 768,062,809.69 938,119,508.27
经营活动产生的现金流量净额 -184,451,350.88 -57,877,592.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,427,248,820.00 3,509,640,000.00
取得投资收益收到的现金 8,466,870.99 42,539,606.83
处置固定资产、无形资产和其他
302,365.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,435,715,690.99 3,552,481,971.83
购建固定资产、无形资产和其他
2,719,827.00 7,429,784.25
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,601,433,000.00 3,300,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,604,152,827.00 3,307,429,784.25
投资活动产生的现金流量净额 -168,437,136.01 245,052,187.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 57,090,000.00 82,057,746.00
收到其他与筹资活动有关的现金 7,717.87
筹资活动现金流入小计 57,090,000.00 82,065,463.87
偿还债务支付的现金 113,859,636.41 159,332,626.56
分配股利、利润或偿付利息支付
4,817,626.38 11,065,663.58
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 118,677,262.79 170,398,290.14
筹资活动产生的现金流量净额 -61,587,262.79 -88,332,826.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -414,475,749.68 98,841,768.55
加：期初现金及现金等价物余额 505,526,624.41 188,359,989.62
六、期末现金及现金等价物余额 91,050,874.73 287,201,758.17
64
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
其他 公积 存股 储备 公积 权益
股 债 收益 准备 润 计
337,5 1,772, 69,662 65,826 2,246, 2,247,
一、上年期末余 268,29 873,86
76,68 795,53 ,109.4 ,227.2 128,85 002,72
额 5.70 7.72
6.00 9.99 1 5 8.35 6.07
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
337,5 1,772, 69,662 65,826 2,246, 2,247,
二、本年期初余 268,29 873,86
76,68 795,53 ,109.4 ,227.2 128,85 002,72
额 5.70 7.72
6.00 9.99 1 5 8.35 6.07
三、本期增减变 -26,15 -25,75 -26,57
399,76 -823,7
动金额（减少以 4,179. 4,418. 8,192.
0.78 74.09
“－”号填列） 64 86 95
-26,15 -25,75 -25,75
（一）综合收益 399,76
4,179. 4,418. -74.94 4,493.
总额 0.78
64 86 80
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
65
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-823,6 -823,6
（六）其他
99.15 99.15
337,5 1,772, 69,662 39,672 2,220, 2,220,
四、本期期末余 668,05 50,093
76,68 795,53 ,109.4 ,047.6 374,43 424,53
额 6.48 .63
6.00 9.99 1 1 9.49 3.12
上期金额
单位：元
2019 年半年度
项目
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者
66
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其他权益工具 其他 一般 未分 东权益 权益合
资本 减：库 专项 盈余 计
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 准备 润
337,5 1,773, 68,729 346,23 2,525, 2,540,9
一、上年期末 2,451. 15,196,
76,68 201,92 ,799.5 1,552. 742,41 38,489.
余额 07 074.21
6.00 6.11 4 50 5.22 43
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
-1,289, 1,289,
其他
502.49 502.49
337,5 1,773, 67,440 347,52 2,525, 2,540,9
二、本年期初 2,451. 15,196,
76,68 201,92 ,297.0 1,054. 742,41 38,489.
余额 07 074.21
6.00 6.11 5 99 5.22 43
三、本期增减
94,371 94,371
变动金额（减 -14,321 80,050,
78.24 ,779.6 ,857.8
少以“－”号填 ,793.92 063.93
1 5
列）
96,059 96,059
（一）综合收 -1,181, 94,878,
78.24 ,663.0 ,741.2
益总额 191.47 549.81
4 8
（二）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分 -1,687, -1,687, -1,687,
配 883.43 883.43 883.43
67
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
-1,687, -1,687, -1,687,
（或股东）的
883.43 883.43 883.43
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
-13,140 -13,140
（六）其他
,602.45 ,602.45
337,5 1,773, 67,440 441,89 2,620, 2,620,9
四、本期期末 2,529. 874,280
76,68 201,92 ,297.0 2,834. 114,27 88,553.
余额 31 .29
6.00 6.11 5 60 3.07 36
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
68
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2020 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
337,57 560,92
一、上年期末余 1,775,33 265,180. 69,662,1 2,743,760,
6,686.0 1,817.9
额 4,793.52 54 09.41 587.45
0 8
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
337,57 560,92
二、本年期初余 1,775,33 265,180. 69,662,1 2,743,760,
6,686.0 1,817.9
额 4,793.52 54 09.41 587.45
0 8
三、本期增减变
399,422. -15,269 -14,869,86
动金额（减少以
13 ,284.94 2.81
“－”号填列）
（一）综合收益 399,422. -15,269 -14,869,86
总额 13 ,284.94 2.81
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
69
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
337,57 545,65
四、本期期末余 1,775,33 664,602. 69,662,1 2,728,890,
6,686.0 2,533.0
额 4,793.52 67 09.41 724.64
0 4
上期金额
单位：元
2019 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
337,57 1,775,7
一、上年期末余 68,729, 554,218,9 2,736,266,5
6,686. 41,179.
额 799.54 12.62 77.80
00 64
加：会计政
策变更
前期
差错更正
-1,289,5 -11,605,5 -12,895,024
其他
02.49 22.44 .93
二、本年期初余 337,57 1,775,7 67,440, 542,613,3 2,723,371,5
70
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
额 6,686. 41,179. 297.05 90.18 52.87
00 64
三、本期增减变
-13,650,0 -13,650,010
动金额（减少以
10.74 .74
“－”号填列）
（一）综合收益 -11,962,1 -11,962,127
总额 27.31 .31
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-1,687,88 -1,687,883.
（三）利润分配
3.43 43
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -1,687,88 -1,687,883.
股东）的分配 3.43 43
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
71
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
337,57 1,775,7
四、本期期末余 67,440, 528,963,3 2,709,721,5
6,686. 41,179.
额 297.05 79.44 42.13
00 64
三、公司基本情况
北京中科金财科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2007年7月26日经北京市工商行政管理
局批准，由北京中科金财科技有限公司整体改制的股份有限公司。公司的统一社会信用代码：
91110000757740123M。 2012年2月在深圳证券交易所上市，所属行业为电子类软件和信息技术服务业。
截至2020年6月30日，本公司累计发行股本总数337,576,686股，注册资本为337,576,686.00元。注册地:北京
市海淀区学院路39号唯实大厦1006室，总部地址：北京市海淀区学院路39号唯实大厦10层。本公司主要经营活
动为：计算机软件技术开发；计算机系统集成及服务；与计算机技术相关的产品销售及其他衍生业务。本公司
的实际控制人为沈飒、朱烨东夫妇。
本财务报表业经公司全体董事于2020年8月25日批准报出。
截至2020年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称：天津中科金财科技有限公司、北京中科金财信息科技有限公司、北京中科金财软件技术有限
公司、北京中科金财投资管理有限公司、中科金财（上海）互联网金融信息服务有限公司、天津壬辰软件开发
有限公司、大连鼎运企业管理有限公司、深圳前海中科金财金控投资有限公司、深圳中金财富科技有限公司、
华缔资产管理（北京）有限公司、中科金财保险经纪有限公司、香港中科金财科技有限公司、北京志东方科技
有限责任公司、北京中科金财智能技术有限公司、杭州中科金财科技有限公司。
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》
72
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），
以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披
露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自报告期末起12个月的持续经营能力，不存在导致对持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
根据生产经营特点，依据企业会计准则的相关规定，本公司及子公司制定了收入确认等具体会计政策和会
计估计，以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年6月30日的合并及母
公司财务状况以及2020年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最
终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产
账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积
中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
73
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价
值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计
入当期损益。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交
易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
(1)合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的
部分）均纳入合并财务报表。
(2)合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财
务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会
计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会
计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调
整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最
终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权
益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过
了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
①增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司
或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期
末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制
方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制
时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和
74
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分
别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子
公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的
现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，
本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买
日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外
的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由
于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②处置子公司或业务
a.一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利
润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例
计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当
期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他
所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
b.分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、
条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子
公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子
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北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控
制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处
理方法进行会计处理。
③购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）
开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本
溢价不足冲减的，调整留存收益。
④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对
应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中
的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、19、长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从
购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金
等价物。
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9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符
合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”
项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以
摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支
付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同
现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产。
对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金
融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金
77
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融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
按照上述条件，本公司指定的这类金融负债主要包括：（具体描述指定的情况）
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，
包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价
值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不
超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，
按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值
变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价
值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入
其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融
资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允
价值变动计入当期损益。
5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进
行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
78
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长
期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该
金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下
列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确
认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉
及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产
的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定
协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则
终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修
改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
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本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负
债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的
新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值
技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值
技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相
关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资
产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用
损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信
用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该
金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减
值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的
信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显
著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计
量其损失准备。
对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续
期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
11、应收票据
见“本附注五 10、金融工具”。
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12、应收账款
见“本附注五 10、金融工具”。
13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
见“本附注五 10、金融工具”。
14、存货
(1)存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、发出商品、周转材料、委托加工物资等。
(2)发出存货的计价方法
存货发出时采用个别计价法计价。
(3)不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产
经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后
的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计
算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌
价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开
