广州普邦园林股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
广州普邦园林股份有限公司
2018 年第三季度报告
二〇一八年十月廿九日
1
广州普邦园林股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人涂善忠、主管会计工作负责人周滨及会计机构负责人(会计主管人员)黎雅维声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减
总资产（元） 9,073,283,538.93 9,986,189,364.78 -9.14%
归属于上市公司股东的净资
5,215,200,301.33 5,081,532,432.84 2.63%
产（元）
本报告期比上年同 年初至报告期末
本报告期 年初至报告期末
期增减 比上年同期增减
营业收入（元） 874,698,667.08 4.08% 2,529,208,520.46 4.12%
归属于上市公司股东的净利
39,772,140.73 6.93% 138,988,842.55 6.43%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
22,596,724.66 124.31% 114,496,988.39 17.38%
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
16,866,433.10 -36.69% -190,159,686.85 4.70%
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.022 4.76% 0.077 4.05%
稀释每股收益（元/股） 0.022 4.76% 0.077 4.05%
加权平均净资产收益率 0.77% -0.04% 2.70% -0.20%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
16,771,835.38
销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
5,439,222.47
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 62,434.20
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -72,753.83
3
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其他符合非经常性损益定义的损益项目 6,601,738.81 主要是结构性存款利息
减：所得税影响额 4,310,787.25
少数股东权益影响额（税后） -164.38
合计 24,491,854.16 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、
列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总数 95,943 0
先股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
涂善忠 境内自然人 22.87% 410,630,418 307,972,813 质押 56,890,000
黄庆和 境内自然人 11.77% 211,444,914 184,833,685
王西 境内自然人 1.95% 35,000,000 0
樟树市爱得玩投
境内非国有
资管理中心（有 1.69% 30,385,903 18,231,542 质押 29,700,000
法人
限合伙）
深圳市博益投资 境内非国有
1.60% 28,739,543 0 质押 28,730,000
发展有限公司 法人
山东省国有资产
投资控股有限公 国有法人 1.42% 25,446,470 0
司
中央汇金资产管
国有法人 1.41% 25,369,500 0
理有限责任公司
冯钊华 境内自然人 1.29% 23,245,215 13,947,129 质押 12,499,998
李阔 境内自然人 1.24% 22,333,638 13,400,183 质押 12,499,998
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梁定文 境内自然人 1.17% 20,950,934 0 质押 20,678,000
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
涂善忠 102,657,605 人民币普通股 102,657,605
王西 35,000,000 人民币普通股 35,000,000
深圳市博益投资发展有限公司 28,739,543 人民币普通股 28,739,543
黄庆和 26,611,229 人民币普通股 26,611,229
山东省国有资产投资控股有限公
25,446,470 人民币普通股 25,446,470
司
中央汇金资产管理有限责任公司 25,369,500 人民币普通股 25,369,500
梁定文 20,950,934 人民币普通股 20,950,934
李留根 18,960,633 人民币普通股 18,960,633
华能贵诚信托有限公司－华能信
15,871,219 人民币普通股 15,871,219
托普邦 1 号集合资金信托计划
樟树市爱得玩投资管理中心（有限
12,154,361 人民币普通股 12,154,361
合伙）
公司前 10 名股东中，涂善忠及黄庆和同为普邦股份董事，冯钊华为公
司全资子公司博睿赛思董事/总经理，李阔为公司全资子公司博睿赛思
副总经理，冯钊华及李阔为樟树市爱得玩投资管理中心（有限合伙）
上述股东关联关系或一致行动的
合伙人；公司前 10 名无限售流通股股东中，“华能贵诚信托有限公司
说明
－华能信托普邦 1 号集合资金信托计划”为公司员工持股计划专用账
户；除上述股东与其他股东之间不存在关联关系或一致行动关系外，
未知公司其他前 10 名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
前 10 名普通股股东参与融资融券
无。
业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一） 资产负债表项目变动情况及原因
1、货币资金较年初减少1,104,125,017.29元，下降57.02%，主要是报告期内偿还13年公司债本金、利
息及关联方资金借款、应付票据到期兑付增加所致。
2、预付款项较年初增加16,033,303.30元，增长54.65%，主要是报告期内预付的信息费及环保项目材料
款增加所致。
3、一年内到期的非流动资产较年初减少94,713,256.73元，下降35.56%，主要是公共市政项目一年内到
期的长期应收款减少所致。
4、其他流动资产较年初增加21,403,362.34元，增长42.64%，主要是预缴企业所得税及待抵扣增值税增
加所致。
5、长期应收款较年初增加133,671,915.92元，增长65.67%，主要是公共市政项目的长期应收款增加所
致。
6、无形资产较年初增加206,883,427.67元，增长86.87%，主要是报告期内公共市政项目形成的特许权
增加所致。
7、其他非流动资产较年初减少1,775,537.82元，下降43.91%，主要是报告期内重分类到其他非流动资
产中的预付软件款，转换成无形资产所致。
8、预收款项较年初增加24,662,386.11元，增长45.56%，主要是报告期内公司工程项目预收款项增加所
致。
9、其他应付款较年初减少214,648,596.60元，下降53.00%，主要是报告期内归还关联方拆借资金所致。
10、一年内到期的非流动负债较年初减少606,543,909.76元，下降98.38%，主要是报告期内偿还重分类
至一年内到期非流动负债的13年公司债及长期借款所致。
11、长期借款较年初增加130,805,868.84元，增长447.87%，主要是公司增加借款补充流动资金及投资
