2013 年年度报告摘要 证券代码:002663 证券简称:普邦园林 公告编号:2014-009 广州普邦园林股份有限公司 2013 年度报告摘要 一、重要提示 本年度报告摘要来自年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读同时刊载于深圳证券交易 所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。 股票简称 普邦园林 股票代码 002663 股票上市交易所 深圳证券交易所 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 马力达 陈家怡 电话 020-87397491 020-87397491 传真 020-87361417 020-87361417 电子信箱 malida@pblandscape.com chenjiayi@pblandscape.com 二、主要财务数据和股东变化 1、主要财务数据 单位:元 2013 年 2012 年 本年比上年增减 2011 年 营业收入 2,393,430,328.86 1,850,812,389.87 29.32% 1,308,638,992.06 归属于上市公司股东的净 304,851,255.85 240,187,260.51 26.92% 168,135,739.22 利润 归属于上市公司股东的扣 302,186,513.69 236,170,563.92 27.95% 167,701,178.99 除非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量 -330,771,781.83 -257,660,751.44 28.37% 38,343,856.94 净额 基本每股收益(元/股) 0.55 0.46 19.57% 0.4 稀释每股收益(元/股) 0.55 0.46 19.57% 0.4 加权平均净资产收益率 14.99% 16.2% -1.21% 45.79% 2013 年年度报告摘要 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减 2011 年末 总资产 3,397,753,232.69 2,251,535,021.39 50.91% 657,446,951.72 归属于上市公司股东的净 2,175,669,857.95 1,905,275,460.61 14.19% 451,239,581.00 资产 2、前 10 名股东持股情况表 年度报告披露日 报告期股东总数 29,950 前第 5 个交易日 35,977 末股东总数 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结情况 持股数量 股东名称 股东性质 持股比例 的股份数量 (股) 股份状态 数量(股) (股) 涂善忠 境内自然人 34.35% 192,000,000 质押 39,900,000 黄庆和 境内自然人 21.9% 122,400,000 -12,000,000 质押 22,000,000 境内非国有 广发信德投资管理有限公司 3.43% 19,200,000 法人 华泰证券股份有限公司约定购 境 内 非 国 有 2.06% 11,520,000 回专用账户 法人 中国工商银行-汇添富均衡增 境 内 非 国 有 1.44% 8,056,611 长股票型证券投资基金 法人 中国工商银行-华安中小盘成 境 内 非 国 有 1.43% 8,000,000 长股票型证券投资基金 法人 钟良 境内自然人 1.32% 7,390,000 曾伟雄 境内自然人 0.86% 4,800,000 黄建平 境内自然人 0.69% 3,840,000 中国银行-大成蓝筹稳健证券 境 内 非 国 有 0.63% 3,549,429 投资基金 法人 上述股东关联关系或一致行动的说明 涂善忠、黄庆和、曾伟雄均为普邦园林董事。 2013 年年度报告摘要 3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系 三、管理层讨论与分析 2013年,园林行业市场基本维持了稳定的增长水平,并开始进入新一轮的发展周期:市政园林市场方 面,自十八大报告明确提出“努力建设美丽中国”的总体要求后,各项具体政策在2013年底逐步颁布,为 园林行业整体带来新的一轮发展机遇;地产园林市场方面,根据中国指数研究院和中国房地产指数系统发 布的《2013年中国房地产市场形势总结》,全国300个城市住宅用地推出及成交量同比分别增长19.30%和 29.80%,总出让金同比大幅增长60.40%,一线城市成交面积和成交额增长最为显著,品牌房企回归一二线 城市,可见地产园林空间依然十分巨大。 面对发展机遇,公司认为,资金充沛程度及人才储备始终是一个园林企业能否健康发展的关键所在。 2013年,公司发行公司债进一步增强了运营资金,借助此优势,并结合人才引进,公司开始进军建筑设计 行业及市政园林市场,与此同时,公司继续巩固全国化布局、深化大客户资源、完善信息化管理体系,业 绩保持了稳健的增长。而从长远来看,业务升级转型及战略布局、现代化管理水平将成为未来行业竞争的 决胜因素,为此公司在本年度持续完善和实施了各项管理制度,完成了重要的行业间并购投资事项,并推 出了股权激励方案,以良好的企业治理思路为未来的公司发展奠定了良好的基础。 (一)经营情况分析 1、业务模式扩张 工程业务方面,公司成立市政工程分公司,正式开进市政园林市场,业务发展初期公司把项目的风险 控制摆在第一位,报告期内市政业务确认收入8,550.11万元;设计业务方面,公司收购了拥有建筑设计甲 级资质的广东城建达建筑设计院有限公司90%股权,正式涉足建筑设计业务,为公司往业务前端发展的战 略模式提供了第一步先行条件;另外,投资泛亚环境(国际)有限公司34%股权,开启了公司与境外知名 景观设计公司合作的先河,进一步细化景观设计市场,利用高端设计品牌优势带动工程业务发展。 