广州普邦园林股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
广州普邦园林股份有限公司
2012 年第三季度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人涂善忠、主管会计工作负责人马力达及会计机构负责人(会计主管人员) 黎雅维声明：保
证季度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
2012.9.30 2011.12.31 本报告期末比上年度期末增减(%)
总资产（元） 2,104,641,941.24 657,446,951.72 220.12%
归 属于 上市公 司股 东
1,817,281,366.15 451,239,581.00 302.73%
的所有者权益（元）
股本（股） 279,488,000.00 131,000,000.00 113.35%
归 属于 上市公 司股 东
6.50 3.44 88.95%
的每股净资产（元/股）
2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 376,995,868.94 63.19% 1,249,575,666.71 46.34%
归 属于 上市公 司股 东
29,112,088.28 51.73% 152,193,166.05 49.43%
的净利润（元）
经 营活 动产生 的现 金
-- -- -211,198,155.88 -1,459.01%
流量净额（元）
每 股经 营活动 产生 的
-- -- -0.756 -633.98%
现金流量净额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.104 13.04% 0.594 22.22%
稀释每股收益（元/股） 0.104 13.04% 0.594 22.22%
加 权平 均净资 产收 益
1.61% -3.50% 11.37% -19.12%
率（%）
扣 除非 经常性 损益 后
的 加权 平均净 资产 收 1.54% -3.57% 11.26% -19.11%
益率（%）
1
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扣除非经常性损益项目和金额
项目 年初至报告期期末金额（元） 说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
1,988,503.33
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产
减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的
损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当
期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -271,500.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -257,550.50
合计 1,459,452.83 --
2
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（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
报告期末股东总数（户） 15,006
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件股份 股份种类及数量
股东名称
的数量（股） 种类 数量
中国工商银行－招商核心价值
1,919,789 人民币普通股 1,919,789
混合型证券投资基金
全国社保基金六零一组合 1,786,046 人民币普通股 1,786,046
中国银行－易方达岁丰添利债
1,264,000 人民币普通股 1,264,000
券型证券投资基金
交通银行－普惠证券投资基金 1,199,875 人民币普通股 1,199,875
中国工商银行－银河银泰理财
1,177,986 人民币普通股 1,177,986
分红证券投资基金
中国建设银行－易方达增强回
1,162,880 人民币普通股 1,162,880
报债券型证券投资基金
中国银行－富兰克林国海中小
1,130,245 人民币普通股 1,130,245
盘股票型证券投资基金
全国社保基金一零九组合 1,120,000 人民币普通股 1,120,000
浙商证券－农行－浙商汇金 1 号
944,000 人民币普通股 944,000
集合资产管理计划
田纯纯 725,258 人民币普通股 725,258
股东情况的说明
三、重要事项
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
一、资产负债表项目变动情况及原因
1、货币资金较年初增长 537.61%，主要是报告期内公司三月份公开发行人民币普通股（A 股）4,368
万股，吸收投资收到募集资金所致。
2、应收票据较年初增加 470.93 万元，主要是报告期内公司收到的汇票增加所致。
3、应收账款较年初增长 150.56%，主要是报告期内公司业务规模增长速度较快所致。
4、预付账款较年初增加 8,416.26 万元，主要是报告期内公司预付的购办公楼款增加所致。
5、其他应收款较年初增长 53.34%，主要是报告期内公司业务规模扩大，相应支付的工程备用金及招
投标保证金、履约保证金增加所致。
6、存货较年初增长 47.53%，主要是报告期内公司业务规模增长，工程施工余额和消耗性生物资产增
加所致。
7、固定资产较年初增长 259.82%，主要是报告期内公司业务规模扩大，所需办公楼等固定资产增加所
致。
3
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8、无形资产较年初增长 63.90%，主要是报告期内公司购买应用软件增加所致。
9、递延所得税资产较年初增长 111.45%，主要是报告期内公司计提的应收账款坏账准备增加所致。
10、应付账款较年初增长 79.07%，主要是报告期内公司业务规模增长速度较快所致。
11、应交税费较年初减少 64.83%，主要是报告期内支付上年末计提的年度汇算清缴企业所得税减少所
致。
12、应付利息较年初减少 38.42%，主要是报告期内公司支付上期计提的债券利息减少所致。
13、其他应付款较年初增长 99.05%，主要是报告期内公司预提费用增加所致。
14、一年内到期的非流动负债较年初增加 2,600 万元，主要是报告期内公司应付债券将于一年内到期
调整所致。
15、应付债券较年初减少 2,600 万元，主要是报告期内公司应付债券调整为一年内到期的非流动负债
减少所致。
16、股本较年初增长 113.35%，主要是报告期内公司发行新股与资本公积转增股本增加所致。
17、资本公积较年初增长 776.79%,主要是报告期内公司公开发行新股，股本溢价增加所致。
18、未分配利润较年初增长 67.44%，主要是报告期内公司业务规模扩大，公司净利润增长所致。
二、利润表项目变动情况及原因
1、营业收入、营业成本、营业税金及附加分别较去年同期增加 46.34%、47.59%、44.67%，主要是报
告期内公司在保持原有客户的基础上，积极争取到新的优质客户，扩张业务量，收入增加明显；同时营业
成本及营业税金及附加增加所致。
2、管理费用较去年同期增加 35.14%，主要原因是公司收入增加，业务规模扩大，相应人员工资费用
及研发费用投入增加。
3、财务费用较去年同期减少 1,556.51 万元，主要是报告期内公司收到定期存款利息较多所致。
4、资产减值损失较去年同期增加 1,592.30 万元，主要是报告期内公司业务规模扩大，应收账款余额
增加导致计提的坏账准备相应增加所致。
5、营业外收入较去年同期增加 201.81%，主要是报告期内公司收到政府部门补助款 198.85 万元所致。
