国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
股票代码：002670 股票简称：国盛金控
国盛金融控股集团股份有限公司
2022 年半年度报告
2022 年 8 月
国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人杜力、主管会计工作负责人及会计机构负责人吴艳艳声明：保证本半年度报
告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
以下提示，敬请投资者留意：
1、本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺。
2、本报告第三节揭示了本集团经营过程中可能存在的风险。
3、本集团以证券业务为主，同时开展投资、金融科技业务。合并财务报表遵循一般行业
报表列报要求并兼顾证券行业报表列报要求。公司营业收入指标为合并利润表列报的营业总
收入，包含证券业务的利息收入、手续费及佣金收入和非证券业务的营业收入。
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国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 1
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5
第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................ 8
第四节 公司治理.............................................................................................................................. 23
第五节 环境和社会责任.................................................................................................................. 24
第六节 重要事项.............................................................................................................................. 26
第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 33
第八节 优先股相关情况.................................................................................................................. 37
第九节 债券相关情况...................................................................................................................... 38
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 41
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备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、其他有关资料。
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释 义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、母公司、国盛金控 指 国盛金融控股集团股份有限公司
集团、本集团 指 公司及纳入合并范围的子公司
凤凰财富资产 指 北京凤凰财富资产管理有限公司
凤凰财鑫投资 指 北京凤凰财鑫投资管理有限公司
张家港财智投资中心（有限合伙），原名深圳前海财智发展
张家港财智 指
投资中心（有限合伙）
前海远大 指 深圳前海财智远大投资中心（有限合伙）
凤凰财鑫 指 北京凤凰财鑫股权投资中心（有限合伙）
凤凰财智 指 北京凤凰财智创新投资中心（有限合伙）
国盛证券 指 国盛证券有限责任公司
国盛期货 指 国盛期货有限责任公司
国盛资管 指 国盛证券资产管理有限公司
国盛弘远 指 国盛弘远（上海）投资有限公司
弘大嘉豪 指 深圳前海弘大嘉豪投资管理有限公司
弘大智合 指 深圳弘大智合投资合伙企业（有限合伙）
深圳投资 指 深圳国盛前海投资有限公司
国盛（香港）投资有限公司（Guosheng (Hong Kong)
香港投资 指
Investment Limited）
国盛环球投资有限公司（Guosheng Global Investment
国盛环球 指
Limited）
极盛科技 指 珠海横琴极盛科技有限公司
QD、趣店 指 Qudian Inc.
迅杰新科 指 西藏迅杰新科科技有限公司
江西交投 指 江西省交通投资集团有限责任公司
南昌金控 指 南昌金融控股有限公司
江投资本 指 江西江投资本有限公司
江西财政 指 江西省财政投资集团有限公司
江西建材 指 江西省建材集团有限公司
大华、年审机构 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司章程 指 国盛金融控股集团股份有限公司章程
本期、报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 国盛金控 股票代码 002670
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 国盛金融控股集团股份有限公司
公司的中文简称 国盛金控
公司的外文名称 Guosheng Financial Holding Inc.
公司的外文名称缩写 Guosheng Finance
公司的法定代表人 杜力
二、联系人和联系方式
项目 董事会秘书 证券事务代表
姓名 李娥 马涛
联系地址 深圳市福田区益田路 5033 号平安金融中心 101 层
电话 0755-88259805
传真 0755-88259805
电子信箱 zqb@gsfins.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、办公地址及其邮政编码、网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用
公司注册地址、办公地址及其邮政编码、网址、电子信箱报告期无变化，具体见 2021 年度报告。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
公司选定的信息披露报纸、登载半年度报告的指定网站、半年度报告备置地报告期无变化，具体见 2021
年度报告。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况 □ 适用 √ 不适用
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否
本报告期比上年
项 目 本报告期 上年同期
同期增减（%）
营业总收入（元） 980,926,535.16 1,017,162,575.28 -3.56
归属于上市公司股东的净利润（元） -67,991,574.27 21,482,481.24 -416.50
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-74,818,290.78 22,868,473.69 -427.17
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -1,583,589,122.24 1,156,008,880.19 -236.99
基本每股收益（元/股） -0.0351 0.0111 -416.22
稀释每股收益（元/股） -0.0351 0.0111 -416.22
加权平均净资产收益率 -0.60% 0.19% 下降 0.79 个百分点
本报告期末比
项 目 本报告期末 上年度末
上年度末增减（%）
总资产（元） 32,519,012,683.26 31,339,037,896.43 3.77
归属于上市公司股东的净资产（元） 11,307,305,059.04 11,370,652,014.14 -0.56
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 1,935,084,653
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用
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单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -122,414.56
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政
898,041.45
策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 1,719,835.87
产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -187,574.45
其他符合非经常性损益定义的损益项目 6,139,558.03
减：所得税影响额 1,619,313.66
少数股东权益影响额（税后） 1,416.17
合计 6,826,716.51
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 √ 适用 □ 不适用
出于闲置资金管理需要，母公司存在委托银行、信托机构管理资产而实现的收益。母公司作为集团筹
融资平台对集团内资金进行统筹管理，现金管理是其正常经营工作，且该行为具有持续性而非偶发性，公
司将该行为产生的收益合计-28.42 万元确认为经常性损益。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
本集团以证券业务为主，同时开展投资、金融科技业务。
（一）证券业务
1、行业情况
我国证券公司的盈利状况与证券市场行情走势相关性较强，证券公司的证券经纪、投资银行、自营投
资和资产管理等主要业务均受市场行情影响。我国证券市场行情又受到国民经济发展状况、宏观经济政策、
财政政策、货币政策、行业发展状况以及国际证券市场行情等诸多因素影响，具有典型的波动性、周期性
特征。
2022 年上半年，国内疫情多点暴发，产业链供应链受到较大冲击，投资、消费、贸易等均承受巨大下
行压力。同时，国际上不稳定因素增多，疫情持续蔓延，俄乌冲突难解，全球通胀高企，美欧高通胀下持
续加息可能将全球经济带入衰退。受此影响，上半年 A 股市场经历了一波较大回调，股市单日成交额一度
跌破万亿水平。5 月以来，随着疫情防控得当，物流逐渐恢复畅通，经济短期复苏迹象明显，A 股市场也
随之持续反弹，总体走出 V 字趋势，日成交额重回万亿。
2022 年上半年，为稳定经济增长，我国下调资金利率中枢，央行货币政策偏向宽松，通过降息、降准、
创设再贷款工具和持续向中央财政上缴结存利润，向市场不断投放流动性，资金成本随之降低。在此背景
下，非金融企业债发行量和净供给仍出现下行趋势，企业融资需求较弱。而地方债则在一到四月发行量持
续探底后，五六月发行规模猛增，呈现出“前慢后快”的趋势。
2、业务类型及经营模式
本集团证券业务运营实体为全资子公司国盛证券及其控制的企业国盛期货、国盛资管、国盛弘远。本
集团证券业务类型涉及经纪与财富管理、投资银行、投资与交易、资产管理、资本中介等，其中：
（1）经纪及财富管理业务，为个人和机构客户提供证券经纪和期货经纪服务，推广和销售证券及金融
产品，提供专业化研究和咨询等服务，赚取手续费、佣金及相关收入。
（2）投资银行业务，为机构客户提供包括股票承销保荐、债券承销、并购重组财务顾问、新三板推荐
等金融服务，赚取承销费、保荐费、财务顾问费及相关收入。
（3）投资与交易业务，从事权益类、固定收益类、直接投资类、衍生类产品及其他金融产品的交易和
做市业务，赚取投资收益。
（4）资产管理业务，根据客户需求开发资产管理产品并提供相关服务，包括单一资产管理计划、集合
资产管理计划、资产支持专项计划及基于资产管理业务牌照的延伸为资产管理产品（非公开发行）提供投
资顾问业务等，赚取管理费、业绩报酬及相关收入。
（5）资本中介业务，为客户提供融资融券、股票质押式回购、约定购回、行权融资等资本中介服务，
赚取利息及相关收入。
报告期内，本集团证券业务的业务类型和经营模式没有发生重大变化。
（二）投资业务
本集团投资业务指的是集团内除证券业务板块外各主体对集团外企业的股权投资及投资管理业务。投
资领域包括新一代信息技术、智能制造、新能源、医疗健康、消费升级等，投资区域涵盖境内、境外。开
展投资业务的目的，一是取得股权投资收益或者投资管理收益，二是从被投资单位以及合作投资单位之间
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寻求协同效应，扩展本集团资本、服务以及创新能力的延伸与覆盖范围，为以外延方式将本集团建设成为
综合性金融服务平台创造条件。公司全资子公司深圳投资是境内股权投资平台，全资子公司香港投资、国
盛环球是境外投资平台。公司全资子公司弘大嘉豪于2019年登记为私募基金管理人，为公司境内投资管理
业务运营实体，负责管理其发行的基金产品。
（三）金融科技业务
本集团金融科技业务紧密围绕集团各主体特别是证券业务板块的业务需求，支持集团金融科技格局的
规划、搭建与发展，提升集团信息化水平。
二、核心竞争力分析
1、全国性布局和区域网点优势
截至报告期末，国盛证券共设立 24 家分公司、163 家营业网点，在全国 29 个省级行政区设有分支机
构，分支机构数量在行业中居于较前位次。在北京、上海、深圳等全国重点城市设立业务总部，基本形成
“立足江西，辐射全国”的业务格局，全国性服务与营销渠道基础良好。
2、服务江西区域经济具有比较竞争优势
截至报告期末，国盛证券在江西省内设有 96 家分支机构，覆盖全省所有县级行政区，省内分支机构数
排名第一，区域竞争优势明显。国盛证券以服务实体经济为己任，发挥研究优势，为省内各级政府提供了
大量地方发展研究报告，提升省内实体经济发展水平。同时，国盛证券积极响应江西省“映山红”行动号
召，制定并实施服务实体经济方案，通过设立江西投行部、委派专业投行人员在金融局挂职、开展省内企
业宣讲、培训等多种方式，不断提升江西省内资本市场发展水平和企业治理能力，为后续省内企业更快地
通过 IPO、并购重组等方式走向资本市场打下了坚实的基础。国盛证券设立于赣州的投教基地成为省内首
家国家级实体投教基地，切实履行投资者保护责任。
3、金融科技具备后发优势
当前，行业金融科技产品已经比较成熟，但技术壁垒仍未形成。相比其他较早开始金融科技升级的企
业，国盛证券具有起点高、成本低、速度快的优势。2018 年以来，国盛证券不断加大金融科技投入，抓住
后发优势，短时间内完成了多个信息系统和金融科技产品的上线，达到了行业先进水平。报告期内，国盛
证券完成资讯中心的搭建并实现智能资讯推荐，依托大数据和标签平台实现对 APP 各广告位的个性化智
能推送，上线了 30 多个交易和选股工具，提升用户体验，向客户提供更及时有价值的服务。报告期内，国
盛证券“国盛通 APP”获得新浪财经主办的第七届券商 APP 风云榜“最佳专业智能服务 APP”奖项。
4、证券研究业务良好的品牌口碑
证券研究业务是公司现在和未来的重点战略业务。国盛研究所自 2018 年组建以来，在同行业评比中
多次获得奖项。除获得多个集体奖项外，多名分析师及团队囊括了包括新财富、水晶球、新浪金麒麟等多
类重要奖项，并多次获得第一名。在 2021 年新财富评比中，研究所销售团队夺得全国及上海第一名，北
京、广深第二名；研究团队中，建筑、计算机组获得第一，电子、通信组获得第二，医药、军工、纺织服
装、宏观、环保、化工、建材组上榜，银行、食品饮料、煤炭组入围，充分体现了国盛证券研究业务的实
力。研究业务不但为公司带来了较强的品牌影响力，且已成为国盛证券重要的收入来源，报告期内月均佣
金分仓近 4,000 万元，位居行业前列。
三、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司各项业务经营稳定，实现营业总收入9.81亿，较上年同期下降3.56%；实现归属于上市
公司股东的净利润-0.68亿元，较上年同期下降416.50%。报告期内公司归属于上市公司股东的净利润下降
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的主要原因是受市场行情影响，证券业务净收入较上年同期有所下降。报告期本集团重点开展证券业务，
各业务条线经营情况总结如下：
（1）经纪及财富管理业务
报告期内，国盛证券经纪及财富管理业务条线净收入 2.86 亿元，同比增长 3.62%；创利 0.81 亿元，同
比增长 32.79%。报告期内，国盛证券日均股基交易量市占率为 3.9137‰，同比增长 3.78%。
国盛证券不断推进传统经纪业务向财富管理转型。报告期内，国盛证券财富管理与机构证券业务已跃
升为经纪业务条线第二大收入来源，经纪业务加速向财富管理转型。国盛证券兼顾质量和数量，推进全面
增量策略，报告期内新增有效户数同比增长 41.5%；客户资产规模、金融产品保有量均抵御住剧烈波动的
行情冲击保持稳定。国盛证券的“发现星私募”获市场和媒体关注，已覆盖私募近千家，形成了更加完整
的业务品牌矩阵和产品线，丰富了产品配置，为客户提供更适合的财富管理服务，并在上半年市场剧烈波
动中为客户提供了相对稳健的收益。
（2）投资银行业务
报告期内，国盛证券股票承销、保荐净收入 28.30 万元。受疫情影响，部分项目的申报时间有所延后，
在审项目的审核周期相对较长，因此部分已申报项目上半年未能确认收入。截至报告期末，国盛证券在会
审核 IPO 项目两单，已发布定增预案的再融资项目三单，另有两单项目计划于下半年申报。在会的 IPO 项
目正在全力推进，争取在下半年完成上市工作，实现 2012 年以来 IPO 项目零的突破。
报告期内，国盛证券债券承销净收入 2,566.60 万元，同比上升 38.87%。报告期内共成功发行债券 5 只，
包含国盛证券首单基金债，总承销规模 32 亿元，归属国盛证券承销规模共计 25 亿元，债券承销规模行业
排名 62 名（排名来源：wind 数据），较去年上升 8 位。
报告期内，国盛证券财务顾问业务净收入 472.48 万元，同比减少 115.07 万元。国盛证券已设立并购
融资部，积极布局融资类财务顾问业务，已在新能源、人工智能、智能制造、医药生物等行业签约为 10 家
企业的独家融资财务顾问。
（3）证券自营业务
报告期内，国盛证券继续坚守稳健经营、控制风险的战略方向，保持较低的自营业务规模。国盛证券
自营业务总收益（包括投资收益及公允价值变动损益）共计 0.42 亿元，同比下降 45.45%。其中股权类自
营业务净收益-0.44 亿元，固定收益类自营业务净收益 0.50 亿元。
（4）信用业务
报告期内，国盛证券推动两融业务稳健发展，继续压缩股质业务规模，保证国盛证券信用业务维持较
低风险。报告期内国盛证券信用业务收入 1.78 亿元，同比下降 13.59%；其中两融业务保持稳定，在上半
年市场两融余额下降的背景下，两融日均规模及业务收入分别下降 1.72%和 3.01%；股票质押业务则继续
主动收缩规模，规模和收入下降较大。
（5）投资研究业务
报告期内，国盛证券研究所累计实现席位佣金净收入 2.34 亿元，同比下降 4.88%。在激烈的行业竞争
和剧烈波动的市场环境下，国盛研究所仍能实现月均近 4,000 万的佣金分仓收入。报告期内，国盛研究所
在上海证券交易所市占比率 2.74%，排名第 14 名，同比上升一位；在深圳证券交易所市占比率 2.28%，排
名第 16 名，同比上升三位。
截至报告期末，研究所已发展成拥有 230 名精英的高效团队，研究业务人员占比近 70%，覆盖总量、
科技、消费、中游制造、大宗商品、基建地产六大类 38 个研究领域，研究方向健全，并设有市场唯一的区
块链研究院，国盛研究在市场中已具有较强的影响力。
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2、主要财务数据同比变动情况
单位：元
同比增减
项目 本报告期 上年同期 变动原因
（%）
营业总收入 980,926,535.16 1,017,162,575.28 -3.56%
利息收入 338,344,117.40 360,153,048.63 -6.06%
手续费及佣金收入 642,317,791.50 656,785,160.09 -2.20%
营业总成本 981,708,054.60 1,025,123,742.69 -4.24%
利息支出 109,279,372.25 116,455,650.95 -6.16%
手续费及佣金支出 113,610,555.66 105,780,403.38 7.40%
管理费用 673,210,009.94 714,343,352.33 -5.76%
财务费用 82,293,722.92 83,309,719.80 -1.22%
投资收益 85,132,221.99 100,192,625.26 -15.03%
主要系本期证券自营业务浮动亏损
公允价值变动收益 -57,885,288.60 -25,123,467.05 -130.40%
增加所致。
主要系买入返售金融资产受公允价
信用减值损失 -67,437,521.00 14,339,298.51 -570.30%
值变动影响所致。
所得税费用 32,869,870.73 58,326,014.34 -43.64% 主要系本期利润总额同比下降所致。
主要系受市场行情影响，证券业务净
净利润 -68,217,148.44 21,322,612.03 -419.93%
收入较上年同期有所下降所致。
经营活动产生的现 主要系本期为交易目的而持有的金
-1,583,589,122.24 1,156,008,880.19 -236.99%
金流量净额 融资产现金净流出增加所致。
投资活动产生的现 主要系本期投资现金净流入增加所
27,502,272.89 -45,933,158.72 159.87%
金流量净额 致。
筹资活动产生的现 主要系本期短期收益凭证现金净流
674,203,249.88 -743,875,494.84 190.63%
金流量净额 入增加所致。
现金及现金等价物
-880,778,553.59 365,807,040.67 -340.78% 以上因素综合影响导致。
净增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
3、营业收入构成
（1）本集团收入/收益构成
单位：元
业务 本报告期 占比
项目
类别 收入 支出 净收入/收益 （%）
证券 手续费及佣金净收入 642,317,791.50 113,610,555.66 528,707,235.84 66.65
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国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
业务 利息净收入 338,344,117.40 109,279,372.25 229,064,745.15 28.88
公允价值变动收益 -57,113,111.77 -7.20
投资收益 98,497,528.63 12.42
汇兑收益 867,446.15 0.11
营业收入-其他业务收入 370,820.96 370,820.96 0.05
其他收益 6,922,203.28 0.87
资产处置收益 1,796.78 0.00
证券业务小计 981,032,729.86 222,889,927.91 807,318,665.02 101.78
投资收益 -15,648,782.45 -1.98
公允价值变动收益 -481,312.77 -0.06
投资 营业收入-主营业务收入 75,676.02 75,676.02 0.01
业务 营业收入-其他业务收入 6,820.42 6,820.42 0.00
其他收益 41,971.71 0.01
投资业务小计 82,496.44 -16,005,627.07 -2.02
投资收益 2,283,475.81 0.29
营业收入-主营业务收入 0.00
营业收入-其他业务收入 10,381,191.06 10,381,191.06 1.30
其他
公允价值变动收益 -590,064.06 -0.07
业务
资产处置收益 9,298.21 0.00
其他收益 73,424.49 0.01
其他业务小计 10,381,191.06 12,157,325.51 1.53
合并抵销 10,569,882.20 10,270,682.20 1.29
集团合并收入/收益 980,926,535.16 222,889,927.91 793,199,681.26 100.00
业务 上年同期 占比
项目
类别 收入 支出 净收入/收益 （%）
手续费及佣金净收入 656,785,160.09 105,780,403.38 551,004,756.71 62.96
利息净收入 360,153,048.63 116,455,650.95 243,697,397.68 27.85
公允价值变动收益 -16,781,013.35 -1.92
证券 投资收益 96,099,308.11 10.98
业务 汇兑收益 -184,004.47 -0.02
营业收入-其他业务收入 382,596.65 382,596.65 0.04
其他收益 4,624,465.36 0.53
资产处置收益 545,854.21 0.06
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业务 上年同期 占比
项目
类别 收入 支出 净收入/收益 （%）
证券业务小计 1,017,320,805.37 222,236,054.33 879,389,360.90 100.48
投资收益 33,490,341.62 3.83
公允价值变动收益 -19,089,037.57 -2.18
投资 营业收入-主营业务收入 64,532.76 64,532.76 0.01
业务 营业收入-其他业务收入 2,192.61 2,192.61 0.00
其他收益 9,804.76 0.00
投资业务小计 66,725.37 14,477,834.18 1.66
投资收益 -29,397,024.47 -3.36
营业收入-主营业务收入 750,000.00 750,000.00 0.09
其他 营业收入-其他业务收入 10,381,190.78 10,381,190.78 1.19
业务 公允价值变动收益 10,746,583.87 1.23
其他收益 115,657.49 0.01
其他业务小计 11,131,190.78 -7,403,592.33 -0.84
合并抵销 11,356,146.24 11,356,146.24 1.30
集团合并收入/收益 1,017,162,575.28 222,236,054.33 875,107,456.51 100.00
注：1、本集团从事证券、投资、金融科技等多种经营，且主要收入和利润来源于证券业务，本表意图反映总收入/收益中来
源于各业务板块的收入/收益构成，以此替代一般企业收入构成披露。2、由于证券行业的特殊要求，本表“净收入/收益”
中“净收入”仅适用于证券行业手续费及佣金净收入以及利息净收入。
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用
单位：元
营业利润率比上
营业利润 收入比上年同 支出比上年同
项目 收入 支出 年同期增减
率（%） 期增减（%） 期增减（%）
（%）
分行业
证券行业 807,318,665.02 688,651,239.20 14.70 -8.20 2.05 -8.56
非证券行业 -3,848,301.56 150,573,252.30 -4,012.72 -154.40 17.78 -2,305.49
注：本表证券业务收入口径同上表“净收入/收益”。本表支出包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、财务费
用、信用减值损失、资产减值损失等。
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务
数据 □ 适用 √ 不适用
（3）相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用
非证券业务收入较上年同期减少 154.40%，营业利润率较上年同期减少 2,305.49%，主要受投资项目损
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益变动的影响。
（4）国盛证券（合并口径）收入构成
本报告期 上年同期 同比增减
项目
金额（元） 占比（%） 金额（元） 占比（%） （%）
收入合计 807,318,665.02 100.00 879,389,360.90 100.00 -8.20
分业务
证券经纪业务 547,999,707.47 67.88 538,164,735.12 61.20 1.83
证券自营业务 39,548,627.33 4.90 56,224,264.87 6.39 -29.66
信用交易业务 116,037,106.87 14.37 146,215,152.89 16.63 -20.64
资产管理业务 10,199,923.79 1.26 25,902,060.62 2.95 -60.62
投资银行业务 30,673,867.45 3.80 37,293,460.94 4.24 -17.75
其他业务 62,859,432.11 7.79 75,589,686.46 8.59 -16.84
分地区
江西省内 661,886,324.62 81.99 717,874,651.32 81.63 -7.80
江西省外 145,432,340.40 18.01 161,514,709.58 18.37 -9.96
注：本表收入包括证券业务手续费及佣金净收入、利息净收入、公允价值变动收益、投资收益、资产处置收益、汇兑收益、
其他收益等。
四、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用
五、资产及负债状况分析
报告期末，公司资产总额 325.19 亿元，较上年增加 3.77%，扣除代理买卖证券款后资产总额为 210.86
亿元，较上年增加 1.87%。余额占比较大的资产包括货币资金及结算备付金、交易性金融资产、融出资金、
其他债权投资等，均具有较强的变现能力。报告期末，公司负债总额 212.10 亿元，较上年增加 6.23%，扣
除代理买卖证券款后负债总额为 97.77 亿元，较上年增加 4.83%。负债构成中，剔除代理买卖证券款后，
金额占比较大的负债包括拆入资金、应付短期融资款、卖出回购金融资产款、一年内到期的非流动负债等。
公司资产负债率 65.22%，较上年增加 1.51%，扣除代理买卖证券款后资产负债率 46.37%，较上年增加 1.31%，
财务结构稳健。
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1、资产及负债构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
比重
项目 占总资 占总资 重大变动说明
金额 金额 增减
产比例 产比例
期末货币资金 102.80 亿元，
较上年末下降 8.95%，主要
货币资金 10,279,522,945.91 31.61% 11,290,541,954.22 36.03% -4.42%
系为交易目的而持有的金
融资产的现金净流出所致。
期末结算备付金 17.90 亿
元，较上年末增长 7.77%，
结算备付金 1,789,684,792.94 5.50% 1,660,685,556.91 5.30% 0.20%
主要系自有结算备付金增
加所致。
期末融出资金 50.69 亿元，
较上年末下降 12.73%，主要
融出资金 5,069,411,131.87 15.59% 5,808,770,173.31 18.54% -2.95%
系证券业务之融资融券业
务客户交易意愿减弱所致。
期末交易性金融资产 51.58
亿元，较上年末增长
交易性金融资产 5,158,221,952.92 15.86% 4,204,229,639.65 13.42% 2.44%
22.69%，主要系债券规模增
加所致。
期末存出保证金 14.42 亿
元，较上年末增长 50.03%，
存出保证金 1,442,289,074.72 4.44% 961,301,916.08 3.07% 1.37%
主要系客户交易保证金增
加所致。
期末应收账款 3.85 亿元，较
上年末下降 44.87%，主要系
应收账款 384,715,428.12 1.18% 697,821,638.38 2.23% -1.05%
证券业务期末应收清算款
减少所致。
期末买入返售金融资产 4.71
买入返售金融资 亿元，较上年末下降
470,806,529.25 1.45% 735,413,873.65 2.35% -0.90%
产 35.98%，主要系股票质押业
务规模缩减所致。
期末其他债权投资 29.65 亿
元，较上年末增长 195.15%，
其他债权投资 2,964,732,260.00 9.12% 1,004,479,440.00 3.21% 5.91%
主要系债券投资规模增加
所致。
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期末固定资产 3.67 亿元，较
上年末增长 252.51%，主要
固定资产 366,598,599.31 1.13% 103,997,691.39 0.33% 0.80%
系证券总部大楼预付款转
入固定资产核算所致。
商誉 3,079,912,345.55 9.47% 3,079,912,345.55 9.83% -0.36%
期末应付短期融资款 17.64
亿元，较上年末增长
应付短期融资款 1,763,812,630.12 5.42% 1,020,361,813.71 3.26% 2.16%
72.86%，主要系收益凭证规
模增加所致。
拆入资金 2,357,556,111.10 7.25% 2,358,407,777.78 7.53% -0.28%
期末应付账款 5.17 亿元，较
上年末增长 146.31%，主要
应付账款 517,328,816.46 1.59% 210,032,533.25 0.67% 0.92%
系证券业务期末应付清算
款增加所致。
期末代理买卖证券款 114.33
亿元，较上年末增长 7.45%，
代理买卖证券款 11,433,331,892.93 35.16% 10,640,479,010.34 33.95% 1.21%
主要系客户资金存款增加
所致。
期末一年内到期的非流动
一年内到期的非 负债 27.59 亿元，较上年末
2,759,309,650.35 8.49% 2,672,381,202.92 8.53% -0.04%
流动负债 增长 3.25%，主要系本期计
提公司应付债券利息所致。
2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用
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3、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
本期公允价值 计入权益的累计 本期计提
项目 期初数 本期购买金额 本期出售金额 其他变动 期末数
变动损益 公允价值变动 的减值
金融资产
1.交易性金融资产（不
4,204,229,639.65 -40,305,193.62 64,616,916,094.08 63,622,623,935.33 5,348.14 5,158,221,952.92
含衍生金融资产）
2.衍生金融资产 2,641.00 -17,585,680.95 23,637,664.95 6,054,625.00
3.其他债权投资 1,004,479,440.00 837,863.45 5,585.77 2,296,153,721.09 337,012,466.59 2,964,732,260.00
4.其他权益工具投资 100,000,000.00 100,000,000.00
5.其他非流动金融资产 133,420,539.66 5,585.97 20,000,000.00 3,647,200.00 157,073,325.63
金融资产小计 5,442,132,260.31 -57,885,288.60 837,863.45 5,585.77 66,956,707,480.12 63,965,691,026.92 3,652,548.14 8,380,027,538.55
其他变动的内容
其他变动主要为金融资产应收利息变动以及汇兑差额。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否
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4、截至报告期末的资产权利受限情况
报表项目 资产类别 受限类型 受限金额（元） 受限原因
交易性金融资产 债券 担保 1,758,896,893.53 正回购借款担保
交易性金融资产 债券 担保 374,121,410.00 期货结算备付金担保
交易性金融资产 债券 担保 144,909,750.00 转融通借款担保
交易性金融资产 股票 使用受限 11,818,660.00 限售期内股票
其他债权投资 债券 担保 436,926,713.51 转融通借款担保
其他债权投资 债券 担保 17,971,148.80 正回购借款担保
存出保证金 银行存款 担保 159,750,005.29 转融通借款担保
货币资金 银行存款 冻结 1,900,000.00 诉前财产保全
合计 2,906,294,581.13
5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、投资状况分析
1、总体情况 √ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
20,000,000.00 4,624,397.99 332.49%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用
公司存在持续至报告期的集合资金信托计划 4 个，具体情况见“第六节 重要事项”之“十二、重大
合同及其履行情况”“3、委托理财”。
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4、金融资产投资
单位：元
计入权益的
证券 证券简 最初投资成 会计计 期初账面价 本期公允价 本期购 本期出 期末账面价 会计核 资金
证券代码 累计公允价 报告期损益
品种 称 本 量模式 值 值变动损益 买金额 售金额 值 算科目 来源
值变动
交易性
公允价 自有
股票 6608.HK 百融云 339,300.01 106,257.42 -1,302.13 -1,302.13 104,955.29 金融资
值计量 资金
产
期末持有的其他证券投资
合计 339,300.01 106,257.42 -1,302.13 -1,302.13 104,955.29
注：本表不包括国盛证券等下属企业从事日常经营活动涉及股票、基金、债券等投资行为；母公司存在因资金管理需要开展的委托理财，详见“第六节重要事项”之“十二、重大
合同及其履行情况”“3、委托理财”。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用
2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用
1、主要子公司及对本集团净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
国盛证券有限责任公司 子公司 证券业务 4,695,346,247.95 26,998,646,484.98 10,010,115,440.28 780,084,383.36 157,948,723.04 124,974,627.27
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公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
证券资产
国盛证券资产管理有限公司 子公司 400,000,000.00 357,204,137.98 327,960,919.64 10,199,923.79 -23,062,452.13 -23,009,018.04
管理业务
国盛期货有限责任公司 子公司 期货业务 222,605,255.00 1,568,394,822.37 131,476,081.10 15,077,243.83 -16,709,198.00 -16,709,198.00
深圳国盛前海投资有限公司 子公司 投资业务 56,000,000.00 188,748,267.68 -626,063,082.63 -12,964,128.92 -12,975,367.92
Guosheng (Hong Kong)
子公司 投资业务 5,000,000 港币 678,834,082.42 671,549,420.07 -12,168,826.01 -12,168,826.01
Investment Limited
珠海横琴极盛科技有限公司 子公司 科技业务 15,000,000.00 57,898,147.11 -190,930,049.37 -9,280,328.01 -9,280,328.01
Qudian Inc 参股公司 消费金融 176,000.00 13,610,577,000.00 12,376,464,000.00 201,819,000.00 -66,433,000.00 -142,887,000.00
江信基金管理有限公司 参股公司 基金业务 180,000,000.00 163,008,380.04 150,959,416.44 9,571,592.65 -25,027,240.41 -24,955,931.87
注：上述财务数据为子公司个别财务报表数据；上述证券公司及其子公司均按证券业报表口径填列。
2、报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
上海钰信金融信息服务有限公司 股权转让 无重大影响
Kingley Ying Fat Paper Products & Printing Limited 股权转让 无重大影响
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3、主要控股参股公司情况说明
报告期，国盛证券（单体）实现营业收入 7.80 亿元、营业利润 1.58 亿元、净利润 1.25 亿元，营业收
入较上年同期下降 6.11%、营业利润和净利润分别较上年同期下降 33.86%、28.60%，主要由于受市场行情
影响，本期公允价值变动收益减少和计提信用减值损失增加。截至报告期末，总资产、净资产较上年末分
别增长 3.93%、1.27%。
报告期，国盛期货（单体）实现营业收入 0.15 亿元、营业利润-0.17 亿元、净利润-0.17 亿元，营业收
入较上年同期下降 26.38%、营业利润和净利润较上年同期下降 41.07%、41.10%，主要由于受市场行情影
响，期货业务净收入较上年同期有所下降。截至报告期末，总资产较上年末增长 14.15%、净资产较上年末
下降 11.28%。
一季度，QD 营业收入较上年同期下降 60.87%、净利润下降 129.88%，主要由于趣店主动收缩信贷业
务规模导致融资类收入大幅减少，同时布局新业务增加投入成本。
九、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（一）公司面临的风险
本集团未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素主要包括政策风险、经营风险、操作
风险、人才流失风险、流动性风险等，主要表现在以下方面：
1、政策风险
集团经营受国家相关法律、法规及规范性文件的规制，涉及证券、投资行业的法律、法规及政策发生
变化时，可能会引起证券市场的波动和证券、投资行业发展环境的变化，继而对本集团业务范围、业务运
作模式、运营成本等方面造成不同程度影响；如未能对法律法规和监管条例及时跟进，有可能遭受法律制
裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的合规风险。
2、经营风险
本集团证券业务涉及证券经纪、投资银行、自营投资、资产管理等，经营状况与宏观经济及资本市场
发展状况关系紧密。国家的宏观经济调控政策的调整或将直接影响金融行业发展形势，并可能引起本集团
主营业务盈利能力波动。
3、操作风险
操作风险包括因集团内部流程缺陷、信息系统故障、人为失误或不当行为、交易故障等原因而导致的
风险。公司规模扩大、新业务新产品推出、复杂的业务流程、内部及外部环境变化、当事人认知程度不够、
执行人不严格执行制度、从业人员操作不当、从业人员主观故意、突发事件等原因，可能会使内部控制机
制的作用受到限制甚至失去效用，从而对公司财务上与声誉上造成损失。
4、人才流失风险
金融行业为知识及人才密集型行业，需要大量高素质的专业人才。面对行业未来日趋激烈的竞争，不
排除在特定环境和条件下存在优秀人才流失的可能，从而对本集团的经营管理和业务发展产生不利影响。