公共市政项目所致。
12、其他综合收益较年初增加9,330,500.26元，增长3,301.40%，主要是报告期内按持股比例确认联营
企业产生的其他综合收益及外币汇率变动产生的报表折算差额所致。
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（二） 利润表项目变动情况及原因
1、财务费用较去年同期增加41,924,999.30元，增长112.12%，主要是报告期内利息支出增加及利息收
入减少所致。
2、资产减值损失较去年同期减少22,913,729.17元，下降231.34%，主要是报告期内公司加大了催收工
程款及项目结算的力度，收款表现良好，相应计提的坏账准备减少所致。
3、资产处置收益较去年同期增加16,432,774.79元，增长4,846.56%，主要是报告期内处置房屋及建筑
物形成的收益增加所致。
4、营业外收入较去年同期减少9,874,971.37元，下降87.25%，主要是报告期内取得的政府补助减少所
致。
5、所得税费用较去年同期增加5,868,560.11元，增长47.82%，主要是报告期内调整以前期间所得税的
影响所致。
（三） 现金流量表项目变动情况及原因
1、投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加206,068,256.67元，增长85.80%，主要为：（1）上年
同期支付宝盛科技的股权转让款；（2）报告期内处置房屋及建筑物形成的收益增加，共同影响所致。
2、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少1,258,090,085.69元，下降335.83%，主要是报告期内
偿还13年公司债本金、利息及关联方拆借资金所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
员工持股计划：
根据公司于2017年3月17日召开的第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第八次会议及2017年4月
7日召开的2016年年度股东大会审议通过的《关于<公司第一期员工持股计划（草案）及摘要>的议案》及
相关议案，确定出资参加本员工持股计划的公司董事（不含独立董事、外部董事）、监事（不含外部监事）、
高级管理人员、公司及下属子公司符合标准的员工，共计不超过57人，其中公司董事、监事、高级管理人
员共9名。本员工持股计划劣后级初始拟筹集资金总额不超过10,000万元，购买标的股票数量不超过公司
总股本的10%。设立的集合资金信托份额上限为人民币2亿元，优先级计划份额和劣后级计划份额的目标配
比为不超过1:1。具体方案详见公司2017年3月18日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的
《广州普邦园林股份有限公司第一期员工持股计划（草案）》。
2017年9月29日，本员工持股计划到期，因信息敏感期、公司股票停牌等原因（公司股票于2017年7月
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17日开市起至2017年9月5日停牌），到期日尚未完成购买公司股票事宜，公司于2017年9月29日召开第三
届董事会第十九次会议审议通过了《公司第一期员工持股计划（草案修正案）》及其摘要。修正后的草案
增加了以下内容：若因信息敏感期、公司股票停牌等原因导致员工持股计划在股东大会审议通过后6个月
内无法实施完毕，则员工持股计划延长6个月完成标的股票的购买。具体详见公司于2017年9月30日刊登在
指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告内容。
2018年2月5日，为确保公司员工持股计划符合相关法律、法规及规范性文件的规定，维护公司及全体
股东利益，经公司第三届董事会第二十六次会议及第三届监事会第十四次会议审议决定，公司提前结束购
买第一期员工持股计划，后续不再购买公司股票。已购买部分股票锁定期为自2018年2月5日起12个月。具
体详见公司2018年2月6日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的《关于提前结束购买第一
期员工持股计划的公告》（公告编号：2018-010）。
截至股票锁定当日，公司员工持股计划专用账户“华能信托普邦1号集合资金信托计划”已通过二级
市场购买公司股票15,871,219股，成交金额89,767,614.66元，购买均价5.656元/股，占公司总股本的
0.8838%。
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三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
根据《发行股份及支付现金购买资产协议》，深蓝环
深蓝环保原管理
保原管理层股东承诺在利润承诺期即 2015 至 2018 年
层股东：谢非、常
业绩承诺及 每年度深蓝环保实际实现的净利润分别为 3,200 万 2015 年 01 月 01 日至
灵、周巍、张玲、 2015 年 04 月 17 日 正常履行
补偿安排 元、4,640 万元、6,728 万元和 9,082 万元。该等利 2018 年 12 月 31 日
徐建军、范欣、杨
润数额已考虑了普邦股份对深蓝环保或其下属公司
浦、靳志军
增资而产生的利润增长。
深蓝环保原管理层股东承诺：因普邦股份本次发行而
取得的普邦股份的股份在本次发行完成时全部锁定，
深蓝环保原管理 并自股份上市之日起 12 个月内不得转让。本人承诺
层股东：谢非、常 在限定期限内不以任何形式转让本次重组获得的普
股份限售承 2015 年 11 月 02 日至
灵、周巍、张玲、 邦股份的股份。在前述 12 个月锁定期满后，本人因 2015 年 04 月 17 日 正常履行
诺 2019 年 11 月 01 日
徐建军、范欣、杨 普邦股份本次发行而取得的普邦股份股份，在 2016、
资产重组时所作承
浦、靳志军 2017、2018 及 2019 年度分四批解锁，解锁比例分别
诺
为因本次发行而取得的普邦股份股份的 25%、30%、
30%及 15%。
1、为保证深蓝环保及其子公司、分公司稳定、持续
发展，管理层股东承诺自股权交割日起，仍需至少在
深蓝环保任职 48 个月不离职，并签署相应的劳动合
深蓝环保原管理 关于同业竞
同及其附件（包括不竞争、竞业限制、保密、知识产
层股东：谢非、常 争、关联交
权归属等附属文件）。2、原管理层股东承诺，在利润 任职期间及离职后两
灵、周巍、张玲、 易、资金占 2015 年 04 月 17 日 正常履行
承诺期内及/或原管理层股东在深蓝环保及其子公 年内
徐建军、范欣、杨 用方面的承
司、分公司任职期间，以及自深蓝环保及其子公司、
浦、靳志军 诺
分公司离职后两年内，不在普邦股份、深蓝环保及其
子公司、分公司之外直接与间接从事与普邦股份、深
蓝环保及其子公司、分公司相同或类似或相竞争的业
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务，也不通过直接或间接控制的其他经营主体从事该
等业务；不在与普邦股份、深蓝环保及其子公司、分
公司存在相同或者相似业务或相竞争的公司投资、任
职或者担任任何形式的顾问；也不得允许或委托其关
系密切的人士投资与普邦股份、深蓝环保及其子公
司、分公司相同或相似或相竞争的业务。若因违反前
述规定，原管理层股东应赔偿普邦股份、深蓝环保及
其子公司、分公司全部损失，原管理层股东因此而获
得的全部利益，均归深蓝环保、普邦股份所有。
如果深蓝环保在利润承诺期各年度实际实现的净利
润超过当年度承诺利润数的 105%，则由普邦股份对
原管理层股东进行奖励，鉴于本次交易涉及的资产评
估并未将深蓝环保的全资子公司深蓝设备以收益法
纳入评估范围，因此全体管理层股东承诺在计算承诺
期内各年度实际净利润数时，剔除深蓝设备产生的利
润。支付的奖励资金可以来源于普邦股份对深蓝环保
行使的分红权，具体如下：在深蓝环保上年度《专项