6、营业外支出较去年同期增加 38.48%，主要是报告期内公司对高校的奖学金等捐赠支出增加所致。
7、所得税费用较上年同期增加 32.72%，主要是报告期内公司利润增长所致。
8、净利润较上年同期增加 49.43%，主要是报告期内公司业务规模扩大，综合业务毛利率保持平稳，
净利润相应增加所致。
三、现金流量变动情况及原因
1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少 19,765.12 万元，主要原因是：⑴报告期内公司业
务规模增长，增加人员储备，相应的人员工资费用增长；⑵加大了对工程流动资金的投入所致。
2、投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少 11,387.51 万元，主要是报告期内公司扩大经营规
模所新购置的固定资产、无形资产及其他长期资产支付资金所致。
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3、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加 122,410.30 万元，主要原因是：⑴公司三月份公开
发行人民币普通股（A 股）4,368 万股收到相应募集资金；⑵分配股利款；⑶收到定期存款利息。
（二）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺 履行
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间
期限 情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产置换时所作承诺
（一）限售承诺
1、涂善忠承诺：自发行人股票上市之日
起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其持
有的发行人公开发行股票前已发行的股份，
也不由发行人回购其持有的发行人公开发行
股票前已发行的股份。
2、黄庆和承诺：自发行人股票上市之日
起 12 个月内，不转让或者委托他人管理其持
有的发行人公开发行股票前已发行的股份，
也不由发行人回购其持有的发行人公开发行
股票前已发行的股份。
（二）避免同业竞争承诺
持有公司 5%
以上股份的 涂善忠承诺：除普邦园林及其控制的企 2010 年
发行时所作承诺
股东涂善忠、 业外，本人没有其他直接或间接控制的企业。09 月 10 日
黄庆和 本人目前未开展园林工程施工、园林景观设
计、苗木种植、园林养护等业务，或其他与
普邦园林及其控制企业相同或相似的业务，
将来也不以任何方式（包括但不限于单独经
营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的
股份及其他权益）直接或间接参与任何与普
邦园林及其控制企业主营业务构成同业竞争
的业务或活动。如本人或本人所控制的企业
获得的商业机会与普邦园林及其控制企业主
营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争
的，本人将立即通知普邦园林，尽力将该商
业机会给予普邦园林，以确保普邦园林及其
全体股东利益不受损害。
其他对公司中小股东
所作承诺
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否
未完成履行的具体原 不适用
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因及下一步计划
是否就导致的同业竞
争和关联交易问题作 □ 是 √ 否
出承诺
承诺的解决期限 不适用
解决方式 不适用
承诺的履行情况 严格履行
（三）对 2012 年度经营业绩的预计
2012 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度 30% 至 60%
2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动区间
21,857.65 至 26,901.72
（万元）
2011 年度归属于上市公司股东的净利润（元） 168,135,739.22
全国市场布局进一步完善，业务增速较快，公司
业绩变动的原因说明
签约合同快速增长。
（四）其他需说明的重大事项
报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
及提供的资料
浙商证券，中银国际证券，金鹰
2012-07-05 公司会议室 实地调研 机构 公司经营情况
基金
2012-07-10 公司会议室 实地调研 机构 交银施罗德基金管理有限公司 公司经营情况
平安证券、中投证券、广发证券、
2012-08-07 公司会议室 实地调研 机构 华安基金、民生证券、东方证券、 公司经营情况
万联证券
2012-08-09 公司会议室 实地调研 机构 华夏基金、申银万国证券 公司经营情况
民生加银基金、 国信证券 、建
信基金、华泰联合证券、申万菱
2012-08-15 公司会议室 实地调研 机构 公司经营情况
信基金、富安达基金 、泰达宏利
基金
2012-09-18 公司会议室 实地调研 机构 安信证券 公司经营情况
海通证券、天弘基金、华商基金、
2012-09-19 公司会议室 实地调研 机构 汇添富基金、长金投资、西部证 公司经营情况
券
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四、附录
（一）财务报表
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 广州普邦园林股份有限公司 单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,044,546,986.17 163,822,983.76
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 4,909,335.00 200,000.00
应收账款 477,961,033.93 190,754,953.06
预付款项 91,196,997.46 7,034,446.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 8,609,204.16
应收股利
其他应收款 31,885,054.07 20,793,140.24
买入返售金融资产
存货 369,791,525.60 250,650,332.56
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,028,900,136.39 633,255,856.19
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 66,588,256.65 18,506,238.28
在建工程
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工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,501,819.61 1,526,391.90
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,350,476.93 2,124,300.50
递延所得税资产 4,301,251.66 2,034,164.85
其他非流动资产
非流动资产合计 75,741,804.85 24,191,095.53
资产总计 2,104,641,941.24 657,446,951.72
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 165,503,780.22 92,424,228.99