计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础
确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
(4)存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法；
②包装物采用一次转销法。
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15、合同资产
自2020年1月1日起的会计政策
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客
户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价
的权利作为应收款项单独列示。
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“本附注本附注五 10、金融工具 （6）金融资产
减值的测试方法及会计处理方法”
16、合同成本
自2020年1月1日起的会计政策
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列
条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
（2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得
成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为
资产减值损失：
（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准
备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
17、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
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（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年
内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
18、债权投资
见“本附注五 10、金融工具”。
19、长期股权投资
(1)共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权
利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
(2)初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合
并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股
权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后
应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。
合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份
新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投
资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之
和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基
础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的公允价
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值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入
的长期股权投资，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确
定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
(3)后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但
尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综
合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，
相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其
他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并
按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制
合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金
额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予
以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确
认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、5.同
一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、6.合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策
进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价
值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价
值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定
企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
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③长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润
分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受
益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工
具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位
控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重
大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值
间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成
本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益
按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权
益全部结转。
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有
并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在
建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用
与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
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21、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产在同时满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的
成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-50 5 1.9-4.75%
机器设备 年限平均法 5 5 19%
运输设备 年限平均法 5 5 19%
电子设备 年限平均法 5 5 19%
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，
分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使
用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年
限两者中较短的期间内计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：1）租赁期满后租赁
资产的所有权归属于本公司；2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存
在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的
入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
22、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建
造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工
程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产
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的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
23、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资
产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资
产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括
在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资
本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体
完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用
暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的
程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重
新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减
去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用
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的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资
产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率
根据一般借款加权平均利率计算确定。
24、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产的计价方法
a.公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支
出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的
现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债
务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资
产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价
值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形
资产的成本，不确认损益。
b.后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业
带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
软件 5年 预计受益年限
土地使用权 50年 土地使用权证
专利权 10年 专利权有效期限
非专利技术 10年 预计受益年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
③使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
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截至资产负债表日,公司无使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
①划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司制定了研发项目管理制度，明确每个研发项目均需要经过项目调研、立项申请、立项评审、项目启动、
项目过程管理、项目阶段评估和项目验收阶段。
研发费用的会计处理方式为：
将研究阶段和不符合资本化条件的开发阶段的费用计入“研发费用”科目进行核算，月底一次性费用化，
结转计入当期损益；
将符合资本化条件的开发阶段的费用计入“开发支出”科目进行归集核算，具体操作过程如下：
a.研发费用资本化开始时点：
在形成《项目可行性研究报告》后由公司组织项目评审组对项目的技术可行性、方案可行性、研发产品未
来市场情况、投资收益、投资风险、预算的合理性和项目资金的落实情况进行评审。通过评审形成立项通知书，
此时为研发费用资本化开始时点。项目资本化开始后产生的相关费用在“开发支出”科目进行归集核算。
b.研发项目成果结转
研发项目达到研发目标后，项目开发组、相关专家、业务部门及财务管理部、审计部等组成研发项目验收
组，对项目成果进行验收，形成《验收报告》和《结项报告》。对研发成果申请专利或计算机软件著作权，取
得著作权登记证书当月，将“开发支出”归集的费用转入无形资产进行核算。
②开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在
市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。
25、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长
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期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价
值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预
计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产
的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入
的最小资产组合。
商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相
关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的
资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总
额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资
产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在
减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相
比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者
资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合
的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转
回。
26、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊
费用包括装修费。
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
（2）摊销年限
装修费按照预计可使用年限和剩余租赁期限孰短原则确认摊销年限。
27、合同负债
自2020年1月1日起的会计政策
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或
应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净
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额列示。
28、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本
公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，
按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福
利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
29、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计
负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货
币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
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最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该
范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不
相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，
则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资
产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
30、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负
债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票
进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励
计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付
的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库
存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条
件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务
计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额
进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论
是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加
所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其
他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授
予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处
理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
（2）以现金结算的股份支付及权益工具
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以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务
或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，
将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，
对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
31、收入
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要
求
收入确认和计量所采用的会计政策
自2020年1月1日起适用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服
务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独
售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以
及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格
时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过
在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中
存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，
并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成
的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合
理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定
时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理
确定为止。
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对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是
否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
（1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
（2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
（3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
（4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险
和报酬。
（5）客户已接受该商品或服务等。
自2020年1月1日前适用的会计政策
（1）销售商品收入确认的一般原则
1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
3）收入的金额能够可靠地计量；
4）相关的经济利益很可能流入本公司；
5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量的原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交
易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认
当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的
金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同
金额结转劳务成本。
2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收
入。
（3）具体原则
公司主营业务为应用软件开发、技术服务及相关的计算机信息系统集成服务。包括集成服务、技术服务和
软件产品销售，各类业务销售收入确认的具体方法如下：
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1）集成服务收入：按合同约定在产品交付购货方，并经客户验收合格后确认收入。
2）技术服务收入：技术咨询、技术服务、技术培训按合同约定提供服务完成并经客户验收合格后，或服务
期满后确认收入。技术开发收入按合同约定开发进度，并经客户阶段验收合格后按进度确认收入。
3）软件产品销售收入：按合同约定，需安装调试的，在安装调试完成、投入运行并经客户验收合格后确认
收入；不需安装的，于产品发出且到货验收合格后确认收入。
4）自助设备（硬件销售）收入：按合同约定，需开通上线的，在设备开通上线，经客户验收后确认收入；
不需开通上线的，于产品发出且到货验收合格后确认收入。
5）合作运营：在每个运营期，依据合同约定比例以及经确认的交易金额确认收入。
32、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方式形成长期资产的