广州普邦园林股 业绩承诺及 审核报告》出具后，由普邦股份对原管理层股东进行 2015 年 01 月 01 日至
2015 年 04 月 17 日 正常履行
份有限公司 补偿安排 现金奖励，其计算方式为：当年度奖励现金数=（深 2018 年 12 月 31 日
蓝环保当年实际净利润数-当年度承诺净利润数）
×10%。若深蓝环保 2018 年度实现的净利润超过当年
度承诺利润数，除前述奖励外，普邦股份额外按深蓝
环保当年实际实现净利润数的 10%对原管理层股东进
行奖励。原管理层股东各方分配现金奖励的比例，届
时由原管理层股东自行协商决定。普邦股份对原管理
层股东发放现金奖励而产生的税费，由原管理层股东
承担。
关于同业竞 1、截至本承诺函出具之日，本人及其下属全资、控
2015 年 04 月 17 日至
涂善忠 争、关联交 股子公司及其他可实际控制企业（以下简称"本人及 2015 年 04 月 17 日 正常履行
2019 年 11 月 01 日
易、资金占 其控制的企业"）与普邦股份及其下属公司不存在同
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用方面的承 业竞争。在本次交易完成后的任何时间内，本人及其
诺 控制的企业将不会以任何形式直接或间接地从事与
普邦股份及其下属公司相同或相似的业务，包括不会
在中国境内外通过投资、收购、联营、兼并、受托经
营等方式从事与普邦股份及其下属公司相同或者相
似的业务。2、本人从第三方获得的商业机会如果属
于普邦股份及下属子公司主营业务范围之内的，则本
人将及时告知普邦股份，并尽可能地协助普邦股份或
下属子公司取得该商业机会。3、本人将不利用对普
邦股份及其下属公司了解和知悉的信息协助第三方
从事、参与或投资与普邦股份相竞争的业务或项目。
4、如普邦股份今后从事新的业务领域，则本人及其
控制的企业将不从事与普邦股份新的业务领域相同
或相似的业务活动。5、如本人违反本承诺，本人保
证将赔偿普邦股份因此遭受或产生的任何损失。
1、本次交易完成后，本人及其控制的企业与普邦股
份之间将尽量避免、减少关联交易。在进行确有必要
且无法规避的关联交易时，保证按市场化原则和公允
价格进行公平操作，并按相关法律、法规、规章等规
范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务，保证
关于同业竞 不通过关联交易损害普邦股份及其他股东的合法权
争、关联交 益。2、本次交易完成后，本人将继续严格按照有关
2015 年 11 月 02 日至
涂善忠 易、资金占 法律法规、规范性文件以及普邦股份公司章程的有关 2015 年 04 月 17 日 正常履行
2019 年 11 月 01 日
用方面的承 规定行使股东权利；在普邦股份股东大会对有关涉及
诺 本人的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。
3、杜绝本人及其控制的企业非法占用普邦股份及下
属子公司资金、资产的行为，在任何情况下，不要求
普邦股份及下属子公司违规向本人及其控制的企业
提供任何形式的担保。4、在本次交易完成后，将维
护普邦股份的独立性，保证普邦股份的人员独立、资
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产独立完整、财务独立、机构独立、业务独立。5、
如因本人违反本承诺而致使本次交易完成后的普邦
股份及其控股子公司遭受损失，本人将承担相应的赔
偿责任。
因本次发行而取得的普邦股份的股份在发行完成时
博睿赛思的原管 全部锁定，并自股份发行结束之日起 12 个月内不得
理层股东：爱得玩 股份限售承 转让；锁定期满后，其因本次发行而取得的普邦股份 2017 年 5 月 19 日至
2016 年 09 月 10 日 正常履行
投资、冯钊华和李 诺 股份，在 2017、2018、2019 年度分三批解锁，解锁 2020 年 5 月 18 日
阔 比例分别为原管理层股东因本次发行而取得的普邦
股份股份的 40%、30%、30%。
在 2016 至 2018 年每年度博睿赛思实际实现的净利润
分别为 6,700.00 万元、8,710.00 万元、11,330.00
博睿赛思的原管 万元。上述承诺的净利润不包括普邦股份增资博睿赛
理层股东：爱得玩 业绩承诺及 思或向博睿赛思提供其他财务资助产生的收益。博睿 2016 年 01 月 01 日至
2016 年 09 月 10 日 正常履行
投资、冯钊华和李 补偿安排 赛思在 2016 至 2018 年每年度经营活动产生的现金流 2018 年 12 月 31 日
阔 入应当不低于当年度审计报告确认的营业收入的
80%，每年度的经营活动产生的现金流量净额应当不
低于当年度审计报告确认的净利润的 53%。
1、自股权交割日起，仍需至少在博睿赛思任职 48 个
月不离职，并签署相应的劳动合同及其附件（包括不
竞争、竞业限制、保密、知识产权归属等附属文件）。
关于同业竞 2、在利润承诺期内及/或原管理层股东在博睿赛思及
博睿赛思的原管
争、关联交 其子公司、分公司任职期间，以及自博睿赛思及其子
理层股东：爱得玩 2017 年 5 月 19 日至
易、资金占 公司、分公司离职后两年内，不在普邦股份、博睿赛 2016 年 09 月 10 日 正常履行
投资、冯钊华和李 2019 年 5 月 18 日
用方面的承 思及其子公司、分公司之外直接与间接从事与普邦股
阔
诺 份、博睿赛思及其子公司、分公司相同或类似或相竞
争的业务，也不通过直接或间接控制的其他经营主体
从事该等业务；不在与普邦股份、博睿赛思及其子公
司、分公司存在相同或者相似业务或相竞争的公司投
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资、任职或者担任任何形式的顾问；也不得允许或委
托其关系密切的人士投资与普邦股份、博睿赛思及其
子公司、分公司相同或相似或相竞争的业务。若因违
反前述规定，原管理层股东应赔偿普邦股份、博睿赛
思及其子公司、分公司全部损失，原管理层股东因此
而获得的全部利益，均归博睿赛思、普邦股份所有。
如果博睿赛思在利润承诺期各年度实际实现的净利
润超过当年度承诺利润数的 105%，则由普邦股份在
下一年度对标的原管理层股东进行奖励，具体如下：
在博睿赛思上年度《专项审核报告》出具后，由普邦
股份对标的管理层进行现金奖励，其计算方式为：当
广州普邦园林股 业绩承诺及 2016 年 01 月 01 日至
年度奖励现金数=（博睿赛思当年实际净利润数－当 2016 年 09 月 10 日 正常履行
份有限公司 补偿安排 2018 年 12 月 31 日
年度承诺净利润数）×25%×普邦股份持有博睿赛思
的股权比例。标的管理层各方分配现金奖励的比例，
届时由标的管理层自行协商决定。普邦股份对标的管
理层发放现金奖励而产生的税费，由标的管理层承
担。奖励总额不超过交易总价的 20%。
公司在任董事、监事或高级管理人员的股东涂善忠、
黄庆和、曾伟雄、叶劲枫、全小燕、周滨、万玲玲、
卢歆、郑晓青、曾杼、谭广文、区锦雄、黄娅萍、何
江毅、马力达承诺：锁定期满后，本人担任公司董事、
公司在任董事、监
股份限售承 监事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本 任职期间及离职后 18
事或高级管理人 2012 年 03 月 16 日 正常履行
首次公开发行或再 诺 人所持有的股份总数的百分之二十五；离职后半年 个月
员
融资时所作承诺 内，不转让本人所持有的公司股份。离职半年后的
12 个月内不得转让超过本人所持有的股份总数的百
分之五十。董监高在任期届满前离职的，应当在其就
任时确定的任期内，继续遵守以上限制性规定。
公司离任董事、监 股份限售承 原高管林奕文、郭沛锦：离职后半年内，不转让本人 任职期间及离职后 18
2012 年 03 月 16 日 正常履行
事或高级管理人 诺 所持有的公司股份。离职半年后的 12 个月内不得转 个月
13
广州普邦园林股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
员 让超过本人所持有的股份总数的百分之五十。董监高