同时，同行业间的激烈竞争、行业创新业务快速发展也在一定程度上加剧了对相关行业专业人才的争夺，
本集团面临人才流失的风险。
5、流动性风险
流动性风险是指无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常
业务开展的资金需求的风险。受核心子公司国盛证券被接管影响，公司主体和债项评级被连续下调，对外
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融资能力显著减弱，存在短期内可能无法通过有效的融资方式及时获得充足资金以偿付本年债券到期本息
的流动性风险。
（二）风险应对措施
针对上述风险，本集团已（拟）采取的风险防范对策和措施如下：
公司将严格按照相关法律法规和政策规定开展业务，积极跟踪和研究行业相关政策及变化，根据最新
政策及时做出反应并进行相应调整，将政策性风险对本集团各项业务经营活动的影响降至最低范围内。同
时，公司将持续加强落实主动合规意识和全面风险管理工作，深化全员合规理念，不断完善全面风险管理
体系与风险管理机制，保障集团合规风险管控能力与业务发展相适应，建立健全全面风险管理体系框架，
支持各项业务稳步发展。公司将进一步健全和完善各项管理制度、优化业务流程、加强各项业务的实时风
险监控工作；重视内部审计、稽核监察，做好事前防范、事后纠偏，同时集团将加强信息技术系统的建设
和管理维护，确保各系统的安全稳定运行得到保障，有效控制管理风险、防范操作风险。
公司将持续完善薪酬、培训及激励机制，优化组织架构，明确职责分工，帮助员工规划职业发展路径。
通过开展企业文化建设、制度建设以及信息化建设，以提高员工忠诚度、企业凝聚力、管理有效性、作业
标准性，降低人才流失率，增加核心人才储备，吸引广泛优秀人才的加入。
公司高度重视债券偿付问题，持续做好债券偿付的相关准备工作。具体措施包括：制定切实可行的偿
债方案，持续与债券持有人、受托管理人及相关部门沟通、通过多种渠道筹措偿债资金，包括但不限于自
有资金、子公司分红、适时启动新债券等融资方式、加强资金管理，落实资金计划、持续夯实主业，提升
盈利能力。
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第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参与
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 会议决议
比例
巨潮资讯网
2021 年度股东大会 年度股东大会 39.9624% 2022 年 05 月 16 日 2022 年 05 月 17 日
（www.cninfo.com.cn）
2022 年第一次临时 巨潮资讯网
临时股东大会 39.9904% 2022 年 05 月 17 日 2022 年 05 月 18 日
股东大会 （www.cninfo.com.cn）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2021 年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 □ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
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国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □ 是 √ 否
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，在日常生产经营过程中认真执行环境保护方
面相关的法律法规，报告期内未出现因重大环境保护违法违规而受到处罚的情况。
二、社会责任情况
公司恪守“诚信、担当、包容、共赢”的企业价值观，重视履行社会责任，致力于与股东和员工共享
发展成果，与客户和伙伴共创卓越成就，与行业和社会共担责任使命。2022 年上半年，公司在股东和投资
者权益保护、员工权益保护、客户与消费者权益保护、教育帮扶、疫情防控、社会公益等领域持续投入，
践行社会责任。
1、股东和投资者权益保护
公司严格履行信息披露义务，通过多种方式加强与投资者的交流，切实做好相关信息的保密工作，确
保公司所有股东能够公平、公正、公开、充分地获得公司信息，保障全体股东平等地享有法律、法规、规
章所规定的各项合法权益。
2、员工权益保护
公司严格按照《劳动法》《劳动合同法》等相关法律法规的要求与员工缔结劳动关系、签订劳动合同，
及时为员工购买五险一金，保障员工的基本权益。在此基础上，公司根据经营情况持续完善员工福利政策
及考核制度，加强员工归属感，提升员工工作热情。
3、客户和消费者权益保护
国盛证券积极落实监管部门投教工作部署，重点围绕“读懂上市公司报告”“315 消费者权益保护
日”“5.15 投资者保护宣传日”“常态化开展退市中的投资者保护”“基础设施公募 REITs 投资者保
护”“防范非法证券宣传月”“股东来了”知识竞赛等活动主题，制作微电影、动画视频、H5 页面、读本
手册、图文等多种投教产品，通过线上、线下广泛宣传，将投教知识及风险提示送到投资者手边；同时持
续开展走进社区、走进上市公司、走进特色产业、走进高校、走进企业、走进商圈等专项活动，覆盖各类
人群，不断提升投教工作开展的力度、广度和深度，助力提升金融消费者素养，提升风险防范意识，树立
理性投资理念。
4、教育帮扶
国盛证券开展“助力乡村振兴爱心捐赠活动”，向全体员工发起助力乡村振兴爱心捐赠活动倡议，所
募捐的资金充实“国盛证券乡村振兴基金”专项基金，致力于开展“助学、助老、助残、助医、助困”等
公益事业；组织志愿者赴于都、寻乌、横峰三个定点帮扶县结对小学开展“六一节”向帮扶的山区孩子献
爱心活动，同时安排“云游投教基地”“六一献爱心，防非进校园”直播课程；组织“1+X”共享课堂，覆
盖 105 所学校、逾万名学生。
国盛证券践行普惠金融知识教育理念，借助“1+X”共享课堂面向于都县六所财商教育合作中心小学
及其下辖村完小、教学点约 1.3 万名学生开展了《财赋少年成长记》系列课程。为促进普惠金融知识教育
落地偏远山区，在于都银坑中心小学开展了线下财商课程教学与实践试点工作，通过培训该校骨干教师、
安排学生课后实践，实现了财商教育课程教学本地化，提高了学生的金融知识学习热情和运用能力。
5、疫情防控
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国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
报告期内，公司继续落实常态化疫情防控工作，密切关注疫情发展，严格配合和落实当地政府各项防
控工作，督促员工积极执行防疫措施，有效应对各地疫情突发情况。
6、社会公益
社会公益事业方面，国盛证券在江西省处非办、共青团江西省委举办的“防范非法集资、远离不良校
园贷”抖音话题挑战赛中，积极制作视频参赛，荣获二等奖、三等奖及优秀组织奖。
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国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
业绩承诺补
资产重组时所作承诺 雪松信托 注
偿安排
如承诺超期未履行完毕的，应
注
当详细说明未完成履行的具体 雪松信托未按《业绩承诺补偿协议》约定履行业绩补偿承诺 。
原因及下一步的工作计划
注：具体情况详见“第六节 重要事项”之“八、诉讼事项”。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计 □ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
1、业绩承诺补偿事项所涉仲裁与诉讼
因雪松信托未按照与公司签订的《业绩承诺补偿协议》约定履行补偿义务，公司向南昌仲裁委员会（下
称南昌仲裁委）提起仲裁，于 2022 年 4 月 21 日获受理（案号为[2022]洪仲案受字第 0231 号），具体内容
详见公司于 2022 年 4 月 22 日刊登的《关于重大仲裁事项的公告》。公司现已对该仲裁案件所涉财产进行
保全，根据广东省佛山市顺德区人民法院出具的《民事裁定书》，裁定冻结雪松信托在银行的存款
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国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
3,846,154,749.3 元或查封、扣押其相应价值的财产，雪松信托持有公司的全部股份已被司法保全冻结及轮
候冻结。2022 年 7 月，公司收到南昌仲裁委送达的《反请求答辩通知书》，雪松信托作为该仲裁案件被申
请人提出反请求仲裁申请，南昌仲裁委予以受理。截至本报告出具日，该仲裁案件尚未开庭审理。
2022 年 7 月 5 日，公司收到广东省佛山市中级人民法院（下称佛山中院）送达的《应诉通知书》《传
票》等文件，雪松信托对公司等三人提出诉讼，请求《业绩承诺补偿协议》中的仲裁条款无效，佛山中院
于 2022 年 7 月 13 日开庭审理。截至本报告出具日，公司尚未收到该诉讼判决结果。
2、2020 年 12 月 23 日，公司收到深圳市福田区人民法院送达的传票，赵岑以公司决议效力确认纠纷
为案由于 2020 年 12 月 1 日对公司提起诉讼，相关情况详见 2020 年 12 月 25 日披露的《关于诉讼事项的
公告》。2021 年 12 月 21 日，公司收到深圳市福田区人民法院送达的《民事判定书》，驳回原告赵岑的全
部诉讼请求。原告赵岑不服此判决，向深圳市中级人民法院提起上诉。截至本报告出具日，公司尚未收到
该诉讼判决结果。
3、除上述事项外，期末本集团未达到披露标准的未决诉讼、仲裁事项涉案金额合计 11.67 亿元，其中
本集团作为原告（含申请人、申请执行人）的案件涉案金额为 10.94 亿元，作为被告（含被申请人）的案
件涉案金额为 0.73 亿元，形成预计负债合计 93.29 万元。
九、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用
公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用
本集团报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用
本集团报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用
本集团报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用
本集团报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来 □ 适用 √ 不适用
本集团报告期不存在与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来。
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6、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用
本集团报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用
报告期本集团未发生也不存在以前期间发生但延续到报告期的重大托管事项。
（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用
报告期本集团未发生也不存在以前期间发生但延续到报告期的重大承包事项。
（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用
报告期本集团未发生也不存在以前期间发生但延续到报告期的重大租赁事项。
2、重大担保 √ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 是否 是否为
担保额 实际担 担保
担保对象名称 相关公告 实际发生日期 担保期 履行 关联方
度 保金额 类型
披露日期 完毕 担保
— — — — — — — — —
公司对子公司的担保情况
担保额度 是否 是否为
担保额 实际担 担保
担保对象名称 相关公告 实际发生日期 担保期 履行 关联方
度 保金额 类型
披露日期 完毕 担保
— — — — — — — — —
子公司对子公司的担保情况
担保额度 是否 是否为
担保额 实际担 担保
担保对象名称 相关公告 实际发生日期 担保期 履行 关联方
度 保金额 类型
披露日期 完毕 担保
国盛证券资产 2021 年 12 一般 2021 年 12 月 27 日-
20,000 2021 年 12 月 09 日 20,000 否 否
管理有限公司 月 10 日 保证 2022 年 12 月 26 日
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报告期内审批对子公司担 报告期内对子公司担保实际发生额
0 20,000
保额度合计（C1） 合计（C2）
报告期末已审批的对子公 报告期末对子公司实际担保余额合
20,000 20,000
司担保额度合计（C3） 计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合 报告期内担保实际发生额合计
0 20,000
计（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额 报告期末实际担保余额合计
20,000 20,000
度合计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 1.77%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） 0
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明 不适用
3、委托理财 √ 适用 □ 不适用
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
信托理财产品 自有资金 29,713.00 19,589.36
其他类 自有资金 100.00 100.00
合计 29,813.00 100.00 19,589.36
注：本表中按类别披露的委托理财发生额，指报告期该类委托理财单日最高余额，即报告期单日该类委托理财未到期余
额合计数的最大值。
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国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 √ 适用 □ 不适用
单位：万元
受托 报酬 参考年 报告期 报告期损 计提减 是否经 未来是否
受托机构名 产品 资金 资金 预期
机构 金额 起始日期 终止日期 确定 化收益 实际损益 益实际收 值准备 过法定 还有委托 事项概述及相关查询索引
称 类型 来源 投向 收益
类型 方式 率 金额 回情况 金额 程序 理财计划
固定
华润深国投 集合资
信托 自有 2017 年 09 2020 年 09 收益 协议 公司 2017 年第六次临时股
信托有限公 金信托 8,334.00 0.00 无 是 否
机构 资金 月 13 日 月 12 日 类产 确定 东大会审议通过《关于以自
司 计划
品 有资金参与国盛资管担任
投资顾问的集合资金信托
固定
华润深国投 集合资 计划的议案》，同意公司以
信托 自有 2017 年 09 2020 年 09 收益 协议
信托有限公 金信托 7,825.00 0.00 无 是 否 不超过 8 亿元自有资金参
机构 资金 月 13 日 月 12 日 类产 确定
司 计划 与下属企业国盛资管担任
品
投资顾问的集合资金信托
固定
华润深国投 集合资 计划，详见 2017 年 7 月 28
信托 自有 2018 年 01 2021 年 01 收益 协议
信托有限公 金信托 303.73 -1.83 无 是 否 日刊登的《关于以自有资金
机构 资金 月 26 日 月 25 日 类产 确定
司 计划 参与集合资金信托计划并
品
可能涉及关联交易的公
固定 告》、2017 年 8 月 15 日刊
集合资
国投泰康信 信托 自有 2017 年 12 2020 年 12 收益 协议 登的《2017 年第六次临时股
金信托 3,126.63 -26.59 部分赎回 是 否
托有限公司 机构 资金 月 25 日 月 24 日 类产 确定 东大会决议公告》。
计划
品
合计 19,589.36 -28.42
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 √ 适用 □ 不适用
公司认购的集合资金信托计划可能存在到期无法全部或部分收回本金的风险，报告期内赎回份额91.97万，上述集合资金信托计划赎回和公允价值变
动对报告期利润的影响金额为-28.42万元。
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4、日常经营重大合同 □ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用
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国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
十三、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用
2022 年 5 月，公司控股股东张家港财智及其一致行动人前海远大、凤凰财鑫、凤凰财智，与公司另一
股东迅杰新科，共同通过上海联合产权交易所公开挂牌征集所持国盛金控股权受让方，筹划公司控股股东
及实际控制人变更，涉及股权比例合计 50.43%。2022 年 7 月，上海联合产权交易所确认国盛金融控股集
团股份有限公司 975,741,274 股股份（占公司总股本的 50.43%）项目的受让方为江西交投、江西财投、南
昌金控、江西建材、江投资本组成的联合体，网络报价结果为 8,879,245,593.40 元。相关情况详见 2022 年
5 月 11 日披露的《关于控股股东筹划重大事项的公告》及 2022 年 7 月 7 日披露的《股票停牌进展公告》。
2022 年 7 月 13 日，公司控股股东、另一股东迅杰新科与受让方江西交投、江西财投、南昌金控、江
西建材、江投资本签署了《股份转让协议》。本次股份交割完成后，公司控股股东将变更为江西交投，公
司实际控制人将变更为江西省交通运输厅。相关情况详见 2022 年 7 月 16 日披露的《关于股东权益变动暨
公司控制权拟发生变更的提示性公告》。截止本报告出具日，股份交割尚未完成。
十四、公司子公司重大事项
2022 年 7 月 16 日，中国证监会决定结束公司下属子公司国盛证券、国盛期货的接管。相关情况详见
2022 年 7 月 18 日披露的《关于子公司国盛证券、国盛期货结束接管的公告》。
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第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
项目 发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 311,734,094 16.11% -75 -75 311,734,019 16.11%
1、国家持股
2、国有法人持股 311,734,019 16.11% 311,734,019 16.11%
3、其他内资持股 75 0.00% -75 -75 0 0.00%
其中：境内法人持
股
境内自然人持股 75 0.00% -75 -75 0 0.00%
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 1,623,350,559 83.89% +75 +75 1,623,350,634 83.89%
1、人民币普通股 1,623,350,559 83.89% +75 +75 1,623,350,634 83.89%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 1,935,084,653 100.00% 1,935,084,653 100.00%
股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响 □ 适用 √ 不适用
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国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况 □ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数 48,465 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
质押、标记或冻结
报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售
持股比 情况
股东名称 股东性质 有的普通股 增减变动 条件的普通 条件的普通
例 股份
数量 情况 股数量 股数量 数量
状态
张家港财智投资中心
境内非国有法人 17.06% 330,157,746 0 330,157,746 质押 330,157,746
（有限合伙）
雪松国际信托股份有 质押 311,734,019
国有法人 16.11% 311,734,019 311,734,019
限公司 冻结 311,734,019
深圳前海财智远大投
境内非国有法人 13.35% 258,384,325 0 258,384,325
资中心（有限合伙）
西藏迅杰新科科技有 质押 35,000,000
境内非国有法人 10.89% 210,654,997 0 210,654,997
限公司 冻结 210,654,997
北京凤凰财鑫股权投
境内非国有法人 7.42% 143,546,846 0 143,546,846
资中心（有限合伙）
江西赣粤高速公路股
国有法人 4.06% 78,500,053 0 78,500,053
份有限公司
北京岫晞股权投资中
境内非国有法人 1.71% 33,000,042 0 33,000,042 冻结 33,000,042
心（有限合伙）
北京凤凰财智创新投 质押 29,513,449
境内非国有法人 1.71% 32,997,360 0 32,997,360
资中心（有限合伙） 冻结 23,103,449
江西省财政投资管理
国有法人 1.58% 30,502,517 0 30,502,517
公司
中国建设银行股份有
限公司－国泰中证全
指证券公司交易型开 其他 1.06% 20,485,066 -3,619,629 0 20,485,066
放式指数证券投资基
金
战略投资者或一般法人因配售新股成为 无
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前 10 名普通股股东的情况
上述股东中，张家港财智、前海远大、凤凰财鑫、凤凰财智均为公司实际控制
人杜力先生及其一致行动人张巍先生控制的企业，为一致行动人。除此以外，
上述股东关联关系或一致行动的说明
公司未知其他股东间是否存在《上市公司收购管理办法》规定的关联关系或一
致行动关系。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表
无
决权情况的说明
前 10 名股东中存在回购专户的特别说明 不适用
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
张家港财智投资中心（有限合伙） 330,157,746 人民币普通股 330,157,746
深圳前海财智远大投资中心（有限合
258,384,325 人民币普通股 258,384,325
伙）
西藏迅杰新科科技有限公司 210,654,997 人民币普通股 210,654,997
北京凤凰财鑫股权投资中心（有限合
143,546,846 人民币普通股 143,546,846
伙）
江西赣粤高速公路股份有限公司 78,500,053 人民币普通股 78,500,053
北京岫晞股权投资中心（有限合伙） 33,000,042 人民币普通股 33,000,042
北京凤凰财智创新投资中心（有限合
32,997,360 人民币普通股 32,997,360
伙）
江西省财政投资管理公司 30,502,517 人民币普通股 30,502,517
中国建设银行股份有限公司－国泰中证
全指证券公司交易型开放式指数证券投 20,485,066 人民币普通股 20,485,066
资基金
香港中央结算有限公司 19,144,526 人民币普通股 19,144,526
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以
张家港财智、前海远大、凤凰财鑫、凤凰财智均为公司实际控制人杜力先生及
及前 10 名无限售条件普通股股东和前
其一致行动人张巍先生控制的企业，为一致行动人。除此以外，公司未知其他
10 名普通股股东之间关联关系或一致行
股东间是否存在《上市公司收购管理办法》规定的关联关系或一致行动关系。
动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股
不适用
东情况说明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
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四、董事、监事和高级管理人员持股变动 □ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2021 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
截止本报告期末，公司控股股东为张家港财智及其一致行动人前海远大、凤凰财鑫、凤凰财智，实际
控制人为杜力先生及其一致行动人张巍先生。
2022 年 7 月 13 日，公司控股股东张家港财智及其一致行动人前海远大、凤凰财鑫、凤凰财智和公司
另一股东迅杰新科与江西交投、南昌金控、江投资本、江西财政、江西建材签署了《股份转让协议》，本
次股份交割完成后，公司控股股东将变更为江西交投，公司实际控制人将变更为江西省交通运输厅。相关
情况详见 2022 年 7 月 16 日披露的《关于股东权益变动暨公司控制权拟发生变更的提示性公告》。截止本
报告出具日，股份交割尚未完成。
江西省交通运输厅持有江西交投 90%的股权，为江西交投的实际控制人。经江西省人民政府同意，江
西省交通运输厅拟将其持有的江西交投 90%国有股权无偿划转至江西省国有资本运营控股集团有限公司。
本次无偿划转完成后，江西交投的控股股东将变更为江西省国有资本运营控股集团有限公司，实际控制人
将变更为江西省国有资产监督管理委员会。公司实际控制人将变更为江西省国有资产监督管理委员会。截
至目前，该无偿划转尚在办理过程中。
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国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第九节 债券相关情况
一、企业债券 □ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券 √ 适用 □ 不适用
1、公司债券基本信息
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 起息日 到期日 债券余额 利率 还本付息方式 交易场所
广东国盛金
控集团股份 采用单利按年计息，不计复利，
2016 年 2016 年 2022 年
有限公司 到期一次还本。利息每年支付 深圳证券
16 国盛控 114079 12 月 01 12 月 01 09 月 30 60,000.00 6.5%
2016 年非公 一次，最后一期利息随本金的 交易所
日 日 日
开发行公司 兑付一起支付
债券
国盛金融控
股集团股份 采用单利按年计息，不计复
2017 年 2017 年 2022 年
有限公司 利，到期一次还本。利息每年 深圳证券
17 国盛金 114282 12 月 21 12 月 21 12 月 21 200,000.00 6.3%
2017 年非公 支付一次，最后一期利息随本 交易所
日 日 日
开发行公司 金的兑付一起支付
债券
投资者适当性安排（如有） 面向合格投资者非公开发行的债券
适用的交易机制 协议交易
是否存在终止上市交易的风险（如有）和应对措施 否
逾期未偿还债券 □ 适用 √ 不适用
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况 √ 适用 □ 不适用
（1）“16 国盛控”债券
发行人上调票面利率选择权：发行人有权决定是否在本次债券存续期的第 3 年末上调本次债券后 2 年
的票面利率。发行人将于本次债券存续期内第 3 个计息年度付息日前的第 30 个交易日，在中国证监会指
定的信息披露媒体上发布关于是否上调本次债券票面利率以及上调幅度的公告。若发行人未行使上调票面
利率选择权，则本次债券后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。
投资者回售选择权：发行人发出关于是否上调本次债券票面利率及上调幅度的公告后，投资者有权选
择在本次债券存续期内第 3 个计息年度的投资者回售登记期内进行登记，将持有的本次债券按面值全部或
部分回售给发行人或选择继续持有本次债券。本次债券第 3 个计息年度付息日即为回售支付日，公司将按
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照深交所和债券登记机构相关业务规则完成回售支付工作。
本报告期未触发该债券发行人或投资者选择权条款。2021 年 12 月 1 日，经公司与全体债券持有人协
商一致并已签订《展期兑付协议》，将债券剩余本金 6 亿元的兑付日从 2021 年 12 月 1 日展期至 2022 年 9
月 30 日，该债券已于 2021 年 12 月 21 日起在深圳证券交易所摘牌。
（2）“17 国盛金”债券
发行人上调票面利率选择权：发行人有权决定是否在本次债券存续期的第 3 年末上调本次债券后 2 年
的票面利率。发行人将于本次债券存续期内第 3 个计息年度付息日前的第 30 个交易日,，在中国证监会指
定的信息披露媒体上发布关于是否上调本次债券票面利率以及上调幅度的公告。若发行人未行使上调票面
利率选择权，则本次债券后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。
投资者回售选择权：发行人发出关于是否上调本次债券票面利率及上调幅度的公告后，投资者有权选
择在本次债券存续期内第 3 个计息年度的投资者回售登记期内进行登记，将持有的本次债券按面值全部或
部分回售给发行人或选择继续持有本次债券.本次债券第 3 个计息年度付息日即为回售支付日，公司将按照
深交所和债券登记机构相关业务规则完成回售支付工作。本报告期未触发该债券发行人或投资者选择权条
款。
“17 国盛金”债券受托管理人南京证券于 2021 年 12 月 16 日组织召开了债券持有人会议审议《关于
修改“17 国盛金”债券回售支付日的议案》，该议案将“17 国盛金”债券的回售支付日调整至 2022 年 9 月
30 日。债券持有人会议得到了绝大多数债券持有人的认可和支持，获代表本次债券三分之二以上表决权的
债券持有人同意，议案表决通过。
3、报告期内信用评级结果调整情况 □ 适用 √ 不适用
报告期内，信用评级未发生调整。
4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影
响 √ 适用 □ 不适用
“16国盛控”、“17国盛金”债券为无担保债券。为充分、有效地维护债券持有人的利益，公司为保
障债券的顺利兑付做出一系列安排，包括制定《债券持有人会议规则》、设立专门的偿付工作小组、制定
并严格执行资金管理计划、充分发挥债券受托管理人的作用和严格履行信息披露义务等，形成一套确保债
券安全付息、兑付的保障措施。公司严格按照债券的募集说明书相关承诺履行偿债保障措施，切实、有效
的保护债券持有人的利益。
5、公司面临的债券集中偿付压力及偿债保障措施
2022年末，公司仍面临集中偿付到期债券本息的压力。公司将正视问题，积极应对，由偿付工作小组
专项负责债券兑付工作，具体措施包括：（1）制定并严格执行资金管理计划；（2）夯实主业，提升盈利
能力；（3）通过多种渠道筹措资金，包括但不限于适时发行新债、子公司分红、金融机构借款、存量投资
项目变现等；（4）持续与债券持有人、受托管理人及相关部门沟通，商议切实可行的偿债方案。
三、非金融企业债务融资工具 □ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
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四、可转换公司债券 □ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10% □ 适用 √ 不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 1.1680 1.2814 -8.85%
资产负债率 65.22% 63.71% 1.51%
速动比率 1.1680 1.2814 -8.85%
项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利
-7,504.39 2,270.86 -430.46%
润
EBITDA 全部债务比 2.77% 3.86% -1.09%
利息保障倍数 0.80 1.43 -44.06%
现金利息保障倍数 -19.41 11.19 -273.46%
EBITDA 利息保障倍数 1.30 1.87 -30.48%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因 √ 适用 □ 不适用
利息保障倍数下降 44.06%，EBITDA 利息保障倍数下降 30.48%，主要原因受市场行情影响证券业务
净利润同比下降，本期净利润和息税折旧摊销前净利润同比下降；现金利息保障报数下降 273.46%，主要
原因是本期增加交易性金融资产和其他债权投资，经营活动产生的现金流量净额同比减少。
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第十节 财务报告
一、审计报告 □ 适用 √ 不适用
半年度报告是否经过审计 □ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
国盛金融控股集团股份有限公司
合并资产负债表
2022 年 6 月 30 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资产 附注六 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 注释 1 10,279,522,945.91 11,290,541,954.22
其中：客户资金存款 9,209,886,563.68 8,550,312,477.57
结算备付金 注释 2 1,789,684,792.94 1,660,685,556.91
其中：客户备付金 1,350,232,166.43 1,396,198,634.15
拆出资金
融出资金 注释 3 5,069,411,131.87 5,808,770,173.31
交易性金融资产 注释 4 5,158,221,952.92 4,204,229,639.65
衍生金融资产 注释 5 2,641.00
存出保证金 注释 6 1,442,289,074.72 961,301,916.08
应收票据
应收账款 注释 7 384,715,428.12 697,821,638.38
应收款项融资
预付款项 注释 8 18,834,908.37 25,479,465.34
应收利息 注释 9 7,658,768.96 11,141,902.08
其他应收款 注释 10 30,701,141.71 32,829,580.73
买入返售金融资产 注释 11 470,806,529.25 735,413,873.65
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 注释 12 14,869,287.04 37,872,440.11
流动资产合计 24,666,715,961.81 25,466,090,781.46
非流动资产：
债权投资
其他债权投资 注释 13 2,964,732,260.00 1,004,479,440.00
长期应收款
长期股权投资 注释 14 769,044,639.51 797,566,762.82
其他权益工具投资 注释 15 100,000,000.00 100,000,000.00
其他非流动金融资产 注释 16 157,073,325.63 133,420,539.66
投资性房地产
固定资产 注释 17 366,598,599.31 103,997,691.39
在建工程
生产性生物资产
油气资产
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国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
资产 附注六 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
使用权资产 注释 18 151,561,555.96 152,251,023.37
无形资产 注释 19 65,465,429.97 75,276,637.17
开发支出 5,050,795.40 5,050,795.40
商誉 注释 20 3,079,912,345.55 3,079,912,345.55
长期待摊费用 注释 21 25,006,342.96 28,940,260.19
递延所得税资产 注释 22 132,725,750.14 100,133,328.38
其他非流动资产 注释 23 35,125,677.02 291,918,291.04
非流动资产合计 7,852,296,721.45 5,872,947,114.97
资产总计 32,519,012,683.26 31,339,037,896.43
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：杜力 主管会计工作负责人：吴艳艳 会计机构负责人：吴艳艳
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国盛金融控股集团股份有限公司
合并资产负债表（续）
2022 年 6 月 30 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益（或股东权益） 附注六 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动负债：
短期借款
应付短期融资款 注释 24 1,763,812,630.12 1,020,361,813.71
拆入资金 注释 25 2,357,556,111.10 2,358,407,777.78
交易性金融负债
衍生金融负债 注释 5
应付票据
应付账款 注释 26 517,328,816.46 210,032,533.25
预收款项
合同负债 注释 27 7,375,334.96 13,773,798.55
卖出回购金融资产款 注释 28 1,514,107,013.56 2,109,206,813.43
代理买卖证券款 注释 29 11,433,331,892.93 10,640,479,010.34
代理承销证券款
应付职工薪酬 注释 30 158,326,608.76 389,660,762.42
应交税费 注释 31 82,683,876.58 26,328,094.63
应付利息
其他应付款 注释 32 516,651,988.63 423,795,313.31
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 注释 33 2,759,309,650.35 2,672,381,202.92
其他流动负债 注释 34 8,437,433.37 8,445,468.99
流动负债合计 21,118,921,356.82 19,872,872,589.33
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 注释 35 74,340,511.18 77,485,161.90
长期应付款
预计负债 注释 36 932,881.20 932,881.20
递延收益 注释 37 15,267,350.52 14,461,800.59
递延所得税负债 注释 22 470,597.40 632,948.00
其他非流动负债
非流动负债合计 91,011,340.30 93,512,791.69
负债合计 21,209,932,697.12 19,966,385,381.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 注释 38 1,935,084,653.00 1,935,084,653.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 注释 39 8,884,888,110.19 8,885,053,342.61
减：库存股
其他综合收益 注释 40 -1,294,638.99 -6,104,490.58
盈余公积 注释 41 44,253,651.01 44,253,651.01
一般风险准备 注释 42 418,000,234.75 417,950,762.33
未分配利润 注释 43 26,373,049.08 94,414,095.77
归属于母公司所有者权益合计 11,307,305,059.04 11,370,652,014.14
少数股东权益 1,774,927.10 2,000,501.27
所有者权益（或股东权益）合计 11,309,079,986.14 11,372,652,515.41
负债和所有者权益（或股东权益）总计 32,519,012,683.26 31,339,037,896.43
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：杜力 主管会计工作负责人：吴艳艳 会计机构负责人：吴艳艳
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国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
国盛金融控股集团股份有限公司
母公司资产负债表
2022 年 6 月 30 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资产 附注十六 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 40,382,206.20 18,611,795.04
交易性金融资产 21,597,817.97 22,555,003.67
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 482,514.26 510,718.15
其他应收款 注释 1 909,063,297.03 976,456,693.98
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 10,838,023.56 9,546,717.84
流动资产合计 982,363,859.02 1,027,680,928.68
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 注释 2 12,496,269,331.98 12,496,269,331.98
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 25,528,926.63 5,523,340.66
投资性房地产
固定资产 394,011.61 530,353.47
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 20,747,862.39 1,225,509.00
无形资产 294,912.44 470,409.03
开发支出
商誉
长期待摊费用 286,328.32
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 12,543,235,045.05 12,504,305,272.46
资产总计 13,525,598,904.07 13,531,986,201.14
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：杜力 主管会计工作负责人：吴艳艳 会计机构负责人：吴艳艳
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国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
国盛金融控股集团股份有限公司
母公司资产负债表（续）