政府补助；
与资产相关的政府补助，以建造或购买的资产达到可使用状态作为确认时点；
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用
寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活
动无关的，计入营业外收入）。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，如政府补助相关文件规定需要验收，
以验收报告确认的完成时点作为确认时点，未规定是否验收，以确认相关费用的期间作为确认时点；用于补偿
企业已发生的相关费用或损失的，以实际收到政府补助款项作为确认时点。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认
相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无
关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接
计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲
减相关成本费用或损失。
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33、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵
减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既
不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及
当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是
与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要
性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取
得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
34、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后
的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关
收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租
赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后
的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实
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际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入
资产价值。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现
融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应
收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
35、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了
《关于修订印发〈企业会计准则第 14
号—收入〉的通知》(财会[2017]22 号) 在合并层面，预收账款减少
（以下简称“新收入准则”），并要求境内 319,061,022.84 元，合同负债增加
上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施 董事会决议 319,061,022.84；母公司层面，预收账款
行。修订后的准则规定，首次执行该准 减少 296,226,974.30 元，合同负债增加
则应当根据累积影响数调整当年年初留 296,226,974.30 元。
存收益及财务报表其他相关项目金额，
对可比期间信息不予调整。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 625,177,481.72 625,177,481.72
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 464,245,168.51 464,245,168.51
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衍生金融资产
应收票据 14,786,262.48 14,786,262.48
应收账款 118,861,176.34 118,861,176.34
应收款项融资
预付款项 11,153,866.83 11,153,866.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 45,245,672.88 45,245,672.88
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 492,933,565.14 492,933,565.14
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
396,000,000.00 396,000,000.00
资产
其他流动资产 44,046,368.14 44,046,368.14
流动资产合计 2,212,449,562.04 2,212,449,562.04
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资 197,980,200.00 197,980,200.00
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 373,325,638.78 373,325,638.78
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 15,810,830.00 15,810,830.00
投资性房地产
固定资产 21,481,744.79 21,481,744.79
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 92,541,089.09 92,541,089.09
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开发支出
商誉 193,578,999.56 193,578,999.56
长期待摊费用 76,281.13 76,281.13
递延所得税资产 26,703,325.81 26,703,325.81
其他非流动资产 16,421,638.18 16,421,638.18
非流动资产合计 937,919,747.34 937,919,747.34
资产总计 3,150,369,309.38 3,150,369,309.38
流动负债：
短期借款 126,157,746.00 126,157,746.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 358,495,549.74 358,495,549.74
预收款项 319,061,022.84 -319,061,022.84
合同负债 319,061,022.84 319,061,022.84
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 17,259,985.72 17,259,985.72
应交税费 3,467,290.32 3,467,290.32
其他应付款 22,783,207.29 22,783,207.29
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
54,485,675.11 54,485,675.11
负债
其他流动负债
流动负债合计 901,710,477.02 901,710,477.02
非流动负债：
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保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 1,656,106.29 1,656,106.29
其他非流动负债
非流动负债合计 1,656,106.29 1,656,106.29
负债合计 903,366,583.31 903,366,583.31
所有者权益：
股本 337,576,686.00 337,576,686.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,772,795,539.99 1,772,795,539.99
减：库存股
其他综合收益 268,295.70 268,295.70
专项储备
盈余公积 69,662,109.41 69,662,109.41
一般风险准备
未分配利润 65,826,227.25 65,826,227.25
归属于母公司所有者权益
2,246,128,858.35 2,246,128,858.35
合计
少数股东权益 873,867.72 873,867.72
所有者权益合计 2,247,002,726.07 2,247,002,726.07
负债和所有者权益总计 3,150,369,309.38 3,150,369,309.38
调整情况说明
根据新收入准则的规定，公司预收账款减少319,061,022.84元，调整至合同负债进行核算。
母公司资产负债表
单位：元
100
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项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 535,356,427.77 535,356,427.77
交易性金融资产 351,671,087.68 351,671,087.68
衍生金融资产
应收票据 7,735,715.55 7,735,715.55
应收账款 114,332,858.03 114,332,858.03
应收款项融资
预付款项 9,070,881.37 9,070,881.37
其他应收款 76,731,654.76 76,731,654.76
其中：应收利息
应收股利
存货 465,096,482.12 465,096,482.12
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 2,050,591.41 2,050,591.41
流动资产合计 1,562,045,698.69 1,562,045,698.69
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 2,119,579,761.42 2,119,579,761.42
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 17,189,427.62 17,189,427.62
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 75,062,729.29 75,062,729.29
开发支出
101
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商誉
长期待摊费用 76,281.13 76,281.13
递延所得税资产 21,354,533.24 21,354,533.24
其他非流动资产 16,421,638.18 16,421,638.18
非流动资产合计 2,249,684,370.88 2,249,684,370.88
资产总计 3,811,730,069.57 3,811,730,069.57
流动负债：
短期借款 126,057,746.00 126,057,746.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 345,402,676.23 345,402,676.23
预收款项 296,226,974.26 -296,226,974.30
合同负债 296,226,974.30 296,226,974.30
应付职工薪酬 14,759,241.18 14,759,241.18
应交税费 360,685.10 360,685.10
其他应付款 230,425,821.09 230,425,821.10
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
54,485,675.11 54,485,675.11
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,067,718,818.97 1,067,718,818.97
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
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北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
递延所得税负债 250,663.15 250,663.15
其他非流动负债
非流动负债合计 250,663.15 250,663.15
负债合计 1,067,969,482.12 1,067,969,482.12
所有者权益：
股本 337,576,686.00 337,576,686.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,775,334,793.52 1,775,334,793.52
减：库存股
其他综合收益 265,180.54 265,180.54
专项储备
盈余公积 69,662,109.41 69,662,109.41
未分配利润 560,921,817.98 560,921,817.98
所有者权益合计 2,743,760,587.45 2,743,760,587.45
负债和所有者权益总计 3,811,730,069.57 3,811,730,069.57
调整情况说明
根据新收入准则的规定，公司预收账款减少296,226,974.30元，调整至合同负债进行核算。
（4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期 17%、16%、13%、11%、10%、9%、6%、
增值税
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 5%、3%
交增值税。
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 7%、5%
企业所得税 按照应纳税所得额计缴 25%、20%、15%
教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 2%
103
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
北京中科金财科技股份有限公司 15%
天津中科金财科技有限公司 15%
北京中科金财信息科技有限公司 15%
北京中科金财软件技术有限公司 25%
北京中科金财投资管理有限公司 25%
中科金财（上海）互联网金融信息服务有限公司 25%
天津壬辰软件开发有限公司 20%
大连鼎运企业管理有限公司 20%
中科金财保险经纪有限公司 25%
华缔资产管理（北京）有限公司 25%
深圳中金财富科技有限公司 25%
香港中科金财科技有限公司 16.5%
深圳前海中科金财金控投资有限公司 25%
北京志东方科技有限责任公司 15%
杭州中科金财科技有限公司 25%
2、税收优惠
（1）企业所得税减免
公司于2017年10月25日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务
局核发的编号为GR201711003394的《高新技术企业证书》，有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》
第28条的规定，2020年上半年度按15%的税率缴纳企业所得税。
子公司北京中科金财信息科技有限公司于2017年10月25日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北
京市国家税务局、北京市地方税务局核发的编号为GR201711002489的《高新技术企业证书》，有效期3年。根
据《中华人民共和国企业所得税法》第28条的规定，2020年上半年度按15%的税率缴纳企业所得税。
子公司天津中科科技股份有限公司于2019年11月28日取得天津市科学技术局、天津市财政局、国家税务总
局天津市税务局核发的编号为GR201912001178的《高新技术企业证书》，有效期3年，根据《中华人民共和国
企业所得税法》第28条的规定，2020年上半年度按15%的税率缴纳企业所得税。
根据财税[2019]13号文政策规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应
纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%
计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。子公司天津壬辰软件有限公司、大连鼎运企业管理有限公
104
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
司2020年上半年度按25%计入应纳税额所得额，按20%税率缴纳企业所得税。
子公司北京中科金财软件技术有限公司已根据《财政部 税务总局关于集成电路设计和软件产业企业所得税
政策的公告》财政部税务总局公告2019年第68号文件规定办理企业所得税减免备案，文件规定：“依法成立且符
合条件的集成电路设计企业和软件企业，在2018年12月31日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征
企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。”2020年上半年度
按25%的法定税率减半征收企业所得税。
子公司北京志东方科技有限责任公司于2018年9月10日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市
国家税务局核发的编号为GR201811002137的《高新技术企业证书》，有效期3年。根据《中华人民共和国企业
所得税法》第28条的规定，2020年上半年度按15%的税率缴纳企业所得税。
（2）增值税减免及退税
根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财税[2016]36号规定，本公司2020
年度提供技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入免征增值税。
2011年1月18日，国务院颁发《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》（国发[2011]4号），
规定明确了“继续实施软件增值税优惠政策”。
根据《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）明确了增值税一般纳税人销售其自行开发生
产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
根据《财政部 国家税务总局关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》（财税（2016）12号）规定：“将
免征教育附加、地方教育附加、水利建设基金的范围由现月销售额或营业额不超过三万，季销售额或营业额不
超过10万的缴纳义务人扩大到月销售或营业额不超过10万，季销售额或营业额不超过30万的缴纳义务人。”
根据财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号《关于深化增值税改革有关政策的公告》规定，自2019
年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税
额。子公司北京中科金财软件技术有限公司、深圳中金财富科技有限公司、中科金财（上海）互联网金融信息
服务有限公司、天津壬辰软件开发有限公司符合该项规定的条件，2020年适用加计抵减政策。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
库存现金 204,224.83 178,063.00
银行存款 162,928,110.34 593,477,555.77
其他货币资金 33,177,432.65 31,521,862.95
合计 196,309,767.82 625,177,481.72
其中：存放在境外的款项总额 26,110.05 36,420.23
其他说明
项 目 期末余额 （元）
保函保证金 32,121,078.25
信托托管金 866,458.26
合 计 32,987,536.51
截止2020年6月30日，其他货币资金中32,121,078.25 元系本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保
函所存入的保证金存款，866,458.26 元系纳入合并范围的信托计划存放于信托公司的资金账户余额。
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
581,555,534.79 464,245,168.51
的金融资产
其中：
债务工具投资 581,555,534.79 464,245,168.51
其中：
合计 581,555,534.79 464,245,168.51
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 18,079,174.10 13,548,716.93
商业承兑票据 1,257,545.55 1,237,545.55
合计 19,336,719.65 14,786,262.48
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信
息：
□ 适用 √ 不适用
106
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 1,000,000.00
商业承兑票据 1,257,545.55
合计 1,000,000.00 1,257,545.55
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 4,175,47 4,175,47 4,175,479 4,175,479
2.88% 100.00% 0.00 3.07% 100.00% 0.00
备的应收账款 9.74 9.74 .74 .74
其中：
按组合计提坏账准 140,854, 14,858,6 125,996,1 131,850,6 12,989,49 118,861,17
97.12% 10.55% 96.93% 9.85%
备的应收账款 793.19 03.87 89.32 69.77 3.43 6.34
其中：
140,854, 14,858,6 125,996,1 131,850,6 12,989,49 118,861,17
账龄组合 97.12% 10.55% 96.93% 9.85%
793.19 03.87 89.32 69.77 3.43 6.34
145,030, 19,034,0 125,996,1 136,026,1 17,164,97 118,861,17
合计 100.00% 13.12% 100.00% 12.62%
272.93 83.61 89.32 49.51 3.17 6.34
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按单项计提坏账准备的
4,175,479.74 4,175,479.74 100.00% 收回可能性较小
应收账款
合计 4,175,479.74 4,175,479.74 -- --
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
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北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1 年以内 101,766,014.17 5,088,300.70 5.00%
1至2年 24,781,497.40 2,478,149.74 10.00%
2至3年 5,898,399.38 1,179,679.91 20.00%
3至4年 4,592,817.46 2,296,408.74 50.00%
4 年以上 3,816,064.78 3,816,064.78 100.00%
合计 140,854,793.19 14,858,603.87 --
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信
息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 101,766,014.17
1至2年 25,143,333.43
2至3年 7,389,819.51
3 年以上 10,731,105.82
3至4年 6,642,699.03
4至5年 2,801,781.79
5 年以上 1,286,625.00
合计 145,030,272.93
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要
求
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏账
4,175,479.74 4,175,479.74
准备的应收账款
按组合计提坏账
12,989,493.43 1,869,110.44 14,858,603.87
准备的应收账款
合计 17,164,973.17 1,869,110.44 19,034,083.61
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
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占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
客户一 32,655,249.36 22.52% 2,247,288.87
客户二 6,322,306.75 4.36% 316,115.34