在任期届满前离职的，应当在其就任时确定的任期
内，继续遵守以上限制性规定。
除普邦股份及其控制的企业外，本人没有其他直接或
间接控制的企业。本人目前未开展园林工程施工、园
林景观设计、苗木种植、园林养护等业务，或其他与
普邦股份及其控制企业相同或相似的业务，将来也不
关于同业竞
以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营
争、关联交
或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间
涂善忠 易、资金占 2012 年 03 月 16 日 任职期间 正常履行
接参与任何与普邦股份及其控制企业主营业务构成
用方面的承
同业竞争的业务或活动。如本人或本人所控制的企业
诺
获得的商业机会与普邦股份及其控制企业主营业务
发生同业竞争或可能发生同业竞争的，本人将立即通
知普邦股份，尽力将该商业机会给予普邦股份，以确
保普邦股份及其全体股东利益不受损害。
本公司承诺自觉遵守《上市公司股权激励管理办法
（试行）》、《股权激励有关事项备忘录 1 号》、《股权
广州普邦园林股 股权激励承 激励有关事项备忘录 2 号》、《股权激励有关事项备忘 2013 年 09 月 24 日至
2013 年 09 月 24 日 履行完毕
份有限公司 诺 录 3 号》的相关规定，不为激励对象依股票期权激励 2018 年 09 月 23 日
计划获取有关权益提供贷款以及其他任何形式的财
务资助，包括为其贷款提供担保。
广州普邦园林股
股权激励承诺
份有限公司第一
期员工持股计划
公司第一期员工持股计划已购买部分股票锁定期为
----华能贵诚信 股份限售承 2018 年 2 月 5 日至
自 2018 年 2 月 5 日公司第三届董事会第二十六次会 2018 年 02 月 05 日 正常履行
托有限公司－华 诺 2019 年 2 月 4 日
议，第三届监事会第十四次会议之日起 12 个月。
能信托普邦 1 号
集合资金信托计
划
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广州普邦园林股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
公司计划未来三年（2017 年、2018 年和 2019 年）每
年度以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分
其他对公司中小股 广州普邦园林股 2017 年 1 月 1 日至
分红承诺 配利润的 10%，且任意三个连续会计年度内，公司以 2017 年 02 月 24 日 正常履行
东所作承诺 份有限公司 2019 年 12 月 31 日
现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均
可分配利润的 30%。
承诺是否按时履行 是
15
广州普邦园林股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
四、对 2018 年度经营业绩的预计
2018 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2018 年度归属于上市公司股东的净利润
-30.00% 至 0.00%
变动幅度
2018 年度归属于上市公司股东的净利润
10,631.93 至 15,188.47
变动区间（万元）
2017 年度归属于上市公司股东的净利润
15,188.47
（万元）
受行业增速放缓、房地产公司现金流管理逐渐收紧、地方政
府债务调控以及传统园林行业内竞争日益激烈等多种因素影响，
业绩变动的原因说明
公司园林景观类业务有所收缩，项目毛利下降，导致 2018 年公
司整体业绩同比下滑。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广州普邦园林股份有限公司
2018 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 832,320,272.61 1,936,445,289.90
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 1,744,094,275.91 1,814,494,189.61
其中：应收票据 211,274,292.13 193,551,448.48
应收账款 1,532,819,983.78 1,620,942,741.13
预付款项 45,368,995.10 29,335,691.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 115,060,555.63 121,935,102.03
买入返售金融资产
存货 3,393,864,379.39 3,360,934,603.29
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 171,619,188.90 266,332,445.63
其他流动资产 71,602,322.85 50,198,960.51
流动资产合计 6,373,929,990.39 7,579,676,282.77
非流动资产：
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广州普邦园林股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 80,298,991.29 80,089,088.38
持有至到期投资
长期应收款 337,229,288.29 203,557,372.37
长期股权投资 390,247,067.96 375,982,494.72
投资性房地产 2,559,076.54 2,702,092.84
固定资产 342,564,588.35 397,427,616.23
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产 445,024,167.68 238,140,740.01
开发支出
商誉 1,052,092,240.36 1,052,124,899.09
长期待摊费用 13,143,636.87 14,051,624.66
递延所得税资产 33,926,335.55 38,393,460.24
其他非流动资产 2,268,155.65 4,043,693.47
非流动资产合计 2,699,353,548.54 2,406,513,082.01
资产总计 9,073,283,538.93 9,986,189,364.78
流动负债：
短期借款 455,094,000.00 544,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 1,861,349,005.18 2,137,935,240.18
预收款项 78,796,441.04 54,134,054.93
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 17,013,654.49 20,939,106.32
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广州普邦园林股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
应交税费 38,803,795.38 38,018,199.18
其他应付款 190,343,944.82 404,992,541.42
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 616,543,909.76
其他流动负债 86,031,235.86 103,763,094.38
流动负债合计 2,737,432,076.77 3,920,326,146.17
非流动负债：
长期借款 160,012,299.71 29,206,430.87