2022 年 6 月 30 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益（或股东权益） 附注十六 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 33,386.80 33,386.80
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 7,145,150.35 4,878,230.81
应交税费 190,061.88 246,812.23
应付利息
其他应付款 158,253,616.59 149,012,279.76
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2,694,849,915.46 2,607,872,982.56
其他流动负债
流动负债合计 2,860,472,131.08 2,762,043,692.16
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 14,470,368.73
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 814,199.88 814,199.88
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 15,284,568.61 814,199.88
负债合计 2,875,756,699.69 2,762,857,892.04
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,935,084,653.00 1,935,084,653.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 8,861,452,546.01 8,861,452,546.01
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 44,253,651.01 44,253,651.01
未分配利润 -190,948,645.64 -71,662,540.92
所有者权益（或股东权益）合计 10,649,842,204.38 10,769,128,309.10
负债和所有者权益（或股东权益）总计 13,525,598,904.07 13,531,986,201.14
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：杜力 主管会计工作负责人：吴艳艳 会计机构负责人：吴艳艳
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国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
国盛金融控股集团股份有限公司
合并利润表
2022 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注六 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 注释 44 980,926,535.16 1,017,162,575.28
其中：营业收入 注释 44 264,626.26 224,366.56
利息收入 注释 45 338,344,117.40 360,153,048.63
手续费及佣金收入 注释 46 642,317,791.50 656,785,160.09
二、营业总成本 981,708,054.60 1,025,123,742.69
其中：营业成本 注释 44 92,880.18
利息支出 注释 45 109,279,372.25 116,455,650.95
手续费及佣金支出 注释 46 113,610,555.66 105,780,403.38
税金及附加 注释 47 3,221,513.65 5,053,252.20
销售费用
管理费用 注释 48 673,210,009.94 714,343,352.33
研发费用 181,364.03
财务费用 注释 49 82,293,722.92 83,309,719.80
其中：利息费用 84,305,886.08 83,696,852.31
利息收入 2,021,294.94 408,214.09
加：其他收益 注释 50 7,037,599.48 4,749,927.61
投资收益（损失以“－”号填列） 注释 51 85,132,221.99 100,192,625.26
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -23,566,563.79 29,468,812.24
以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列） 867,446.15 -184,004.47
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 注释 52 -57,885,288.60 -25,123,467.05
信用减值损失（损失以“-”号填列） 注释 53 -67,437,521.00 14,339,298.51
资产减值损失（损失以“-”号填列） 注释 54 -1,970,227.28
资产处置收益（损失以“-”号填列） 注释 55 11,094.99 545,854.21
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -35,026,193.71 86,559,066.66
加：营业外收入 注释 56 228,489.29 55,052.34
减：营业外支出 注释 57 549,573.29 6,965,492.63
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -35,347,277.71 79,648,626.37
减：所得税费用 注释 58 32,869,870.73 58,326,014.34
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -68,217,148.44 21,322,612.03
（一）按经营持续性分类
1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -68,217,148.44 21,322,612.03
2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） -67,991,574.27 21,482,481.24
2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -225,574.17 -159,869.21
六、其他综合收益的税后净额 4,809,851.59 50,466.26
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 4,809,851.59 50,466.26
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定收益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益 4,809,851.59 50,466.26
1.权益法下可转损益的其他综合收益 -55,288.10 112,973.51
2.其他债权投资公允价值变动 837,863.45 1,809,845.28
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备 5,585.77 4,865.92
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 4,021,690.47 -1,877,218.45
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -63,407,296.85 21,373,078.29
归属于母公司所有者的综合收益总额 -63,181,722.68 21,532,947.50
归属于少数股东的综合收益总额 -225,574.17 -159,869.21
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） -0.0351 0.0111
（二）稀释每股收益（元/股） -0.0351 0.0111
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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国盛金融控股集团股份有限公司
母公司利润表
2022 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注十六 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 注释 3 10,396,884.26 10,391,902.31
减：营业成本 注释 3
税金及附加 27,683.80 2,794.50
销售费用
管理费用 42,794,030.95 19,022,722.25
研发费用
财务费用 83,465,961.93 85,914,505.91
其中：利息费用 84,238,549.93 86,205,446.21
利息收入 772,588.00 290,940.30
加：其他收益 69,002.88 47,873.18
投资收益（损失以“-”号填列） 注释 4 -3,178,572.77 -29,280,237.57
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,004,476.23
以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -431,882.01 10,746,583.87
信用减值损失（损失以“-”号填列） 137,879.60 -9,027.42
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列） -119,294,364.72 -113,042,928.29
加：营业外收入 8,260.00 1,187.28
减：营业外支出 400,000.00
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -119,286,104.72 -113,441,741.01
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -119,286,104.72 -113,441,741.01
持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -119,286,104.72 -113,441,741.01
终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定收益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -119,286,104.72 -113,441,741.01
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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国盛金融控股集团股份有限公司
合并现金流量表
2022 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注六 本期发生额 上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
为交易目的而持有的金融资产净减少额 1,044,935.47
收取利息、手续费及佣金的现金 1,042,669,241.65 1,156,592,015.80
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额 43,470,000.00
返售业务资金净减少额 197,090,056.29 865,206,135.70
融出资金净减少额 727,545,482.32
代理买卖证券收到的现金净额 793,268,418.99 1,110,862,454.81
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 注释 59 745,189,500.64 333,922,321.08
经营活动现金流入小计 3,505,762,699.89 3,511,097,862.86
购买商品、接受劳务支付的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额 2,945,936,212.45 510,076,334.83
拆入资金净减少额 20,000,000.00
回购业务资金净减少额 594,515,000.00
返售业务资金净增加额
融出资金净增加额 509,008,477.91
代理买卖证券减少的现金净额
支付利息、手续费及佣金的现金 197,909,957.57 182,285,831.84
支付给职工以及为职工支付的现金 661,004,843.99 698,790,210.88
支付的各项税费 32,398,065.58 180,410,657.06
支付其他与经营活动有关的现金 注释 59 657,587,742.54 254,517,470.15
经营活动现金流出小计 5,089,351,822.13 2,355,088,982.67
经营活动产生的现金流量净额 -1,583,589,122.24 1,156,008,880.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 361,153,862.68 59,691,264.32
取得投资收益收到的现金 6,014,593.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 31,710.82 27,078.09
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 624,200.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 367,824,367.45 59,718,342.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 35,214,878.04 101,027,103.14
投资支付的现金 290,270,000.00 4,624,397.99
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 注释 59 14,837,216.52
投资活动现金流出小计 340,322,094.56 105,651,501.13
投资活动产生的现金流量净额 27,502,272.89 -45,933,158.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金 1,884,000,000.00 1,694,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 注释 59 2,644,518.00
筹资活动现金流入小计 1,886,644,518.00 1,694,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,153,000,000.00 2,333,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 17,081,169.86 62,346,970.04
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 注释 59 42,360,098.26 42,028,524.80
筹资活动现金流出小计 1,212,441,268.12 2,437,875,494.84
筹资活动产生的现金流量净额 674,203,249.88 -743,875,494.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,105,045.88 -393,185.96
五、现金及现金等价物净增加额 -880,778,553.59 365,807,040.67
加：期初现金及现金等价物余额 12,942,156,406.84 11,336,951,959.65
六、期末现金及现金等价物余额 12,061,377,853.25 11,702,759,000.32
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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母公司现金流量表
2022 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注十六 本期发生额 上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 102,429,476.36 440,711.11
经营活动现金流入小计 102,429,476.36 440,711.11
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 11,631,084.54 10,500,207.09
支付的各项税费 27,683.80 3,074.50
支付其他与经营活动有关的现金 21,016,235.23 9,846,542.82
经营活动现金流出小计 32,675,003.57 20,349,824.41
经营活动产生的现金流量净额 69,754,472.79 -19,909,113.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 700,983.10 74,436,244.30
取得投资收益收到的现金 3,506,856.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,207,839.45 74,436,244.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 26,998.00
投资支付的现金 20,000,000.00 2,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 14,975,216.52 318,750.00
投资活动现金流出小计 35,002,214.52 2,318,750.00
投资活动产生的现金流量净额 -30,794,375.07 72,117,494.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 5,127,768.00
筹资活动现金流入小计 5,127,768.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 22,317,454.56 5,366,380.00
筹资活动现金流出小计 22,317,454.56 5,366,380.00
筹资活动产生的现金流量净额 -17,189,686.56 -5,366,380.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 21,770,411.16 46,842,001.00
加：期初现金及现金等价物余额 18,611,795.04 10,796,279.43
六、期末现金及现金等价物余额 40,382,206.20 57,638,280.43
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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合并所有者权益变动表
2022 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
减：库 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
永续债 其他 存股
股
一、上年年末余额 1,935,084,653.00 8,885,053,342.61 -6,104,490.58 44,253,651.01 417,950,762.33 94,414,095.77 2,000,501.27 11,372,652,515.41
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额 1,935,084,653.00 8,885,053,342.61 -6,104,490.58 44,253,651.01 417,950,762.33 94,414,095.77 2,000,501.27 11,372,652,515.41
三、本期增减变动金额（减少为“-”号） -165,232.42 4,809,851.59 49,472.42 -68,041,046.69 -225,574.17 -63,572,529.27
（一）综合收益总额 4,809,851.59 -67,991,574.27 -225,574.17 -63,407,296.85
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 49,472.42 -49,472.42
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备 49,472.42 -49,472.42
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -165,232.42 -165,232.42
四、本期期末余额 1,935,084,653.00 8,884,888,110.19 -1,294,638.99 44,253,651.01 418,000,234.75 26,373,049.08 1,774,927.10 11,309,079,986.14
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：杜力 主管会计工作负责人：吴艳艳 会计机构负责人：吴艳艳
50
国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
国盛金融控股集团股份有限公司
合并所有者权益变动表（续）
2021 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上期金额
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 减：库 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股
一、上年年末余额 1,935,084,653.00 8,884,407,758.99 -4,467,725.55 44,253,651.01 339,636,639.87 95,839,568.26 2,376,418.58 11,297,130,964.16
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额 1,935,084,653.00 8,884,407,758.99 -4,467,725.55 44,253,651.01 339,636,639.87 95,839,568.26 2,376,418.58 11,297,130,964.16
三、本期增减变动金额（减少为“-”号） -1,265,884.04 50,466.26 69,277.09 21,413,204.15 -159,869.21 20,107,194.25
（一）综合收益总额 50,466.26 21,482,481.24 -159,869.21 21,373,078.29
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 69,277.09 -69,277.09
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备 69,277.09 -69,277.09
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -1,265,884.04 -1,265,884.04
四、本期期末余额 1,935,084,653.00 8,883,141,874.95 -4,417,259.29 44,253,651.01 339,705,916.96 117,252,772.41 2,216,549.37 11,317,238,158.41
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：杜力 主管会计工作负责人：吴艳艳 会计机构负责人：吴艳艳
51
国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
国盛金融控股集团股份有限公司
母公司所有者权益变动表
2022 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期金额
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年年末余额 1,935,084,653.00 8,861,452,546.01 44,253,651.01 -71,662,540.92 10,769,128,309.10
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,935,084,653.00 8,861,452,546.01 44,253,651.01 -71,662,540.92 10,769,128,309.10
三、本期增减变动金额（减少为“-”号） -119,286,104.72 -119,286,104.72
（一）综合收益总额 -119,286,104.72 -119,286,104.72
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,935,084,653.00 8,861,452,546.01 44,253,651.01 -190,948,645.64 10,649,842,204.38
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：杜力 主管会计工作负责人：吴艳艳 会计机构负责人：吴艳艳
52
国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
国盛金融控股集团股份有限公司
母公司所有者权益变动表（续）
2021 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期金额
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年年末余额 1,935,084,653.00 8,861,452,546.01 44,253,651.01 -179,778,201.19 10,661,012,648.83
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,935,084,653.00 8,861,452,546.01 44,253,651.01 -179,778,201.19 10,661,012,648.83
三、本期增减变动金额（减少为“-”号） -113,441,741.01 -113,441,741.01
（一）综合收益总额 -113,441,741.01 -113,441,741.01
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,935,084,653.00 8,861,452,546.01 44,253,651.01 -293,219,942.20 10,547,570,907.82
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：杜力 主管会计工作负责人：吴艳艳 会计机构负责人：吴艳艳
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国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
国盛金融控股集团股份有限公司
2022 年半年度财务报表附注
一、 公司基本情况
（一） 公司注册地、组织形式和总部地址
国盛金融控股集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于 2010 年 10 月 22 日，经广东
省对外贸易经济合作厅《关于合资企业广东华声电器实业有限公司转制为外商投资股份有限公司的批复》
（粤外经贸资字【2010】363 号）核准，由广东华声电器实业有限公司以截至 2010 年 8 月 31 日的净资产
293,141,214.80 元按 1：0.5117 的比例折为 15,000 万股普通股，每股面值 1 元，通过整体变更方式设立。
设立后，公司股本总额为人民币 15,000 万元，本次出资经立信大华会计师事务所有限公司出具的立信大华
验字【2010】155 号验资报告验证。公司名称变更为广东华声电器股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会《关于核准广东华声电器股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监
许可【2012】363 号文）核准，公司于 2012 年 4 月 6 日向社会公众投资者公开发行人民币普通股（A 股）
5,000 万股，每股面值人民币 1 元，每股发行认购价格人民币 7.30 元，共计募集资金人民币 36,500 万元。
经此发行，公司注册资本变更为人民币 20,000 万元，本次变更经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具
的信会师报字【2012】第 310187 号验资报告验证。2012 年 4 月公司首次公开发行股票在深圳证券交易所
上市。
经中国证券监督管理委员会《关于核准广东华声电器股份有限公司向中江国际信托股份有限公司等发
行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2016】657 号）核准，公司向中江国际信托股份有限
公司等单位发行股份购买资产并募集配套资金。经此发行，公司股本总额变更为 93,612.7750 万元，本次出
资经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2016]第 114648 号验资报告验证。2016 年 5 月
19 日本次发行股票在深圳证券交易所上市。
2016 年 8 月 10 日，公司名称变更为“广东国盛金控集团股份有限公司”。
经 2016 年度股东大会审议通过，公司于 2017 年 4 月 27 日实施资本公积金转增股本方案，本次转增
后，公司股本总额变更为人民币 149,780.44 万元。
2017 年 8 月 23 日，公司名称变更为“国盛金融控股集团股份有限公司”。
经 2017 年度股东大会审议通过，公司于 2018 年 6 月 29 日实施资本公积金转增股本方案，本次转增
后，公司股本总额变更为人民币 194,538.4541 万元。
经 2018 年第二次临时股东大会审议通过，公司回购并于 2018 年 9 月 10 日注销股份 10,299,888 股，
本次回购注销后，公司股本总额变更为 193,508.4653 万元。
截止 2022 年 6 月 30 日，公司累计发行股份总数 193,508.4653 万股，注册资本为人民币 193,508.4653
万元。
（二）公司注册地
广东省佛山市顺德区容桂街道华口昌宝东路 13 号。
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国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（三）公司经营范围
控股公司服务，股权投资，投资管理与咨询；金融信息服务；科技中介服务，技术推广服务，软件开
发，信息技术服务，信息系统集成服务；橡胶管制造，电线电缆制造；家用电器配件及原材料的进出口；
电器连接线、电源线销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
（四）公司财务报告的批准报出
本财务报告经公司董事会于 2022 年 8 月 19 日批准报出。
二、 合并财务报表范围
截至 2022 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内一级子公司如下：
子公司名称
国盛证券有限责任公司（简称“国盛证券”）
深圳国盛前海投资有限公司（简称“深圳投资”）
Guosheng (HongKong) Investment Limited（国盛（香港）投资有限公司）（简称“香港投资”）
Guosheng Global Investment Limited（国盛环球投资有限公司）（简称“国盛环球”）
珠海横琴极盛科技有限公司（简称“极盛科技”）
深圳前海国盛科技有限公司（简称“国盛科技”）
北京国盛互联信息咨询有限公司（简称“北京国盛”）
天津国盛信安科技有限公司（简称“国盛信安”）
上海钰信金融信息服务有限公司（简称“上海钰信”）
深圳前海弘大嘉豪资本管理有限公司（简称“弘大嘉豪”）
截至 2022 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内二、三级子公司如下：
子公司名称
国盛期货有限责任公司（简称“国盛期货”）
国盛证券资产管理有限公司（简称“国盛资管”）
国盛弘远（上海）投资有限公司（简称“弘远投资”）
Guosheng International Investment Limited（国盛国际投资有限公司）（简称“BVI 国盛”）
Guosheng Internet Investment Management Limited（国盛互联网投资管理有限公司）（简称“开曼国盛”）
Kingley Ying Fat Paper Products & Printing Limited（金来英发纸品印刷有限公司）（简称“金来英发”）
上海多专科技有限公司（简称“上海多专”）
深圳弘大智合投资合伙企业（有限合伙）（简称“弘大智合”）
本期合并财务报表范围变化情况详见本附注“七、合并范围的变更”和“八、在其他主体中的权益”。
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国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
三、 财务报表的编制基础
(一) 财务报表的编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会
计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行
确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号
——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的规定，编制财务报表。
(二) 持续经营
公司综合考虑宏观政策风险、市场经营风险、企业目前或长期的盈利能力、偿债能力、财务弹性等因
素，认为公司具有自报告期末起至少 12 个月的持续经营能力。
四、 重要会计政策及会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营
成果、现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(三) 营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
(四) 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包
括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公
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国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期
损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
(六) 合并财务报表的编制方法
1．合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分
割的部分）均纳入合并财务报表。
2．合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并
利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司
或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商
誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行
调整。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
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国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始
控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和
利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属
当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利
润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处
理。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处
理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
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处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的
享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧
失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公
司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公
积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
1．合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将
合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营
企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合
营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
2．共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
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国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(九) 外币业务和外币报表折算
1．外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入
当期损益。
2．外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇
率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折
算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益
比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股
东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外
币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
(十) 金融工具
1．金融工具的分类
公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产于初始确认时分类为：
以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
2．金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行
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初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超
过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括其他债权投资等，按公允价
值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动
除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公
允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值
变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动
金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计
量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价
值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入
当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据及应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、
长期应付款等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3．金融资产转移的确认依据和计量方法
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公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出
售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4．金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5．金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用
估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不
可观察输入值。
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6．金融资产减值的测试方法及会计处理方法
（1）预期信用损失计量
本公司自 2019 年 1 月 1 日首次执行新金融工具准则，对于以摊余成本计量的金融资产（包括融出资
金、买入返售金融资产、债权投资等）和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益计量的金融资产（包
括其他债权投资），其预期信用损失的计量中使用了模型和假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情
况和客户的信用行为（例如，客户违约的可能性及相应损失）。
对纳入预期信用损失计量的金融资产，本公司运用自金融资产初始确认之后信用质量发生“三阶段”变
化的减值模型分别计量预期信用损失，具体包括：
①第一阶段：在资产负债表日信用风险较低的金融工具，或初始确认后信用风险未显著增加的金融工
具，按照相当于该金融工具未来 12 个月内（若预期存续期少于 12 个月，则为预期存续期内）预期信用损
失的金额计量其损失准备；