客户三 5,581,640.00 3.85% 279,082.00
客户四 5,170,338.62 3.57% 258,516.93
客户五 3,461,436.00 2.39% 173,071.80
合计 53,190,970.73 36.69%
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 7,891,398.15 98.64% 11,073,262.43 99.28%
1至2年 36,571.40 0.46% 65,114.40 0.58%
2至3年 58,890.00 0.74% 15,490.00 0.14%
3 年以上 12,600.00 0.16%
合计 7,999,459.55 -- 11,153,866.83 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本报告期按预付对象归集的期末余额前五名的预付款汇总金额 5,537,111.78 元，占预付款项期末余额合计
数的比例69.21%。
6、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 49,867,242.98 45,245,672.88
合计 49,867,242.98 45,245,672.88
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（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 52,403,736.18 49,834,369.46
备用金 3,569,856.42 2,054,445.09
房租物业押金 2,819,855.80 2,321,678.79
往来款 848,918.23 824,764.24
其他 1,594,222.54 1,326,297.60
合计 61,236,589.17 56,361,555.18
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 11,115,882.30 11,115,882.30
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 253,463.89 253,463.89
2020 年 6 月 30 日余额 11,369,346.19 11,369,346.19
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 27,340,847.97
1至2年 13,357,697.19
2至3年 12,544,164.31
3 年以上 7,993,879.70
3至4年 3,672,356.97
4至5年 1,061,561.53
5 年以上 3,259,961.20
合计 61,236,589.17
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3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏账
11,115,882.30 253,463.89 11,369,346.19
准备
合计 11,115,882.30 253,463.89 11,369,346.19
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
中科软科技股份有
保证金 10,689,360.05 4 年以内 17.46% 1,318,997.43
限公司
北京北航科技园有
房租物业押金 2,059,602.00 3 年以内 3.36% 387,689.70
限公司
北京锐安科技有限
保证金 2,538,000.00 1-2 年 4.14% 253,800.00
公司
北京财贸职业学院 保证金 1,910,044.00 5 年以内 3.12% 1,907,074.00
中捷通信有限公司 保证金 1,700,000.00 1 年以内 2.78% 85,000.00
合计 -- 18,897,006.05 -- 30.86% 3,952,561.13
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
库存商品 126,941,859.26 52,631,903.16 74,309,956.10 126,992,287.61 52,636,667.79 74,355,619.82
发出商品 589,137,316.91 589,137,316.91 418,577,945.32 418,577,945.32
111
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合计 716,079,176.17 52,631,903.16 663,447,273.01 545,570,232.93 52,636,667.79 492,933,565.14
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 52,636,667.79 4,764.63 52,631,903.16
合计 52,636,667.79 4,764.63 52,631,903.16
8、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的债权投资 396,000,000.00 396,000,000.00
合计 396,000,000.00 396,000,000.00
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
华鑫信托睿科 42 号单 200,000,000 2020 年 10 200,000,000 2020 年 10
5.59% 5.59% 5.59% 5.59%
一资金信托 .00 月 30 日 .00 月 30 日
华鑫信托睿科 46 号单 200,000,000 2020 年 11 200,000,000 2020 年 11
5.59% 5.59% 5.59% 5.59%
一资金信托 .00 月 30 日 .00 月 30 日
400,000,000 400,000,000
合计 —— —— —— —— —— ——
.00 .00
其他说明：
一年内到期的其他债权投资系公司纳入结构化主体的信托产品，其中本金400,000,000.00元，减值
4,000,000.00元。
9、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 3,769,453.89 4,258,390.24
预缴税金 1,032,083.56 643,107.23
信托产品 35,961,870.67 39,144,870.67
112
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合计 40,763,408.12 44,046,368.14
其他说明：
信托产品系期限为1年纳入结构化主体的信托产品，其中本金 66,333,366.47元，减值30,371,495.80元。
10、债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
信托产品 269,960,000.00 2,699,600.00 267,260,400.00 199,980,000.00 1,999,800.00 197,980,200.00
合计 269,960,000.00 2,699,600.00 267,260,400.00 199,980,000.00 1,999,800.00 197,980,200.00
重要的债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
华鑫信托睿科 64 号单 199,960,000 2021 年 03 199,980,000 2021 年 03
5.49% 5.49% 5.49% 5.49%
一资金信托 .00 月 18 日 .00 月 18 日
华鑫信托睿科 123 号单 70,000,000. 2022 年 06
6.05% 6.05%
一资金信托 00 月 02 日
269,960,000 199,980,000
合计 —— —— —— —— —— ——
.00 .00
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 1,999,800.00 1,999,800.00
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 700,000.00 700,000.00
本期转回 200.00 200.00
2020 年 6 月 30 日余额 2,699,600.00 2,699,600.00
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
11、长期股权投资
单位： 元
113
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
中科环嘉
1,622,761 -24,693.6 1,598,067
电子商务
.50 9 .81
有限公司
北京中关
村科技金
2,736,079 183,471.1 2,919,551
融信息服
.94 8 .12
务中心有
限公司
安粮期货
273,798,2 6,610,362 399,422.1 280,808,0
股份有限
27.94 .26 3 12.33
公司
深圳市金
方达信息 1,637,676 -497,346. 1,140,330
技术有限 .65 21 .44
公司
陕西金财
云商电子
65,398.90 65,266.18 -132.72 0.00
商务有限
公司（注）
大连金融
资产交易 93,465,49 2,695,357 96,160,85
所有限公 3.85 .16 1.01
司
373,325,6 8,967,017 399,422.1 382,626,8
小计 65,266.18
38.78 .98 3 12.71
373,325,6 8,967,017 399,422.1 382,626,8
合计 65,266.18
38.78 .98 3 12.71
其他说明
注：公司将持有的陕西金财云商电子商务有限公司49%股权对外转让，2020年6月已收到股权转让款。
12、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
114
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权益工具投资 13,448,400.00 15,810,830.00
合计 13,448,400.00 15,810,830.00
其他说明：
权益工具投资13,448,400.00元系公司投资佛山南海新华村镇银行股份有限公司4,900,000.00元、大连鼎金企
业管理中心（有限合伙）8,548,400.00元。
13、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 20,160,500.24 21,481,744.79
合计 20,160,500.24 21,481,744.79
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 办公及电子设备 运输设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 13,220,484.94 57,141,071.20 50,764,042.83 15,002,073.26 136,127,672.23
2.本期增加金额 254,197.84 254,197.84
（1）购置 254,197.84 254,197.84
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 5,500.00 405,863.00 411,363.00
（1）处置或报
5,500.00 405,863.00 411,363.00
废
4.期末余额 13,220,484.94 57,141,071.20 51,012,740.67 14,596,210.26 135,970,507.07
二、累计折旧
1.期初余额 1,109,520.90 56,589,217.75 45,999,826.68 10,947,362.11 114,645,927.44
2.本期增加金额 240,011.94 288,828.68 316,408.26 709,625.36 1,554,874.24
（1）计提 240,011.94 288,828.68 316,408.26 709,625.36 1,554,874.24
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3.本期减少金额 5,225.00 385,569.85 390,794.85
（1）处置或报
5,225.00 385,569.85 390,794.85
废
4.期末余额 1,349,532.84 56,878,046.43 46,311,009.94 11,271,417.62 115,810,006.83
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 11,870,952.10 263,024.77 4,701,730.73 3,324,792.64 20,160,500.24
2.期初账面价值 12,110,964.04 551,853.45 4,764,216.15 4,054,711.15 21,481,744.79
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 203,770,152.45 203,770,152.45
2.本期增加金
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
116
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
4.期末余额 203,770,152.45 203,770,152.45
二、累计摊销
1.期初余额 111,229,063.36 111,229,063.36
2.本期增加金
16,828,714.19 16,828,714.19
额
（1）计提 16,828,714.19 16,828,714.19
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 128,057,777.55 128,057,777.55
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
75,712,374.90 75,712,374.90
值
2.期初账面价
92,541,089.09 92,541,089.09
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 89.71%。
15、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
117
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或形成商誉的事
企业合并形成的 处置
项
天津中科金财科
624,031,391.94 624,031,391.94
技有限公司
深圳中金财富科
4,278,710.43 4,278,710.43
技有限公司
华缔资产管理
（北京）有限公 120,690.97 120,690.97
司
北京志东方科技
193,578,999.56 193,578,999.56
有限责任公司
合计 822,009,792.90 822,009,792.90
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
天津中科金财科
624,031,391.94 624,031,391.94
技有限公司
深圳中金财富科
4,278,710.43 4,278,710.43
技有限公司
华缔资产管理
（北京）有限公 120,690.97 120,690.97
司
合计 628,430,793.34 628,430,793.34
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
上述公司商誉减值测试的资产组的构成为形成商誉的资产组涉及的资产。组成资产组的资产包括固定资产、
无形资产等。
16、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
办公楼装修费 76,281.13 2,471,213.30 79,550.60 2,467,943.83
合计 76,281.13 2,471,213.30 79,550.60 2,467,943.83
118
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17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 87,861,675.08 13,179,432.69 84,183,584.64 13,782,192.88
无形资产摊销 86,692,482.81 13,000,131.23 86,127,700.40 12,921,132.93
合计 174,554,157.89 26,179,563.92 170,311,285.04 26,703,325.81
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
7,855,462.40 1,178,319.36 8,697,683.24 1,304,652.49
产评估增值
交易性金融资产公允价
7,855,534.79 1,178,330.21 2,245,168.51 351,453.80
值变动
合计 15,710,997.19 2,356,649.57 10,942,851.75 1,656,106.29
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 37,445,763.97 37,866,230.44
可抵扣亏损 145,440,007.44 103,301,101.12
商誉减值准备 628,430,793.34 628,430,793.34
合计 811,316,564.75 769,598,124.90
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年 261,213.70 261,213.70
2021 年 224,691.50 224,691.50
2022 年 1,335,966.30 1,335,966.30
119
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2023 年 31,657,946.83 31,657,946.83
2024 年 12,278,252.44 13,110,434.02
2025 年 8,050,996.38
高新技术企业未弥补亏损可
2029 年 56,710,848.77 56,710,848.77
在未来 10 年内弥补
2030 年 34,920,091.52
合计 145,440,007.44 103,301,101.12 --
18、其他非流动资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
14,131,750.7 14,131,750.7 16,421,638.1 16,421,638.1
将于 1 年以后到期的履约保证金
6 6 8 8
14,131,750.7 14,131,750.7 16,421,638.1 16,421,638.1
合计
6 6 8 8
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 97,090,000.00 126,157,746.00
合计 97,090,000.00 126,157,746.00
短期借款分类的说明：
本公司实际控制人朱烨东、沈飒以及天津中科金财科技有限公司同北京银行中关村科技园支行签订《最高
额保证合同》，为公司借款提供保证担保；本公司实际控制人朱烨东、沈飒同厦门国际银行股份有限公司北京
分行签订《保证合同》，为公司借款提供保证担保；本公司实际控制人朱烨东、沈飒同华夏银行股份有限公司
北京中轴路支行签订《个人最高额保证合同》，为公司借款提供保证担保。
截至2020年6月30日，公司累计保证借款金额合计为97,090,000.00元。
20、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
120
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 277,172,415.95 309,774,925.53
1 年至 2 年（含 2 年） 26,412,581.68 24,042,911.92
2 年至 3 年（含 3 年） 9,789,193.79 13,522,471.16
3 年以上 14,785,613.27 11,155,241.13
合计 328,159,804.69 358,495,549.74
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商一 3,500,174.66 项目未完成
供应商二 2,820,523.83 项目未完成
供应商三 1,978,453.03 项目未完成
供应商四 1,938,829.06 项目未完成
供应商五 1,638,014.55 项目未完成
合计 11,875,995.13 --
21、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收合同款 385,547,270.62 319,061,022.84
合计 385,547,270.62 319,061,022.84
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 17,224,028.86 77,289,910.30 93,248,709.92 1,265,229.24
二、离职后福利-设定提
35,956.86 4,161,212.30 4,197,169.16
存计划
三、辞退福利 407,564.34 407,564.34
合计 17,259,985.72 81,858,686.94 97,853,443.42 1,265,229.24
121
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
16,380,928.36 65,439,164.93 81,731,027.89 89,065.40
补贴
2、职工福利费 806,283.30 806,283.30
3、社会保险费 29,280.08 3,860,943.71 3,878,862.10 11,361.69
其中：医疗保险费 26,267.80 3,510,989.58 3,525,895.69 11,361.69
工伤保险费 910.68 94,092.65 95,003.33
生育保险费 2,101.60 255,861.48 257,963.08
4、住房公积金 5,792,049.00 5,778,241.00 13,808.00
5、工会经费和职工教育
813,820.42 1,391,469.36 1,054,295.63 1,150,994.15
经费
合计 17,224,028.86 77,289,910.30 93,248,709.92 1,265,229.24
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 34,244.64 3,969,389.72 4,003,634.36
2、失业保险费 1,712.22 191,822.58 193,534.80
合计 35,956.86 4,161,212.30 4,197,169.16
23、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 118.52 1,455,319.57
企业所得税 519,138.00 1,445,743.12
个人所得税 268,285.41 377,959.07
城市维护建设税 11,437.40 103,814.91
教育费附加 8,169.30 74,153.22
其他 30,720.37 10,300.43
合计 837,869.00 3,467,290.32
122
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24、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 13,345,430.58 22,783,207.29
合计 13,345,430.58 22,783,207.29
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金 11,237,673.51 16,099,918.18
其他 2,107,757.07 6,683,289.11
合计 13,345,430.58 22,783,207.29
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中国自控系统工程有限公司 2,094,000.00 履约期内
北京华圆东泰科技有限公司 2,071,707.10 履约期内
新华三技术有限公司 1,600,000.00 履约期内
郑州华路天成信息技术有限公司 1,150,000.00 履约期内
北京久其软件股份有限公司 858,906.00 履约期内
合计 7,774,613.10 --
25、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应付款 27,815,554.34 54,485,675.11
合计 27,815,554.34 54,485,675.11
26、股本
单位：元
期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额
123
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发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 337,576,686.00 337,576,686.00
27、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,772,795,539.99 1,772,795,539.99
合计 1,772,795,539.99 1,772,795,539.99
28、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
二、将重分类进损益的其他综合 399,760.7 399,760.7 668,056.