应付债券 812,437,523.04 811,315,685.58
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 19,006,607.00 17,338,370.03
递延所得税负债 6,315,050.70 7,227,425.28
其他非流动负债
非流动负债合计 997,771,480.45 865,087,911.76
负债合计 3,735,203,557.22 4,785,414,057.93
所有者权益：
股本 1,795,890,452.00 1,795,890,452.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,931,942,045.80 1,930,430,541.63
减：库存股
其他综合收益 9,047,877.82 -282,622.44
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广州普邦园林股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
专项储备
盈余公积 135,194,186.96 135,194,186.96
一般风险准备
未分配利润 1,343,125,738.75 1,220,299,874.69
归属于母公司所有者权益合计 5,215,200,301.33 5,081,532,432.84
少数股东权益 122,879,680.38 119,242,874.01
所有者权益合计 5,338,079,981.71 5,200,775,306.85
负债和所有者权益总计 9,073,283,538.93 9,986,189,364.78
法定代表人：曾伟雄 主管会计工作负责人：周滨 会计机构负责人：黎雅维
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 373,948,261.82 1,341,123,642.01
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 833,405,006.05 1,105,463,203.49
其中：应收票据 210,974,292.13 193,551,448.48
应收账款 622,430,713.92 911,911,755.01
预付款项 23,746,942.26 24,014,740.44
其他应收款 957,429,578.56 894,170,638.77
存货 2,719,591,904.37 2,850,549,386.00
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 45,077,682.37 42,252,286.66
流动资产合计 4,953,199,375.43 6,257,573,897.37
非流动资产：
可供出售金融资产 76,126,834.00 76,126,834.00
持有至到期投资
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广州普邦园林股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
长期应收款
长期股权投资 2,392,113,263.83 2,449,604,315.86
投资性房地产
固定资产 262,430,597.03 317,941,929.26
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9,248,425.97 6,682,845.08
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,556,207.79 3,986,334.80
递延所得税资产 22,119,077.37 27,194,833.46
其他非流动资产 2,268,155.65 4,043,693.47
非流动资产合计 2,766,862,561.64 2,885,580,785.93
资产总计 7,720,061,937.07 9,143,154,683.30
流动负债：
短期借款 281,000,000.00 390,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 1,311,643,045.01 1,755,440,313.02
预收款项 70,646,368.62 47,770,256.27
应付职工薪酬 14,691,826.18 15,043,830.77
应交税费 3,379,101.13 4,760,035.09
其他应付款 140,521,217.54 362,670,545.31
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 576,543,909.76
其他流动负债 86,031,235.86 103,763,094.38
流动负债合计 1,907,912,794.34 3,255,991,984.60
非流动负债：
长期借款
21
广州普邦园林股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
应付债券 812,437,523.04 811,315,685.58
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,874,107.00 3,104,620.03
递延所得税负债
其他非流动负债 178,156,019.51 257,028,674.90
非流动负债合计 993,467,649.55 1,071,448,980.51
负债合计 2,901,380,443.89 4,327,440,965.11
所有者权益：
股本 1,795,890,452.00 1,795,890,452.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,919,053,597.03 1,917,542,092.86
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 135,194,186.96 135,194,186.96
未分配利润 968,543,257.19 967,086,986.37
所有者权益合计 4,818,681,493.18 4,815,713,718.19
负债和所有者权益总计 7,720,061,937.07 9,143,154,683.30
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 874,698,667.08 840,387,273.81
其中：营业收入 874,698,667.08 840,387,273.81
利息收入
22
广州普邦园林股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 881,231,857.74 835,046,884.63
其中：营业成本 804,262,401.11 730,070,770.89
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,975,409.45 6,029,497.02
销售费用 4,355,974.98 5,051,320.64
管理费用 31,013,230.01 47,960,348.11
研发费用 25,560,571.29 28,155,141.06
财务费用 22,854,042.32 12,959,041.61
其中：利息费用 23,921,124.76 15,101,540.33
利息收入 -1,202,254.55 -2,710,284.83
资产减值损失 -9,789,771.42 4,820,765.30
加：其他收益 1,477,052.15
投资收益（损失以
31,844,902.66 29,812,717.40
“－”号填列）
其中：对联营企业和