②第二阶段：自初始确认后信用风险已显著增加的金融工具，但未发生信用减值，即不存在表明金融
工具发生信用损失事件的客观证据，按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失
准备；
③第三阶段：初始确认后已发生信用减值的金融工具，按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用
损失的金额计量其损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变
动确认为损失准备。对于符合准则规定条件且如适用证券公司已做出相应会计政策选择的应收款项、租赁
应收款和合同资产，应当始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于上述金融资产，管理层运用包含违约概率、违约损失率及违约风险敞口等关键参数的风险参数模
型法评估损失准备并均考虑了前瞻性因素。
本公司根据会计准则的要求在预期信用损失计量中使用了判断、假设和估计，包括：
①判断信用风险显著增加的标准；
②选择计量预期信用损失的适当模型和假设；
③针对不同类型的产品，在计量预期信用损失时确定需要使用的前瞻性信息和权重。
（2）预期信用损失计量的参数、假设及估计技术
根据信用风险是否显著增加以及是否发生信用减值，本公司对不同的金融资产分别以 12 个月或整个
存续期的预期信用损失计量减值准备。在计量预期信用损失时，本公司考虑了前瞻性信息的影响。
金融工具的预期信用损失为考虑了前瞻性影响的违约概率（PD）、违约风险敞口（EAD）、违约损失率
（LGD）三者乘积作为未来现金流折现至当期的结果：
违约概率是指借款人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。违约是指
未按合同约定偿付债务，或其他违反债务合同且对正常偿还债务产生重大影响的行为。本公司计算违约概
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率考虑的主要因素有债券投资业务经评估后的信用评级信息，融出资金业务活跃客户的历史穿仓数据及各
维持担保比率区间的风险系数调整信息，买入返售金融资产中股票质押式回购及约定购回业务的客户内部
评分经评估后映射的外部信用评级信息等；
违约风险敞口是指对未来某个时点风险敞口的估计，反映违约时点后合同应收的全部现金流按实际利
率折现（如需）到违约时点的现值；
违约损失率是指本公司对违约风险敞口发生损失程度作出的预期。本公司债券投资业务使用基于公开
市场数据中各类债券历史违约清收数据计算的历史损失率并评估其适当性；融出资金业务使用基于维持担
保比例及 A 股一定期间内的股票连续跌停的数据统计测算的历史损失率并评估其适当性；买入返售金融资
产中股票质押式回购及约定购回业务使用考虑担保物流通性折扣等因素后抵质押物最小可回收金额计算
的损失率并评估其适当性。
前瞻性调整是公司在计算预期信用损失时考虑宏观经济因素、行业政策和行业环境对预期信用损失的
影响，公司使用经前瞻性调整后的违约概率计算预期信用损失。
（3）信用风险显著增加的判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本公司在进
行金融资产损失准备阶段划分时，充分考虑了反映金融工具的信用风险是否发生显著变化的各种合理且有
依据的信息，包括前瞻性信息。当触发以下一个或多个定量和定性指标时，本公司认为金融工具的信用风
险已发生显著增加。
针对融资类业务，公司充分考虑融资主体的信用状况，合同期限，以及担保证券所属板块、流动性、
限售情况、集中度、波动性、履约保障情况、发行人经营情况等因素，为不同融资主体或合约设置不同的
预警线和平仓线。如果融资类业务本金或利息发生逾期，或融出资金业务维持担保比例低于预警线，或买
入返售金融资产中股票质押式回购及约定购回业务履约保障比例持续低于平仓线，则表明其信用风险已经
显著增加。
针对债券投资业务，如果债券发生逾期，或债券发行人的最新评级较初始确认时点债券发行人下调至
AA 级以下，或债券发行人最新评级在投资级以下，或其他客观信息表明信用风险显著增加的，则认为其
信用风险显著增加。如果债券发行人有有效担保人，且有效担保人主体评级高于债券发行人，则确认时点
以担保人评级代替债券发行人评级。
如果金融资产的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，即便较长时期
内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具
被视为具有较低的信用风险。
（4）已发生信用减值资产的定义
根据新金融工具准则判断金融工具是否发生信用减值时，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关
金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。当金融工具符合以下一项或多项条件
时，本公司将该金融资产界定为已发生信用减值：
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国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
①债务人在合同付款日后未按期偿付本金或利息；
②融资类金融资产业务采取强制平仓措施、担保物价值已经不能覆盖融资金额；
③债券发行人或债券的最新外部评级存在违约级别；
④债务人发生重大财务困难或不能履行回售义务；
⑤债务人丧失清偿能力、被法院指定管理人或已开始相关的诉讼程序；
⑥债权人由于债务人的财务困难作出让步；
⑦债务人很可能破产或其他财务重组等。
金融资产发生信用减值时，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（5）前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。
对于债券投资，本公司通过进行历史数据分析，识别出影响信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司以企业景气指数为 Merton 模型单因子，并将其影响通过 Merton 公式传导，预测未来经济指标确定
预期的违约概率。对于融资类业务，本公司基于对产品特性进行分析，识别出与融资类业务风险相关的经
济指标，以上证指数的 60 交易日涨跌比例作为系统性因子，将其影响通过 Merton 公式传导，对融资类业
务的预期损失进行前瞻性的调整。
除了提供基本经济情景外，本公司的管理层结合其他可能的情景及情景权重，针对各类业务分析、设
定不同的情景，以确保考虑到指标非线性发展特征。
本公司认为，对于公司的债券以及融资类资产组合，应当考虑应用 3 种不同情景来恰当反映关键经济
指标发展的非线性特征。本公司结合统计分析及专家判断来确定情景权重，也同时考虑了各情景所代表的
可能结果的范围，目前本公司采用的非基准情景权重之和的违约概率超过基准情景下违约概率。
本公司以加权的 12 个月预期信用损失（阶段一）或加权的整个存续期预期信用损失（阶段二及阶段
三）计量相关的损失准备。上述加权的信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出。
与其他经济预测类似，对预计经济指标和发生可能性的估计具有高度的固有不确定性，因此实际结果
可能同预测存在重大差异。本公司认为这些预测体现了公司对可能结果的最佳估计。
7．衍生金融工具
本公司使用远期外汇合约、利率掉期和股指期货合约等衍生金融工具分别规避汇率、利率和证券价格
变动等风险。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续
计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。公允价值从
活跃市场上的公开市场报价中取得（包括最近的市场交易价格等），或使用估值技术确定（例如：现金流量
折现法、期权定价模型等）。本公司对场外交易的衍生工具作出了信贷估值调整及债务估值调整，以反映交
易对手和公司自身的信用风险。
8．可转换债券
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国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
本公司发行可转换债券时依据条款确定其是否同时包含负债和权益成份。发行的可转换债券既包含负
债也包含权益成份的，在初始确认时将负债和权益成份进行分拆，并分别进行处理。在进行分拆时，先确
定负债成份的公允价值并以此作为其初始确认金额，再按照可转换债券整体的发行价格扣除负债成份初始
确认金额后的金额确定权益成份的初始确认金额。交易费用在负债成份和权益成份之间按照各自的相对公
允价值进行分摊。负债成份作为负债列示，以摊余成本进行后续计量，直至被撤销、转换或赎回。权益成
份作为权益列示，不进行后续计量。
9．金融工具的抵销
当依法有权抵销债权债务且该法定权利现在是可执行的，同时交易双方准备按净额进行结算，或同时
结清资产和负债时，金融资产和负债以抵销后的净额在财务报表中列示。
(十一) 应收款项
对于应收款项，本公司视情况采取“一般方法”和“简化方法”计量其坏账准备，由此形成的损失准
备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
“一般方法”是指考虑应收款项在未来 12 个月的预期信用损失和整个存续期的预期信用损失。如果
应收款项的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于应收款项整个存续期内预期信用损失的
金额计量其损失准备；如果应收款项的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该应收款
项未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。单项计提坏账准备的应收款项本公司采用“一般
方法”计量坏账准备。
对于按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项，本公司按“简化方法”计量坏账准备，即始终按照
应收款项整个存续期内预期信用损失的金额计量其坏账准备。
1．单项计提坏账准备的应收款项：
报告期，本公司对应收款项坏账准备的确认标准和计提方法如下：
（1） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
应收款项账面余额前五名或占应收账款余额 10％以上且在 100.00 万以上的款项（非
单项金额重大的判断依据或金额标准
证券业务）
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 500.00 万以上的款项（证券业务）
单项金额重大并单项计提坏账准备的计
根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
提方法
（2） 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
对单项金额虽不重大，但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账
准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
2．按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
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确定组合的依据
除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收
组合 1 款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例；集团公司内部往来形成
的应收账款和其他应收款不计提减值准备。（非证券业务）
除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收
组合 2 款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例；集团公司内部往来形成
的应收账款和其他应收款不计提减值准备。（证券业务）
特定款项组合包括应收款项中与证券交易结算相关的款项、与场外期权交易相关的款项、垫付出租席位的保证
组合 3
金、垫付理财产品的保证金、资产管理及银行理财产品形成的款项。
按组合计提坏账准备的计提方法
组合 1 账龄分析法
组合 2 账龄分析法
组合 3 根据其风险特征不存在减值风险，不计提坏账准备
组合 1 中，采用账龄分析法计提坏账准备的情况（非证券业务）：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
其中：3 个月以内（含 3 个月） 0.00 0.00
3 个月至 6 个月（含 6 个月） 5.00 0.00
6 个月至 1 年（含 1 年） 50.00 5.00
1 年至 2 年（含 2 年） 100.00 10.00
2 年至 3 年（含 3 年） 100.00 50.00
3 年以上 100.00 100.00
组合 2 中，采用账龄分析法计提坏账准备的情况（证券业务）：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 0.50 0.50
1 至 2 年（含 2 年） 1.00 1.00
2 至 3 年（含 3 年） 5.00 5.00
3 年以上 10.00 10.00
(十二) 存货
1．存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
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2．存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在
正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以
合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般
销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为
基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4．存货的盘存制度
采用永续盘存制
5．低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法
（2）包装物采用一次转销法
(十三) 持有待售
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在
一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
(十四) 长期股权投资
1．共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资
单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
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国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企
业。
2．初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并
日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资
的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收
益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追
加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投
资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有
确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3．后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的
已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当
期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
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对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益
和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算
应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分
配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基
础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被
投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归
属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部
分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损
失的，全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的
账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长
期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照
投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债
相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综
合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投
资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按
金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计
入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利
润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投
资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改
按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控
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制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权
采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其
他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合
收益和其他所有者权益全部结转。
(十五) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用
权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的
建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物
采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
(十六) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有
形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2. 固定资产初始计量
本公司固定资产按成本进行初始计量。
（1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状
态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值
不公允的按公允价值入账。
（4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以
购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在
信用期间内计入当期损益。
3. 固定资产后续计量
（1）固定资产折旧
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧
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率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折
旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚
可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚
可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-40 3-10 2.25-4.85
运输设备 5-8 3-10 11.25-19.40
电子及机器设备 3-10 3-10 9-32.33
检测设备 5 10 18.00
办公设备 5-12 3-10 7.50-19.40
工装模具 5 10 18
(十七) 在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(十八) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
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2. 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
3. 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4. 借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，
减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借
款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
(十九) 使用权资产
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
（1）租赁负债的初始计量金额；
（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
（3）本公司发生的初始直接费用；
（4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态
预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无
法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短
的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上
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国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
述原则计提折旧。
(二十) 无形资产
1. 无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一
控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发
过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定
用途前所发生的其他直接费用。
2. 无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
（1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形
资产预计寿命及依据如下：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 土地使用权证规定的使用年限
商标注册费 10 年 合同
软件 3-5 年 合同、行业情况及企业历史经验
特许经营权 10 年 合同
其他 10 年 合同
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资
产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）使用寿命不确定的无形资产
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
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经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定，则在下一会计期间继续作为使用寿命不确定的无形资
产核算。
项目 使用寿命不确定的依据
交易席位费 席位使用无期限的限制
期货会员资格 会员资格使用无期限的限制
(二十一) 长期资产减值
股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹
象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并
计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计
的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊
至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组
合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占
相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合
存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账
面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相
关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产
组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(二十二) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1．摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2．摊销年限
长期待摊费用摊销年限为 3-10 年，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全
部计入当期损益。
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(二十三) 合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
(二十四) 职工薪酬
1．短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工
为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利
费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
2．离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计
期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度。（补充养
老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相
应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的
期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计
划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计
量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，
根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场
收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产
成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转
回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算
利得或损失。
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3．辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞
退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(二十五) 预计负债
1．预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2．预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照
该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个
项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十六) 租赁负债
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额
的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作
为折现率。租赁付款额包括：
1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3）在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；
4）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需
支付的款项；
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5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成
本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
(二十七) 股份支付
1．股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2．以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性
股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终
股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限
制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一
项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否
达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，
将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或
费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，
相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时
无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何
增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工
或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，
如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，
则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
3．以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计
量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的
服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价
值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算
日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
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(二十八) 收入
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或
服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。
企业与客户之间的合同同时满足下列条件时，公司在客户取得相关商品控制权时确认收入：
（1）合同各方已批准合同并承诺将履行各自义务；
（2）该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权力和义务；
（3）该合同有明确的与转让商品或提供劳务相关的支付条款；
（4）该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额；
（5）本公司因向客户转让商品或提供劳务而有权取得的对价很可能收回。
对于不符合上述条件的，只有在不再负有向客户转让商品或提供劳务的剩余义务，且已向客户收取的对
价无需退回时，才能将以收取的对价确认为收入；否则，应将已收取的对价作为负债处理。没有商业实质的
非货币性资产交换，不确认收入。
满足下列条件之一的，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：
（1）客户在企业履约的同时即取得并消耗企业履约所带来的经济利益。
（2）客户能够控制企业履约过程中在建的商品。
（3）企业履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且该企业在整个合同期间内有权就累计至今已
完成的履约部分收取款项。
否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时点履行的履约义务，在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
（1）本公司就该商品或服务事项享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务；
（2）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实际占有该商品；
（3）本公司已按合同条款提供全部或阶段性服务，客户已接受该服务；
（4）其他表明客户已取得商品控制权已实质获得服务的迹象。
本公司已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款和合
同资产以预期信用损失为基础确认损失准备；如果本公司已收或应收的合同价款超过已完成的劳务，则将超
过部分确认为合同负债。
(二十九) 政府补助
1．类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收
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益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益
相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方式形成长期资产
的政府补助；
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助；
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据
为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
2．政府补助的确认
企业实际取得政府补助款项作为确认时点。
3．会计处理方法
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使
用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日
常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确
认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活
动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，
直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）
或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以
实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
(三十) 递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应
纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时
既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产
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及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债
是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有
重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是
同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(三十一) 租赁
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制
一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
1. 租赁合同的分拆
当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。
当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，租赁部分按照租赁准
则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。
2. 租赁合同的合并
本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符合下列
条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：
（1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法理解
其总体商业目的。
（2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。
（3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。
3. 本公司作为承租人的会计处理
在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和
租赁负债。
（1）短期租赁和低价值资产租赁
短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过 12 个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产
为全新资产时价值较低的租赁。
本公司对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在租赁期内各个
期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
本公司对除上述以外的短期租赁和低价值资产租赁确认使用权资产和租赁负债。
（2）使用权资产和租赁负债的会计政策详见附注四、（十九）及附注四、（二十六）。
4. 本公司作为出租人的会计处理
（1）租赁的分类
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本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权
有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以
外的其他租赁。
一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相
比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。
3）资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
4）在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。
5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：
1）若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。
2）资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。
3）承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
（2）对融资租赁的会计处理
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率
折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；
4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择
权需支付的款项；
5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保
余值。
本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资
净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（3）对经营租赁的会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金