268,295.70
收益 8 8 48
其中：权益法下可转损益的其他 399,422.1 399,422.1 664,602.
265,180.54
综合收益 3 3 67
外币财务报表折算差额 3,115.16 338.65 338.65 3,453.81
399,760.7 399,760.7 668,056.
其他综合收益合计 268,295.70
8 8 48
29、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 69,662,109.41 69,662,109.41
合计 69,662,109.41 69,662,109.41
30、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 65,826,227.25 346,231,552.50
124
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调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 1,289,502.49
调整后期初未分配利润 65,826,227.25 347,521,054.99
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -26,154,179.64 96,059,663.04
应付普通股股利 1,687,883.43
期末未分配利润 39,672,047.61 441,892,834.60
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
31、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 401,927,679.63 324,979,970.69 606,836,431.57 521,416,608.44
其他业务 23,004,782.79 21,046,312.78 16,898,368.87 15,553,457.12
合计 424,932,462.42 346,026,283.47 623,734,800.44 536,970,065.56
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 1,398,716,699.39 元，
其中，1,060,620,730.48 元预计将于 2020 年度确认收入，287,756,646.75 元预计将于 2021 年度确认收入，
50,339,322.17 元预计将于 2022 年度确认收入。
32、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 145,912.36 68,410.40
教育费附加 104,223.83 49,176.34
房产税 21,430.83 5,895.47
土地使用税 290.08 232.00
车船使用税 3,200.00 5,418.33
125
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印花税 509,566.30 605,429.40
水利行政事业性收费 6.19 0.72
合计 784,629.59 734,562.66
33、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
应付职工薪酬 15,217,076.64 14,190,547.55
会议费 71,896.00 33,573.58
差旅费 692,288.38 1,399,427.90
房租 950,887.02 875,386.59
交通费 643,345.96 659,369.51
服务费 3,561,406.74 4,092,986.49
实施费 145,321.04 996,127.46
广告宣传费 37,660.00 207,478.44
其他费用 260,276.58 1,370,996.37
合计 21,580,158.36 23,825,893.89
34、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
应付职工薪酬 24,836,750.88 27,764,421.88
无形资产摊销 1,059,618.88 392,613.63
办公费 1,427,930.57 1,959,723.73
招待费 2,503,502.00 3,461,384.61
服务费 9,414,634.48 7,896,868.63
折旧费 1,203,537.66 2,618,860.23
房租 1,607,677.88 3,223,486.92
会议费 155,267.67 299,274.32
差旅费 896,544.18 2,765,317.76
交通费 927,008.50 697,380.60
装修费 49,623.56 291,157.75
其他费用 284,200.82 1,234,390.54
合计 44,366,297.08 52,604,880.60
126
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35、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
应付职工薪酬 42,489,851.95 34,509,780.75
无形资产摊销 15,769,095.31 14,506,330.20
办公费 156,131.09 240,026.92
服务费 32,429.93 59,864.55
折旧费 62,507.90 116,853.99
房租 2,709,434.68 2,874,903.48
会议费 13,850.00
差旅费 1,420,523.57 1,775,109.44
交通费 946,882.69 1,345,506.87
其他费用 69,077.20 128,951.19
合计 63,655,934.32 55,571,177.39
36、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 5,115,064.56 11,620,206.87
减：利息收入 1,374,761.60 1,343,683.00
汇兑损益 8.15 -6,181.48
其他 1,503,261.35 1,541,222.95
合计 5,243,572.46 11,811,565.34
37、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
软件增值税退税 358,034.28 16,302.06
附加税减免 50.48
政府中介服务支持资金补贴 40,300.00
稳岗补贴 42,039.82
个税返还 6,124.18
进项税加计抵减 291,123.19 7,551.75
127
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2018 年企业研发投入后补助资金 96,683.00
金融行业海量数据处理北京市工程实验
1,390,833.33
室
2015 年现代服务业试点项目（基金） 354,878.04
38、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 8,967,017.98 -1,317,418.56
处置长期股权投资产生的投资收益 -50,219.06 1,852,885.93
交易性金融资产在持有期间的投资收益 9,315,613.80 21,876,026.74
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
116,859,397.53
量产生的利得
债权投资在持有期间取得的利息收入 15,061,386.06 15,480,034.97
处置非流动金融资产取得的投资收益 470,000.00
理财收益 2,611,764.46
合计 33,293,798.78 157,832,691.07
39、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 5,610,366.28 0.00
合计 5,610,366.28
40、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -1,883,990.89 -664,443.28
债权投资减值损失 -699,800.00
应收账款坏账损失 -1,869,110.44 -1,939,479.13
合计 -4,452,901.33 -2,603,922.41
41、资产处置收益
单位： 元
128
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资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 25,892.03 85,728.10
42、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 47,986.85 80,028.47 47,986.85
合计 47,986.85 80,028.47 47,986.85
43、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 2,000,000.00 3,000,000.00 2,000,000.00
其他 882.00 117,154.68 882.00
合计 2,000,882.00 3,117,154.68 2,000,882.00
44、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,467,418.63 1,608,565.51
递延所得税费用 1,224,305.17 -126,712.87
合计 2,691,723.80 1,481,852.64
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -23,462,530.78
按法定/适用税率计算的所得税费用 -3,519,379.61
子公司适用不同税率的影响 -107,065.69
调整以前期间所得税的影响 -164,554.61
129
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非应税收入的影响 -1,259,006.69
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -208,045.40
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
6,816,272.00
损的影响
税率调整导致期初递延所得税资产余额的变化 1,133,503.80
所得税费用 2,691,723.80
45、其他综合收益
详见附注详见附注 28。
46、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府及其他奖励资金 82,339.82 96,683.00
保证金 64,885,326.62 95,054,657.02
往来款 3,610,055.56
利息收入 1,368,577.20 1,321,861.75
其他 1,023,735.15 486,983.48
合计 67,359,978.79 100,570,240.81
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
保证金 72,978,921.10 85,923,340.02
往来款 1,447,809.22 2,171,555.90
办公费 1,578,740.51 2,202,563.96
房租 5,235,189.08 6,129,826.34
服务费 16,538,088.57 12,147,046.44
差旅费 3,009,356.13 5,761,091.76
会议费 227,163.67 346,697.90
对外捐赠 2,000,000.00 3,000,000.00
其他付现费用 6,718,938.52 8,235,930.98
合计 109,734,206.80 125,918,053.30
130
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（3）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置子公司的现金净额 824,602.03 5,205,269.58
合计 824,602.03 5,205,269.58
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
募集资金利息收入 7,717.87
合计 7,717.87
47、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -26,154,254.58 94,878,471.57
加：资产减值准备 4,452,901.33 2,603,922.41
固定资产折旧、油气资产折耗、
1,554,874.24 3,559,343.12
生产性生物资产折旧
无形资产摊销 16,828,714.19 14,898,943.83
长期待摊费用摊销 79,550.60 112,994.94
处置固定资产、无形资产和其他
-25,892.03 -85,728.10
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
-5,610,366.28
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 6,442,421.41 12,931,249.12
投资损失（收益以“－”号填列） -33,293,798.78 -157,817,345.78
递延所得税资产减少（增加以
523,761.89 -126,712.87
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
700,543.28
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -170,513,707.88 -45,372,885.88
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经营性应收项目的减少（增加以
-16,022,170.46 -28,282,618.75
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
10,012,323.55 -192,724,456.48
“－”号填列）
经营活动产生的现金流量净额 -211,025,099.52 -295,424,822.87
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 163,322,231.31 353,956,632.22
减：现金的期初余额 593,840,074.89 328,634,428.60
现金及现金等价物净增加额 -430,517,843.58 25,322,203.62
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 163,322,231.31 593,840,074.89
其中：库存现金 204,224.83 178,063.00
可随时用于支付的银行存款 162,928,110.34 593,477,555.77