6,608,553.68 26,935,853.60
合营企业的投资收益
公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
汇兑收益（损失以
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
16,948,035.51 -19,695.58
“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号 43,736,799.66 35,133,411.00
23
广州普邦园林股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
填列）
加：营业外收入 715,261.24 4,630,870.11
减：营业外支出 12,012.65 240,643.09
四、利润总额（亏损总额以
44,440,048.25 39,523,638.02
“－”号填列）
减：所得税费用 2,900,173.02 1,426,891.94
五、净利润（净亏损以“－”号
41,539,875.23 38,096,746.08
填列）
（一）持续经营净利润（净
41,539,875.23 38,096,746.08
亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净
亏损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净
39,772,140.73 37,195,440.78
利润
少数股东损益 1,767,734.50 901,305.30
六、其他综合收益的税后净额 6,090,736.20 -4,556,154.27
归属母公司所有者的其他综
6,090,736.20 -4,556,154.27
合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的
0.00 0.00
其他综合收益
1.重新计量设定受
益计划变动额
2.权益法下不能转
损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其
6,090,736.20 -4,556,154.27
他综合收益
1.权益法下可转损
-835,783.49 796,588.58
益的其他综合收益
2.可供出售金融资
产公允价值变动损益
3.持有至到期投资
重分类为可供出售金融资产损
益
24
广州普邦园林股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
4.现金流量套期损
益的有效部分
5.外币财务报表折
6,926,519.69 -5,352,742.85
算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额 47,630,611.43 33,540,591.81
归属于母公司所有者的综
45,862,876.93 32,639,286.51
合收益总额
归属于少数股东的综合收
1,767,734.50 901,305.30
益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.022 0.021
（二）稀释每股收益 0.022 0.021
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的
净利润为：0.00 元。
法定代表人：曾伟雄 主管会计工作负责人：周滨 会计机构负责人：黎雅维
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 581,222,300.39 662,148,464.94
减：营业成本 598,469,350.42 612,623,069.78
税金及附加 2,436,900.86 4,744,419.36
销售费用
管理费用 19,124,928.37 33,962,059.11
研发费用 13,706,042.80 20,032,482.02
财务费用 20,383,951.96 11,873,769.60
其中：利息费用 20,737,484.13 13,510,588.95
利息收入 -385,349.73 -1,675,372.09
资产减值损失 -11,673,386.09 1,056,345.25
25
广州普邦园林股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
加：其他收益 1,273,929.71 0.00
投资收益（损失以
25,777,476.23 3,167,549.03
“－”号填列）
其中：对联营企业和合
397,876.96 293,883.70
营企业的投资收益
公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以
16,948,035.51 -2,211.19
“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号
-17,226,046.48 -18,978,342.34
填列）
加：营业外收入 715,212.28 2,400,296.87
减：营业外支出 10,000.00 3,006.21
三、利润总额（亏损总额以
-16,520,834.20 -16,581,051.68
“－”号填列）
减：所得税费用 -2,041,075.10 -2,001,707.19
四、净利润（净亏损以“－”号
-14,479,759.10 -14,579,344.49
填列）
（一）持续经营净利润（净
-14,479,759.10 -14,579,344.49
亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净
0.00 0.00
亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00
（一）不能重分类进损益的
0.00 0.00
其他综合收益
1.重新计量设定受
益计划变动额
2.权益法下不能转
损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其
0.00 0.00
他综合收益
1.权益法下可转损
益的其他综合收益
26
广州普邦园林股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
2.可供出售金融资
产公允价值变动损益
3.持有至到期投资
重分类为可供出售金融资产损
益
4.现金流量套期损
益的有效部分
5.外币财务报表折
算差额
6.其他
六、综合收益总额 -14,479,759.10 -14,579,344.49
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,529,208,520.46 2,429,132,185.98
其中：营业收入 2,529,208,520.46 2,429,132,185.98
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,438,681,837.14 2,320,170,127.29
其中：营业成本 2,182,769,285.58 2,038,177,252.03
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
27
广州普邦园林股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
分保费用
税金及附加 13,328,563.66 18,419,183.56
销售费用 11,603,464.90 13,213,487.33
管理费用 100,526,846.06 134,848,657.62
研发费用 64,146,199.99 68,215,339.93
财务费用 79,316,592.71 37,391,593.41
其中：利息费用 84,285,417.52 43,513,285.63