收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分
摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计
入当期损益。
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(三十二) 期货风险准备金
本公司控股子公司国盛期货有限责任公司按下列政策计提期货风险准备金：
1.期货风险准备金指按手续费净收入 5%计提的期货风险准备金，计入当期损益。
2.风险损失的确认标准为：
（1）因管理不严、错单交易等造成的应由公司承担的客户交易损失；
（2）因穿仓等原因形成难以收回的风险损失款。
计提的期货风险准备金余额不足以弥补的损失金额计入当期损益。
(三十三) 买入返售及卖出回购业务
本公司对买入返售交易，按照合同或协议的约定，以一定的价格向交易对手买入相关资产（包括股
票、债券和票据），同时约定本公司于未来某确定日期再以约定价格返售相同之金融产品。买入返售按
买入返售相关资产时实际支付的款项入账。
本公司对于卖出回购交易，按照合同或协议的约定，以一定的价格将相关的资产（包括股票、债券
和票据）出售给交易对手，同时约定本公司于未来某确定日期再以约定价格回购相同之金融产品。卖出
回购按卖出回购相关资产时实际收到的款项入账。卖出的金融产品仍按原分类列示于本公司的资产负债
表内，并按照相关的会计政策核算。
买入返售金融资产中，涉及向客户融出资金的，以预期信用损失为基础计提减值准备，详见本附注四、
“（十）金融工具”之“6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
(三十四) 证券承销业务
公司证券承销业务分为全额包销、余额包销、代销方式。公司以全额包销方式进行承销业务的，在按
承销价格购入待发售的证券时，确认为一项资产；公司将证券转让给投资者时，按承销价格确认为证券承
销收入，按已承销证券的承销价格结转承销证券的成本。承销期结束后，如有未售出的证券，按承购价转
为公司的交易性金融资产、债权投资、其他债权投资等。公司以余额包销方式进行承销业务的，在收到委
托单位发售的证券时，只在专设的备查账簿中登记承销证券的情况，承销期结束后，如有未售出的证券，
按约定的承购价格转为公司的交易性金融资产、债权投资、其他债权投资等。公司以代销方式进行承销业
务的，在收到委托单位发售的证券时，只在专设的备查账簿中登记承销证券的情况。公司承销证券的手续
费收入，在承销业务提供的相关服务完成时确认为收入。
(三十五) 受托投资管理业务
本公司受托投资管理业务，按受托的款项同时确认为资产和负债，在表外进行核算。使用受托资金进
行证券买卖时，通过受托资产科目进行会计核算。
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本公司开展的受托投资管理业务包括集合资产管理业务和专项资产管理业务。为满足集合资产管理业
务和专项资产管理业务信息披露要求，本公司参照证券投资基金会计核算办法，对本公司开展集合资产管
理业务和专项资产管理业务单独进行财务核算和编制财务报表。
(三十六) 融资融券业务
融资融券业务，分为融资业务和融券业务两类。
本公司对融出的资金确认应收债权，并确认相应利息收入；对融出的自有证券，不终止确认该证券，
并确认相应利息收入；对客户融资融券并代客户买卖证券时，作为证券经纪业务进行会计处理。
公司对融资类业务以预期信用损失为基础计提减值准备。详见本附注四、“（十）金融工具”之“6、
金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
(三十七) 转融通业务
转融通业务，是指证券金融公司将自有或者依法筹集的资金和证券出借给本公司，以供本公司办理融
资融券业务的经营活动。转融通业务分为转融资业务和转融券业务。
本公司对于融入的资金确认一项对出借方的负债，并确认相应的利息费用。
本公司对于融入的证券，由于其主要收益或风险不由本公司享有或承担，不确认该证券，但确认相应
的利息费用。
(三十八) 期货业务核算方法
客户下达期货交易指令并成交之后，公司根据代理合同书拟定的收费标准，确认手续费收入，并直接
在客户保证金账户中结算扣除。
(三十九) 客户交易结算资金的核算方法
（1）公司代理客户买卖收到的代理买卖证券款，全额存入公司指定的银行账户，同时确认为一项负
债，与客户进行相关的结算。
（2）公司接受客户委托通过证券交易所代理买卖证券，与客户清算时如买入证券成交总额大于卖出
证券成交总额，按清算日买卖证券成交价的差额，加代扣代缴的印花税和应向客户收取的佣金等手续费减
少客户交易结算资金；如买入证券成交总额小于卖出证券成交总额，按清算日买卖证券成交价的差额，减
代扣代缴的印花税和应向客户收取的佣金等手续费增加客户交易结算资金。
公司代理客户买卖证券的手续费收入，在证券买卖的交易日确认收入。
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(四十) 一般风险准备金和交易风险准备金
1.一般风险准备金
本公司根据财政部颁布的《金融企业财务规则》及其实施指南和中国证券监督管理委员会有关规定，
按相关公司当年税后利润的 10%提取。
本公司根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》及中国证券监督管理委员会《关
于基金管理公司提取风险准备金有关问题的通知》及修改决定（证监会公告[2013]94 号），按相关基金管
理公司每月基金管理费收入的 10%计提一般风险准备金。
2.交易风险准备金
本公司根据《证券法》和中国证券监督管理委员会有关规定，按相关公司当年税后利润的 10%提取。
(四十一) 终止经营
本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组
成部分确认为终止经营组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划
的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
(四十二) 分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告
分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发
生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够
取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(四十三) 其他重要会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项
目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司过去的历史经验和其他因素。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然
而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对于上述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当
期的，其影响数在变更当期予以确认；即影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期
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间予以确认。
资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确
定性主要有：
1．金融资产的公允价值
本公司对没有活跃市场的金融工具，采用包括现金流量折现法、市场乘数法等在内的各种估值技术确
定其公允价值。估值模型的相关假设、参数、数据来源和计量程序均需要本公司的判断，本公司需根据可
获得的市场数据和其他信息，选择更为恰当的估值技术，评估估值技术中使用的输入值是否更容易在市场
上观察到或者只需作更少的调整，对诸如可比公司、流动性折扣率、自身和交易对手的信用风险、市场波
动率和相关性等方面进行估计，这些相关因素假设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。
2．商誉减值
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。在进行减值测试时，需要将商誉分配到相应的资产组，并预
计资产组的可收回金额。可收回金额根据资产组的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流
量的现值两者之间较高者确定。
3．金融工具的减值
本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出判断和估
计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史还款
数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。
4．所得税以及递延所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。如果这些税
务事项的最终认定结果同最初确认的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所
得税产生影响。
5．合并范围的确定
评估本公司是否作为投资者控制被投资企业时须考虑所有事实及情况。控制的定义包含以下三项要素：
（1）拥有对被投资者的权力；（2）通过参与被投资者的相关活动而享有可变回报；（3）有能力运用对被投
资者的权力影响其回报的金额。倘若有事实及情况显示上述一项或多项要素发生了变化，则本公司需要重
新评估其是否对被投资企业构成控制。
对于本公司管理并投资的结构化主体（如资产管理计划等），本公司会评估其所持有结构化主体连同
其管理人报酬所产生的可变回报的最大风险敞口是否足够重大以致表明本公司对结构化主体拥有控制权。
若本公司对管理的结构化主体拥有控制权，则将结构化主体纳入合并财务报表的合并范围。对于本公司以
外各方持有的结构化主体份额，因本公司作为发行人具有合约义务以现金回购其发售的份额，本公司将其
确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
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(四十四) 重要会计政策和会计估计变更
1．会计政策变更
□适用√不适用
2．会计估计变更
□适用√不适用
五、 税项
1．主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 13%、9%、6%、3%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7%、5%
教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 2%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%、20%、16.5%、15%、0%（注 1）
注 1：存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明：
纳税主体名称 所得税税率
国盛证券有限责任公司 25%
国盛期货有限责任公司 25%
国盛证券资产管理有限公司 25%
国盛弘远（上海）投资有限公司 25%
深圳国盛前海投资有限公司 25%
Guosheng (HongKong) Investment Limited 16.50%
Guosheng International Investment Limited 0%
Guosheng Internet Investment Management Limited 0%
Kingley Ying Fat Paper Products & Printing Limited 16.50%
Guosheng Global Investment Limited 0%
珠海横琴极盛科技有限公司 15%
深圳前海国盛科技有限公司 20%
北京国盛互联信息咨询有限公司 20%
天津国盛信安科技有限公司 25%
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纳税主体名称 所得税税率
深圳前海弘大嘉豪资本管理有限公司 20%
上海钰信金融信息服务有限公司 20%
上海多专科技有限公司 20%
2．税收优惠
根据财政部税务总局公告 2021 年第 12 号、财税〔2019〕13 号和国家税务总局公告 2018 年第 40 号等
文件规定，自 2021 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日，符合条件（包括资产总额、从业人数）的小型微利
企业，其应纳税所得税额低于 100 万元的，所得减按 25%计入应纳税所得额并按 20%的税率计算缴纳企业
所得税。
根据财政部税务总局公告 2021 年第 7 号和财政部税务总局公告 2022 年第 15 号等文件规定，自 2021
年 4 月 1 日至 2022 年 3 月 31 日，增值税小规模纳税人适用 3%征收率的应税销售收入，减按 1%征收率征
收增值税；适用 3%预征率的预缴增值税项目，减按 1%预征率预缴增值税。自 2022 年 4 月 1 日至 2022 年
12 月 31 日，增值税小规模纳税人适用 3%征收率的应税销售收入，免征增值税；适用 3%预征率的预缴增
值税项目，暂停预缴增值税。
子公司极盛科技获得广东省 2019 年高新技术企业认定，证书编码为 GR201944001392，发证日期为
2019 年 12 月 2 日，自 2019 年起三年内将享受相关优惠政策，按 15%的税率缴纳企业所得税。
六、 合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，期初均为 2022 年 1 月 1 日）
注释 1.货币资金
1．按类别列示
项目 期末余额 期初余额
库存现金 4,097.86 4,009.81
银行存款 10,273,565,876.91 11,283,499,868.13
其中：客户资金存款 9,204,460,286.11 8,543,978,170.68
自有资金存款 1,069,105,590.80 2,739,521,697.45
其他货币资金 5,952,971.14 7,038,076.28
合计 10,279,522,945.91 11,290,541,954.22
其中：存放在境外的款项总额 4,787,034.27 5,595,407.50
注 1：报告期末，公司无因抵押、质押等安排导致的使用有限制的款项；因诉前财产保全，国盛资管银行存款 1,900,000.00
元处于冻结状态。
注 2：报告期末，未到期应收利息合计 5,929,885.60 元，其中客户资金应收利息 5,426,277.57 元，自有资金应收利息 503,608.03
元，该项金额不计入现金及现金等价物余额。
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2．按币种列示
期末余额 期初余额
项目
外币金额 折算率 折人民币金额 外币金额 折算率 折人民币金额
现金 4,097.86 4,009.81
其中：人民币 30.00
港币 4,756.62 0.8552 4,067.86 4,904.37 0.8176 4,009.81
银行存款 10,273,565,876.91 11,283,499,868.13
其中：自有资金 1,069,105,590.80 2,739,521,697.45
人民币 1,059,297,607.06 2,729,138,915.43
美元 601,124.44 6.7114 4,034,386.30 517,258.97 6.3757 3,297,890.58
港币 6,751,166.49 0.8552 5,773,597.44 8,666,306.94 0.8176 7,084,891.44
其中：客户资金 9,204,460,286.11 8,543,978,170.68
人民币 9,182,565,769.80 8,522,684,032.75
美元 2,423,895.70 6.7114 16,267,733.60 2,454,859.72 6.3757 15,651,449.14
港币 6,579,493.33 0.8552 5,626,782.71 6,901,527.38 0.8176 5,642,688.79
其他货币资金 5,952,971.14 7,038,076.28
其中：人民币 5,929,885.60 7,016,145.38
美元 3,439.75 6.7114 23,085.54 3,439.75 6.3757 21,930.90
合计 10,279,522,945.91 11,290,541,954.22
注释 2.结算备付金
期末余额 期初余额
项目
外币金额 折算率 折人民币金额 外币金额 折算率 折人民币金额
公司自有备付金 439,452,626.51 264,486,922.76
其中：人民币 439,452,626.51 264,486,922.76
客户普通备付金 1,127,633,183.39 1,177,183,186.51
其中：人民币 1,108,033,419.91 1,163,988,622.60
美元 2,440,922.69 6.7114 16,382,008.54 1,831,674.80 6.3757 11,678,209.02
港币 3,762,575.93 0.8552 3,217,754.94 1,854,641.50 0.8176 1,516,354.89
客户信用备付金 222,598,983.04 219,015,447.64
其中：人民币 222,598,983.04 219,015,447.64
合计 1,789,684,792.94 1,660,685,556.91
注释 3.融出资金
项目 期末余额 期初余额
境内 5,072,003,432.75 5,810,338,113.21
其中：个人 4,702,224,121.15 5,432,058,517.43
机构 369,779,311.60 378,279,595.78
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项目 期末余额 期初余额
减：减值准备 2,592,300.88 1,567,939.90
合计 5,069,411,131.87 5,808,770,173.31
客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况：
担保物类别 期末公允价值 期初公允价值
资金 1,133,719,166.13 1,243,763,640.08
债券 3,633,342.41 3,730,729.47
股票 17,427,913,530.70 20,472,629,974.29
基金 249,935,014.38 141,615,332.21
其他 622,354.67 1,365,844.91
合计 18,815,823,408.29 21,863,105,520.96
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注释 4.交易性金融资产
期末余额
公允价值 初始成本
类别 指定为以公允价值计量 指定为以公允价值计量
分类为以公允价值计量且其变 分类为以公允价值计量且其变
且其变动计入当期损益 公允价值合计 且其变动计入当期损益 初始成本合计
动计入当期损益的金融资产 动计入当期损益的金融资产
的金融资产 的金融资产
债券 3,971,385,544.37 3,971,385,544.37 4,107,296,050.86 4,107,296,050.86
基金 602,306,079.46 602,306,079.46 600,309,781.19 600,309,781.19
理财产品 279,438,840.62 279,438,840.62 278,571,667.06 278,571,667.06
资管计划 216,371,750.74 216,371,750.74 204,859,717.66 204,859,717.66
信托计划 53,719,324.23 53,719,324.23 63,903,568.90 63,903,568.90
股票 35,000,413.50 35,000,413.50 31,294,342.67 31,294,342.67
其他 13,620,000.00 13,620,000.00
合计 5,158,221,952.92 5,158,221,952.92 5,299,855,128.34 5,299,855,128.34
期初余额
公允价值 初始成本
类别 分类为以公允价值计量且其 指定为以公允价值计量 指定为以公允价值计量
分类为以公允价值计量且其变
变动计入当期损益的金融资 且其变动计入当期损益 公允价值合计 且其变动计入当期损益 初始成本合计
动计入当期损益的金融资产
产 的金融资产 的金融资产
债券 2,766,823,990.69 2,766,823,990.69 2,919,979,857.29 2,919,979,857.29
基金 608,449,257.37 608,449,257.37 607,882,627.75 607,882,627.75
理财产品 368,989,513.06 368,989,513.06 368,000,000.00 368,000,000.00
资管计划 285,898,159.07 285,898,159.07 267,980,605.13 267,980,605.13
信托计划 54,899,388.57 54,899,388.57 66,529,518.29 66,529,518.29
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期初余额
公允价值 初始成本
类别 分类为以公允价值计量且其 指定为以公允价值计量 指定为以公允价值计量
分类为以公允价值计量且其变
变动计入当期损益的金融资 且其变动计入当期损益 公允价值合计 且其变动计入当期损益 初始成本合计
动计入当期损益的金融资产
产 的金融资产 的金融资产
股票 117,807,330.89 117,807,330.89 102,517,040.66 102,517,040.66
其他 1,362,000.00 1,362,000.00 13,620,000.00 13,620,000.00
合计 4,204,229,639.65 4,204,229,639.65 4,346,509,649.12 4,346,509,649.12
注：报告期末，交易性金融资产受限金额为 2,289,746,713.53 元，其中正回购借款担保受限金额为 1,758,896,893.53 元，转融通借款担保受限金额为 144,909,750.00 元，限
售期内股票受限金额 11,818,660.00 元，期货结算备付金担保受限金额为 374,121,410.00 元。
注释 5.衍生金融工具
期末余额 期初余额
套期工具 非套期工具 套期工具 非套期工具
类别
公允价值 公允价值 名义金 公允价值 公允价值
名义金额 名义金额 名义金额
资产 负债 资产 负债 额 资产 负债 资产 负债
利率衍生工具 75,108,250.00 555,015,250.00
国债期货 75,108,250.00 555,015,250.00
权益衍生工具 323,434,680.00 429,233,800.00
股指期货 323,434,680.00 429,233,800.00
其他衍生工具 89,010,020.00 134,583,132.80 2,641.00
收益互换 56,806,517.80 2,641.00
商品期货 89,010,020.00 77,776,615.00
合计 487,552,950.00 1,118,832,182.80 2,641.00
注：在当日无负债结算制度下进行的交易，结算备付金已包括本集团所持有的股指期货、国债期货和商品期货合约产生的公允价值变动金额，因此，衍生金融工具项下的
股指期货、国债期货和商品期货等投资按抵销相关暂收暂付款后的净额列示，金额为零；未在当日无负债结算制度下进行的股指期权、收益互换等交易，在报告期末按照
全额列示。
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注释 6.存出保证金
期末余额 期初余额
项目
外币金额 折算率 折人民币金额 外币金额 折算率 折人民币金额
交易保证金 1,260,542,474.26 782,388,284.68
其中：人民币 1,258,302,796.26 780,258,045.68
美元 270,000.00 6.7114 1,812,078.00 270,000.00 6.3757 1,721,439.00
港币 500,000.00 0.8552 427,600.00 500,000.00 0.8176 408,800.00
信用保证金 181,746,600.46 178,913,631.40
其中：人民币 181,746,600.46 178,913,631.40
合计 1,442,289,074.72 961,301,916.08
注：报告期末，存出保证金中转融通借款担保受限金额为 159,750,005.29 元。
注释 7.应收账款
项目 期末余额 期初余额
应收账款 384,715,428.12 697,821,638.38
合计 384,715,428.12 697,821,638.38
1．按坏账准备计提方法分类披露
期末余额
账面余额 坏账准备
类别
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
按单项计提坏账准备的应收账
34,314,003.05 8.17 34,314,003.05 100.00
款：
其中：单项金额重大 27,678,387.35 6.59 27,678,387.35 100.00
单项金额非重大 6,635,615.70 1.58 6,635,615.70 100.00
按组合计提坏账准备的应收款
385,490,828.01 91.83 775,399.89 0.20 384,715,428.12
项：
其中：组合 1（非证券业务） 421.26 0.00 421.26 100.00
组合 2（证券业务） 154,949,753.98 36.91 774,978.63 0.50 154,174,775.35
组合 3（特定证券业务） 230,540,652.77 54.92 230,540,652.77
合计 419,804,831.06 100.00 35,089,402.94 384,715,428.12
期初余额
账面余额 坏账准备
类别
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
按单项计提坏账准备的应收账
34,364,003.05 4.68 34,364,003.05 100.00
款：
其中：单项金额重大 27,678,387.35 3.77 27,678,387.35 100.00
93
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期初余额
账面余额 坏账准备
类别
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
单项金额非重大 6,685,615.70 0.91 6,685,615.70 100.00
按组合计提坏账准备的应收款
699,026,025.08 95.32 1,204,386.70 0.17 697,821,638.38
项：
其中：组合 1（非证券业务） 400.19 0.00 400.19 100.00
组合 2（证券业务） 240,753,326.28 32.83 1,203,986.51 0.50 239,549,339.77
组合 3（特定证券业务） 458,272,298.61 62.49 458,272,298.61
合计 733,390,028.13 100.00 35,568,389.75 697,821,638.38
（1）单项金额重大并已单独计提坏账准备的款项
期末余额
单位名称 计提比例
账面余额 坏账准备 计提理由
（%）
客户一 22,373,372.03 22,373,372.03 100.00 客户违约，预计无法收回
客户二 5,305,015.32 5,305,015.32 100.00 客户违约，预计无法收回
合计 27,678,387.35 27,678,387.35
（2）单项金额非重大并已单独计提坏账准备的款项
期末余额
单位名称 计提比例
账面余额 坏账准备 计提理由
（%）
客户三 4,338,883.65 4,338,883.65 100.00 客户违约，预计无法收回
客户四 1,418,835.62 1,418,835.62 100.00 客户违约，预计无法收回
客户五 804,744.68 804,744.68 100.00 客户违约，预计无法收回
客户六 73,151.75 73,151.75 100.00 客户违约，预计无法收回
合计 6,635,615.70 6,635,615.70
（3）按组合计提预期信用损失的应收账款
组合 1（非证券业务）中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
3 年以上 421.26 421.26 100.00
合计 421.26 421.26
94
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组合 2（证券业务）中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 154,903,781.34 774,518.90 0.50
其中：3 个月以内（含 3 个月） 153,345,874.39 766,729.37 0.50
3 个月至 6 个月（含 6 个月） 1,557,906.95 7,789.53 0.50
1 至 2 年（含 2 年） 45,972.64 459.73 1.00
合计 154,949,753.98 774,978.63
组合 3（特定证券业务）中，按特定组合法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 230,540,652.77
其中：3 个月以内（含 3 个月） 230,540,652.77
合计 230,540,652.77
2．按款项性质披露应收账款
项目 期末余额 期初余额
应收清算款 230,491,358.78 458,272,298.61
应收手续费及佣金 153,347,874.39 236,607,161.03
应收融资款 32,090,422.75 32,140,422.75
资管计划管理费 3,874,753.88 6,204,053.77
其他 421.26 166,091.97
合计 419,804,831.06 733,390,028.13
坏账准备 35,089,402.94 35,568,389.75
应收款项账面价值 384,715,428.12 697,821,638.38
3．本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动情况
类别 期初余额 其他变 期末余额
计提 收回或转回 核销
动
按单项计提坏账准备的应收账
34,364,003.05 50,000.00 34,314,003.05
款：
其中：单项金额重大 27,678,387.35 27,678,387.35
单项金额非重大 6,685,615.70 50,000.00 6,635,615.70
按组合计提坏账准备的应收款
1,204,386.70 429,007.88 21.07 775,399.89
项：
其中：组合 1（非证券业务） 400.19 21.07 421.26
组合 2（证券业务） 1,203,986.51 429,007.88 774,978.63
合计 35,568,389.75 479,007.88 21.07 35,089,402.94
95
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4．本期无实际核销的应收账款。
5．按欠款方归集的期末余额前五名应收账款
占应收账款期末余额
单位名称 期末余额 已计提坏账准备
的比例(%)
第一名 229,315,007.74 54.62
第二名 22,373,372.03 5.33 22,373,372.03
第三名 7,904,207.19 1.88 39,521.04
第四名 7,822,221.35 1.86 39,111.11
第五名 7,271,554.16 1.73 36,357.77
合计 274,686,362.47 65.42 22,488,361.95
6．本期无因金融资产转移而终止确认的应收款项。
7．本期无转移应收款项且继续涉入形成的资产、负债。
注释 8.预付款项
1．预付款项按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 15,673,955.33 83.22 21,306,340.04 83.62
1 至 2 年（含 2 年） 1,797,441.32 9.54 1,961,951.13 7.70
2 至 3 年（含 3 年） 315,775.00 1.68 1,315,361.76 5.16
3 年以上 1,047,736.72 5.56 895,812.41 3.52
合计 18,834,908.37 100.00 25,479,465.34 100.00
2．按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款项总额
单位名称 金额 账龄 款项内容 未结算原因
的比例（%）
第一名 3,450,048.93 18.32 1 年以内 IDC 机房费 服务未到期
第二名 2,165,882.55 11.50 1 年以内；3 年以上 软件采购款 未竣工
第三名 1,771,633.00 9.41 1-2 年 诉讼费 尚未结案
第四名 1,158,647.17 6.15 1 年以内 信息费 服务未到期
第五名 858,490.58 4.56 1 年以内 设备租赁费 服务未到期
合计 9,404,702.23 49.94
注释 9.应收利息
项目 期末余额 期初金额
融资融券 284,722.42 284,722.42
买入返售 13,042,811.04 16,045,699.95
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项目 期末余额 期初金额
债券投资 11,665,643.91 11,665,643.91
小计 24,993,177.37 27,996,066.28
减：减值准备 17,334,408.41 16,854,164.20
合计 7,658,768.96 11,141,902.08
注：公司根据预期信用风险特征及金融工具减值政策，对出现逾期的金融资产利息计提减值准备。
注释 10.其他应收款
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 30,701,141.71 32,829,580.73
合计 30,701,141.71 32,829,580.73
1．按坏账准备计提方法分类披露
期末余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
按单项计提坏账准备的其他应收
68,950,498.38 68.34 68,950,498.38 100.00
款：
其中：单项金额重大 65,352,572.98 64.77 65,352,572.98 100.00
单项金额非重大 3,597,925.40 3.57 3,597,925.40 100.00
按组合计提坏账准备的其他应收款 31,942,008.75 31.66 1,240,867.04 3.88 30,701,141.71
其中：组合 1（非证券业务） 7,445,617.74 7.38 85,169.83 1.14 7,360,447.91
组合 2（证券业务） 24,496,391.01 24.28 1,155,697.21 4.72 23,340,693.80
合计 100,892,507.13 100.00 70,191,365.42 30,701,141.71
期初余额
账面余额 坏账准备
类别
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
按单项计提坏账准备的其他 应收
74,718,010.24 72.31 69,224,772.29 92.65 5,493,237.95
款：
其中：单项金额重大 71,132,584.84 68.84 65,639,346.89 92.28 5,493,237.95
单项金额非重大 3,585,425.40 3.47 3,585,425.40 100.00
按组合计提坏账准备的其他 应收
28,606,704.61 27.69 1,270,361.83 4.44 27,336,342.78
款：
其中：组合 1（非证券业务） 3,862,631.21 3.74 244,224.43 6.32 3,618,406.78
组合 2（证券业务） 24,744,073.40 23.95 1,026,137.40 4.15 23,717,936.00
合计 103,324,714.85 100.00 70,495,134.12 32,829,580.73
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（1）单项金额重大并已单独计提坏账准备的款项
期末余额
单位名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
客户一 45,622,572.98 45,622,572.98 100.00 预计无法收回
客户二 19,730,000.00 19,730,000.00 100.00 预计无法收回
合计 65,352,572.98 65,352,572.98
（2）单项金额不重大并已单独计提坏账准备的款项
期末余额
单位名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
客户三 2,913,138.73 2,913,138.73 100.00 预计无法收回
客户四 642,886.67 642,886.67 100.00 预计无法收回
客户五 29,400.00 29,400.00 100.00 预计无法收回
客户六 12,500.00 12,500.00 100.00 预计无法收回
合计 3,597,925.40 3,597,925.40
（3）按组合计提预期信用损失的其他应收款
组合 1（非证券业务）：
期末余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 7,347,697.91 34,950.00 0.48
其中：3 个月以内（含 3 个月） 2,237,278.93
3 至 6 个月（含 6 个月） 4,411,418.98
6 个月至 1 年（含 1 年） 699,000.00 34,950.00 5.00
1-2 年（含 2 年） 53,000.00 5,300.00 10.00
2-3 年（含 3 年）
3 年以上 44,919.83 44,919.83 100.00
合计 7,445,617.74 85,169.83
组合 2（证券业务）：
期末余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 6,823,992.75 33,394.22 0.49
其中：3 个月以内（含 3 个月） 6,699,392.75 32,744.22 0.49
3 至 6 个月（含 6 个月）
6 个月至 1 年（含 1 年） 124,600.00 650.00 0.52
1－2 年 5,117,964.26 51,179.64 1.00
98
国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
期末余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
2－3 年 3,686,401.01 184,320.05 5.00
3 年以上 8,868,032.99 886,803.30 10.00
合计 24,496,391.01 1,155,697.21
2．其他应收款坏账准备计提情况
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
按单项计提坏账准备的其他应收
69,224,772.29 12,500.00 286,773.91 68,950,498.38
款：
其中：单项金额重大 65,639,346.89 286,773.91 65,352,572.98
单项金额非重大 3,585,425.40 12,500.00 3,597,925.40
按组合计提坏账准备的其他应收
1,270,361.83 130,859.81 160,354.60 1,240,867.04
款：
其中：组合 1（非证券业务） 244,224.43 1,300.00 160,354.60 85,169.83
组合 2（证券业务） 1,026,137.40 129,559.81 1,155,697.21
合计 70,495,134.12 143,359.81 447,128.51 70,191,365.42
3．其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 71,247,056.03 74,567,831.35
押金 24,839,527.06 23,586,582.58
垫付款项 2,504,706.25 2,453,610.43
其他 2,301,217.79 1,692,744.33
履约保证金 1,023,946.16
合计 100,892,507.13 103,324,714.85
4．按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款
占其他应收款期 坏账准备
单位名称 款项性质 期末余额 账龄
末余额的比例(%) 期末余额
第一名 往来款 45,622,572.98 2-3 年 45.22 45,622,572.98
第二名 往来款 19,730,000.00 2-3 年 19.55 19,730,000.00
第三名 押金 4,792,936.05 1-3 年 4.75 119,771.97
第四名 押金 3,936,268.92 3-6 个月 3.90
第五名 往来款 2,228,898.36 1 年以内 2.21
合计 76,310,676.31 75.63 65,472,344.95
5．本期无涉及政府补助的其他应收款。
6．本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项情况。
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7．本期无转移其他应收款且继续涉入而形成的资产、负债的金额。
注释 11.买入返售金融资产
1．按业务类别
项目 期末余额 期初余额
股票质押式回购 80,898,306.30 423,257,695.93
债券质押式回购 292,708,461.75 148,246,309.90
其他 223,945,969.49 223,945,969.49
合计 597,552,737.54 795,449,975.32
减：减值准备 126,746,208.29 60,036,101.67
合计 470,806,529.25 735,413,873.65
2．按标的物类别
项目 期末余额 期初余额
股票 80,898,306.30 423,257,695.93
债券 292,708,461.75 148,246,309.90
其他 223,945,969.49 223,945,969.49
合计 597,552,737.54 795,449,975.32
减：减值准备 126,746,208.29 60,036,101.67
合计 470,806,529.25 735,413,873.65
3．按担保物公允价值
担保物 期末余额 期初余额
担保物 480,272,770.90 2,392,887,759.25
其中：可出售或可再次向外抵押的担保物
其中：已出售或已再次向外抵押的担保物
4．买入返售金融资产按剩余期限分类披露
剩余期限 期末余额 期初余额
1 个月以内 597,552,737.54 476,633,641.90
1 个月至 3 个月内 215,544,666.43
3 个月至 1 年内 103,271,666.99
合计 597,552,737.54 795,449,975.32
5．买入返售金融资产减值准备明细
类别 期末减值准备 期初减值准备
股票质押式回购 21,700,092.11 17,991,382.82
其他 105,046,116.18 42,044,718.85
100
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类别 期末减值准备 期初减值准备
合计 126,746,208.29 60,036,101.67