2013 年年度报告摘要 2、业务布局扩张 报告期内公司已完成北京、上海、成都、武汉、西安、南京等地的分公司建设,全国化战略布局已基 本完成,各地分公司的人员、信息化技术应用等已配置到位。 单位:元 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年 营业收入 营业成本 毛利率 年同期增减 年同期增减 同期增减 分行业 住宅类 2,003,164,663.13 1,477,432,219.30 26.25% 14.36% 14% 0.23% 旅游度假类 303,989,049.29 241,148,408.58 20.67% 206.64% 242.2% -8.24% 市政类 85,501,132.63 55,547,248.51 35.03% 分产品 工程 2,212,342,691.16 1,701,992,757.58 23.07% 29.81% 29.52% 0.18% 设计 167,809,982.80 62,294,641.47 62.88% 24.32% 45.98% -5.51% 保养 12,502,171.09 9,840,477.34 21.29% 8.11% 1.19% 5.39% 分地区 华南 1,234,543,391.11 904,720,856.95 26.72% 17.55% 19.23% -1.03% 华东 653,321,128.36 499,521,661.02 23.54% 28.74% 30.58% -1.08% 西南 216,065,584.75 168,326,932.35 22.09% 24.25% 24.58% -0.21% 华中 130,944,657.80 91,090,747.98 30.44% 92.73% 99.64% -2.41% 华北 135,517,792.16 93,835,836.93 30.76% 302.62% 192.84% 25.96% 东北 22,262,290.87 16,631,841.16 25.29% 26.55% 34.28% -4.3% (二)管理情况分析 1、加强项目管控力度 公司将原来的计划合约部、工程预算部、成本控制部综合成投标预结算管理中心,把预结算工作贯穿 营销、招投标、预算、成本控制、结算的项目全过程,从而加强公司对项目全生命周期的把控。 2、加强项目专业化操作 在设计业务方面,公司成立了专门的绿化所和水电所,逐步向精细的专业化模块管理方式转变;在工 程业务方面,继采购职能后,公司把预结算职能从项目收回到总部,扩大对预结算专业人员的招聘,从而 简化项目经理的工作流程,使其更专注于项目开展;除常规的业务开展外,2013 年公司独立开设了研究院, 安排专职人员对公司的设计、工程以及苗木业务都进行专项的研发工作,通过建立专业化图库、标准化施 2013 年年度报告摘要 工流程及质量要求、研发及引进先进种植技术等工作,全面提升公司项目操作专业化、精细化和标准化水 平。 3、完善信息化管理系统 继已投入使用的 OA 协同办公系统、财务管理系统、项目管理系统、档案管理系统及智库设计图库系 统后,2013 年公司继续完善采购系统、人力资源系统,现已基本搭建出一套完整的信息化项目管控体系, 利用信息化手段,结合项目计划成本的进度以及项目的实际进度,对项目收支进行实时评估,对于两进度 差异较大的项目能及时发现问题,做到更有效地进行成本控制,更直接地控制财务风险。 CRM 客户管理系统: 第一步:获取商机信息 帮助市场营销中心进行客户开发、客户跟进、客户 分析。 EAS 项目管理系统: 第二步:投标 把预结算信息工作平台贯穿营销、招投标、预算、 第三步:中标/不中标(原因分析) 成本控制、结算的项目全过程,加强对项目全生命 第四步:预算 周期的把控。 EAS 项目管理系统: 便于对客户进行分析跟进,同时有助于及时掌握每 第五步:立项及签约 个项目的进度。 第六步:合同管理 ERP 财务系统: 每个项目定期往系统报告具体进度,根据项目预算 第七步:项目过程 及实际进度支出费用,使财务管理真正与项目进度 相统一,对项目成本控制以及回款都起着举足轻重 的作用。 采购系统: 从询价、报价、定价,到供货商管理一系列流程由 第八步:竣工结算 信息化完成,既可以起到稳定供货商的作用,同时 对预结算工作起到巨大辅助作用。 第九步:项目后评估 2013 年年度报告摘要 4、股权激励 报告期内公司通过了第一期股权激励方案,向 195 名激励对象分配 1,260 万份股权,并明确了 2013 -2016 年各年度实现的净利润较 2012 年增长分别不低于 27%、65%、120%、200%的较高业绩增长目标。逐 年递增的业绩增长目标既充分发挥公司在资金和人才上的上升优势,也给予被激励团队一定的实施压力; 同时,股权激励使公司的大部分中高层管理人员及核心骨干人员成为公司股东,进一步统一公司股东及经 营管理者的利益,有利于提高团队积极性、保持团队稳定性。 (三)基本发展战略 我们相信,公司今天的战略布局将决定未来三四年后公司在行业内能占据怎样的一个地位与角色,保 持公司自身的发展节奏、保持稳健的业绩增长将是公司的长期坚持的基本战略。公司的战略布局原则有三 点,一是要符合市场及政策的发展方向,二是要拥有自身的技术壁垒与核心竞争力以保证在行业竞争中始 终保持领跑优势,三是要保证公司有足够的资金支持成长需求。 1、业务战略 (1)大项目战略增强公司业务稳定性 公司需要接洽单体项目规模较大的、能为公司带来一段时期业务稳定性、有利于塑造公司形象品牌的 大型项目,公司于报告期内加大了对旅游度假类项目的投入力度,与房地产商签订战略合作协议,以及开 展市政园林项目,在未来一段时间里,公司会逐步加大大项目在业务中的比重。 