可随时用于支付的其他货币资金 189,896.14 184,456.12
三、期末现金及现金等价物余额 163,322,231.31 593,840,074.89
48、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 32,987,536.51 保函保证金、信托托管资金
合计 32,987,536.51 --
其他说明：
报告期末受限资金主要系向银行申请开具无条件不可撤销的担保函所存入的保证金存款以及纳入合并范围
的信托计划存放于信托公司的资金账户余额。
49、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
132
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货币资金 -- -- 26,110.05
其中：美元 3,687.99 7.08 26,109.15
欧元
港币 0.99 0.91 0.90
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
香港中科金财科技有限公司系公司子公司，注册资本1000万港币，境外主要经营地为中国香港，记账本位币美
元。
50、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
软件增值税退税 358,034.28 其他收益 358,034.28
政府中介服务支持资金补贴 40,300.00 其他收益 40,300.00
稳岗补贴 42,039.82 其他收益 42,039.82
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
133
北京中科金财科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
处置价
款与处
丧失控 与原子
置投资 按照公
制权之 公司股
对应的 丧失控 丧失控 允价值
丧失控 日剩余 权投资
丧失控 合并财 制权之 制权之 重新计
丧失控 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 务报表 日剩余 日剩余 量剩余
制权的 日剩余 允价值 其他综
名称 置价款 置比例 置方式 点的确 层面享 股权的 股权的 股权产
时点 股权的 的确定 合收益
定依据 有该子 账面价 公允价 生的利
比例 方法及 转入投
公司净 值 值 得或损
主要假 资损益
资产份 失
设 的金额
额的差
额
北京国
信金泽 2020 年
1,528,83 收到处 23,758.1 23,758.1 交易价
投资中 64.35% 退伙 02 月 01 -889.07 1.00% -13.81 0.00
7.94 置价款 7 7 格
心（有限 日
合伙）
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
报告期内因投资设立增加杭州中科金财科技有限公司。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
天津中科金财科 技术开发服务、
天津市 天津市 100.00% 非同一控制合并
技有限公司 电子产品销售
134
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北京中科金财信 计算机系统集成
北京市 北京市 100.00% 非同一控制合并
息科技有限公司 及服务等
技术开发及服
北京中科金财软 务，计算机软、
北京市 北京市 100.00% 投资设立
件技术有限公司 硬件及电子产品
销售
投资管理；资产
管理；项目投资；
北京中科金财投
北京市 北京市 技术转让、技术 100.00% 投资设立
资管理有限公司
服务、技术咨询；
计算机技术培训
天津壬辰软件开 技术开发服务、
天津市 天津市 100.00% 子公司设立
发有限公司 电子产品销售
大连鼎运企业管 企业管理及咨询
辽宁省大连市 辽宁省大连市 75.00% 子公司设立
理有限公司 服务
中科金财（上海） 金融信息服务、
互联网金融信息 上海市 上海市 金融类应用软件 100.00% 投资设立
服务有限公司 开发等
华缔资产管理
投资管理；资产
（北京）有限公 北京市 北京市 100.00% 非同一控制合并
管理等
司
香港中科金财科 计算机系统集成
香港 香港 100.00% 投资设立
技有限公司 及服务等
金融信息咨询、
深圳中金财富科 金融软件的技术
深圳市 深圳市 100.00% 非同一控制合并
技有限公司 开发及相关技术
咨询
为投保人拟定投
中科金财保险经 保方案、选择保
河南省郑州市 河南省郑州市 100.00% 投资设立
纪有限公司 险公司以及办理
投保手续
深圳前海中科金 投资兴办实业、
财金控投资有限 深圳市 深圳市 企业收购兼并策 100.00% 投资设立
公司 划咨询等
技术开发、技术
北京志东方科技
北京市 北京市 推广、技术转让 100.00% 非同一控制合并
有限责任公司
等
北京中科金财智 技术开发、技术
北京市 北京市 100.00% 投资设立
能技术有限公司 服务
杭州中科金财科 浙江省杭州市 浙江省杭州市 技术开发、技术 100.00% 投资设立
135
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技有限公司 服务
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
信托产品存续 截止2020年6月30日
持有信托产品子公司名称 信托产品名称 信托公司
期（年） 信托产品余额（元）
华缔资产管理（北京）有限 西藏信托-乐家1号单一 西藏信托有限公司
5 45,578,366.47
公司 资金信托
华缔资产管理（北京）有限 西藏信托-乐家2号单一 西藏信托有限公司
5 13,405,000.00
公司 资金信托
华缔资产管理（北京）有限 西藏信托-宜家1号集合 西藏信托有限公司
5 4,000,000.00
公司 资金信托计划
华缔资产管理（北京）有限 华鑫信托睿科42号单一 华鑫国际信托有限公
2 200,000,000.00
公司 资金信托 司
华缔资产管理（北京）有限 华鑫信托睿科46号单一 华鑫国际信托有限公
2 200,000,000.00
公司 资金信托 司
华缔资产管理（北京）有限 华鑫信托睿科64号单一 华鑫国际信托有限公
2 199,960,000.00
公司 资金信托 司
深圳中金财富科技有限公司 西藏信托-开放式单一资 西藏信托有限公司
5 3,350,000.00
金信托计划
华缔资产管理（北京）有限 华鑫信托睿科123号单 华鑫国际信托有限公
2 70,000,000.00
公司 一资金信托 司
合 计 736,293,366.47
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：拥有对被投资方的权利，通过参与被投资方的相关
活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权利影响其回报金额。
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
安粮期货股份有 商品、金融期货
合肥 合肥 40.00% 权益法
限公司 经纪
大连金融资产交 各类金融资产交
大连 大连 15.12% 权益法
易所有限公司 易及相关服务等
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
公司持有大连金融资产交易所有限公司20%以下表决权，在董事会有一名董事，并相应享有实质性的参与
决策权，可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。
136
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（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
大连金融资产交易所有 大连金融资产交易所有
安粮期货股份有限公司 安粮期货股份有限公司
限公司 限公司
流动资产 2,817,632,997.78 87,520,705.24 2,373,545,510.35 678,492,962.97
非流动资产 261,970,026.66 628,835,812.72 199,465,425.33 10,133,789.55
资产合计 3,079,603,024.44 716,356,517.96 2,573,010,935.68 688,626,752.52
流动负债 2,416,990,995.19 80,372,053.62 1,895,349,343.37 70,468,724.40
非流动负债 2,160,635.74 34,734,659.78
负债合计 2,419,151,630.93 80,372,053.62 1,930,084,003.15 70,468,724.40
归属于母公司股东权益 660,451,393.51 635,984,464.34 642,926,932.53 618,158,028.12
按持股比例计算的净资
264,180,557.41 96,160,851.01 257,170,773.02 93,465,493.85
产份额
调整事项 16,627,454.92 16,627,454.92
--商誉 15,024,745.50 15,024,745.50
--其他 1,602,709.42 1,602,709.42
对联营企业权益投资的
280,808,012.33 96,160,851.01 273,798,227.94 93,465,493.85
账面价值
营业收入 782,320,300.67 34,461,094.53 304,335,620.02 491,716.98
净利润 16,525,905.66 17,826,436.22 13,797,331.71 -29,028,717.94
其他综合收益 998,555.32 274,448.94
综合收益总额 17,524,460.98 17,826,436.22 14,071,780.65 -29,028,717.94
本年度收到的来自联营
15,240,000.00
企业的股利
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 5,657,949.37 6,061,916.99
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -338,701.44 -2,952,561.84
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--综合收益总额 -338,701.44 -2,952,561.84
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五。与这些金
融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险
敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。各类风险的管理目标和政策:
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响减
低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本政策是
确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进
行监督，将风险控制在限定的范围之内。
本公司金融工具的风险主要是信用风险、市场风险、流动性风险。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的
客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况
下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的
最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在
可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在
受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支
付相应款项。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括
汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司本期以美元计价的金融资产和金融负债金额较小，无汇率风险。
（3）其他价格风险
项目 期末余额（元） 上年年末余额（元）
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其他非流动金融资产 13,448,400.00 15,810,830.00
合计 13,448,400.00 15,810,830.00
（三）流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公
司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监
控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况
下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
期末余额（元）
项目
1年以内 合计
短期借款 97,090,000.00 97,090,000.00
应付账款 328,159,804.69 328,159,804.69
其他应付款 13,345,430.58 13,345,430.58
一年内到期的非流动负债 27,815,554.34 27,815,554.34
合计 466,410,789.61 466,410,789.61
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）交易性金融资产 581,555,534.79 581,555,534.79
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 581,555,534.79 581,555,534.79
资产
（1）债务工具投资 581,555,534.79 581,555,534.79
（二）其他非流动金融资
13,448,400.00 13,448,400.00
产
持续以公允价值计量的
595,003,934.79 595,003,934.79
负债总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
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2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
交易性金融资产为公司持有的理财产品，按照本金及预计收益金额作为公允价值。其他非流动金融资产为
公司持有的权益投资，采用成本计量，除非该项成本计量不可靠。
3、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、
应付票据、应付账款、其他应付款和长期应付款等。
不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业最终控制方是沈飒、朱烨东夫妇。
其他说明：
