关于广东奥马电器股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表的专项说明
勤信专字【2019】第 0404 号
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专项说明 1-2
附表 3
中勤万信会计师事务所
地址：北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层
电话：（86-10）68360123
传真：（86-10）68360123-3000
邮编：100044
关于广东奥马电器股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表的专项说明
勤信专字【2019】第 0404 号
广东奥马电器股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了广东奥马电器股份
有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及
母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量
表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并签发了标准无保留意
见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监会公告
[2017]16 号）的要求，贵公司编制了后附的 2018 年度非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管
理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司 2018 年度财务报表时所
复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未
发现不一致。除核对外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。
为了更好地理解贵公司 2018 年度关联方占用上市公司资金情况，汇总表应
当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供贵公司披露 2018 年度年报披露之用，未经本所书面同意，
不得用作任何其他目的。
附表：广东奥马电器股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表
1
（此页无正文）
中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
（项目合伙人）
二○一九年四月二十五日 中国注册会计师：
2
广东奥马电器股份有限公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
报告期内占用累
占用方与上市公司的关联 上市公司核算 期初占用资金余 报告期内占用资金 报告期内偿还累计
非经营性资金占用 资金占用方名称 计发生金额(不含 期末占用资金余额 占用形成原因 占用性质
关系 的会计科目 额 的利息(如有) 发生金额
利息)
现大股东及其附属企业 非经营性占用
小计
前大股东及其附属企业 非经营性占用
小计
总计
报告期内往来累
往来方与上市公司的关联 上市公司核算 期初往来资金余 报告期内往来资金 报告期内偿还累计
其它关联资金往来 资金往来方名称 计发生金额(不含 期末往来资金余额 往来形成原因 往来性质
关系 的会计科目 额 的利息(如有) 发生金额
利息)
大股东及其附属企业 钱包生活（平潭）科技有限公司 受同一最终控制人控制 应收账款 22,306,527.46 124,324,736.75 - 53,517,000.00 93,114,264.21 租金及咨询服务费 经营性往来
大股东及其附属企业 钱包生活（平潭）科技有限公司 受同一最终控制人控制 其他应收款 - 3,300,000.00 - - 3,300,000.00 股权处置款 经营性往来
大股东及其附属企业 钱包管家（北京）科技有限公司 受同一最终控制人控制 应收账款 3,000,000.00 65,000.00 - 3,065,000.00 - 技术、咨询服务费 经营性往来
咨询服务费及保理业务
大股东及其附属企业 钱包行云（北京）科技有限公司 受同一最终控制人控制 应收账款 604,368.88 10,225,599.59 - 9,461,354.64 1,368,613.83 经营性往来
本金
大股东及其附属企业 众智融金（北京）资产管理有限公司 受同一最终控制人控制 其他应收款 - 6,410,000.00 - - 6,410,000.00 购买资产 经营性往来
小计 25,910,896.34 144,325,336.34 - 66,043,354.64 104,192,878.04
上市公司的子公司及其附属企
中融金（北京）科技有限公司 子公司 其他应收款 - 391,213,407.39 - 142,110,000.00 249,103,407.39 资金往来款 非经营性往来
业
上市公司的子公司及其附属企
福州钱包好车电子商务有限公司 子公司 其他应收款 - 4,000,000.00 - 4,000,000.00 - 资金往来款 非经营性往来
业
上市公司的子公司及其附属企
钱包网金（平潭）科技有限公司 子公司 其他应收款 350,000.00 21,650,000.00 - 4,350,000.00 17,650,000.00 资金往来款 非经营性往来
业
上市公司的子公司及其附属企
钱包金服（北京）科技有限公司 子公司 其他应收款 95,020,000.00 136,850,000.00 - 231,870,000.00 - 资金往来款 非经营性往来
业
上市公司的子公司及其附属企
钱包智能（平潭）科技有限公司 子公司 其他应收款 28,352,327.00 301,900,000.00 - 293,230,000.00 37,022,327.00 资金往来款 非经营性往来
业
上市公司的子公司及其附属企
钱包汇通（平潭）商业保理有限公司 子公司 其他应收款 269,265,020.55 740,655,163.01 - 822,720,000.00 187,200,183.56 资金往来款 非经营性往来
业
上市公司的子公司及其附属企
西藏网金创新投资有限公司 子公司 其他应收款 239,660,000.00 175,620,000.00 - 3,490,000.00 411,790,000.00 资金往来款 非经营性往来
业
上市公司的子公司及其附属企
钱包金服（北京）科技有限公司 子公司 其他应收款 500,000.00 - - - 500,000.00 资金往来款 非经营性往来
业
上市公司的子公司及其附属企
数字乾元科技有限公司 子公司 其他应收款 1,200,000.00 4,150,000.00 - - 5,350,000.00 资金往来款 非经营性往来
业
上市公司的子公司及其附属企
湖南钱包易行信息科技有限公司 子公司 其他应收款 350,000.00 1,410,000.00 1,760,000.00 资金往来款 非经营性往来
业
小计 634,697,347.55 1,777,448,570.40 - 1,501,770,000.00 910,375,917.95
关联自然人及其控制的法人 成都三江数金科技有限公司 其他关联人及其附属企业 应收账款 13,170,969.78 12,488,165.83 - 23,938,886.59 1,720,249.02 技术服务费 经营性往来
关联自然人及其控制的法人 星旅数金（北京）科技有限公司 其他关联人及其附属企业 应收账款 1,971,600.00 6,751,388.14 - 1,971,600.00 6,751,388.14 技术服务费 经营性往来
关联自然人及其控制的法人 星旅数金（北京）科技有限公司 其他关联人及其附属企业 其他应收款 10,000.00 - - - 10,000.00 技术服务费 经营性往来
小计 15,152,569.78 19,239,553.97 - 25,910,486.59 8,481,637.16
总计 675,760,813.67 1,941,013,460.71 - 1,593,723,841.23 1,023,050,433.15
注：1、湖南钱包易行信息科技有限公司于2018年6月已转让
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