预收款项 53,454,697.58 49,864,502.59
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,551,583.43 6,552,896.52
应交税费 5,707,659.47 16,229,760.29
应付利息 441,073.97 716,282.19
应付股利
其他应付款 28,701,780.42 14,419,700.14
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 26,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 287,360,575.09 180,207,370.72
非流动负债：
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长期借款
应付债券 26,000,000.00
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0.00 26,000,000.00
负债合计 287,360,575.09 206,207,370.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 279,488,000.00 131,000,000.00
资本公积 1,253,769,498.69 142,994,879.59
减：库存股
专项储备
盈余公积 18,916,473.15 18,916,473.15
一般风险准备
未分配利润 265,107,394.31 158,328,228.26
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,817,281,366.15 451,239,581.00
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 1,817,281,366.15 451,239,581.00
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,104,641,941.24 657,446,951.72
法定代表人：涂善忠 主管会计工作负责人：马力达 会计机构负责人：黎雅维
2、母公司资产负债表
编制单位： 广州普邦园林股份有限公司 单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 901,135,639.39 162,604,031.75
交易性金融资产
应收票据 4,909,335.00 200,000.00
应收账款 477,917,105.93 190,683,209.06
预付款项 85,075,458.77 1,525,048.69
应收利息 8,442,954.70
应收股利
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其他应收款 299,674,144.13 85,136,303.13
存货 257,226,746.61 198,454,771.18
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,034,381,384.53 638,603,363.81
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 10,000,000.00 5,000,000.00
投资性房地产
固定资产 66,223,785.23 18,120,656.71
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,501,819.61 1,526,391.90
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,301,251.66 2,034,164.85
其他非流动资产
非流动资产合计 83,026,856.50 26,681,213.46
资产总计 2,117,408,241.03 665,284,577.27
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 166,897,462.90 88,584,433.71
预收款项 53,327,697.58 49,814,502.59
应付职工薪酬 7,402,947.89 6,403,673.19
应交税费 5,694,565.02 16,215,570.36
应付利息 441,073.97 716,282.19
应付股利
其他应付款 28,697,595.23 14,390,504.17
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一年内到期的非流动负债 26,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 288,461,342.59 176,124,966.21
非流动负债：
长期借款
应付债券 26,000,000.00
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0.00 26,000,000.00
负债合计 288,461,342.59 202,124,966.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 279,488,000.00 131,000,000.00
资本公积 1,253,769,498.69 142,994,879.59
减：库存股
专项储备
盈余公积 18,916,473.15 18,916,473.15
一般风险准备
未分配利润 276,772,926.60 170,248,258.32
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,828,946,898.44 463,159,611.06
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,117,408,241.03 665,284,577.27
法定代表人：涂善忠 主管会计工作负责人：马力达 会计机构负责人：黎雅维
3、合并本报告期利润表
编制单位： 广州普邦园林股份有限公司 单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 376,995,868.94 231,023,337.21
其中：营业收入 376,995,868.94 231,023,337.21
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 344,070,228.56 208,598,368.44
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其中：营业成本 295,985,940.92 182,494,727.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 12,727,774.48 8,021,829.68
销售费用
管理费用 41,344,969.24 17,945,515.02
财务费用 -7,195,755.79 136,295.79
资产减值损失 1,207,299.71
加 ：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 32,925,640.38 22,424,968.77
加 ：营业外收入 1,500,600.00 5,298.94
减 ：营业外支出 57,450.00 6,850.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