利息收入 -5,424,814.38 -7,264,123.33
资产减值损失 -13,009,115.76 9,904,613.41
加：其他收益 4,037,555.39
投资收益（损失以
48,101,694.05 43,606,676.63
“－”号填列）
其中：对联营企业和合
9,553,671.37 33,847,432.32
营企业的投资收益
公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
汇兑收益（损失以
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
16,771,835.38 339,060.59
“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号
159,437,768.14 152,907,795.91
填列）
加：营业外收入 1,442,607.54 11,317,578.91
减：营业外支出 113,694.29 248,453.80
四、利润总额（亏损总额以
160,766,681.39 163,976,921.02
“－”号填列）
减：所得税费用 18,141,032.47 12,272,472.36
五、净利润（净亏损以“－”号
142,625,648.92 151,704,448.66
填列）
（一）持续经营净利润（净
142,625,648.92 151,704,448.66
亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净
亏损以“－”号填列）
28
广州普邦园林股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
归属于母公司所有者的净
138,988,842.55 130,588,507.09
利润
少数股东损益 3,636,806.37 21,115,941.57
六、其他综合收益的税后净额 9,330,500.26 -11,881,328.69
归属母公司所有者的其他综
9,330,500.26 -11,881,328.69
合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的
0.00 0.00
其他综合收益
1.重新计量设定受
益计划变动额
2.权益法下不能转
损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其
9,330,500.26 -11,881,328.69
他综合收益
1.权益法下可转损
921,246.85 -2,388,029.39
益的其他综合收益
2.可供出售金融资
产公允价值变动损益
3.持有至到期投资
重分类为可供出售金融资产损
益
4.现金流量套期损
益的有效部分
5.外币财务报表折
8,409,253.41 -9,493,299.30
算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额 151,956,149.18 139,823,119.97
归属于母公司所有者的综
148,319,342.81 118,707,178.40
合收益总额
归属于少数股东的综合收
3,636,806.37 21,115,941.57
益总额
八、每股收益：
29
广州普邦园林股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
（一）基本每股收益 0.077 0.074
（二）稀释每股收益 0.077 0.074
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的
净利润为：0.00 元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,700,921,195.26 1,841,374,332.41
减：营业成本 1,570,779,920.87 1,635,986,014.56
税金及附加 11,682,601.51 15,459,540.44
销售费用
管理费用 65,080,571.68 92,259,844.46
研发费用 40,326,530.46 50,785,782.81
财务费用 73,131,379.25 34,726,043.03
其中：利息费用 75,487,234.13 39,545,617.60
利息收入 -2,608,389.22 -4,900,566.86
资产减值损失 -19,944,400.39 3,433,411.40
加：其他收益 3,677,407.40 0.00
投资收益（损失以
41,529,238.93 10,649,896.10
“－”号填列）
其中：对联营企业和合
1,486,585.82 927,581.77
营企业的投资收益
公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以
16,771,835.38 12,521.01
“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号
21,843,073.59 19,386,112.82
填列）
加：营业外收入 962,558.51 6,961,905.49
减：营业外支出 110,626.70 3,008.68
三、利润总额（亏损总额以 22,695,005.40 26,345,009.63
30
广州普邦园林股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
“－”号填列）
减：所得税费用 5,075,756.09 797,330.38
四、净利润（净亏损以“－”号
17,619,249.31 25,547,679.25
填列）
（一）持续经营净利润（净
17,619,249.31 25,547,679.25
亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净
0.00 0.00
亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00
（一）不能重分类进损益的
0.00 0.00
其他综合收益
1.重新计量设定受
益计划变动额
2.权益法下不能转
损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其
0.00 0.00
他综合收益
1.权益法下可转损
益的其他综合收益
2.可供出售金融资
产公允价值变动损益
3.持有至到期投资
重分类为可供出售金融资产损
益
4.现金流量套期损
益的有效部分
5.外币财务报表折
算差额
6.其他
六、综合收益总额 17,619,249.31 25,547,679.25
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
31
广州普邦园林股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
2,637,913,926.55 2,284,795,595.76
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产
净增加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 585,318.70 1,233,628.38
收到其他与经营活动有关
87,714,827.31 109,714,768.36
的现金
经营活动现金流入小计 2,726,214,072.56 2,395,743,992.50
购买商品、接受劳务支付的
2,427,469,150.05 2,085,304,933.98
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
32
广州普邦园林股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