注释 12.其他流动资产
项目 期末余额 期初余额
留抵增值税 14,827,641.80 37,831,074.87
其他 41,645.24 41,365.24
合计 14,869,287.04 37,872,440.11
注释 13.其他债权投资
期末余额
项目
初始成本 利息 公允价值变动 账面价值 累计减值准备
国债 2,871,424,194.48 51,748,270.00 10,018,545.52 2,933,191,010.00
企业债 30,000,000.00 1,371,350.00 169,900.00 31,541,250.00 90,914.06
合计 2,901,424,194.48 53,119,620.00 10,188,445.52 2,964,732,260.00 90,914.06
期初余额
项目
初始成本 利息 公允价值变动 账面价值 累计减值准备
国债 955,809,815.74 9,209,150.00 8,841,084.26 973,860,050.00
企业债 30,000,000.00 389,180.00 230,210.00 30,619,390.00 85,328.29
合计 985,809,815.74 9,598,330.00 9,071,294.26 1,004,479,440.00 85,328.29
注：报告期末，其他债权投资受限金额为 454,897,862.31 元，其中：转融通借款担保受限金额为 436,926,713.51 元，正回购
借款担保受限金额 17,971,148.80 元。
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注释 14.长期股权投资
本期增减变动
减值准备期末
被投资单位 期初余额 追加 权益法下确认 其他综合 其他权益变 宣告发放现金 期末余额
减少投资 计提减值准备 其他 余额
投资 的投资收益 收益调整 动 股利或利润
一．联营企业
江信基金管理有限公司 52,774,604.49 -7,486,779.56 45,287,824.93
深圳凡泰极客科技有限责任公司 26,024,220.07 -237,912.34 25,786,307.73
苏州梧桐汇智软件科技有限责任
7,399,701.04 -52,400.90 7,347,300.14
公司
宁波梅花天使投资管理有限公司 103,376,504.49 847,551.38 104,224,055.87
沿海惠融科技（北京）有限公司 3,000,000.00 -204,373.37 1,795,626.63 1,000,000.00 5,240,871.15
Qudian Inc. 600,000,000.00 -14,401,698.15 -55,288.10 -165,232.42 21,369.51 585,399,150.84 172,973,194.90
香港永太平企业发展有限公司
4,991,732.73 3,148,291.43 -2,030,950.85 187,509.55
（注 1）
合计 797,566,762.82 3,148,291.43 -23,566,563.79 -55,288.10 -165,232.42 1,795,626.63 208,879.06 769,044,639.51 178,214,066.05
注 1：报告期末，香港永太平企业发展有限公司已于 2022 年 6 月 28 日完成变更登记，重要联营企业信息可见本附注八（二）在合营安排或联营企业中的权益。
注释 15.其他权益工具投资
期末余额 期初余额
项目
初始成本 期末公允价值 本期确认的股利收入 初始成本 期末公允价值 本期确认的股利收入
中证机构间报价系统 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
合计 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
注：2015 年出资人民币 10,000.00 万元对中证机构间报价系统股份有限公司进行投资，持股比例为 1.32%。
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注释 16.其他非流动金融资产
期末余额
公允价值 初始成本
类别 分类为以公允价值计量 指定为以公允价值计量 分类为以公允价值计量且 指定为以公允价值计量且
且其变动计入当期损益 且其变动计入当期损益 公允价值合计 其变动计入当期损益的金 其变动计入当期损益的金 初始成本合计
的金融资产 的金融资产 融资产 融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产：
权益工具投资 156,044,400.00 156,044,400.00 239,313,692.00 239,313,692.00
其他 1,028,925.63 1,028,925.63 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 157,073,325.63 157,073,325.63 240,313,692.00 240,313,692.00
期初余额
公允价值 初始成本
指定为以公允价值
类别 分类为以公允价值计量 分类为以公允价值计量 指定为以公允价值计量
计量且其变动计入
且其变动计入当期损益 公允价值合计 且其变动计入当期损益 且其变动计入当期损益 初始成本合计
当期损益的金融资
的金融资产 的金融资产 的金融资产
产
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产：
权益工具投资 132,397,200.00 132,397,200.00 219,313,692.00 219,313,692.00
其他 1,023,339.66 1,023,339.66 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 133,420,539.66 133,420,539.66 220,313,692.00 220,313,692.00
注：报告期末，权益工具投资为公司非证券业务板块的公允价值变动计入损益的非上市股权投资。
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注释 17.固定资产
项目 期末余额 期初余额
固定资产 366,598,599.31 103,997,691.39
合计 366,598,599.31 103,997,691.39
1.固定资产情况
项目 房屋及建筑物 电子及机器设备 运输设备 办公设备 合计
1．账面原值
（1）期初余额 33,776,100.83 193,652,645.31 30,947,746.85 6,425,656.97 264,802,149.96
（2）本期增加金额 279,387,462.01 4,542,096.58 35,861.15 399,811.27 284,365,231.01
—购置 279,387,462.01 4,542,096.58 388,932.65 284,318,491.24
—其他（汇兑损益导致） 35,861.15 10,878.62 46,739.77
（3）本期减少金额 3,701,363.98 1,103,780.42 112,508.42 4,917,652.82
—处置或报废 3,701,363.98 288,130.00 112,508.42 4,102,002.40
—处置子公司减少 815,650.42 815,650.42
（4）期末余额 313,163,562.84 194,493,377.91 29,879,827.58 6,712,959.82 544,249,728.15
2．累计折旧
（1）期初余额 15,761,939.72 119,652,991.12 21,756,728.56 3,632,799.17 160,804,458.57
（2）本期增加金额 3,757,101.20 14,130,173.70 1,339,821.62 339,324.73 19,566,421.25
—计提 3,757,101.20 14,130,173.70 1,339,821.62 339,324.73 19,566,421.25
（3）本期减少金额 1,936,875.64 947,012.81 10,463.18 2,894,351.63
—处置或报废 1,936,875.64 279,486.10 10,463.18 2,226,824.92
—处置子公司减少 667,526.71 667,526.71
（4）期末余额 19,519,040.92 131,846,289.18 22,149,537.37 3,961,660.72 177,476,528.19
3．减值准备
（1）期初余额
（2）本期增加金额 174,600.65 174,600.65
—计提 174,600.65 174,600.65
（3）本期减少金额
—处置或报废
（4）期末余额 174,600.65 174,600.65
4．账面价值
（1）期末账面价值 293,644,521.92 62,647,088.73 7,730,290.21 2,576,698.45 366,598,599.31
（2）期初账面价值 18,014,161.11 73,999,654.19 9,191,018.29 2,792,857.80 103,997,691.39
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注释 18.使用权资产
项目 房屋及建筑物 合计
1．账面原值
（1）期初余额 227,844,462.29 227,844,462.29
（2）本期增加金额 49,799,728.16 49,799,728.16
—重分类
—租赁 49,799,728.16 49,799,728.16
—非同一控制下企业合并
—其他增加
（3）本期减少金额 13,665,457.15 13,665,457.15
—租赁到期 13,665,457.15 13,665,457.15
—处置子公司减少
—其他减少
（4）期末余额 263,978,733.30 263,978,733.30
2．累计折旧
（1）期初余额 75,593,438.92 75,593,438.92
（2）本期增加金额 45,772,504.57 45,772,504.57
—重分类
—租赁 45,772,504.57 45,772,504.57
—非同一控制下企业合并
—其他增加
（3）本期减少金额 8,948,766.15 8,948,766.15
—租赁到期 8,948,766.15 8,948,766.15
—处置子公司减少
—其他减少
（4）期末余额 112,417,177.34 112,417,177.34
3．减值准备
（1）期初余额
（2）本期增加金额
—重分类
—租赁
（3）本期减少金额
—租赁到期
（4）期末余额
4．账面价值
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项目 房屋及建筑物 合计
（1）期末账面价值 151,561,555.96 151,561,555.96
（2）期初账面价值 152,251,023.37 152,251,023.37
注释 19.无形资产
1.无形资产情况
项目 软件及著作权 特许经营权 交易席位费 期货会员资格 其他 合计
一.账面原值
1．期初余额 146,495,341.79 62,800,000.00 17,600,000.00 1,400,000.00 438,000.00 228,733,341.79
2．本期增加金额 3,960,414.83 3,960,414.83
购置 3,960,414.83 3,960,414.83
3．本期减少金额 228,000.00 228,000.00
处置或报废
处置子公司 228,000.00 228,000.00
4．期末余额 150,455,756.62 62,800,000.00 17,600,000.00 1,400,000.00 210,000.00 232,465,756.62
二.累计摊销
1．期初余额 73,056,704.62 62,800,000.00 17,600,000.00 153,456,704.62
2．本期增加金额 13,543,622.03 13,543,622.03
本期计提 13,543,622.03 13,543,622.03
3．本期减少金额
处置或报废
4．期末余额 86,600,326.65 62,800,000.00 17,600,000.00 167,000,326.65
三.减值准备
1．期初余额
2．本期增加金额
本期计提
3．本期减少金额
处置或报废
4．期末余额
四.账面价值
1.期末账面价值 63,855,429.97 1,400,000.00 210,000.00 65,465,429.97
2．期初账面价值 73,438,637.17 1,400,000.00 438,000.00 75,276,637.17
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注释 20.商誉
项目 期末余额 期初余额
商誉原值 3,162,525,207.98 3,164,594,578.34
减值准备 82,612,862.43 84,682,232.79
合计 3,079,912,345.55 3,079,912,345.55
1．商誉账面原值
被投资单位名称或形成商誉 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
的事项 企业合并形成 其他 处置 其他
国盛证券有限责任公司 3,162,030,950.83 3,162,030,950.83
Kingley Ying Fat Paper
2,069,370.36 2,069,370.36
Products & Printing Limited
天津国盛信安科技有限公司 473,955.15 473,955.15
上海多专科技有限公司 20,300.00 20,300.00
深圳前海弘大嘉豪资本管理
1.00 1.00
有限公司
深圳弘大智合投资合伙企业
1.00 1.00
（有限合伙）
合计 3,164,594,578.34 2,069,370.36 3,162,525,207.98
2．商誉减值准备
被投资单位名称或形成商誉 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
的事项 计提 其他 处置 其他
国盛证券有限责任公司 82,118,607.28 82,118,607.28
Kingley Ying Fat Paper
2,069,370.36 2,069,370.36
Products & Printing Limited
天津国盛信安科技有限公司 473,955.15 473,955.15
上海多专科技有限公司 20,300.00 20,300.00
合计 84,682,232.79 2,069,370.36 82,612,862.43
注释 21.长期待摊费用
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额
租赁物业的装修工程 28,599,895.96 5,858,024.47 9,490,213.73 24,967,706.70
租赁物业的装修设计 286,328.32 286,328.32
自有物业的装修工程 32,733.59 9,820.74 22,912.85
其他 21,302.32 5,578.91 15,723.41
合计 28,940,260.19 5,858,024.47 9,791,941.70 25,006,342.96
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注释 22.递延所得税资产和递延所得税负债
项目 期末余额 期初余额
递延所得税资产 132,725,750.14 100,133,328.38
递延所得税负债 470,597.40 632,948.00
1．未经抵销的递延所得税资产
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
以公允价值计量的金融资产公允价
202,666,744.63 50,666,686.16 153,443,594.72 38,360,898.68
值变动
信用减值准备 181,173,284.92 45,293,321.25 113,427,690.93 28,356,922.72
应付职工薪酬 97,278,256.05 24,319,564.01 114,991,327.68 28,747,831.92
递延收益 14,824,568.03 3,706,142.01 13,999,766.69 3,499,941.67
使用权资产计税差异 3,606,371.17 901,592.79 3,137,157.88 784,289.47
预计负债 118,681.32 29,670.33 118,681.32 29,670.33
其他 31,235,094.34 7,808,773.59 1,415,094.34 353,773.59
合计 530,903,000.46 132,725,750.14 400,533,313.56 100,133,328.38
2．未经抵销的递延所得税负债
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
按税法加速折旧的固定资产折旧变
1,882,389.60 470,597.40 2,531,791.99 632,948.00
动
合计 1,882,389.60 470,597.40 2,531,791.99 632,948.00
注释 23.其他非流动资产
类别及内容 期末余额 期初余额
长期资产预付款 35,125,677.02 291,918,291.04
合计 35,125,677.02 291,918,291.04
注释 24.应付短期融资款
项目 期末余额 期初余额
应付短期融资款 1,763,812,630.12 1,020,361,813.71
合计 1,763,812,630.12 1,020,361,813.71
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应付短期融资款明细：
债券类型 剩余期限 票面利率 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
收益凭证 已到期 3.00%-4.40% 757,115,484.94 412,965,684.92 1,170,081,169.86
收益凭证 1 个月内 3.00%-4.40% 61,221,671.24 427,370,328.76 488,592,000.00
收益凭证 1-3 个月 3.00%-4.50% 151,699,178.08 234,598,712.33 386,297,890.41
收益凭证 3-6 个月 3.20%-4.50% 50,325,479.45 294,171,397.26 344,496,876.71
收益凭证 6-12 个月 3.90%-4.30% 544,425,863.00 544,425,863.00
合计 1,020,361,813.71 1,913,531,986.27 1,170,081,169.86 1,763,812,630.12
注释 25.拆入资金
项目 期末余额 期初余额
转融通拆入资金 2,357,556,111.10 2,358,407,777.78
合计 2,357,556,111.10 2,358,407,777.78
转融通拆入资金按剩余期限分类：
期末余额 期初余额
剩余期限
余额 利率区间 余额 利率区间
1 个月以内 955,362,777.77 2.80% 955,646,666.67 2.80%
1-3 个月 1,402,193,333.33 2.80% 1,402,761,111.11 2.80%
合计 2,357,556,111.10 2,358,407,777.78
注释 26.应付账款
项目 期末余额 期初余额
应付账款 517,328,816.46 210,032,533.25
合计 517,328,816.46 210,032,533.25
1．应付账款列示
项目 期末余额 期初余额
证券清算款 463,768,112.12 150,470,153.73
手续费及佣金 22,081,902.08 19,600,918.33
经纪人风险金 11,536,644.23 11,011,105.30
中证投资者保护基金 19,504,537.59 28,492,735.45
其他 437,620.44 457,620.44
合计 517,328,816.46 210,032,533.25
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2．账龄超过一年的重要应付账款
本期无此事项。
注释 27.合同负债
项目 期末余额 期初余额
预收款项 7,375,334.96 13,773,798.55
合计 7,375,334.96 13,773,798.55
注释 28.卖出回购金融资产款
1．按业务类别列示
项目 期末余额 期初余额
债券质押式卖出回购 1,514,107,013.56 2,109,206,813.43
合计 1,514,107,013.56 2,109,206,813.43
2．按金融资产种类列示
项目 期末余额 期初余额
债券 1,514,107,013.56 2,109,206,813.43
合计 1,514,107,013.56 2,109,206,813.43
3．按担保物金额列示
项目 期末公允价值 期初公允价值
债券 1,776,868,087.33 2,408,366,881.35
合计 1,776,868,087.33 2,408,366,881.35
4．卖出回购金融资产款按剩余期限分类
剩余期限 期末余额 利率区间 期初余额 利率区间
1 个月内 1,514,107,013.56 2.10%-7.00% 2,109,206,813.43 2.10%-5.80%
合计 1,514,107,013.56 2,109,206,813.43
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注释 29.代理买卖证券款
1．按业务
项目 期末余额 期初余额
普通经纪业务
其中：个人 8,916,636,093.09 8,254,380,241.98
机构 1,383,308,119.71 1,144,032,784.80
小计 10,299,944,212.80 9,398,413,026.78
信用业务
其中：个人 889,568,278.58 997,077,067.53
机构 243,819,401.55 244,988,916.03
小计 1,133,387,680.13 1,242,065,983.56
合计 11,433,331,892.93 10,640,479,010.34
2．按币种
期末账面余额 期初账面余额
项目
外币 汇率 本币 外币 汇率 本币
人民币 11,402,638,690.89 10,616,201,438.81
美元 3,628,494.25 6.7114 24,352,276.31 3,059,358.65 6.3757 19,505,552.95
港币 7,414,552.96 0.8552 6,340,925.73 5,836,617.65 0.8176 4,772,018.58
合计 11,433,331,892.93 10,640,479,010.34
注释 30.应付职工薪酬
1．应付职工薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 389,645,532.62 395,093,811.76 626,432,752.44 158,306,591.94
离职后福利-设定提存计划 15,229.80 32,895,086.44 32,890,299.42 20,016.82
辞退福利 1,681,792.13 1,681,792.13
合计 389,660,762.42 429,670,690.33 661,004,843.99 158,326,608.76
2．短期薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工资、奖金、津贴和补贴 367,276,676.92 342,180,381.42 565,216,086.67 144,240,971.67
职工福利费 28,971.66 2,527,670.19 2,525,836.85 30,805.00
社会保险费 75,520.34 20,021,030.93 20,086,545.27 10,006.00
其中：医疗保险费 6,569.90 18,994,040.02 18,990,783.52 9,826.40
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工伤保险费 68,950.44 345,541.10 414,311.94 179.60
生育保险费 681,449.81 681,449.81
住房公积金 12,902.45 23,944,388.34 23,942,080.34 15,210.45
工会经费和职工教育经费 22,251,461.25 6,420,340.88 14,662,203.31 14,009,598.82
其他短期薪酬
合计 389,645,532.62 395,093,811.76 626,432,752.44 158,306,591.94
3．设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险 14,916.80 32,104,256.99 32,099,625.07 19,548.72
失业保险费 313.00 790,829.45 790,674.35 468.10
合计 15,229.80 32,895,086.44 32,890,299.42 20,016.82
注释 31.应交税费
税费项目 期末余额 期初余额
企业所得税 55,201,168.12 2,892,848.62
个人所得税 19,617,051.25 22,509,225.85
增值税 6,407,262.38 526,913.50
房产税 662,353.43 63,159.73
城市维护建设税 454,787.05 184,862.69
教育费附加 304,268.03 112,806.11
印花税 24,594.81 31,022.05
土地使用税 5,043.71 2,730.50
其他 7,347.80 4,525.58
合计 82,683,876.58 26,328,094.63
注释 32.其他应付款
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 516,651,988.63 423,795,313.31
合计 516,651,988.63 423,795,313.31
按款项性质列示的其他应付款
款项性质 期末余额 期初余额
保证金/押金 320,427,050.20 238,652,507.86
往来款 108,719,631.55 109,472,108.42
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款项性质 期末余额 期初余额
应付融资款 71,274,246.58 69,637,808.22
房租及水电费 8,841,399.94 600,106.73
费用报销 2,439,092.06 1,955,143.08
其他 4,950,568.30 3,477,639.00
合计 516,651,988.63 423,795,313.31
注释 33.一年内到期的非流动负债
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的应付债券 2,688,931,506.83 2,607,109,589.04
一年内到期的租赁负债 70,378,143.52 65,271,613.88
合计 2,759,309,650.35 2,672,381,202.92
1.一年内到期的应付债券明细
债券名称 期初余额 本期计提利息 本期支付的本金和利息 期末余额
16 国盛控 603,312,328.77 19,339,726.03 622,652,054.80
17 国盛金 2,003,797,260.27 62,482,191.76 2,066,279,452.03
合计 2,607,109,589.04 81,821,917.79 2,688,931,506.83
2.债券的基本信息
债券名称 发行规模（亿元） 发行日期 当前规模（亿元） 当前债券期限 当前票面利率
16 国盛控 20.00 2016 年 12 月 1 日 6.00 3+2 6.50%
17 国盛金 20.00 2017 年 12 月 21 日 20.00 3+2 6.30%
合计 40.00 26.00
注 1：公司于 2016 年 12 月 1 日发行了 5 年期面值总额为 20 亿元的公司债券“16 国盛控”，到期日为 2021 年 12 月 1
日，票面利率为 5.00%，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。第 3 年末回售本金为 1,400,000,000.00
元，票面利率自 2019 年 12 月 1 日起调整至 6.50%。
经公司与全体债券持有人协商一致并签订《展期兑付协议》，约定本次债券本金余额 600,000,000.00 元展期至 2022 年 9
月 30 日，债券展期期间利率按 6.50%/年的利率计算，计息规则不变。
注 2：公司于 2017 年 12 月 21 日发行了 5 年期面值总额为 20 亿元的公司债券“17 国盛金”，到期日为 2022 年 12 月 21
日，票面年利率为 6.30%，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。2021 年 12 月，公司召开债券持有
人会议，会议审议通过将“17 国盛金”回售支付日调整至 2022 年 9 月 30 日。
注释 34.其他流动负债
项目 期末余额 期初余额
期货风险准备金 8,285,145.21 7,799,066.29
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项目 期末余额 期初余额
应付期货投资者保障基金 45,781.24 142,069.74
待转销项税 106,506.92 504,332.96
合计 8,437,433.37 8,445,468.99
注释 35.租赁负债
项目 期末余额 期初余额
剩余租赁年限
1 年以内 73,121,650.14 69,288,867.43
1 年以上 81,281,536.52 82,402,270.06
未确认融资费用 -9,684,531.96 -8,934,361.71
一年内到期的租赁负债 -70,378,143.52 -65,271,613.88
合计 74,340,511.18 77,485,161.90
注释 36.预计负债
项目 期末余额 期初余额 形成原因
诉讼事项 932,881.20 932,881.20 根据已有判决计提
合计 932,881.20 932,881.20
注释 37.递延收益
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 14,461,800.59 891,468.00 85,918.07 15,267,350.52 政府奖励及补助
合计 14,461,800.59 891,468.00 85,918.07 15,267,350.52
1. 与政府补助相关的递延收益
本期新增补助 本期计入其他 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 期末余额
金额 收益金额 益相关
入驻湖南金融中心机构奖励金
1,500,000.00 1,500,000.00 与收益相关
（注 1）
2018 年金融业和企业上市发展
1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
扶持基金（注 2）
广州市金融发展专项资金（注
2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关
3）
金融类企业落户资金 100 万元
1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
（注 4）
2018 年第 27 批金融发展专项
1,466,666.69 66,666.66 1,400,000.03 与收益相关
资金（一次性落户奖励）（注 5）
2019 年下半年金融机构落户
37,300.00 37,300.00 与收益相关
（注 6）
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本期新增补助 本期计入其他 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 期末余额
金额 收益金额 益相关
深圳市政府租房补助（注 7） 462,033.90 19,251.41 442,782.49 与收益相关
苏州营业部金融机构房租补贴
178,000.00 178,000.00 与收益相关
（注 8）
佛山市南海区金融业发展办公
3,000,000.00 3,000,000.00 与收益相关
室进驻奖励（注 9）
金融业发展扶持资金（注 10） 57,000.00 57,000.00 与收益相关
金融业发展扶持资金（注 11） 2,241,000.00 2,241,000.00 与收益相关
金融业发展扶持资金（注 12） 1,295,400.00 695,400.00 1,990,800.00 与收益相关
其他项目（政府奖金）（注 13） 224,400.00 196,068.00 420,468.00 与收益相关
合计 14,461,800.59 891,468.00 85,918.07 15,267,350.52
注 1：根据湖南湘江新区管理委员会湘新管字[2018]108 号文件，经湖南湘江新区管理委员会批准，对持牌金融机构在
湘江新区金融中心新设非独立法人的区域总部，并在当地有结算、产生税收的证券公司、期货公司、保险公司给予一次性开
业奖励 150.00 万元，由于该补助设置了退回条款，故暂未摊销。
注 2：根据南京市建邺区人民政府发布的《建邺区关于支持金融业和企业上市发展的暂行办法》，给予国盛证券江苏分
公司“金融业和企业上市发展扶持基金”100.00 万元，由于该补助设置了退回条款，故暂未摊销。
注 3：根据广州市人民政府关于印发《支持广州区域金融中心建设若干规定的通知》，给予国盛证券广东分公司设立广
东地区总部奖励补贴 200.00 万元，由于该补助设置了退回条款，故暂未摊销。
注 4：根据国盛证券深圳分公司与深圳市福田区投资推广署签订的《投资合作协议》，给予国盛证券广东分公司一次性
金融类企业落户支持奖励 100.00 万元，由于该补助设置了退回条款，故暂未摊销。
注 5：根据深圳市人民政府金融发展服务办公室印发的《关于下达 2018 年第二十七批市金融发展专项资金补助计划的
通知》（深府金发[2018]37 号），给予国盛证券深圳分公司金融机构一次性落户奖励 200.00 万元，公司按照通知要求及实际
入驻期限摊销。
注 6：根据《关于印发郑东新区加快金融业发展扶持办法的通知》，郑州市郑东新区管理委员会金融服务局给予国盛证
券河南分公司金融机构落户奖励 3.73 万元，由于该补助设置了退回条款，故暂未摊销。
注 7：根据深圳市人民政府根据《深圳市扶持金融企业发展若干措施》深府规[2017]2 号文件，和《<深圳市扶持金融企
业发展若干措施>资助项目申报操作指引》（深金规[2018]1 号）对深圳市金融办受理并审核通过符合条件的证券机构 2017 年
度自用办公用房发放租房补贴，国盛证券资管公司符合条件并于 2019 年收到补贴款 57.75 万元，根据租赁期限摊销。
注 8：根据《苏州工业园区管委会关于推进金融机构持续聚集的若干意见》（苏园管（2014）67 号），国盛证券苏州苏绣
路证券营业部收到苏州工业园区管委会给予的金融机构房租补贴 17.8 万元，由于该补助设置了退回条款，故暂未摊销。
注 9：根据《关于印发南海区加快金融业发展扶持办法的通知》，佛山市南海区金融业发展办公室给与国盛证券佛山分
公司进驻奖励 300.00 万元，由于该补助设置了退回条款，故暂未摊销。
注 10：根据上海市人民浦东新区人民政府发布《浦东新区“十三五”期间促进金融业发展财政扶持办法》（浦府[2017]131
号），给予国盛证券上海浦东新区世纪大道证券营业部“新引进”落户奖励奖励 5.70 万元。由于该补助设置了退回条款，故
暂未摊销。
注 11：根据《“十三五”期间浦东新区财政扶持经济发展的意见》（浦府[2017]18 号），国盛证券上海分公司获得浦东新
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区财政扶持基金 224.10 万元。由于该补助设置了退回条款，故暂未摊销。
注 12：根据青岛市崂山区招商引资和投资促进领导小组办公室《关于印发崂山区促进金融业发展实施细则（试行）的
通知》（崂招路字[2019]14 号），给予国盛证券青岛分公司金融机构落户补助 199.08 万元。由于该补助设置了退回条款，故
暂未摊销。
注 13：根据合肥市瑶海区财政局颁发的《2020 年瑶海区培育新动能促进产业转型升级推动经济高质量发展政策》，给予
国盛证券安徽分公司金融业扶持发展奖励 42.05 万元。由于该补助设置了退回条款，故暂未摊销。
注释 38.股本
本期变动增减（+、-）
项目 期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总额 1,935,084,653.00 1,935,084,653.00
注释 39.资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 8,860,640,648.91 8,860,640,648.91
（1）投资者投入的资本 8,855,586,507.20 8,855,586,507.20
（2）同一控制下企业合并的影响 4,585,017.45 4,585,017.45
（3）购买子公司少数股权 469,124.26 469,124.26
其他资本公积 24,412,693.70 165,232.42 24,247,461.28
合计 8,885,053,342.61 165,232.42 8,884,888,110.19
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注释 40.其他综合收益
本期发生金额
项目 期初余额 减：前期计入 减：前期计入其 期末余额
本期所得税前 减：所得税 税后归属于 税后归属于
其他综合收益 他综合收益当期
发生额 费用 母公司 少数股东
当期转入损益 转入留存收益
1、以后将重分类进损益的其他综合收益 -6,104,490.58 5,089,139.40 279,287.81 4,809,851.59 -1,294,638.99
其中：权益法下可转损益的其他综合收益 -2,952,471.09 -55,288.10 -55,288.10 -3,007,759.19
其他债权投资公允价值变动 6,803,470.70 1,117,151.26 279,287.81 837,863.45 7,641,334.15
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备 85,328.29 5,585.77 5,585.77 90,914.06
现金流量套期储备
-
外币财务报表折算差额 4,021,690.47 4,021,690.47 -6,019,128.01
10,040,818.48
其他综合收益合计 -6,104,490.58 5,089,139.40 279,287.81 4,809,851.59 -1,294,638.99
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注释 41.盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 44,253,651.01 44,253,651.01
合计 44,253,651.01 44,253,651.01
注释 42.一般风险准备
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一般风险准备 209,128,577.68 49,472.42 209,178,050.10
交易风险准备 208,822,184.65 208,822,184.65
合计 417,950,762.33 49,472.42 418,000,234.75
注释 43.未分配利润
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 94,414,095.77 95,839,568.26
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 94,414,095.77 95,839,568.26
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -67,991,574.27 21,482,481.24
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备 49,472.42 69,277.09
应付普通股股利
其他利润分配
加：盈余公积弥补亏损
设定受益计划变动额结转留存收益
其他综合收益结转留存收益
所有者权益其他内部结转
期末未分配利润 26,373,049.08 117,252,772.41
注释 44.营业总收入
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务（注） 980,661,908.90 1,016,938,208.72
利息收入 338,344,117.40 360,153,048.63
手续费及佣金收入 642,317,791.50 656,785,160.09
其他行业营业收入
其他业务 264,626.26 224,366.56
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项目 本期发生额 上期发生额
合计 980,926,535.16 1,017,162,575.28
注：公司营业总收入包括证券行业的利息收入、手续费及佣金收入和其他行业营业收入；利息收入和手续费及佣金收入及相
应支出详见注释 45 和注释 46，其他行业营业收支如下表 1。
1．营业收入和营业成本（非证券业务）
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务
其他业务 264,626.26 92,880.18 224,366.56
合计 264,626.26 92,880.18 224,366.56
2．营业总收入扣除情况表
项目 本期发生额 上期发生额 备注
营业总收入 980,926,535.16 1,017,162,575.28
减：扣除项目 264,626.26 224,366.56
与主营业务无关的业务收入 264,626.26 224,366.56
不具备商业实质的收入
营业总收入扣除后金额 980,661,908.90 1,016,938,208.72
注释 45.利息净收入
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 338,344,117.40 360,153,048.63
其中：货币资金及结算备付金利息收入 133,723,809.83 135,077,210.88
拆出资金利息收入
融出资金利息收入 167,880,794.32 173,083,678.34
买入返售金融资产利息收入 13,158,290.44 35,365,965.23
其中：约定购回利息收入
股权质押回购利息收入 10,242,187.66 32,887,061.97
债权投资利息收入
其他债权投资利息收入 23,581,222.81 16,626,194.18
其他按实际利率法计算的金融资产产生的利息收入
利息支出 109,279,372.25 116,455,650.95
其中：短期借款利息支出
应付短期融资款利息支出 29,531,986.27 27,271,698.57
拆入资金利息支出 32,869,374.94 32,525,222.18
其中：转融通利息支出 32,553,888.84 32,483,888.85
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项目 本期发生额 上期发生额
卖出回购金融资产款利息支出 25,521,583.00 25,909,800.38
其中：报价回购利息支出
代理买卖证券款利息支出 18,208,634.32 15,711,172.38
长期借款利息支出
应付债券利息支出 11,388,673.94
其中：次级债券利息支出
其他 3,147,793.72 3,649,083.50
利息净收入 229,064,745.15 243,697,397.68
注释 46.手续费及佣金净收入
1．手续费及佣金净收入情况
项目 本期发生额 上期发生额
证券经纪业务净收入 463,381,837.35 464,587,879.16