公司实际控制人为沈飒、朱烨东夫妇，本公司第一大股东为自然人沈飒，沈飒、朱烨东夫妇直接持有公司
15.8949%的股份。陈绪华持有公司0.002%的股份，沈飒、朱烨东、陈绪华为公司一致行动人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
深圳市金方达信息技术有限公司 联营企业
北京中关村科技金融信息服务中心有限公司 联营企业
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
140
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深圳市金方达信息
设备采购 80,000.00 否 1,303,216.47
技术有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京中关村科技金融信息服务
软件开发 0.00 243,811.32
中心有限公司
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
天津中科金财科技有限
0.00 2020 年 05 月 06 日 否
公司
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
沈飒、朱烨东 29,437,781.46 2017 年 11 月 17 日 2020 年 05 月 14 日 是
沈飒、朱烨东 29,442,390.55 2017 年 11 月 17 日 2022 年 11 月 16 日 否
沈飒、朱烨东、北京中
科金财信息科技有限公 11,890,000.00 2019 年 03 月 21 日 2020 年 03 月 23 日 是
司
沈飒、朱烨东、北京中
科金财信息科技有限公 33,667,746.00 2019 年 04 月 22 日 2020 年 04 月 22 日 是
司
沈飒、朱烨东、北京中
科金财信息科技有限公 5,500,000.00 2019 年 05 月 23 日 2020 年 05 月 22 日 是
司
沈飒、朱烨东、北京中
科金财信息科技有限公 100,000.00 2019 年 06 月 24 日 2020 年 06 月 24 日 是
司
沈飒、朱烨东 15,000,000.00 2019 年 08 月 16 日 2020 年 05 月 08 日 是
沈飒、朱烨东 10,000,000.00 2019 年 08 月 20 日 2022 年 08 月 20 日 否
沈飒、朱烨东 30,000,000.00 2019 年 11 月 19 日 2022 年 11 月 19 日 否
沈飒、朱烨东 20,000,000.00 2019 年 12 月 16 日 2020 年 02 月 13 日 是
沈飒、朱烨东 11,890,000.00 2020 年 03 月 20 日 2022 年 12 月 30 日 否
沈飒、朱烨东 5,000,000.00 2020 年 03 月 25 日 2022 年 12 月 30 日 否
141
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沈飒、朱烨东、天津中
15,000,000.00 2020 年 01 月 21 日 2023 年 01 月 21 日 否
科金财科技有限公司
沈飒、朱烨东 20,000,000.00 2020 年 02 月 12 日 2023 年 02 月 12 日 否
沈飒、朱烨东、天津中
5,000,000.00 2020 年 04 月 24 日 2023 年 04 月 24 日 否
科金财科技有限公司
沈飒、朱烨东 200,000.00 2020 年 06 月 22 日 2023 年 06 月 22 日 否
（3）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,547,128.23 2,960,047.31
5、关联方应收应付款项
（1）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
深圳市金方达信息技术有限
应付账款 626,088.12 626,088.12
公司
十三、承诺及或有事项
1、或有事项
（1）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
2、其他
截至2020年6月30日，公司尚有未到期的由银行为公司提供的保函担保，明细见下表：
担保银行 币种 担保份数 担保金额 （元） 担保事由
北京银行中关村科技园支行 人民币 20.00 6,387,360.44 保函
宁波银行北京分行 人民币 84.00 20,337,829.08 保函
招商银行北京大运村支行 人民币 3.00 4,124,000.00 保函
浙商银行北京分行 人民币 14.00 5,445,096.85 保函
建设银行安华支行 人民币 14.00 2,824,503.21 保函
杭州银行北京上地支行 人民币 3.00 672,623.00 保函
中信银行西山壹号院支行 人民币 11.00 8,743,345.00 保函
142
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厦门国际银行北京中关村支行 人民币 5.00 7,501,694.93 保函
中国投融资担保股份有限公司 人民币 1.00 20,000.00 保函
北京农村商业银行海淀支行 人民币 2.00 119,340.00 保函
交通银行北京翠微路支行 人民币 2.00 458,380.00 保函
合计 159.00 56,634,172.51
截至2020年6月30日，公司尚有已到期尚未撤销的由银行为公司提供的保函担保，明细见下表：
担保银行 币种 担保份数 担保金额（元） 担保事由
宁波银行北京分行 人民币 3.00 677,171.80 保函
厦门国际银行北京中关村支行 人民币 2.00 4,466,662.20 保函
中信银行西山壹号院支行 人民币 3.00 1,998,930.00 保函
合计 8.00 7,142,764.00
十四、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
2020年7月，公司与北京高技术创业服务中心有限公司签订了编号为B2020-9（ZQ200133）的房屋租赁合同，
租赁北京创业大厦B座第9层903、905、906、907、908、909室。租期自2020年7月10日起至2025年7月9日止。租
赁建筑面积为1332平方米，收费标准：2020年7月10日至2023年7月9日期间租赁单位的租金及物业服务费标准为
5.3元人民币/建筑平方米/日，2023年7月10日至2025年7月9日期间租赁单位的租金及物业服务费标准为5.62元人
民币/建筑平方米/日。
十五、其他重要事项
1、其他
截至2020年6月30日，公司第一大股东沈飒持有公司股份50,392,918股，占公司总股本的14.93%，其中质押
公司股份39,459,999股，占其持有公司股份总数的78.30%，占公司总股本的11.69%。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例
143
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例
其中：
按组合计提坏账准 132,053, 12,438,4 119,614,9 124,959,4 10,626,54 114,332,85
100.00% 9.42% 100.00% 8.50%
备的应收账款 389.89 32.05 57.84 02.74 4.71 8.03
其中：
132,053, 12,438,4 119,614,9 124,959,4 10,626,54 114,332,85
账龄组合 100.00% 9.42% 100.00% 8.50%
389.89 32.05 57.84 02.74 4.71 8.03
132,053, 12,438,4 119,614,9 124,959,4 10,626,54 114,332,85
合计 100.00% 9.42% 100.00% 8.50%
389.89 32.05 57.84 02.74 4.71 8.03
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 98,264,588.09 4,913,229.40 5.00%
1 至 2 年 24,062,076.41 2,406,207.64 10.00%
2 至 3 年 4,716,041.92 943,208.38 20.00%
3 至 4 年 1,669,793.69 834,896.85 50.00%
4 年以上 3,340,889.78 3,340,889.78 100.00%
合计 132,053,389.89 12,438,432.05 --
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信
息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 98,264,588.09
1至2年 24,062,076.41
2至3年 4,716,041.92
3 年以上 5,010,683.47
3至4年 1,669,793.69
4至5年 2,139,864.78
5 年以上 1,201,025.00
合计 132,053,389.89
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
144
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单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏账
10,626,544.71 1,811,887.34 12,438,432.05
准备的应收账款
合计 10,626,544.71 1,811,887.34 12,438,432.05
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
客户一 32,655,249.36 24.73% 2,247,288.87
客户二 6,322,306.75 4.79% 316,115.34
客户三 5,581,640.00 4.23% 279,082.00
客户四 5,170,338.62 3.92% 258,516.93
客户五 3,461,436.00 2.62% 173,071.80
合计 53,190,970.73 40.29%
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 147,377,952.52 76,731,654.76
合计 147,377,952.52 76,731,654.76
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 45,364,890.11 44,458,661.56
备用金 368,441.47 30,149.03
房租物业押金 2,412,017.50 2,181,034.00
子公司往来款 108,000,000.00 39,500,000.00
其他 490,943.06 344,433.25
合计 156,636,292.14 86,514,277.84
145
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2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 9,782,623.08 9,782,623.08
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 -524,283.46 -524,283.46
2020 年 6 月 30 日余额 9,258,339.62 9,258,339.62
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 130,316,647.87
1至2年 9,689,648.39
2至3年 10,812,299.73
3 年以上 5,817,696.15
3至4年 1,613,227.42
4至5年 1,017,125.53
5 年以上 3,187,343.20
合计 156,636,292.14
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏账
准备的其他应收 9,782,623.08 -524,283.46 9,258,339.62
款
合计 9,782,623.08 -524,283.46 9,258,339.62
146
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4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
华缔资产管理（北京）
子公司往来款 89,500,000.00 1 年以内 57.14% 0.00
有限公司
中科金财（上海）互
联网金融信息服务有 子公司往来款 17,500,000.00 1 年以内 11.17% 0.00
限公司
中科软科技股份有限
保证金 8,989,360.05 4 年以内 5.74% 1,233,997.43
公司
北京北航科技园有限
房租物业押金 2,059,602.00 3 年以内 1.31% 387,689.70
公司
北京财贸职业学院 保证金 1,910,044.00 5 年以内 1.22% 1,907,074.00
合计 -- 119,959,006.05 -- 76.58% 3,528,761.13
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,734,403,007.37 1,734,403,007.37 1,732,702,877.37 1,732,702,877.37
对联营、合营企
396,178,057.98 396,178,057.98 386,876,884.05 386,876,884.05
业投资
合计 2,130,581,065.35 2,130,581,065.35 2,119,579,761.42 2,119,579,761.42
（1）对子公司投资
单位： 元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
北京中科金财
110,124,410.5
信息科技有限 110,124,410.57
7
公司
北京中科金财
软件技术有限 5,000,000.00 5,000,000.00
公司
天津中科金财 798,000,000.0 798,000,000.00
147
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科技有限公司 0
北京国信金泽
投资中心（有限 1,299,870.00 1,299,870.00
合伙）
深圳中金财富 200,210,236.4
200,210,236.43
科技有限公司 3
深圳前海中科
318,000,000.0
金财金控投资 318,000,000.00
0
有限公司
中科金财保险
50,000,000.00 50,000,000.00
经纪有限公司
香港中科金财
68,360.37 68,360.37
科技有限公司
北京志东方科
250,000,000.0
技有限责任公 250,000,000.00
0
司
杭州中科金财
3,000,000.00 3,000,000.00
科技有限公司
1,732,702,877. 1,734,403,007.