34,368,790.38 22,423,417.71
列）
减：所得税费用 5,256,702.10 3,237,268.64
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 29,112,088.28 19,186,149.07
其中：被合并方在合并前实现的净
利润
归属于母公司所有者的净利润 29,112,088.28 19,186,149.07
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.104 0.092
（二）稀释每股收益 0.104 0.092
七、其他综合收益
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广州普邦园林股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
八、综合收益总额 29,112,088.28 19,186,149.07
归属于母公司所有者的综合收益总
29,112,088.28 19,186,149.07
额
归属于少数股东的综合收益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： -1,859,753.35 元。
法定代表人：涂善忠 主管会计工作负责人：马力达 会计机构负责人：黎雅维
4、母公司本报告期利润表
编制单位： 广州普邦园林股份有限公司 单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 376,995,868.94 231,023,337.21
减：营业成本 295,985,940.92 183,508,111.28
营业税金及附加 12,727,774.48 8,021,829.68
销售费用
管理费用 38,524,269.99 17,577,318.06
财务费用 -6,208,373.23 135,632.04
资产减值损失 1,183,863.05
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 34,782,393.73 21,780,446.15
加：营业外收入 1,500,600.00 5,298.94
减：营业外支出 54,450.00 1,300.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 36,228,543.73 21,784,445.09
减：所得税费用 5,256,702.10 3,237,268.64
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 30,971,841.63 18,547,176.45
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 30,971,841.63 18,547,176.45
法定代表人：涂善忠 主管会计工作负责人：马力达 会计机构负责人：黎雅维
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5、合并年初到报告期末利润表
编制单位： 广州普邦园林股份有限公司 单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,249,575,666.71 853,886,022.57
其中：营业收入 1,249,575,666.71 853,886,022.57
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,074,953,958.78 734,308,247.44
其中：营业成本 938,653,811.40 636,007,714.78
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 43,276,746.61 29,913,380.95
销售费用
管理费用 93,363,745.05 69,085,351.82
财务费用 -15,490,748.18 74,387.38
资产减值损失 15,150,403.90 -772,587.49
加 ：公允 价值变 动收益 （损失 以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 174,621,707.93 119,577,775.13
加 ：营业外收入 1,988,503.33 658,859.08
减 ：营业外支出 271,500.00 196,053.14
其中：非流动资产处置损失 13,208.14
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 176,338,711.26 120,040,581.07
减：所得税费用 24,145,545.21 18,192,645.02
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 152,193,166.05 101,847,936.05
其中：被合并方在合并前实现的净利润
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归属于母公司所有者的净利润 152,193,166.05 101,847,936.05
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.594 0.486
（二）稀释每股收益 0.594 0.486
七、其他综合收益
八、综合收益总额 152,193,166.05 101,847,936.05
归属于母公司所有者的综合收益总额 152,193,166.05 101,847,936.05
归属于少数股东的综合收益总额
年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 254,497.77 元。
法定代表人：涂善忠 主管会计工作负责人：马力达 会计机构负责人：黎雅维
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位： 广州普邦园林股份有限公司 单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,249,575,666.71 853,886,022.57
减：营业成本 941,464,719.90 637,744,768.66
营业税金及附加 43,276,746.61 29,913,380.95
销售费用
管理费用 88,779,238.07 66,154,328.23
财务费用 -13,422,760.06 78,567.74
资产减值损失 15,113,912.03 -821,067.19
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 174,363,810.16 120,816,044.18
加：营业外收入 1,988,503.33 658,759.08
减：营业外支出 268,100.00 190,503.14
其中：非流动资产处置损失 13,208.14
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 176,084,213.49 121,284,300.12
减：所得税费用 24,145,545.21 18,192,645.02
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 151,938,668.28 103,091,655.10
五、每股收益： -- --
