兴业证券股份有限公司
关于首航高科能源技术股份有限公司
2021 年募集资金存放与使用情况及募集资金使用完毕
并注销全部募集资金专户的核查意见
兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”或“保荐机构”）作为首航
高科能源技术股份有限公司（以下简称“首航高科”或“公司”、“上市公司”）
2017 年度非公开发行股票的保荐机构，根据中国证券监督管理委员会《证券发
行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易
所上市公司规范运作指引》等法律法规及规范性文件的要求，对首航高科 2021
年募集资金存放与使用情况及募集资金使用完毕并注销全部募集资金专户的情
况进行了核查，核查情况如下：
一、上市公司募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可字[2017]460 号文《关于核准北京首航
艾启威节能技术股份有限公司非公开发行股票的批复》，上市公司获准非公开发
行人民币普通股 566,870,558 股，上市公司 2016 年度权益分派方案实施后，本次
非公开发行股票数量调整为 567,590,851 股，每股发行价格为人民币 7.87 元，股
款以人民币缴足，计人民币 4,466,939,997.37 元。上市公司共收到主承销商兴业
证券股份有限公司汇缴的各投资者认购款，扣除证券承销费和保荐费人民币
29,500,000.00 元后，余额人民币 4,437,439,997.37 元。扣除中介机构费和其他发
行费用人民币 2,756,759.09 元后，募集资金净额为人民币 4,434,683,238.28 元，
其中转入股本人民币 567,590,851.00 元，余额加本次非公开发行股票发行费用可
抵扣增值税进项税额人民币 1,825,854.27 元，合计人民币 3,868,918,241.55 元转
入资本公积。
上述资金于 2017 年 9 月 19 日到位，也经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
1
验证并出具瑞华验字[2017]02140002 号验资报告。
（二）募集资金存放和管理情况
1、募集资金管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效率，保护投资者的
利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《首次公
开发行股票并上市管理办法》、《上市公司证券发行管理办法》、《深圳证券交
易所股票上市规则（2020 年修订）》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规的规定，结合公司实际情况，公司
制订了《北京首航艾启威节能技术股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称
“《募集资金管理办法》”）。
2017 年，公司非公开发行由兴业证券担任本次非公开发行股票工作的保荐
机构，并与兴业证券签订了《关于北京首航艾启威节能技术股份有限公司非公开
发行人民币普通股（A 股）之保荐协议》，约定本次非公开发行工作的保荐期从
兴业证券与首航高科签署该项协议之日起至首航高科本次非公开发行之后一个
完整会计年度。
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，根据《深圳证券交易所股
票上市规则》等规定和规范文件，上市公司（甲方）分别与渤海银行股份有限公
司大连盛河支行、厦门国际银行股份有限公司北京东城支行（乙方）以及保荐机
构兴业证券（丙方）签订了《募集资金三方监管协议》。
因太阳能热发电设备制造基地项目的实施主体为北京首航艾启威节能技术
股份有限公司天津分公司，为提高募集资金的使用效率，拟以天津分公司为开户
单位增设募集资金专户。2018 年 7 月 18 日公司召开了第三届董事会第二十次会
议，审议通过了《关于增加公司 2015 年非公开发行股票募集资金存放账户的议
案》。2018 年 8 月 8 日，公司、子公司玉门新能源分别与厦门国际银行股份有