——证券经纪业务收入 576,764,822.53 569,766,239.99
其中：代理买卖证券业务 307,080,939.46 296,744,471.01
交易单元席位租赁 258,318,075.51 254,100,534.71
代销金融产品业务 11,365,807.56 18,921,234.27
——证券经纪业务支出 113,382,985.18 105,178,360.83
其中：代理买卖证券业务 111,977,324.80 105,178,360.83
交易单元席位租赁 1,405,660.38
代销金融产品业务
期货经纪业务净收入 9,620,945.69 15,110,351.36
——期货经纪业务收入 9,620,945.69 15,110,351.36
——期货经纪业务支出
投资银行业务净收入 30,723,372.40 37,293,207.15
——投资银行业务收入 30,723,372.40 37,293,207.15
其中：证券承销业务 25,666,037.73 27,802,578.27
证券保荐业务 283,018.87 3,615,094.34
财务顾问业务 4,774,315.80 5,875,534.54
——投资银行业务支出
其中：证券承销业务
证券保荐业务
财务顾问业务
资产管理业务净收入 5,025,727.80 20,926,128.87
——资产管理业务收入 5,253,298.28 21,528,171.42
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项目 本期发生额 上期发生额
——资产管理业务支出 227,570.48 602,042.55
基金管理业务净收入 494,724.20 692,770.86
——基金管理业务收入 494,724.20 692,770.86
——基金管理业务支出
投资咨询业务净收入 19,460,628.40 12,394,419.31
——投资咨询业务收入 19,460,628.40 12,394,419.31
——投资咨询业务支出
合计 528,707,235.84 551,004,756.71
其中：手续费及佣金收入合计 642,317,791.50 656,785,160.09
手续费及佣金支出合计 113,610,555.66 105,780,403.38
其中：财务顾问业务净收入 4,774,315.80 5,875,534.54
—并购重组财务顾问业务净收入--境内上市
公司
—并购重组财务顾问业务净收入--其他 826,415.08 535,849.05
—其他财务顾问业务净收入 3,947,900.72 5,339,685.49
2．代理销售金融产品业务
本期发生额 上期发生额
项目
销售总金额 销售总收入 销售总金额 销售总收入
基金 1,212,054,141.61 10,021,206.73 2,445,644,173.48 18,112,351.53
信托 48,310,500.00 793,930.49 93,584,000.00 557,501.47
资管计划、债券等 1,370,000,000.00 550,670.34 428,052,000.00 251,381.27
合计 2,630,364,641.61 11,365,807.56 2,967,280,173.48 18,921,234.27
3．资产管理业务
项目 集合资产管理业务 定向资产管理业务 专项资产管理业务
期末产品数量 21.00 7.00 2.00
期末客户数量 508.00 6.00 29.00
其中：个人客户 487.00 1.00
机构客户 21.00 5.00 29.00
期初受托资金 1,371,240,476.49 2,382,862,821.88 955,000,000.00
其中：自有资金投入 18,482,823.85
个人客户 727,590,608.96 50,000,000.00
机构客户 625,167,043.68 2,332,862,821.88 955,000,000.00
期末受托资金 1,453,932,620.08 402,608,315.54 955,000,000.00
其中：自有资金投入 14,443,071.32
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项目 集合资产管理业务 定向资产管理业务 专项资产管理业务
个人客户 708,437,360.38 50,000,000.00
机构客户 731,052,188.38 352,608,315.54 955,000,000.00
期末主要受托资产初始成本 749,165,647.73 273,242,774.14 955,000,000.00
其中：股票 1,603,910.92 18,498,822.34
国债
其他债券 15,245,115.01 83,559,902.14
基金 32,504,906.48 10,661,538.91
其他非标化资产 699,811,715.32 160,522,510.75 955,000,000.00
当期资产管理业务净收入 2,883,783.14 1,617,518.49 524,426.17
注释 47.税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
房产税 1,118,232.75 115,536.49
城市维护建设税 1,063,503.64 2,815,609.13
教育费附加 772,652.55 2,016,132.21
印花税 218,859.56 64,365.34
车船使用税 27,175.00 31,435.00
土地使用税 9,316.35 5,461.01
其他 11,773.80 4,713.02
合计 3,221,513.65 5,053,252.20
注释 48.管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
员工工资及福利费 429,670,690.33 494,821,418.77
折旧、摊销及维修费 88,674,489.55 79,638,936.61
办公费 46,514,121.59 49,759,034.33
业务招待费 22,382,187.01 21,421,232.76
证券投资者保护基金、期货准备金 18,947,184.04 6,435,585.65
审计、咨询及广告宣传费 16,678,432.86 10,997,327.07
交易所费用 14,630,760.46 12,112,796.33
场地设备租赁费 12,669,841.72 24,405,495.27
差旅费 5,157,432.56 9,951,185.98
佣金及劳务支出 470,673.98 893,333.07
其他 17,414,195.84 3,907,006.49
合计 673,210,009.94 714,343,352.33
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注释 49.财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 84,305,886.08 83,696,852.31
减：利息收入 2,021,294.94 408,214.09
汇兑损益 9,131.78 21,081.58
合计 82,293,722.92 83,309,719.80
注释 50.其他收益
1．其他收益明细情况
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 898,041.45 2,436,594.44
其他税费手续费返还 4,275,277.12 1,878,004.52
增值税减免 1,864,280.91 435,328.65
合计 7,037,599.48 4,749,927.61
2．计入其他收益的政府补助
与资产相关/
项目 本期发生额 上期发生额
与收益相关
稳岗补贴 812,123.38 97,846.51 与收益相关
2018 年第 27 批金融发展专项资金（一次性落户奖励） 66,666.66 66,666.66 与收益相关
深圳市政府租房补助 19,251.41 与收益相关
国盛证券总部过渡期办公场所租赁期补助资金 1,333,333.32 与收益相关
湖南分公司入驻金融中心产品扶持 237,330.00 与收益相关
疫情房租补贴 103,500.00 与收益相关
限售股减持奖励 37,917.95 与收益相关
郑州市郑东新区国库集中支付中心 200,000.00 与收益相关
宁波市鄞州区财政局 360,000.00 与收益相关
合计 898,041.45 2,436,594.44
注释 51.投资收益
1．投资收益明细情况
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -23,566,563.79 29,468,812.24
处置长期股权投资产生的投资收益 -202,443.96
金融工具投资收益 108,901,229.74 70,723,813.02
其中：持有期间取得的收益 73,194,923.28 80,685,283.33
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国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
—交易性金融资产 73,194,923.28 80,685,283.33
处置金融工具取得的收益 35,706,306.46 -9,961,470.31
—交易性金融资产 -12,285,555.19 1,820,901.10
—其他债权投资 292,180.43
—衍生金融工具 47,699,681.22 -11,782,371.41
合计 85,132,221.99 100,192,625.26
注释 52.公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -40,305,193.62 -12,816,924.73
其他非流动金融资产 5,585.97 -18,959,070.75
衍生金融工具 -17,585,680.95 6,652,528.43
合计 -57,885,288.60 -25,123,467.05
注释 53.信用减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款减值准备 479,007.88 96,597.10
买入返售金融资产减值准备 -66,710,106.62 14,600,552.27
其他应收款减值准备 303,768.70 120,464.28
融出资金减值准备 -1,024,360.98 -640,539.19
其他债权投资减值准备 -5,585.77 -4,865.92
应收利息减值准备 -480,244.21 167,089.97
合计 -67,437,521.00 14,339,298.51
注释 54.资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
长期股权投资减值损失 -1,795,626.63
固定资产减值损失 -174,600.65
合计 -1,970,227.28
注释 55.资产处置收益
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
使用权资产期限变更 9,298.21 539,454.43 9,298.21
非流动资产处置 1,796.78 6,399.78 1,796.78
合计 11,094.99 545,854.21 11,094.99
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注释 56.营业外收入
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产报废收益 13,034.24 50,503.00 13,034.24
其他 215,455.05 4,549.34 215,455.05
合计 228,489.29 55,052.34 228,489.29
注释 57.营业外支出
计入本期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
罚款滞纳金 200,017.69 270,769.32 200,017.69
非流动资产报废损失 146,543.79 161,568.35 146,543.79
违约金及赔偿损失 67,368.50 5,045,237.91 67,368.50
对外捐赠 2,320.00 1,446,643.67 2,320.00
其他 133,323.31 41,273.38 133,323.31
合计 549,573.29 6,965,492.63 549,573.29
注释 58.所得税费用
1．所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 65,903,930.90 54,513,734.95
递延所得税费用 -33,034,060.17 3,812,279.39
合计 32,869,870.73 58,326,014.34
2．会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期发生额
利润总额 -35,347,277.71
按法定/适用税率计算的所得税费用 -8,836,819.43
子公司适用不同税率的影响 2,313,725.32
调整以前期间所得税的影响 -126,655.33
非应税收入的影响 -7,154,923.94
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,986,353.44
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 41,688,190.67
所得税费用 32,869,870.73
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注释 59.现金流量表附注
1．收到其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
清算款及其他往来 729,224,044.21 284,944,783.29
政府补助、其他收益现金流入 7,591,865.67 4,741,915.13
利息收入 1,747,340.45 376,885.78
营业外收入 214,938.40 53,431.67
存出保证金 43,287,797.51
其他 6,411,311.91 517,507.70
合计 745,189,500.64 333,922,321.08
2．支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
存出保证金 480,987,158.64
管理费用 145,667,899.28 148,696,821.83
清算款及其他往来 30,662,978.43 100,055,367.71
营业外支出 269,706.19 5,765,280.61
合计 657,587,742.54 254,517,470.15
3．支付其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
其他 14,837,216.52
合计 14,837,216.52
4．收到其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
租赁资产押金退回 2,644,518.00
合计 2,644,518.00
5．支付其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
租赁负债支出 42,360,098.26 42,028,524.80
合计 42,360,098.26 42,028,524.80
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注释 60.现金流量表补充资料
1．现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 期初余额
一、现金 12,061,377,853.25 12,942,156,406.84
其中：库存现金 4,097.86 4,009.81
可随时用于支付的银行存款 10,271,665,876.91 11,281,599,868.13
可随时用于支付的其他货币资金 23,085.54 21,930.90
可随时用于支付的结算备付金 1,789,684,792.94 1,660,530,598.00
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 12,061,377,853.25 12,942,156,406.84
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和
现金等价物
2．现金流量表补充资料
项目 本期发生额 上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -68,217,148.44 21,322,612.03
加：资产减值准备 1,970,227.28
信用减值损失 67,437,521.00 -14,339,298.51
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
19,566,421.25 16,787,115.25
资产折旧
使用权资产折旧 45,772,504.57 37,798,240.26
无形资产摊销 13,543,622.03 12,579,305.10
长期待摊费用摊销 9,791,941.70 13,678,500.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
-11,094.99 -545,854.21
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 146,543.79 111,065.35
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 57,885,288.60 8,342,453.70
财务费用（收益以“－”号填列） 116,985,666.07 121,786,087.84
投资损失（收益以“－”号填列） 20,852,086.20 679,206.84
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -32,871,709.57 3,974,630.01
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -162,350.60 -162,350.62
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-2,270,164,557.88 -138,840,295.58
列）
127
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项目 本期发生额 上期发生额
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
434,753,362.90 1,072,653,457.27
列）
汇兑损失的减少（增加以“－”号填列） -867,446.15 184,004.47
经营活动产生的现金流量净额 -1,583,589,122.24 1,156,008,880.19
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 12,061,377,853.25 11,702,759,000.32
减：现金的期初余额 12,942,156,406.84 11,336,951,959.65
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -880,778,553.59 365,807,040.67
3．本期收到的处置子公司的现金净额
项目 本期发生额 上期发生额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 624,200.00
其中：Kingley Ying Fat Paper Products & Printing
496,200.00
Limited
上海钰信金融信息服务有限公司 128,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金
等价物
处置子公司收到的现金净额 624,200.00
注释 61.所有权或使用权受到限制的资产
项目 余额 受限原因
交易性金融资产 1,758,896,893.53 正回购借款担保
交易性金融资产 374,121,410.00 期货结算备付金担保
交易性金融资产 144,909,750.00 转融通借款担保
交易性金融资产 11,818,660.00 限售期内股票
其他债权投资 436,926,713.51 转融通借款担保
其他债权投资 17,971,148.80 正回购借款担保
存出保证金 159,750,005.29 转融通借款担保
货币资金 1,900,000.00 诉前财产保全
合计 2,906,294,581.13
128
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注释 62.外币货币性项目
1．外币货币性项目
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 31,729,653.45
其中：美元 3,028,459.89 6.7114 20,325,205.44
港币 13,335,416.44 0.8552 11,404,448.01
结算备付金 19,599,763.48
其中：美元 2,440,922.69 6.7114 16,382,008.54
港币 3,762,575.93 0.8552 3,217,754.94
存出保证金 2,239,678.00
其中：美元 270,000.00 6.7114 1,812,078.00
港币 500,000.00 0.8552 427,600.00
其他应收款 2,242,581.56
其中：美元 332,106.32 6.7114 2,228,898.36
港币 16,000.00 0.8552 13,683.20
应付账款 29,326.24
其中：美元 4,108.02 6.7114 27,570.58
港币 2,052.94 0.8552 1,755.66
其他应付款 10,328.51
其中：美元 1,538.95 6.7114 10,328.51
代理买卖证券款 30,693,202.04
其中：美元 3,628,494.25 6.7114 24,352,276.31
港币 7,414,552.96 0.8552 6,340,925.73
2．境外经营实体说明
境外经营实体 主要经营地 记账本位币 选择依据
Guosheng (HongKong) Investment Limited 香港 港币 公司主要结算货币
Guosheng Global Investment Limited 香港 美元 公司主要结算货币
注释 63.政府补助
政府补助种类 本期发生额 计入当期损益的金额 备注
计入递延收益的政府补助 891,468.00 85,918.07 详见附注六注释 37
计入其他收益的政府补助 898,041.45 898,041.45 详见附注六注释 50
合计 1,789,509.45 983,959.52
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七、 合并范围的变更
（一）非同一控制下企业合并
本期无此事项
（二）同一控制下企业合并
本期无此事项
（三）反向购买
本期无此事项
130
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（四）处置子公司
丧失
丧失控制
处置价款与处 丧失控 控制 与原子公司
按照公允价 权之日剩
置投资对应的 丧失控制 制权之 权之 股权投资相
丧失控制权 值重新计量 余股权公
股权处 股权处置 丧失控制权 合并财务报表 权之日剩 日剩余 日剩 关的其他综
子公司名称 股权处置价款 时点的确定 剩余股权产 允价值的
置比例 方式 的时点 层面享有该子 余股权的 股权的 余股 合收益转入
依据 生的利得或 确定方法
公司净资产份 比例 账面价 权的 投资损益的
损失 及主要假
额的差额 值 公允 金额
设
价值
Kingley Ying Fat Paper 股权转让协
510,390.00 100% 股权转让 2022/6/6 392,120.69
Products & Printing Limited 议签署日
上海钰信金融信息服务有限 股权转让协
160,000.00 100% 股权转让 2022/6/10 -68,000.00
公司 议签署日
（五）其他原因的合并范围变动
本期无此事项
131
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八、 在其他主体中的权益
（一）在子公司中的权益
1．企业集团的构成
主要经营 业务 持股比例(%)
子公司名称 注册地 取得方式
地 性质 直接 间接
国盛证券有限责任公司 南昌市 南昌市 证券经纪、投资等 100.00 非同一控制收购
商品期货经纪、金融
国盛期货有限责任公司 上海市 上海市 98.65 非同一控制收购
期货经纪
国盛证券资产管理有限公司 深圳市 深圳市 证券资产管理业务 100.00 非同一控制收购
国盛弘远（上海）投资有限
上海市 上海市 股权投资、财务咨询 100.00 非同一控制收购
公司
深圳国盛前海投资有限公司 深圳市 深圳市 股权投资 100.00 直接设立
Guosheng (HongKong)
香港 香港 投资 100.00 直接设立
Investment Limited
Guosheng International BVI BVI
投资 100.00 直接设立
Investment Limited Islands Islands
Guosheng Internet Investment Cayman Cayman
投资 100.00 直接设立
Management Limited Islands Islands
Kingley Ying Fat Paper
Products & Printing Limited 香港 香港 纸品制造 100.00 非同一控制收购
（注）
Guosheng Global Investment BVI BVI
投资 100.00 直接设立
Limited Islands Islands
计算机软硬件，计算
珠海横琴极盛科技有限公司 上海市 珠海市 机系统集成技术开 100.00 直接设立
发，技术服务等
计算机软硬件，计算
深圳前海国盛科技有限公司 深圳市 深圳市 机系统集成技术开 100.00 直接设立
发，技术服务等
北京国盛互联信息咨询有限 经济贸易咨询；企业
北京市 北京市 100.00 直接设立
公司 管理咨询等
计算机网络技术、电
天津国盛信安科技有限公司 天津市 天津市 子信息技术、数据处 100.00 非同一控制收购
理技术开发等
受托资产管理、投资
管（不得从事信托、
深圳前海弘大嘉豪资本管理 金融资产管理、证券
深圳市 深圳市 100.00 非同一控制收购
有限公司 资产管理及其他限制
项目）；股权投资；创
业投资业务
金融信息服务，金融
上海钰信金融信息服务有限
上海市 上海市 产品的研究开发、设 100.00 直接设立
公司（注）
计、咨询服务
网络科技、信息科
上海多专科技有限公司 上海市 上海市 100.00 非同一控制收购
技、软件科技领域内
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国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
主要经营 业务 持股比例(%)
子公司名称 注册地 取得方式
地 性质 直接 间接
的技术开发、技术咨
询、技术服务、技术
转让，计算机软件开
发、计算机硬件安
装、维修，商务信息
咨询
深圳弘大智合投资合伙企业 投资咨询；创业投资
深圳市 深圳市 99.95 0.05 直接设立
（有限合伙） 服务
注：Kingley Ying Fat Paper Products & Printing Limited 已于 2022 年 6 月 6 日完成 100%股权转让；上海钰信金融信息服务有
限公司已于 2022 年 6 月 10 日完成 100%股权转让。
2．重要的非全资子公司
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣
子公司名称 期末少数股东权益余额
比例(%) 东损益 告分派的股利
国盛期货有限责任公司 1.35 -225,574.17 1,774,927.10
3．重要非全资子公司的主要财务信息
期末余额 期初余额
项目
国盛期货有限责任公司 国盛期货有限责任公司
流动资产 1,558,787,531.98 1,359,098,683.19
非流动资产 9,607,290.39 14,864,745.74
资产合计 1,568,394,822.37 1,373,963,428.93
流动负债 1,436,918,741.27 1,225,778,149.83
非流动负债
负债合计 1,436,918,741.27 1,225,778,149.83
营业收入 15,077,243.83 20,480,775.95
净利润 -16,709,198.00 -11,842,163.58
综合收益总额 -16,709,198.00 -11,842,163.58
经营活动现金流量 -285,425,345.71 47,039,809.56
（二）在合营安排或联营企业中的权益
1．重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业 业务 持股比例(%)
主要经营地 注册地 会计处理方法
名称 性质 直接 间接
江信基金管理有限公
北京市 北京市海淀区 资本市场服务 30.00 权益法
司
宁波梅花天使投资管 宁波市 浙江省宁波市北仑区 投资管理服务 12.50 权益法
133
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合营企业或联营企业 业务 持股比例(%)
主要经营地 注册地 会计处理方法
名称 性质 直接 间接
理有限公司 梅山七星路 88 号 1 幢
401 室 A 区 E0403
Qudian Inc. 厦门市 Cayman IsLands 消费金融服务 4.99 权益法
（1）在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明
公司在 QD 的持股比例不同于表决权比例。根据 QD 现行有效《公司章程》（2017 年 5 月审议通过），
QD 已发行股本包括 A 类和 B 类普通股，B 类普通股有权按每股十票进行表决，A 类普通股按每股一票进
行表决。报告期末，公司间接持有 QD A 类普通股 12,670,000 股，占总股本的比例为 4.99%；公司持有
12,670,000 股 A 类普通股的表决权，并持有 4,125,698 股 B 类普通股的表决权代理，可以行使其股东大会
6.6%的表决权。
（2）持有 20%以下表决权但具有重大影响的判断依据
深圳投资对深圳凡泰极客科技有限责任公司持股比例 8%，该公司董事会 5 人，深圳投资向其委派 1
名董事，具有重大影响；深圳投资对宁波梅花天使投资管理有限公司持股比例 12.5%，该公司董事会 3 人，
深圳投资向其委派 1 名董事，具有重大影响；深圳投资对沿海惠融科技（北京）有限公司持股比例 9.744%，
该公司董事会 3 人，深圳投资向其委派 1 名董事，具有重大影响；香港投资对 QD 持股比例 4.99%，可以
行使其股东大会 6.6%的表决权，该公司董事会 5 人，香港投资向其委派 1 名董事，具有重大影响。
（3）持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据。
本期无此事项。
2．重要联营企业的主要财务信息
期末余额/本期发生额
项目 宁波梅花天使投资管理有限
江信基金管理有限公司 Qudian Inc.
公司
流动资产 145,041,318.97 67,661,563.62 11,813,996,000.00
非流动资产 17,967,061.07 138,506,218.35 1,796,581,000.00
资产合计 163,008,380.04 206,167,781.97 13,610,577,000.00
流动负债 2,939,674.25 31,018,126.64 541,686,000.00
非流动负债 9,109,289.35 692,427,000.00
负债合计 12,048,963.60 31,018,126.64 1,234,113,000.00
少数股东权益 6,765,000.00
归属于母公司股东权益 150,959,416.44 175,149,655.33 12,369,699,000.00
按持股比例计算的净资产份额 45,287,824.93 21,893,706.92 617,667,323.24
调整事项
—商誉 82,330,348.95
134
国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
期末余额/本期发生额
项目 宁波梅花天使投资管理有限
江信基金管理有限公司 Qudian Inc.
公司
—内部交易未实现利润
—其他 -32,268,172.40
对联营企业权益投资的账面价
45,287,824.93 104,224,055.87 585,399,150.84
值
存在公开报价的权益投资的公
93,536,781.80
允价值
营业收入 9,571,592.65 16,353,559.29 201,819,000.00
净利润 -24,955,931.87 6,780,411.05 -142,887,000.00
终止经营的净利润
其他综合收益 -1,050,000.00
综合收益总额 -24,955,931.87 6,780,411.05 -143,937,000.00
企业本期收到的来自联营企业
的股利
期初余额/上期发生额
项目 宁波梅花天使投资管理有限
江信基金管理有限公司 Qudian Inc.
公司
流动资产 165,153,944.70 59,169,660.87 12,218,090,000.00
非流动资产 25,455,444.38 138,506,218.35 1,853,098,000.00
资产合计 190,609,389.08 197,675,879.22 14,071,188,000.00
流动负债 8,541,559.40 29,139,858.83 493,518,000.00
非流动负债 6,152,481.37 1,054,131,000.00
负债合计 14,694,040.77 29,139,858.83 1,547,649,000.00
少数股东权益 6,853,000.00
归属于母公司股东权益 175,915,348.31 168,536,020.39 12,516,686,000.00
按持股比例计算的净资产份额 52,774,604.49 21,067,002.55 625,137,661.29
调整事项
—商誉 82,309,501.94
—内部交易未实现利润
—其他 -25,137,661.29
对联营企业权益投资的账面价
52,774,604.49 103,376,504.49 600,000,000.00
值
存在公开报价的权益投资的公
78,356,715.43
允价值
营业收入 27,410,976.98 13,093,632.86 927,791,000.00
135
国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
期初余额/上期发生额
项目 宁波梅花天使投资管理有限
江信基金管理有限公司 Qudian Inc.
公司
净利润 -15,908,413.30 1,603,164.58 747,337,000.00
终止经营的净利润
其他综合收益 -4,660,000.00
综合收益总额 -15,908,413.30 1,603,164.58 742,677,000.00
企业本期收到的来自联营企业
的股利
3．不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
联营企业：
联营企业投资账面价值合计 34,133,607.87 41,415,653.84
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润 -2,525,637.46 -11,902,691.68
其他综合收益 187,509.55
综合收益总额 -2,338,127.91 -11,902,691.68
（三）在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
公司主要在金融投资等业务中涉及结构化主体，这些结构化主体通常以募集资金的方式购买资产。公
司会分析判断是否对这些结构化主体存在控制，以确定是否会将其纳入合并财务报表范围，公司在未纳入
合并财务报表范围的结构化主体中的权益的相关信息如下：
1.本公司发起设立的结构化主体
本公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本公司发起设立的资产管理计划。
这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其募资方式是向投资者发行投资产
品。公司在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这
些结构化主体收取管理费收入及业绩报酬。
截止 2022 年 6 月 30 日，通过直接持有本公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享
有的权益，在公司资产负债表中的相关资产负债项目账面价值及最大损失风险敞口列示如下：
单位：万元
项目 期末账面价值 期末最大损失敞口
交易性金融资产 1,767.28 1,767.28
截止 2022 年 6 月 30 日，本公司从本公司发起设立但未纳入合并财务报表范围的、且资产负债表日在
该结构化主体中没有权益的资产管理计划中获取的管理费收入、手续费收入及业绩报酬为人民币 514.49 万
136
国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
元。
2.第三方金融机构发起的结构化主体
截止 2022 年 6 月 30 日，本公司通过直接投资在第三方金融机构发起的结构化主体中享有的权益在本
公司资产负债表的相关资产负债项目账面价值及最大损失风险敞口列示如下：
单位：万元
项目 期末账面价值 期末最大损失敞口
交易性金融资产 29,715.25 29,715.25
其他非流动金融资产 2,202.89 2,202.89
3.未纳入合并范围的相关说明
以上结构化主体因不满足“拥有对被投资方的权力因素”或虽满足拥有对被投资方的权力但不满“有
能力运用对被投资方的权力影响其回报金额”的条件，因此未纳入合并范围。
九、 与金融工具相关的风险披露
（一）风险管理政策及组织架构
1．风险管理政策
公司风险管理的目标是建立健全与公司发展战略相适应的全面风险管理体系，打造专业的风险管理团
队，树立合法合规、稳健经营的风险管理文化，确保公司承担的风险水平在风险偏好范围之内。
公司施行全面风险管理遵循以下基本原则：（1）全覆盖原则：公司全面风险管理覆盖各部门、分支机
构和所有子公司，建立公司集中统一的风险管理体系；（2）健全性原则：全面风险管理应当做到事前、事
中、事后管控相统一，覆盖公司所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确
保不存在风险管理的空白或者漏洞；（3）指标化原则：建立健全公司全面风险管理指标化体系，实行各类
风险指标的分级管理、限额控制机制；（4）独立性原则：公司保障首席风险官、风险管理职能部门和风险
管理人员履职的独立性。
2．风险管理组织架构
公司全面风险管理的组织架构分为五个层级：第一层级为董事会（下设有风险控制委员会）和监事会；
第二层级为经理层（下设有风险管理委员会）和首席风险官；第三层级为风险管理部及各类专业风险管理
部门；第四层级为各业务部门、分支机构和子公司；第五层级为公司的全体员工。
董事会是全面风险管理工作的领导机构，对公司整体的风险管理体系建设和有效运行负最终责任。董
事会下设风险控制委员会。风险控制委员会的主要职责是推进风险文化建设；审议公司的风险偏好、风险
容忍度以及重大风险限额；审批公司风险控制指标半年度、年度情况报告；审批公司风险管理体系评估报
告；监督、检查公司风险管理制度执行和风险管理履职情况；建立与首席风险官的直接沟通机制及董事会
授权的其他职责。监事会承担全面风险管理的监督责任，负责监督检查董事会和经理层在风险管理方面的
137
国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
履职尽责情况并督促整改。
公司经理层具体负责公司的全面风险管理工作，并向公司董事会负责，主要职责包括审批除风险管理
基本制度之外的公司风险管理办法，并适时调整；审批公司风险限额指标体系的分解及相关事宜；审批公
司压力测试相关事宜；审议公司风险管理信息技术系统建设预案，提交董事会审批；审批风险管理部门提
交的风险管理报告及董事会授权的其他风险管理职责。风险管理委员会由公司分管副总裁、首席风险官、
办公室、财务管理总部、合规法律部、风险管理部以及公司各业务部门主要负责人组成，分管副总裁任主
任。在经理层授权范围内履行全面风险管理相关职责。首席风险官为公司负责全面风险管理的高级管理人
员，由董事会聘任和解聘，向董事会及其风险控制委员会、经理层及风险管理委员会负责并报告工作。
风险管理部是公司风险管理的核心部门，履行公司全面风险管理职能；资金运营部负责流动性风险管
理；办公室负责声誉风险管理；合规法律部负责合规风险管理；信息技术总部负责防范和控制公司各种信
息系统引发的操作风险；运营管理总部负责防范和控制清算和结算风险；人力资源总部负责监督各项人力
资源管理制度的实施，防范和控制人力资源风险；行政管理部负责控制和防范经营场所安全风险；财务管
理总部负责财务安全风险管理；内核总部负责对公司投资银行业务进行内核审核；稽核监察部负责对公司
全面风险管理的充分性和有效性进行评估和审计。
公司各业务部门、分支机构和子公司负责人为风险管理的第一责任人，履行本部门风险管理职能，并
主动接受风险管理职能部门的组织、协调、指导和监督。各业务部门、分支机构和子公司的合规风控专员
具体组织落实本单位的风险管理事宜，对业务部门、分支机构和子公司负责人负责，并接受风险管理部门
的工作指导。
风险管理是公司所有员工的共同责任。公司各单位负责人应当在决策中全面考虑与业务相关的各类风
险，并承担风险管理的直接责任。公司员工必须恪守职业道德底线，必须从内心敬畏法律与规章，保护公
司和个人声誉不受损害。
公司在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险和合规风险
等。本公司制定了相应的政策和程序来识别和分析这些风险，并设定适当的风险指标、风险限额、风险政
策及内部控制流程，通过风控系统实时监控管理上述各类风险。
（二）信用风险
信用风险一般是指因融资方、交易对手或发行人等违约导致损失的风险。本公司的货币资金主要存放
在国有商业银行或大型股份制商业银行，结算备付金存放在中国证券登记结算有限责任公司，现金及现金
等价物面临的信用风险相对较低。
本公司的信用风险主要来自四个方面：一是本公司代理客户买卖证券交易，若本公司没有提前要求客
户依法缴足交易保证金，在结算当日客户的资金不足以支付交易所需的情况下，或客户资金由于其他原因
出现缺口，本公司有责任代客户进行结算而造成信用损失的风险。二是融资融券、股票质押式回购等证券
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融资类业务的信用风险，指客户未能履行合同约定而带来损失的风险。三是信用类产品投资的违约风险，
本公司投资的信用类产品的融资人或者发行人出现违约、拒绝支付到期本息、资质恶化导致公司承受资产
损失和收益变化的风险。四是利率互换、股票收益互换、场外期权、远期交易等场外衍生品交易的对手方
违约风险，即交易对手方到期未能按照合同约定履行相应支付义务的风险。
对于经纪业务产生的信用风险，本公司代理客户进行的证券及期货交易均以全额保证金结算，很大程
度上控制了与本公司交易业务量相关的结算风险。
对于证券融资类业务信用风险，本公司对重点客户的维保比例及其主要持仓证券集中度、市值规模进
行监控，同时会对重点客户和质押股票的市场负面舆情进行监控，并对一批持仓退市、暂停上市证券的客
户提前预警，对于低于平仓线的客户，本公司在必要提示之后会采取强制平仓、司法追索的方式，控制此
类业务的信用风险。
对于信用类产品投资产生的信用风险，本公司建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评
估来控制证券发行人的信用风险，采用压力测试、敏感性分析等手段进行计量，并通过分散化投资以分散
信用风险。本公司债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及