在此基础上,公司的业务发展战略必须贴合国家政策的指导方向,生态园区的建设将是公司2014年的 重点业务开拓目标。 (2)坚持设计为公司的核心竞争力 公司需要加大对设计的投入,通过收购公司或团队的方式进一步增强建筑设计及景观设计的业务实力 和品牌影响力,形成技术壁垒,并计划进一步把握产业链的上游资源,为客户提供“规划设计-建筑设计 -景观设计-园林工程施工”的全产业链一体化服务,以设计带动施工、以设计打造品牌始终是公司的发 展核心战略。 (3)业务及公司角色的升级转型 公司需要通过新的业务合作模式实现角色转型,从单纯的项目承包商往终端资源分配者走,利用资本 平台优势寻求更多样化的业务合作模式,借助外部融资介入产业链,让公司既可获得项目收益、避免回款 风险,同时也能获得稳定的投资收益,形成持续稳定的现金流入。 2013 年年度报告摘要 2、管理战略 (1)提升信息化管理水平 面临新一轮的业务扩张需求,公司对信息化管理的要求上了一个新的台阶,不仅需要每个独立的系统 的数据齐全、真实、实时反映变化情况、便于员工操作,更需要不同的系统之间形成联动,以点带线、以 线带面,通过对公司经营管理涉及的各方面数据的现代化科学地统计分析,为经营管理者的决策提供最科 学的数据支持。 (2)深化专业化、标准化生产 在业务扩张的前提下保证项目质量,必须进一步深化专业化和标准化生产,专注自身专业更有利于提 升项目整体运作效率以及减低各环节的出错率。 (3)重视人才培养与管理 通过股权激励的契机进一步完善公司绩效考核体系,健全公司培训体系,坚持推行产、学、研工作的 深入开展,促进公司和高校间的技术资源整合、科技成果转化和技术人才培养,将构成公司整体的人才管 理战略,助力公司发展。 四、涉及财务报告的相关事项 (一)与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 1、变更事项:按组合计提坏账准备应收款项 2、变更日期:自董事会通过之日起开始执行。 3、变更原因:随着公司业务发展,投标业务增多,其他应收款中投标保证金比以前明显增多,投标 保证金的回收基本是无风险的,因此需增加保证金及无风险组合。 4、变更内容:原应收款项的组合仅为以账龄为信用风险特征进行组合,现增加保证金及无风险组合。 变更前后情况如下: 原: -单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的应收款项是指单项金额超过 100 万的应收账款和单项金额超过 100 万的其他应收款。 期末对于单项金额重大的应收款项运用个别认定法来评估资产减值损失,单独进行减值测试。如有客 观证据表明其发生了减值的,则将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入 2013 年年度报告摘要 当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量(不包括尚未发生的信用损失)按原实际利率折现确定, 并考虑相关担保物的价值(扣除预计处置费用等)。 -按组合计提坏账准备应收款项 组合的确定依据和计提方法:除单项金额超过 100 万的应收账款和单项金额超过 100 万的其他应收 款外的单项金额不重大应收款项,以及经单独测试未减值的单项金额重大的应收款项。 变更后: -单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的应收款项是指单项金额超过 100 万的应收账款和单项金额超过 100 万的其他应收款。 期末对于单项金额重大的应收款项运用个别认定法来评估资产减值损失,单独进行减值测试。如有客 观证据表明其发生了减值的,则将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入 当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量(不包括尚未发生的信用损失)按原实际利率折现确定, 并考虑相关担保物的价值(扣除预计处置费用等)。 -按组合计提坏账准备应收款项 确定组合的依据 单项金额不重大的应收款项,与经单独测试后未减值的单项金额重大的 组合 1:账龄分析法组合 应收款项,以账龄为信用风险特征进行组合确定不同账龄应计提坏账准 备的比例。 组合 2:保证金及无风险组合 保证金及无风险组合具有类似信用风险特征 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1:账龄分析法组合 根据应收款项的不同账龄确定不同的计提比例计提坏账准备 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认资产减值损失, 组合 2:保证金及无风险组合 计提坏账准备 5、变更对财务状况的影响 经公司测算,本次增加保证金及无风险组合影响 2013 年度归属于上市公司股东的净利润增加 645.46 万元,不会导致公司 2013 年盈亏性质发生变化。 2013 年年度报告摘要 (二)与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明 公司名称 合并期间 合并范围变更说明 1、新纳入合并范围的公司 佛山市南海区映月投资有限公司 2013 年 7 月 22 日至 2013 年 12 月 31 日 报告期内新设立的子公司 普邦园林(香港)有限公司 2013 年 9 月 19 日至 2013 年 12 月 31 日 报告期内新设立的子公司 广东城建达设计院有限公司 2013 年 5 月 7 日至 2013 年 12 月 31 日 企业合并 2、不再纳入合并范围的公司 (无) 广州普邦园林股份有限公司 法定代表人: 曾伟雄 二〇一四年二月廿七日