限公司北京东城支行、保荐机构兴业证券股份有限公司签订《募集资金三方监管
协议》。该监管协议约定：上市公司一次或者十二个月以内累计从专户中支取的
金额超过一千万元人民币的，厦门国际银行股份有限公司北京东城支行应当及时
以传真方式通知兴业证券，同时提供专户的支出清单。
2018 年 10 月 8 日公司召开 2018 年第二次临时股东大会，审议通过了《关
2
于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意将募集资金 75,000 万元用于玉门
首航节能新能源有限公司（以下简称“玉门新能源”）玉门 100MW 光热发电示
范项目，并由玉门新能源开设新的募集资金专户。2018 年 11 月 28 日，公司、
子公司玉门新能源分别与厦门国际银行股份有限公司北京东城支行、保荐机构兴
业证券股份有限公司签订《募集资金三方监管协议》。该监管协议约定：上市公
司一次或者十二个月以内累计从专户中支取的金额超过一千万元人民币的，厦门
国际银行股份有限公司北京东城支行应当及时以传真方式通知兴业证券，同时提
供专户的支出清单。
为规范公司募集资金的使用与管理，提高募集资金使用效益，保护投资者的
合法权益，公司根据募集资金项目实际需要由首航高科为开户单位增设募集资金
专户。2020 年 6 月 24 日，公司分别与招商银行股份有限公司北京分行、保荐机
构兴业证券签订《募集资金三方监管协议》。该监管协议约定：上市公司一次或
者十二个月内累计从专户中支取的金额超过五千万元或者募集资金净额的 20%
的，招商银行股份有限公司北京分行应当及时以传真方式通知兴业证券，同时提
供专户的支出清单。
2、募集资金存放情况
截至 2021 年 5 月 17 日，公司 2017 年非公开发行股票各募集资金账户具体
情况如下：
单位：万元
序号 募集资金存储银行名称 账户 账户余额
1 厦门国际银行北京东城支行 8025100000002119 -
2 招商银行北京宣武门支行 110908362610804 80.10
3 厦门国际银行北京东城支行 8025100000002194 18,576.46
4 厦门国际银行股份有限公司北京东城支行 8025100000002801 -
5 厦门国际银行北京东城支行 8025100000002992 7.20
（三）募集资金变更情况
1、2018 年度募集资金投资项目变更情况
2018 年，为了提高募集资金使用效率和募集资金投资回报，根据募集资金
投资项目的实际情况等因素，公司将 2017 年度非公开发行募集资金投资的原项
目（太阳能热发电设备制造基地项目）截至 2018 年 9 月 18 日尚未使用的募集资
3
金 99,500 万元变更为用于“达华尚义塔式 50MW 太阳能热发电项目 EPC 总承包
项目”及“玉门首航节能新能源有限公司玉门 100MW 光热发电示范项目”。“达
华尚义塔式 50MW 太阳能热发电项目 EPC 总承包项目”项目动态总投资 158,954
万元，其中拟使用募集资金投资金额 24,500 万元；“玉门首航节能新能源有限
公司玉门 100MW 光热发电示范项目”项目动态总投资 246,238 万元，其中拟使
用募集资金投资金额 75,000 万元。2018 年 9 月 18 日，公司召开第三届董事会第
二十四次会议、第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于变更部分募集资金
投资项目的议案》。独立董事就该事项发表了同意变更部分募集资金投资项目的
独立意见，保荐机构兴业证券股份有限公司对本次变更部分募集资金用途发表了
核查意见。2018 年 10 月 8 日公司召开 2018 年第二次临时股东大会，审议通过
了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意将募集资金 75,000 万元用
于玉门首航节能新能源有限公司（以下简称“玉门新能源”）玉门 100MW 光热
发电示范项目，并由玉门新能源开设新的募集资金专户；同意将募集资金投资金
额 24,500 万元用于“达华尚义塔式 50MW 太阳能热发电项目 EPC 总承包项目。
2018 年 9 月，公司变更募集资金投资项目后投资计划情况如下：
单位：万元
募集资金承诺 募集资金变更后
序号 项目名称