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广州普邦园林股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 151,938,668.28 103,091,655.10
法定代表人：涂善忠 主管会计工作负责人：马力达 会计机构负责人：黎雅维
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位： 广州普邦园林股份有限公司 单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 897,964,291.52 780,491,219.25
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,596,277.82 1,465,974.82
经营活动现金流入小计 900,560,569.34 781,957,194.07
购买商品、接受劳务支付的现金 870,702,866.90 609,329,979.63
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 114,688,053.65 83,817,195.36
支付的各项税费 71,921,121.05 55,030,438.50
支付其他与经营活动有关的现金 54,446,683.62 47,326,521.54
经营活动现金流出小计 1,111,758,725.22 795,504,135.03
经营活动产生的现金流量净额 -211,198,155.88 -13,546,940.96
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广州普邦园林股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
2,017,970.50
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 0.00 2,017,970.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资
130,747,770.00 8,890,690.00
产支付的现金
投资支付的现金 10,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 130,747,770.00 18,890,690.00
投资活动产生的现金流量净额 -130,747,770.00 -16,872,719.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,269,088,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 8,266,198.69
筹资活动现金流入小计 1,277,354,198.69 0.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 47,417,187.41 923,000.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 9,343,825.92 2,586,819.04
筹资活动现金流出小计 56,761,013.33 3,509,819.04
筹资活动产生的现金流量净额 1,220,593,185.36 -3,509,819.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 878,647,259.48 -33,929,479.50
加：期初现金及现金等价物余额 154,428,760.37 132,673,037.67
六、期末现金及现金等价物余额 1,033,076,019.85 98,743,558.17
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广州普邦园林股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
法定代表人：涂善忠 主管会计工作负责人：马力达 会计机构负责人：黎雅维
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位： 广州普邦园林股份有限公司 单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 897,964,291.52 780,491,219.25
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,557,932.87 1,452,696.43
经营活动现金流入小计 900,522,224.39 781,943,915.68
购买商品、接受劳务支付的现金 812,456,469.43 594,475,762.88
支付给职工以及为职工支付的现金 112,013,384.73 82,906,138.62
支付的各项税费 71,906,972.51 55,009,632.26
支付其他与经营活动有关的现金 250,682,360.87 60,243,723.23
经营活动现金流出小计 1,247,059,187.54 792,635,256.99
经营活动产生的现金流量净额 -346,536,963.15 -10,691,341.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
31,800.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 0.00 31,800.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
130,734,150.00 8,103,730.00
产支付的现金
投资支付的现金 5,000,000.00 10,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 135,734,150.00 18,103,730.00
投资活动产生的现金流量净额 -135,734,150.00 -18,071,930.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,269,088,000.00
取得借款收到的现金
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广州普邦园林股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 6,398,991.19
筹资活动现金流入小计 1,275,486,991.19 0.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 47,417,187.41 923,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 9,343,825.92 2,586,819.04
筹资活动现金流出小计 56,761,013.33 3,509,819.04
筹资活动产生的现金流量净额 1,218,725,977.86 -3,509,819.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 736,454,864.71 -32,273,090.35
加：期初现金及现金等价物余额 153,209,808.36 129,475,559.41
六、期末现金及现金等价物余额 889,664,673.07 97,202,469.06
法定代表人：涂善忠 主管会计工作负责人：马力达 会计机构负责人：黎雅维
广州普邦园林股份有限公司
董事会
二〇一二年十月廿五日
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