合计 3,000,000.00 1,299,870.00 0.00 0.00
37 37
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
中科环嘉
1,622,761 -24,693.6 1,598,067
电子商务
.50 9 .81
有限公司
北京中关
村科技金
2,736,079 183,471.1 2,919,551
融信息服
.94 8 .12
务中心有
限公司
大连金融 107,016,7 2,695,357 109,712,0
资产交易 39.12 .16 96.28
148
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所有限公
司
安粮期货
273,798,2 6,610,362 399,422.1 280,808,0
股份有限
27.94 .26 3 12.33
公司
深圳市金
方达信息 1,637,676 -497,346. 1,140,330
技术有限 .65 21 .44
公司
陕西金财
云商电子
65,398.90 65,266.18 -132.72
商务有限
公司
386,876,8 8,967,017 399,422.1 396,178,0
小计 65,266.18
84.05 .98 3 57.98
386,876,8 8,967,017 399,422.1 396,178,0
合计 65,266.18
84.05 .98 3 57.98
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 376,980,566.81 310,122,377.86 598,766,092.43 519,512,586.43
其他业务 23,004,782.79 21,046,312.78 16,898,368.87 15,553,457.12
合计 399,985,349.60 331,168,690.64 615,664,461.30 535,066,043.55
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 1,273,178,249.05 元，
其中，960,288,268.77 元预计将于 2020 年度确认收入，262,550,658.12 元预计将于 2021 年度确认收入，
50,339,322.17 元预计将于 2022 年度确认收入。
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
149
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成本法核算的长期股权投资收益 6,575,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 8,967,017.98 -1,376,425.03
处置长期股权投资产生的投资收益 179,651.76 1,296,112.14
交易性金融资产在持有期间的投资收益 7,607,998.89 19,056,503.01
处置其他非流动金融资产取得的投资收益 470,000.00
合计 16,754,668.63 26,021,190.12
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -24,327.03
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 373,463.01
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易 23,197,728.53
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,946,770.97
减：所得税影响额 1,062,892.65
合计 20,537,200.89 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项
目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目
界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
该项政府补助系与公司正常经营业务密
软件增值税退税 358,034.28 切相关，符合国家政策规定、按照一定
标准定额和定量持续享受的政府补助。
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -1.17% -0.08 -0.08
扣除非经常性损益后归属于公司
-2.09% -0.14 -0.14
普通股股东的净利润
3、其他
项目 期末金额 期初金额 变动比例 变动原因
主要系本期购买存货、理财产品
货币资金 196,309,767.82 625,177,481.72 -68.60%
所致
主要系本期收到的银行承兑汇
应收票据 19,336,719.65 14,786,262.48 30.77%
票未到期承兑所致
主要系受疫情影响公司业务的
存货 663,447,273.01 492,933,565.14 34.59%
实施、交付、验收等延缓所致
债权投资 267,260,400.00 197,980,200.00 34.99% 主要系本期增加债权投资所致
长期待摊费用 2,467,943.83 76,281.13 3135.33% 主要系本期支付装修费所致
预收款项 - 319,061,022.84 -100.00% 主要系会计政策变更所致
合同负债 385,547,270.62 - 100.00% 主要系会计政策变更所致
主要系期初应付职工薪酬本期
应付职工薪酬 1,265,229.24 17,259,985.72 -92.67%
支付所致
主要系期初应交税费本期支付
应交税费 837,869.00 3,467,290.32 -75.84%
所致
其他应付款 13,345,430.58 22,783,207.29 -41.42% 主要系业务往来款减少所致
一年内到期的非流动 主要系公司融资租赁借款余额
27,815,554.34 54,485,675.11 -48.95%
负债 减少所致
主要系本期交易性金融资产公
递延所得税负债 2,356,649.57 1,656,106.29 42.30%
允价值变动金额较大所致
主要系本期交易性金融资产公
非流动负债合计 2,356,649.57 1,656,106.29 42.30%
允价值变动金额较大所致
主要系联营企业安粮期货其他
其他综合收益 668,056.48 268,295.70 149.00%
综合收益变化所致
主要系受疫情影响公司业务的
未分配利润 39,672,047.61 65,826,227.25 -39.73%
实施、交付、验收等延缓所致
少数股东权益 50,093.63 873,867.72 -94.27% 主要系本期合并范围变更所致
项目 本期金额 上期金额 变动比例 变动原因
主要系受疫情影响公司业务的
营业总收入 424,932,462.42 623,734,800.44 -31.87%
实施、交付、验收等延缓所致
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主要系受疫情影响公司业务的
营业收入 424,932,462.42 623,734,800.44 -31.87%
实施、交付、验收等延缓所致
主要系受疫情影响公司业务的
营业成本 346,026,283.47 536,970,065.56 -35.56%
实施、交付、验收等延缓所致
财务费用 5,243,572.46 11,811,565.34 -55.61% 主要系本期借款费用减少所致
主要系与资产相关的政府补助
其他收益 737,621.47 1,866,298.66 -60.48%
分摊至本期的金额减少所致
主要系上期不再将大金所纳入
投资收益 33,293,798.78 157,832,691.07 -78.91% 合并范围，所持股权按公允价值
重新计量产生的利得较大所致
公允价值变动收益 5,610,366.28 - 100.00% 主要系会计政策变更所致
主要系上期期末收回保证金所
信用减值损失 -4,452,901.33 -2,603,922.41 -71.01%
致
主要系本期固定资产处置收益
资产处置收益 25,892.03 85,728.10 -69.80%
较上期减少所致
主要系上期不再将大金所纳入
营业利润 -21,509,635.63 99,397,450.42 -121.64% 合并范围，所持股权按公允价值
重新计量产生的利得较大所致
主要系本期营业外收入较上年
营业外收入 47,986.85 80,028.47 -40.04%
同期减少所致
主要系本期捐赠支出较上年同
营业外支出 2,000,882.00 3,117,154.68 -35.81%
期减少所致
主要系上期不再将大金所纳入
利润总额 -23,462,530.78 96,360,324.21 -124.35% 合并范围，所持股权按公允价值
重新计量产生的利得较大所致
主要系子公司所得税税率变化
所得税费用 2,691,723.80 1,481,852.64 81.65%
所致
主要系上期不再将大金所纳入
净利润 -26,154,254.58 94,878,471.57 -127.57% 合并范围，所持股权按公允价值
重新计量产生的利得较大所致
主要系上期不再将大金所纳入
持续经营净利润 -26,154,254.58 94,878,471.57 -127.57% 合并范围，所持股权按公允价值
重新计量产生的利得较大所致
主要系上期不再将大金所纳入
归属于母公司所有者
-26,154,179.64 96,059,663.04 -127.23% 合并范围，所持股权按公允价值
的净利润
重新计量产生的利得较大所致
少数股东损益 -74.94 -1,181,191.47 99.99% 主要系本期合并范围变更所致
其他综合收益的税后 主要系联营企业安粮期货其他
399,760.78 78.24 510841.69%
净额 综合收益变化所致
主要系上期不再将大金所纳入
归属于母公司所有者
-25,754,418.86 96,059,741.28 -126.81% 合并范围，所持股权按公允价值
的综合收益总额
重新计量产生的利得较大所致
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主要系上期不再将大金所纳入
基本每股收益 -0.08 0.28 -128.57% 合并范围，所持股权按公允价值
重新计量产生的利得较大所致
项目 本期金额 上期金额 变动比例 变动原因
主要系本期收到的增值税返还
收到的税费返还 358,034.28 16,352.54 2089.47%
较上期增加所致
收到其他与经营活动 主要系本期支付的往来款及保
67,359,978.79 100,570,240.81 -33.02%
有关的现金 证金减少所致
主要系上期支付税费金额较大
支付的各项税费 7,133,786.35 24,313,803.43 -70.66%
所致
主要系本期赎回的理财产品较
收回投资收到的现金 1,558,764,950.00 3,922,254,300.00 -60.26%
上期减少所致
取得投资收益收到的 主要系本期理财产品、信托产品
24,611,104.20 58,121,599.79 -57.66%
现金 产生的投资收益减少所致
处置固定资产、无形
主要系上期处置固定资产收益
资产和其他长期资产 52,500.00 310,810.14 -83.11%
较大所致
收回的现金净额
投资活动现金流入小 主要系本期赎回的理财产品较
1,583,428,554.20 3,980,686,709.93 -60.22%
计 上期减少所致
购建固定资产、无形
主要系本期研发投入资本化金
资产和其他长期资产 2,974,188.50 8,108,084.93 -63.32%
额较上期减少所致
支付的现金
主要系本期购买的理财产品较
投资支付的现金 1,737,433,000.00 3,557,572,411.00 -51.16%
上期减少所致
支付其他与投资活动
824,602.03 5,205,269.58 -84.16% 主要系本期合并范围变更所致
有关的现金
投资活动现金流出小 主要系本期购买的理财产品较
1,741,231,790.53 3,570,885,765.51 -51.24%
计 上期减少所致
投资活动产生的现金 主要系本期投资理财产品的现
-157,803,236.33 409,800,944.42 -138.51%
流量净额 金流量净额较上期减少所致
主要系本期取得短期借款金额
取得借款收到的现金 57,090,000.00 82,157,746.00 -30.51%
较上期减少所致
收到其他与筹资活动 主要系上期募集资金账户收到
- 7,717.87 -100.00%
有关的现金 银行利息收入所致
筹资活动现金流入小 主要系本期取得短期借款金额
57,090,000.00 82,165,463.87 -30.52%
计 较上期减少所致
分配股利、利润或偿 主要系本期偿还短期借款利息
4,820,323.38 11,087,225.08 -56.52%
付利息支付的现金 金额较上期减少所致
筹资活动现金流出小 主要系本期偿还短期借款金额
118,779,959.79 171,219,851.64 -30.63%
计 较上期减少所致
筹资活动产生的现金 主要系本期偿还短期借款金额
-61,689,959.79 -89,054,387.77 30.73%
流量净额 较上期减少所致
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第十二节 备查文件目录
1.载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
4.载有董事长签名的2020年半年度报告文本原件。
5.以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
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