投资总额 计划投资金额
1 敦煌 100MW 太阳能熔盐塔式光热发电项目 291,657.00 291,657.00
2 太阳能热发电设备制造基地项目 155,037.00 55,537.00
3 玉门 100MW 光热发电示范项目 - 75,000.00
4 达华尚义塔式 50MW 太阳能热发电项目 - 24,500.00
合计 - 446,694.00 446,694.00
2、2020 年度募集资金变更情况
2018 年度，公司将“太阳能热发电设备制造基地项目”变更为“玉门首航
节能新能源有限公司玉门 100MW 光热发电示范项目”及“达华尚义塔式 50MW
太阳能热发电项目 EPC 总承包项目”后，由于达华项目无法按照预期进度进行
融资，导致该项目迟迟无法开工。达华项目相关的《出资转让协议》及《达华尚
义塔式 5 万千瓦太阳能热发电项目 EPC 总承包合同》在签订后，未实际履行，
标的公司股东及出资比例未做实际变更。随经各方股东和公司积极努力开展各项
工作，但各项条件仍无法满足实施项目的要求，经各方协商，一致确认解除《出
4
资转让协议》及《达华尚义塔式 5 万千瓦太阳能热发电项目 EPC 总承包合同》。
2020 年 7 月 14 日，公司召开第四届董事会第六次会议及第四届监事会第三次会
议，审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目的议案》，决定终止 2018 年
9 月 18 日第三届董事会第二十四次会议及第三届监事会第十四次会议、2018 年
10 月 8 日公司 2018 年第二次临时股东大会审议通过的《关于变更部分募集资金
投资项目的议案》，同意终止该募集资金变更项目的实施。独立董事就该事项发
表了同意终止变更部分募集资金投资项目的独立意见，保荐机构兴业证券股份有
限公司发表了核查意见。
2020 年 7 月 30 日，公司召开了 2020 年第二次临时股东大会，审议通过了
上述议案。
本次终止达华项目后，该项目的具体投入情况如下表所示：
单位：万元
募集资金承诺投 变更后募集资金承诺投 实际累计投入
项目名称
资金额 资金额 金额
达华尚义塔式 50MW 太阳能热
- 24,500.00 -
发电项目
3、2021 年 4 月募集资金变更情况
2021 年 4 月 28 日，公司召开了第四届董事会第十五次会议、第四届监事
会第七次会议审议通过了《关于变更部分募集资金项目实施地点和投资金额的议
案》，同意将闲置募集资金 24,500.00 万元用于太阳能热发电设备制造基地项目，
同意将项目实施地点变更到甘肃省玉门市。该事项尚需股东大会审议通过。
2021 年 4 月，公司变更募集资金投资项目后投资计划情况如下：
单位：万元
募集资金承诺 募集资金变更后
序号 项目名称
投资总额 计划投资金额
1 敦煌 100MW 太阳能熔盐塔式光热发电项目 291,657.00 291,657.00
2 太阳能热发电设备制造基地项目 155,037.00 80,037.00
3 玉门 100MW 光热发电示范项目 - 75,000.00
合计 - 446,694.00 446,694.00
二、2021 年度募集资金使用情况
截至 2021 年 5 月 17 日，公司 2017 年非公开发行股票募集资金投资项目募
集资金使用情况如下：
5
单位：万元
募集资金变
序 实 施 募集资金承 2021 年投 累计投入总 结余金额
项目名称 更后计划投
号 主体 诺投资总额 入金额 金额 （含利息）
资金额
敦煌 敦煌
100MW 太 新能
1 阳能熔盐 源有 291,657.00 291,657.00 5,202.81 277,622.54 18,576.46
塔式光热 限公
发电项目 司
首航
高科
能源
太阳能热 技术
发电设备 股份
2 155,037.00 80,037.00 17,200.00 85,009.58 80.10
制造基地 有限
项目 公司
天津
分公
司
玉门
首航
玉门
节能
100MW 光
3 新能 - 75,000.00 - 76,540.36 7.20
热发电示
源有
范项目
限公
司
合计 446,694.00 446,694.00 22,402.81 439,172.48 18,663.76
截至 2021 年 5 月 17 日，公司累计使用募集资金金额为 439,172.48 万元，其