253,698,216.17 226,012,539.45
付的现金
支付的各项税费 127,972,599.36 129,354,342.28
支付其他与经营活动有关
107,233,793.83 154,620,369.11
的现金
经营活动现金流出小计 2,916,373,759.41 2,595,292,184.82
经营活动产生的现金流量净额 -190,159,686.85 -199,548,192.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7,791,449.00 51,225,045.30
取得投资收益收到的现金 6,997,843.14 745,242.48
处置固定资产、无形资产和
58,013,845.45 526,966.02
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
32,394,651.66 5,356,394.99
的现金
投资活动现金流入小计 105,197,789.25 57,853,648.79
购建固定资产、无形资产和
20,088,867.48 24,402,786.57
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 209,199,095.56
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
23,594.93
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
119,202,160.87 64,389,667.50
的现金
投资活动现金流出小计 139,291,028.35 298,015,144.56
投资活动产生的现金流量净额 -34,093,239.10 -240,161,495.77
三、筹资活动产生的现金流量：
33
广州普邦园林股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
吸收投资收到的现金 110,020,000.00
其中：子公司吸收少数股东
110,020,000.00
投资收到的现金
取得借款收到的现金 905,734,165.00 660,400,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
175,155,998.30 850,442,038.51
的现金
筹资活动现金流入小计 1,080,890,163.30 1,620,862,038.51
偿还债务支付的现金 1,470,908,000.00 470,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
75,096,665.89 62,733,257.60
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
418,352,736.87 713,505,934.68
的现金
筹资活动现金流出小计 1,964,357,402.76 1,246,239,192.28
筹资活动产生的现金流量净额 -883,467,239.46 374,622,846.23
四、汇率变动对现金及现金等价
3,535,373.35 -1,991,834.69
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,104,184,792.06 -67,078,676.55
加：期初现金及现金等价物
1,853,217,822.51 898,459,361.04
余额
六、期末现金及现金等价物余额 749,033,030.45 831,380,684.49
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
2,379,419,598.31 1,968,316,374.08
现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
26,235,778.21 73,872,339.71
的现金
34
广州普邦园林股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
经营活动现金流入小计 2,405,655,376.52 2,042,188,713.79
购买商品、接受劳务支付的
1,979,620,556.13 1,702,375,498.58
现金
支付给职工以及为职工支
214,170,264.79 191,358,296.43
付的现金
支付的各项税费 96,355,203.76 78,832,390.45
支付其他与经营活动有关
194,939,383.62 147,810,400.70
的现金
经营活动现金流出小计 2,485,085,408.30 2,120,376,586.16
经营活动产生的现金流量净额 -79,430,031.78 -78,187,872.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 20,321,841.70
取得投资收益收到的现金 8,358,340.33
处置固定资产、无形资产和
58,013,845.45 6,500.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
32,386,523.34 5,356,394.99
的现金
投资活动现金流入小计 119,080,550.82 5,362,894.99
购建固定资产、无形资产和
6,147,967.95 9,887,912.25
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,369,500.00 247,454,554.68
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
6,500,000.00 319,790.92
的现金
投资活动现金流出小计 14,017,467.95 257,662,257.85
投资活动产生的现金流量净额 105,063,082.87 -252,299,362.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 620,000,000.00 490,000,000.00
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广州普邦园林股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
175,155,998.30 850,442,038.51
的现金
筹资活动现金流入小计 795,155,998.30 1,340,442,038.51
偿还债务支付的现金 1,306,002,000.00 420,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
63,187,131.39 58,560,406.08
支付的现金
支付其他与筹资活动有关
388,352,736.87 672,467,600.00
的现金
筹资活动现金流出小计 1,757,541,868.26 1,151,028,006.08
筹资活动产生的现金流量净额 -962,385,869.96 189,414,032.43
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -936,752,818.87 -141,073,202.80
加：期初现金及现金等价物
1,260,954,679.87 447,066,488.48
余额
六、期末现金及现金等价物余额 324,201,861.00 305,993,285.68
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
广州普邦园林股份有限公司
法定代表人：
曾伟雄
二〇一八年十月廿九日
36