中，公司以前年度已使用募集资金 416,769.61 万元，公司 2021 年度募集资金项
目使用金额为 22,402.87 万元。上市公司累计结余金额为 18,663.76 万元，主要包
括 100MW 太阳能熔盐塔式光热发电示范项目部分未到期设备质保金和利息收
入。
上市公司已审议将结余募集资金人民币 18,663.76 万元用于永久补充流动资
金。截至 2021 年 6 月 23 日，上市公司已经全部注销各项目募集资金专项账户，
募集资金三方监管协议亦随之终止。
三、募集资金使用及披露中存在的问题
2021 年 5 月 18 日，首航高科召开了第四届董事会第十六次会议，审议通过
了《关于使用剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将 2017 年非
6
公开发行股票剩余募集资金用于永久性补充流动资金，但该事项尚需股东大会审
议通过。2021 年 5 月 18 日至 26 日，在未经公司股东大会审议的情况下，首航
高科从募集资金账户累计支出 4,600 万元至普通账户。从募集资金账户转入普通
户至本次事项相关的股东大会召开日之间，上述普通账户主要用于日常费用报
销、支付保证金、购买原材料等日常运营支出。
具体情况如下：
单位：万元
募集资金投资项目 账户代码 支付日期 支付金额
2021-05-18 500.0
2021-05-19 500.0
2021-05-20 600.0
2021-05-21 500.0
8025100000002194
100MW 太阳能熔盐塔式光热发电项目 2021-05-22 500.0
2021-05-23 500.0
2021-05-24 500.00
2021-05-25 500.0
2021-05-26 500.00
合 计 - 4,600.00
首航高科于 2021 年 6 月 4 日召开了 2021 年第一次临时股东大会，审议通
过了《关于使用剩余募集资金永久补充流动资金的议案》。
首航高科 2021 年募集资金使用过程中存在的上述情形，违反了《深圳证券
交易所上市公司规范运作指引》等法规及公司制定的《募集资金管理办法》等相
关规定。针对上述情形，保荐机构已督促上市公司按照募集资金相关法规的规定，
规范使用募集资金。
四、募集资金专项账户注销情况
截至本核查意见公告日，公司所有募集资金专项账户注销情况如下：
序号 募集资金存储银行名称 账户 募集资金用途 销户时间
太阳能热发电设
1 厦门国际银行北京东城支行 8025100000002119 2021-06-23
备制造基地项目
太阳能热发电设
2 招商银行北京宣武门支行 110908362610804 2021-06-23
备制造基地项目
7
敦 煌 100MW 太
3 厦门国际银行北京东城支行 8025100000002194 阳能熔盐塔式光 2021-06-23
热发电项目
厦门国际银行股份有限公司 太阳能热发电设
4 8025100000002801 2021-06-23
北京东城支行 备制造基地项目
玉门 100MW 光热
5 厦门国际银行北京东城支行 8025100000002992 2021-06-23
发电示范项目
五、保荐机构核查意见
经核查，本保荐机构认为：除本核查意见之“三、募集资金使用及披露中存
在的问题”所列事项之外，首航高科 2021 年募集资金的管理及使用不存在其他
违反中国证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理的相关规定。
截至本核查意见出具日，首航高科所有募集资金专项账户内的募集资金已全
部使用完毕，募集资金专项账户已全部注销。首航高科与保荐机构、各募集资金
专户开户银行签署的《募集资金三方监管协议》终止，至此，保荐机构关于首航
高科 2017 年非公开发行股票募集资金的持续督导义务相应结束。
（本页以下无正文）
8
（本页无正文，为《兴业证券股份有限公司关于首航高科能源技术股份有限
公司 2021 年募集资金存放与使用情况及募集资金使用完毕并注销全部募集资金
专户的核查意见》之签章页）
保荐代表人（签字）：
________________ _________________
盛海涛 齐明
兴业证券股份有限公司
2021 年 7 月 8 日
9