汇总，并建立了相应的信用评级系统，通过专业的模型对债券评级进行划分。
对于衍生品交易的信用风险，场外衍生品交易的交易对手主要为金融机构或其他专业机构，主要涉及
交易对手未能按时付款、在投资发生亏损时未能及时补足保证金等风险。公司对交易对手设定保证金比例
和交易规模限制，通过每日盯市、追保、强制平仓等手段来控制交易对手的信用风险敞口。
1．担保物及其他信用增级措施
本公司采用一系列政策和信用增级措施来降低信用风险敞口至可接受水平。其中，最为普遍的方法是
提供抵押物或担保。本公司根据交易对手的信用风险评估决定所需的担保物金额及类型。对于融出资金和
买入返售协议下的担保物主要为股票、债券和基金等。本公司管理层会定期检查担保物的市场价值，根据
相关协议要求追加担保物，并在进行损失准备的充足性审查时监视担保物的市场价值变化。
在不考虑担保物或其他信用增级措施的情况下，资产负债表日最大信用风险敞口是指金融资产扣除减
值准备后的账面价值。本公司最大信用风险敞口金额列示如下：
项目 期末余额
货币资金 10,279,522,945.91
结算备付金 1,789,684,792.94
融出资金 5,069,411,131.87
交易性金融资产 3,992,983,362.34
存出保证金 1,442,289,074.72
应收账款 384,715,428.12
139
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项目 期末余额
应收利息 7,658,768.96
其他应收款 30,701,141.71
买入返售金融资产 470,806,529.25
其他债权投资 2,964,732,260.00
其他权益工具投资 100,000,000.00
其他非流动金融资产 1,028,925.63
最大信用风险敞口 26,533,534,361.45
（三）流动性风险
流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足
正常业务开展的资金需求的风险。
由于公司自营业务规模及融资类业务规模较大，公司经营过程中易受宏观政策、市场变化、经营状况、
客户信用等因素影响，并可能因资产负债结构不匹配而引发流动性风险。公司核心流动性风险指标均满足
监管所设定的预警要求，各期限结构内流动性风险敞口始终保持在合理的范围内，可保证在压力情景下持
续稳健运营，整体流动性风险可控。公司建立了流动性风险管理办法及配套制度，明确了流动性风险限额、
融资渠道、流动性风险应急计划、流动性风险报告机制等，有效控制和防范流动性风险。公司持续充足的
资金储备降低了流动性风险发生的可能，并保证了公司在复杂市场环境下的平稳运营能力。面对未来不确
定的市场环境，公司将继续积极开展资产负债管理，在保障安全性、流动性的基础上，提升资金使用效率，
保障公司稳健运营。另一方面，公司通过进行流动性应急演练，测试公司压力情况下的融资渠道和优质流
动资产变现能力，不断提升公司流动性风险应对能力。本公司各项金融负债的合同现金流量按到期日列示
如下：
期末余额
项目
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1 年-5 年 5 年以上 合计
金融负债
应付短期融资款 489,479,945.20 388,368,931.51 912,066,520.55 1,789,915,397.26
拆入资金 956,723,888.89 1,409,908,888.89 2,366,632,777.78
应付账款 463,801,498.92 53,123,083.90 404,233.64 517,328,816.46
卖出回购金融资产款 1,514,238,604.00 1,514,238,604.00
代理买卖证券款 11,433,331,892.93 11,433,331,892.93
其他应付款 54,727,638.26 9,465,394.97 100,761,050.73 356,923,658.09 521,877,742.05
一年内到期的非流动负债 7,115,794.86 13,381,665.28 2,810,999,532.67 2,831,496,992.81
租赁负债 81,281,536.52 81,281,536.52
金融负债合计 14,919,419,263.06 1,821,124,880.65 3,876,950,187.85 438,609,428.25 21,056,103,759.81
140
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（四）市场风险
市场风险是由于市场的一般或特定变化对货币、利率和衍生金融工具交易敞口头寸造成影响而产生。
市场风险的类别主要包括汇率风险、利率风险和价格风险。其中，汇率风险由非本国货币汇率波动引起，
利率风险主要由固定收益投资收益率曲线结构、利率波动性和信用利差等变动引起。价格风险是由于股票、
股票组合、股指期货、各类商品价格或波动率的变化而导致的。本公司主要涉及的市场风险是指在以自有
资金进行各类投资时因证券市场价格变动、利率变动或汇率变动而产生亏损的风险。本公司亦从事股票及
债券承销业务，并需要对部分新股发行及债券承销作出余额认购承诺。该等情况下，任何未完成承销的部
分由于市场环境变化造成的市场价低于承销价所产生的价格变动风险将由本公司承担。
本公司管理层确定了本公司所能承担的风险容忍度，该风险容忍度根据本公司风险偏好、资本状况、
风险承受能力、业务规模情况综合制定。本公司根据风险容忍度制定相关的投资规模限额和风险限额并分
解到各投资部门，通过投资交易控制、风险价值、敏感性分析、压力测试、风险绩效评估以及盈亏、集中
度、流动性的监控的综合使用来管理市场风险。
本公司由独立于业务部门的风险管理部门对本公司整体的市场风险进行全面的评估、监测和管理，并
将评估、监测结果向各业务部门、公司管理层进行汇报。在具体实施市场风险管理的过程中，前台业务部
门作为市场风险的直接承担者和一线管理人员，动态管理其持仓部分所暴露出的市场风险，并在风险暴露
较高时主动采取降低风险敞口或风险对冲等操作；而风险管理部门的相关监控人员则会持续地直接与业务
部门的团队沟通风险信息，讨论风险状态和极端损失情景等。同时，通过定期风险报告及时向公司管理层
汇报公司整体及各业务部门的市场风险状况以及变化情况。
风险管理部门使用一系列量化方法来估计可能的市场风险损失，既包括在市场正常波动状况下的可能
损失，也包括市场极端变动状况下的可能损失。风险管理部门主要通过 VaR 和敏感性分析的方式对正常波
动情况下的短期可能损失进行衡量，同时，对于极端情况下的可能损失，则采用压力测试的方法进行评估。
1．汇率风险
汇率风险是指公司进行的外币业务因外汇汇率变动所产生的风险。公司除境外子公司持有以港币或美
元为记账本位币的资产及负债外，其他外币资产及负债主要为 B 股业务交易手续费等佣金费用。公司于
2004 年 1 月取得证券类外汇经营许可资格，故存在因汇率波动而导致公司实现的外币利润在结汇时受到影
响的风险敞口，但因子公司实际发生的 B 股业务及佣金收入占比较小，因此无重大外汇波动风险。资产负
债表日公司的汇率风险敞口折算成人民币的金额列示如下：
期末余额
项目 合计
美元折合人民币 港币折合人民币
货币资金 20,325,205.44 11,404,448.01 31,729,653.45
结算备付金 16,382,008.54 3,217,754.94 19,599,763.48
141
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期末余额
项目 合计
美元折合人民币 港币折合人民币
交易性金融资产 104,955.29 104,955.29
存出保证金 1,812,078.00 427,600.00 2,239,678.00
其他应收款 2,228,898.36 13,683.20 2,242,581.56
其他非流动金融资产 82,954,400.00 82,954,400.00
应付账款 27,570.58 1,755.66 29,326.24
代理买卖证券款 24,352,276.31 6,340,925.73 30,693,202.04
其他应付款 10,328.51 10,328.51
2．利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
公司投资的主要生息金融资产为活期存款、定期存款、结算备付金、融出资金、买入返售金融资产、
存出保证金及债券投资；生息负债主要为短期借款、应付短期融资款、拆入资金、卖出回购金融资产、代
理买卖证券款、应付债券等。公司定期监测市场利率的变化，并根据债券市场的走势及判断，以及流动性
管理的需要，灵活调整非权益类证券的配置和融入资金规模。公司资产负债表日的利率风险敞口如下：
期末金额
项目 5 年以
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1 年-5 年 合计
上
金融资产
货币资金 10,279,522,945.91 10,279,522,945.91
结算备付金 1,789,684,792.94 1,789,684,792.94
融出资金 490,989,136.11 1,269,897,501.33 3,311,116,795.31 5,072,003,432.75
交易性金融资产 3,971,385,544.37 21,597,817.97 3,992,983,362.34
存出保证金 1,442,289,074.72 1,442,289,074.72
买入返售金融资产 597,552,737.54 597,552,737.54
其他债权投资 2,964,732,260.00 2,964,732,260.00
其他非流动金融资产 1,028,925.63 1,028,925.63
金融资产合计 18,571,424,231.59 1,269,897,501.33 3,311,116,795.31 2,987,359,003.60 26,139,797,531.83
金融负债
应付短期融资款 488,592,000.00 730,794,767.11 544,425,863.01 1,763,812,630.12
拆入资金 955,362,777.77 1,402,193,333.33 2,357,556,111.10
卖出回购金融资产款 1,514,107,013.56 1,514,107,013.56
代理买卖证券款 11,433,331,892.93 11,433,331,892.93
其他应付款 71,274,246.58 71,274,246.58
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期末金额
项目 5 年以
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1 年-5 年 合计
上
一年内到期的非流动负
6,535,995.14 12,273,515.08 2,740,500,140.13 2,759,309,650.35
债
租赁负债 74,340,511.18 74,340,511.18
金融负债合计 14,397,929,679.40 2,145,261,615.52 3,284,926,003.14 145,614,757.76 19,973,732,055.82
净敞口 4,173,494,552.19 -875,364,114.19 26,190,792.17 2,841,744,245.84 6,166,065,476.01
3．价格风险
价格风险是指本公司所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场
价格因素变动而发生波动的风险。本公司主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，
所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场
整体波动的影响。
本公司的管理层在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情况及
政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定
量分析，选择适当的投资品种进行投资。本公司的管理层定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、
资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。资产负债表日公司的价格风险敞口
如下：
项目 期末余额
交易性金融资产 5,158,221,952.92
其中：债券 3,971,385,544.37
基金 602,306,079.46
理财产品 279,438,840.62
资管计划 216,371,750.74
信托计划 53,719,324.23
股票 35,000,413.50
其他债权投资 2,964,732,260.00
其他权益工具投资 100,000,000.00
其他非流动金融资产 157,073,325.63
其中：股权投资 156,044,400.00
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项目 期末余额
资管计划 1,028,925.63
十、 公允价值
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决
定。
（一）以公允价值计量的金融工具
期末公允价值
项目 第一层次 第二层次 第三层次
合计
公允价值计量 公允价值计量 公允价值计量
持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 765,211,878.80 4,183,579,179.90 209,430,894.22 5,158,221,952.92
1、以公允价值计量且其变动计入当期损
765,211,878.80 4,183,579,179.90 209,430,894.22 5,158,221,952.92
益的金融资产
（1）债务工具投资 3,945,609,611.19 25,775,933.18 3,971,385,544.37
（2）权益工具投资 32,568,734.44 2,431,679.06 35,000,413.50
（3）基金 602,306,079.46 602,306,079.46
（4）理财产品 130,337,064.90 149,101,775.72 279,438,840.62
（5）资管计划 216,371,750.74 216,371,750.74
（6）信托计划 21,597,817.97 32,121,506.26 53,719,324.23
2、指定以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）衍生金融资产
（三）其他债权投资 2,964,732,260.00 2,964,732,260.00
（四）其他权益工具投资 100,000,000.00 100,000,000.00
（五）其他非流动金融资产 1,028,925.63 156,044,400.00 157,073,325.63
持续以公允价值计量的资产总额 765,211,878.80 7,149,340,365.53 465,475,294.22 8,380,027,538.55
（一）交易性金融负债
144
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期末公允价值
项目 第一层次 第二层次 第三层次
合计
公允价值计量 公允价值计量 公允价值计量
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（二）指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
（二）持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
对于存在活跃市场的交易性金融资产、衍生金融工具，其公允价值按资产负债表日的市场价格确定。
（三）持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于交易性金融资产、其他债权投资中债券投资的公允价值是采用相关债券登记结算机构估值系统的
报价，相关报价机构在形成报价过程中采用了反映市场状况的可观察输入值。
（四）持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于非上市股权投资、债券投资、信托计划、理财产品、资管计划，本公司从交易对手处询价或者采
用估值技术来确定其公允价值，估值技术包括现金流量折现法、市场法等。这些金融工具公允价值的计量
采用了重要的不可观察输入值，因此公司将其分为第三层次。
145
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（五）持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
当期利得或损失总额 购买、发行、出售和结算
项目 期初余额 转入第三层次 转出第三层次 计入其他综 期末余额
计入损益 购买 发行 出售 其他
合收益
（一）交易性金融资产 387,993,804.17 2,454,645.15 210,000,000.00 391,017,555.10 209,430,894.22
债务工具投资 102,792,841.83 2,158,680.71 79,175,589.36 25,775,933.18
权益工具投资 2,431,679.06 2,431,679.06
理财产品 248,962,898.38 274,611.41 210,000,000.00 310,135,734.07 149,101,775.72
资管计划
信托计划 32,444,384.90 1,383,353.03 1,706,231.67 32,121,506.26
其他 1,362,000.00 -1,362,000.00
（二）其他债权投资
债券投资
（三）其他权益工具投资 100,000,000.00 100,000,000.00
中证金报价系统 100,000,000.00 100,000,000.00
（四）其他非流动金融资产 132,397,200.00 3,647,200.00 20,000,000.00 156,044,400.00
信托计划
权益工具投资 132,397,200.00 3,647,200.00 20,000,000.00 156,044,400.00
合计 620,391,004.17 2,454,645.15 3,647,200.00 230,000,000.00 391,017,555.10 465,475,294.22
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（六）不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
除了上述以公允价值计量的金融资产和金融负债外，公司对其他不以公允价值计量的金融资产和金融
负债，如融出资金、买入返售金融资产、应收账款、应付债券、拆入资金、卖出回购金融资产款、应付账
款等，公允价值与账面价值相若，根据会计政策的规定进行计量。
十一、 关联方及关联交易
（一）本企业的母公司情况
注册资本 对本公司的 对本公司的表
母公司名称 注册地 业务性质
(万元) 持股比例(%) 决权比例(%)
张家港财智投资中心（有限合伙） 张家港 投资管理、咨询 250,001.00 17.06 17.06
深圳前海财智远大投资中心（有限合伙） 深圳 投资管理、咨询 180,001.00 13.35 13.35
北京凤凰财鑫股权投资中心（有限合伙） 北京 投资管理、咨询 150,001.00 7.42 7.42
北京凤凰财智创新投资中心（有限合伙） 北京 投资管理、咨询 120,001.00 1.71 1.71
本公司的实际控制人为杜力及其一致行动人张巍。
（二）本公司的子公司情况
本公司的子公司情况详见附注八（一）在子公司中的权益。
（三）本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见附注八（二）在合营安排或联营企业中的权益。
（四）其他关联方情况
关联方名称 关联方与本公司的关系
杜力 本公司董事长
张巍 本公司副董事长、总经理
李英明 本公司董事、副总经理
李娥 本公司董事、副总经理、董事会秘书
杨志平 本公司董事
邵彬 本公司独立董事
傅继军 本公司独立董事
郑旭 本公司独立董事
叶强 本公司监事会主席
王晓龙 本公司监事
刘晓辉 本公司监事
吴艳艳 本公司高级管理人员
雪松国际信托股份有限公司 本公司 5%以上股东
西藏迅杰新科科技有限公司 本公司 5%以上股东
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关联方名称 关联方与本公司的关系
江西省交通投资集团有限责任公司 在未来十二个月内可能成为本公司 5%以上股东及其一致行动人
南昌金融控股有限公司 在未来十二个月内可能成为本公司 5%以上股东及其一致行动人
江西江投资本有限公司 在未来十二个月内可能成为本公司 5%以上股东及其一致行动人
江西省财政投资集团有限公司 在未来十二个月内可能成为本公司 5%以上股东及其一致行动人
江西省建材集团有限公司 在未来十二个月内可能成为本公司 5%以上股东及其一致行动人
江西赣粤高速公路股份有限公司 在未来十二个月内可能成为本公司 5%以上股东及其一致行动人
江西省能源集团有限公司 在未来十二个月内可能成为本公司 5%以上股东及其一致行动人
北京凤凰财鑫投资管理有限公司 本公司董事长控制或担任董事、高级管理人员的企业
北京凤凰财富资产管理有限公司 本公司董事长控制或担任董事、高级管理人员的企业
北京凤凰财富创新投资有限公司 本公司董事长控制或担任董事、高级管理人员的企业
北京凤凰财富投资咨询有限公司 本公司董事长控制或担任董事、高级管理人员的企业
北京凤凰财富投资管理有限公司 本公司董事长控制或担任董事、高级管理人员的企业
北京凤凰财富控股集团有限公司 本公司董事长控制或担任董事、高级管理人员的企业
北京凤凰鼎耀投资管理有限公司 本公司董事长控制或担任董事、高级管理人员的企业
深圳华意实业投资有限公司 本公司董事长控制或担任董事、高级管理人员的企业
深圳乐丰投资管理有限公司 本公司董事长控制或担任董事、高级管理人员的企业
飞思达科技控股有限公司 本公司董事长控制或担任董事、高级管理人员的企业
北京凤凰祥瑞互联投资基金（有限合伙） 本公司董事长担任执行事务合伙人委派代表的企业
北京凤凰财富成长投资中心（有限合伙） 本公司董事长担任执行事务合伙人委派代表的企业
北京凤凰鼎耀创新投资中心（有限合伙） 本公司董事长担任执行事务合伙人委派代表的企业
北京凤凰日晟创新投资中心（有限合伙） 本公司董事长担任执行事务合伙人委派代表的企业
宁波梅山保税港区励锐投资管理有限公司 本公司董事长控制或担任董事的企业
北京左江科技股份有限公司 本公司董事担任董事的企业
北京悟空保科技集团有限公司 本公司董事担任董事的企业
上海程欧信息咨询合伙企业（有限合伙） 本公司董事担任执行事务合伙人的企业
海南阿凡题科技有限公司 本公司董事担任董事的企业
香港弊服科技有限公司 本公司董事担任董事的企业
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 本公司董事担任董事、高级管理人员的企业
上海勰信企业发展中心（有限合伙） 本公司董事之关系密切的家庭成员控制或担任董事、高级管理人员的企业
上海星尔企业管理咨询事务所 本公司董事之关系密切的家庭成员控制或担任董事、高级管理人员的企业
上海运昌机械设备有限公司 本公司董事之关系密切的家庭成员控制或担任董事、高级管理人员的企业
四川华衡会计师事务所有限公司 本公司董事控制或担任董事的企业
成都爰为贝思科技有限公司 本公司董事控制或担任董事的企业
川财证券有限责任公司 本公司董事担任董事的企业
上海市广发律师事务所 本公司董事控制或担任董事的企业
山东新巨丰科技包装股份有限公司 本公司董事控制或担任董事的企业
148
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关联方名称 关联方与本公司的关系
上海庇寅企业管理事务所 本公司董事之关系密切的家庭成员控制或担任董事、高级管理人员的企业
中华财务咨询有限公司 本公司董事控制或担任董事、高级管理人员的企业
博略现代咨询（北京）有限公司 本公司董事控制或担任董事、高级管理人员的企业
国合现代（深圳）资本研究院有限公司 本公司董事控制或担任董事、高级管理人员的企业
上海量阶企业管理咨询有限公司 本公司董事控制或担任董事、高级管理人员的企业
原画（北京）影业投资有限公司 本公司董事控制或担任董事、高级管理人员的企业
天津农村商业银行股份有限公司 本公司董事控制或担任董事、高级管理人员的企业
农银汇理基金管理有限公司 本公司董事控制或担任董事、高级管理人员的企业
上海鋆开企业管理咨询中心 本公司董事之关系密切的家庭成员控制或担任董事、高级管理人员的企业
江信基金管理有限公司 本公司监事担任董事的企业
启赟金融信息服务（上海）有限公司 本公司监事担任董事的企业
趣分期（赣州）信息技术有限公司 根据实质重于形式原则认定的关联方
厦门趣店科技有限公司 根据实质重于形式原则认定的关联方
北京快乐时代科技发展有限公司 根据实质重于形式原则认定的关联方
厦门快乐时代科技有限公司 本公司的联营企业的子公司
Qufenqi (HK) Limited 本公司的联营企业的子公司
Qu Plus Plus Inc. 本公司的联营企业的子公司
Qu Plus Plus Limited 本公司的联营企业的子公司
Qu Plus (HK) Limited 本公司的联营企业的子公司
QD Data Limited 本公司的联营企业的子公司
QD Technologies Limited 本公司的联营企业的子公司
厦门趣店融资租赁有限公司 本公司的联营企业的子公司
济南趣店汽车租赁有限公司 本公司的联营企业的子公司
温州趣店汽车租赁有限公司 本公司的联营企业的子公司
南昌趣店汽车租赁有限公司 本公司的联营企业的子公司
宁夏趣店汽车租赁有限公司 本公司的联营企业的子公司
石家庄趣店汽车租赁有限公司 本公司的联营企业的子公司
甘肃趣店汽车销售有限公司 本公司的联营企业的子公司
沈阳趣店汽车租赁有限公司 本公司的联营企业的子公司
重庆趣店汽车租赁有限公司 本公司的联营企业的子公司
苏州趣店汽车租赁有限公司 本公司的联营企业的子公司
太原趣店汽车租赁有限公司 本公司的联营企业的子公司
厦门趣店汽车销售服务有限公司 本公司的联营企业的子公司
郑州趣店汽车租赁有限公司 本公司的联营企业的子公司
贵阳趣店汽车租赁有限公司 本公司的联营企业的子公司
成都趣店汽车租赁有限公司 本公司的联营企业的子公司
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关联方名称 关联方与本公司的关系
南京趣店汽车租赁有限公司 本公司的联营企业的子公司
厦门信诚友达融资担保有限公司 本公司的联营企业的子公司
厦门友契科技有限公司 本公司的联营企业的子公司
厦门友盾科技有限公司 本公司的联营企业的子公司
厦门优享时代科技服务有限公司 本公司的联营企业的子公司
湖南趣店科技发展有限公司 本公司的联营企业的子公司
赣州趣店科技有限公司 本公司的联营企业的子公司
厦门唯谱家科技有限公司 本公司的联营企业的子公司
厦门趣加加科技发展有限公司 本公司的联营企业的子公司
赣州快乐分期网络服务有限公司 本公司的联营企业的子公司
新疆趣店科技有限公司 本公司的联营企业的子公司
抚州高新区趣分期小额贷款有限公司 本公司的联营企业的子公司
赣州快乐生活网络小额贷款有限公司 本公司的联营企业的子公司
趣分期(北京)信息技术有限公司 本公司的联营企业的子公司
抚州快乐时代科技发展有限公司 本公司的联营企业的子公司
厦门趣店商业保理有限公司 本公司的联营企业的子公司
赣州快乐分期科技发展有限公司 本公司的联营企业的子公司
赣州快乐时代电子商务有限公司 本公司的联营企业的子公司
厦门均达网络科技有限公司 本公司的联营企业的子公司
天津趣分期科技有限公司 本公司的联营企业的子公司
宜黄县趣店科技发展有限公司 本公司的联营企业的子公司
江西春眠科技发展有限公司 本公司的联营企业的子公司
赣州趣店商贸发展有限公司 本公司的联营企业的子公司
天津快乐时代科技发展有限公司 本公司的联营企业的子公司
厦门万里目科技有限公司 本公司的联营企业的子公司
厦门万里目成长科技有限公司 本公司的联营企业的子公司
厦门梅花天使股权投资管理有限公司 本公司的联营企业的子公司
宁波航海时代投资管理有限公司 本公司的联营企业的子公司
青岛梅花天使投资管理有限公司 本公司的联营企业的子公司
厦门春暖花开私募基金管理有限公司 本公司的联营企业的子公司
乐意保科技（北京）有限公司 本公司的联营企业的子公司
（五）关联方交易
1．购买商品、接受劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
苏州梧桐汇智软件科技有限责任公司 采购资产及服务 898,514.88 594,059.43
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关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
合计 898,514.88 594,059.43
2．销售商品、提供劳务的关联交易
本期无此事项。
3．关联托管情况
本期无此事项。
4．关联租赁情况
本期无此事项。
5．关联担保情况
本期无此事项。
6．关联方资金拆借
本期无此事项。
7．关联方资产转让、债务重组情况
本期无此事项。
8．关键管理人员薪酬
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 8,617,405.71 5,247,333.13
注:关键管理人员是指有权力及责任直接或间接地计划、指令和控制本集团的活动的人员，包括董事、监事和高级管理人员，
薪酬包括基本工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费和各项保险费、公积金、年金以及以其他形式从公司获得的报酬。
9．其他关联交易
本期无此事项。
10. 关联方应收应付款项
（1）本公司应收关联方款项
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
苏州梧桐汇智软件科技有
预付款项 804,076.53 1,039,191.41
限责任公司
（2）本公司应付关联方款项
本期无应付关联方款项。
十二、 股份支付
本期无此事项。
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十三、 承诺及或有事项
（一）重要承诺事项
1．资产负债表日存在的重要承诺
本期无此事项。
（二）或有事项
1. 2019 年 3 月至 2019 年 6 月期间，神鹰 102 号天业股份项目投资人诉国盛资管委托理财合同纠纷案
件共 27 起，其中一起案件原告当庭撤诉。2019 年 12 月 24 日，法院一审判决驳回原告诉讼请求。2020 年
1 月 15 日，国盛资管收到投资者上诉状共 12 份。2020 年 6 月 10 日，相关二审案件于深圳市中级人民法
院开庭审理，未当庭宣判。公司已向深圳市中级人民法院提交中止审理申请书。
2. 国盛资管、万龙飞诉神鹰 95 号项目债务人金桔莱等金融借款合同纠纷案件已于 2020 年 1 月 7 日上
午在杭州市中级人民法院开庭；2020 年 1 月 17 日，公司收到浙江省杭州市中级人民法院民事判决书：判
决被告支付本金、利息、罚息。2020 年 2 月 24 日，公司收到秋林集团和天津嘉颐的上诉状，公司于 2020
年 9 月 9 日收到浙江省高级人民法院民事判决书，判决书已于 12 月 22 日生效。2021 年 1 月 15 日，国盛
资管向杭州市中级人民法院申请强制执行。2021 年 4 月 6 日，公司收到杭州市中级人民法院执行裁定书，
根据该裁定书，该案已依法立案。2022 年 4 月 15 日，我司收到杭州市中级人民法院执行裁定书，因被执
行人目前无可供执行的财产等原因，裁定终结本次执行程序。
3. 国盛资管担任管理人的国盛资管神鹰 38 号东方金钰集合资产管理计划，通过光大兴陇信托有限责
任公司发放信托贷款，债务人东方金钰股份有限公司未按信托贷款合同约定归还贷款本息。2019 年 5 月 23
日，国盛资管收到深圳市中级人民法院发送的对债务人东方金钰查封、冻结财产通知书。2019 年 8 月 26
日，深圳市中级人民法院作出查证结果通知书，东方金钰无可执行财产。2020 年 3 月 11 日，因获知被执
行人有可供执行的财产线索，国盛资管、陈宇菲已向法院提出恢复强制执行被执行人未付的全部款项的申
请，2020 年 6 月 12 日，公司收到法院送达的对东方金钰大股东云南兴龙实业相关财产采取控制措施的冻
结通知书，公司向法院申请继续查封被执行人名下财产。2021 年 12 月 13 日收到法院送达的关于财产续封
的查封、冻结财产通知书。2022 年 6 月 16 日，我司向法院申请继续查封云南兴龙实业名下的财产。
4. 神鹰 100 号龙力生物项目投资者梁体山等 4 人诉国盛资管及其他相关机构财产损害赔偿纠纷诉讼
案，原定于 2020 年 8 月 12 日开庭。国盛资管于庭前向法院提交了中止审理的相关申请，并于 2020 年 8 月
3 日收到法院对该等案件中止审理的裁定书。
神鹰 100 号龙力生物项目投资者殷虹等 20 人诉国盛资管委托理财合同纠纷诉讼案，要求国盛资管承
担相应的损失。2020 年 8 月 4 日，收到投资者殷虹等 20 人诉国盛资管委托理财合同纠纷案的应诉通知书、
举证通知书、民事起诉状，法院亦同时出具了该等 20 人案件的中止审理民事裁定书。2021 年 3 月 17 日，
收到东湖区人民法院对殷虹等案件的裁定书，根据该裁定书，殷虹等投资者诉公司案件被移送至南昌市红
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谷滩区人民法院处理。2022 年 8 月 1 日，收到南昌市红谷滩法院裁定，因其中一名投资者提出撤回起诉申
请，法院裁定准许其撤回起诉。2022 年 8 月 15 日，收到南昌市红谷滩区人民法院相关传票等文件，根据
该等传票，红谷滩区人民法院定于 2022 年 9 月 14 日开庭审理该等诉讼案件。
十四、 资产负债表日后事项
（一） 重要的非调整事项
1．子公司国盛证券、国盛期货结束接管
2022 年 7 月 16 日，中国证监会决定自当日起结束对国盛证券、国盛期货的接管。
2．公司实际控制人及一致行动人变更
公司控股股东（张家港财智、前海远大、凤凰财智、凤凰财鑫）及公司另一股东迅杰新科于 2022 年 7
月 13 日签署了《股权转让协议》，分别转让所持有公司股份 975,741,274 股至江西交投、南昌金控、江投资
本、江西财政和江西建材。本次股权交割完成后，公司控股股东变更为江西交投。江西省交通运输厅持有
江西交投 90%的股权，为江西交投的实际控制人。经江西省人民政府同意，江西省交通运输厅拟将其持有
的江西交投 90%国有股权无偿划转至江西省国有资本运营控股集团有限公司。本次无偿划转完成后，江西
交投的控股股东将变更为江西省国有资本运营控股集团有限公司，实际控制人将变更为江西省国有资产监
督管理委员会。
（二）利润分配情况
本期无此事项。
（三）销售退回
本期无此事项。
（四）其他资产负债表日后事项说明
本期无此事项。
十五、 其他重要事项说明
（一）前期会计差错
本期无此事项。
（二）债务重组
本期无此事项。
（三）资产置换
本期无此事项。
（四）年金计划
本期无此事项。
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（五）终止经营
本期无此事项。
（六）分部信息
1．报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满
足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息；
本公司以战略规划中业务板块为基础确定报告分部，分为证券业务板块、投资业务板块、其他板块。
其中，证券业务板块是指国盛证券及其下属子公司所从事的业务；投资业务板块指的是集团内除证券业务
板块外各主体对外股权投资及投资管理业务；
分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间
进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可归
属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的
负债也分配给这些经营分部。
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2．报告分部的财务信息
单位：元
科目 证券业务 投资业务 其他 分部间抵销 合计
一、营业总收入 981,032,729.86 82,496.44 10,381,191.06 -10,569,882.20 980,926,535.16
二、营业总成本 843,957,091.51 15,639,089.22 133,110,483.70 -10,998,609.83 981,708,054.60
三、其他损益 -18,408,212.53 -17,874,862.64 1,739,200.90 299,200.00 -34,244,674.27
四、分部营业利润 118,667,425.82 -33,431,455.42 -120,990,091.74 727,927.63 -35,026,193.71
五、分部利润总额 118,618,884.87 -33,442,694.42 -121,251,395.79 727,927.63 -35,347,277.71
六、分部资产 28,088,800,124.06 894,457,632.32 13,450,949,020.96 -10,047,919,844.22 32,386,286,933.12
加：递延所得税资产 132,725,750.14 132,725,750.14
资产总额 28,221,525,874.20 894,457,632.32 13,450,949,020.96 -10,047,919,844.22 32,519,012,683.26
七、分部负债 18,362,320,848.73 815,992,092.84 2,849,522,850.50 -818,373,692.35 21,209,462,099.72
加：递延所得税负债 470,597.40 470,597.40
负债总额 18,362,791,446.13 815,992,092.84 2,849,522,850.50 -818,373,692.35 21,209,932,697.12
八、补充信息
信用减值损失 -67,584,075.60 8,887.50 137,667.10 -67,437,521.00
资产减值损失 -1,795,626.63 -174,600.65 -1,970,227.28
注：本表营业总成本包含报表项目的营业成本、利息支出、手续费及佣金支出、税金及附加、销售费用、研发费用、管理费用及财务费用；其他损益包括报表项目的投资收益、公允价值
变动收益、汇兑收益、其他收益、信用减值损失、资产减值损失及资产处置收益；分部利润=营业总收入-营业总成本+其他损益，即营业利润。
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（七）其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
关于 2016 年重大资产重组业绩承诺补偿事项
（1）2015-2016 年公司筹划并实施以收购国盛证券为主要内容的重大资产重组，签订《业绩承诺补偿
协议》。
2015 年 11 月 20 日公司股东大会审议通过《关于进行本次重大资产重组的议案》及相关事项；2016 年
1 月 13 日，公司与中江信托（后改名雪松信托，下称雪松信托）、杜力、张巍签署《业绩承诺补偿协议》；
2016 年 4 月，中国证监会核准公司向雪松信托等发行股份购买国盛证券 100%股权并募集配套资金的方案
（证监许可【2016】657 号）；4 月 12 日，重组标的资产国盛证券股权完成过户；5 月 6 日，重组现金对价
支付完毕；5 月 19 日本次重组新增股份上市交易。
公司与相关方签订的《业绩承诺补偿协议》（全文见公司于 2016 年 1 月 15 日披露的《关于重大资产
重组签署<业绩承诺补偿协议>的公告》）约定：雪松信托承诺国盛证券 2016 年度、2017 年度、2018 年度
经审计的归属于母公司所有者的净利润分别不低于人民币 74,000 万元、79,000 万元、85,000 万元，其中净
利润以扣除非经常性损益前后孰低值为准。如国盛证券在业绩承诺期未实际完成承诺净利润数，雪松信托
应按照《业绩承诺补偿协议》的约定进行业绩补偿。业绩承诺差额补偿应先以股份补偿，不足部分以现金
补偿。在约定的业绩承诺期满后 120 日内，公司应聘请有资格的机构对国盛证券出具减值测试报告，如根
据减值测试报告标的资产期末减值额>雪松信托已补偿金额+杜力、张巍已补偿金额（如有），则雪松信托
应向公司另行以现金方式进行补偿。如雪松信托承担的上述业绩承诺补偿与减值补偿合计金额超过
401,980.56 万元，则超出部分的补偿义务由杜力、张巍以现金方式向公司承担。协议约定争议解决机关为
南昌仲裁委员会。
2019 年 4 月 29 日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称立信）出具《关于国盛证券有限责
任公司业绩承诺实现情况的专项审核报告》（信会师报字[2019]第 ZA13415 号）、《国盛金融控股集团股份
有限公司重大资产重组标的资产减值测试专项审核报告》（信会师报字[2019]第 ZA13511 号）。根据该两份
专项审核报告，国盛证券 2016 年度实现归属于母公司所有者的净利润 608,180,997.77 元，2017 年度实现
归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 642,818,760.81 元 ， 2018 年 度 实 现 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 -
190,047,253.37 元，2016-2018 年三年国盛证券累计实现归属于母公司所有者的净利润与扣除非经常性损益
后归属于母公司所有者的净利润孰低值为 1,060,952,505.21 元，低于承诺业绩 1,319,047,494.79 元。
（2）业绩承诺事项涉及争议
2018 年 11 月，雪松信托以公司违反诚实信用原则、恶意促成《业绩承诺补偿协议》约定的业绩补偿
条件成就为由对公司、杜力、张巍等三人提起诉讼，请求法院判令三被告：向雪松信托赔偿 1 亿元损失；
将国盛证券有限责任公司移交给雪松信托经营管理。
2019 年 2 月，公司向江西省高级人民法院（以下简称江西高院）提起反诉，请求法院判令雪松信托履
行业绩承诺差额补偿义务。具体诉讼请求为：雪松信托以 1 元的总对价向国盛金控转让 311,734,019 股应
补偿的国盛金控股份（雪松信托在国盛金控 2016 年度重大资产重组中获得的 50%交易对价 149,769,210 股
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国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
国盛金控股份在业绩承诺期内经两次资本公积金转增股本，现为 311,734,019 股）；雪松信托向国盛金控支
付应补偿股份从 2016 年 5 月 19 日起至全部转让给国盛金控之日止获得的全部现金股利，上述现金股利暂
计至 2019 年 2 月 18 日，总计 5,398,640.85 元；雪松信托向国盛金控支付现金补偿款 1,802,533,221.58 元；
雪松信托承担本案全部诉讼费用。
2019 年 12 月 26 日，江西高院作出（2018）赣民初 170 号民事裁定书。江西高院经审查认为，国盛金
控与雪松信托 2015 年 11 月 4 日签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》、国盛金控与雪松信托、杜
力、张巍 2016 年 1 月 13 日签署的《业绩承诺补偿协议》均约定了仲裁条款。因此，雪松信托与国盛金控
关于本案纠纷解决均签有仲裁条款，且合法有效，江西高院裁定分别驳回雪松信托的起诉和国盛金控的反
诉。
公司已在法定期限内就江西高院作出的（2018）赣民初 170 号民事裁定书上诉至最高人民法院（以下
简称最高法院），最高法院于 2020 年 4 月 15 日受理该上诉案件。2020 年 5 月，最高法院以（2020）最高
法民终 358 号《民事裁定书》裁定（下称本裁定）驳回上诉，维持原裁定，本裁定为终审裁定。
2022 年 4 月 21 日，公司就雪松信托与公司之间的业绩承诺补偿一事向南昌仲裁委员会提交了《仲裁
申请书》，南昌仲裁委员会受理，受理通知书案号为[2022]洪仲案受字第 0231 号。具体仲裁请求为：雪松
信托以 1 元的总对价向国盛金控转让 311,734,019 股应补偿的国盛金控股份（雪松信托在国盛金控 2016 年
度重大资产重组中获得的 50%交易对价 149,769,210 股国盛金控股份在业绩承诺期内经两次资本公积金转
增股本，现为 311,734,019 股）；雪松信托向国盛金控支付应补偿股份从 2016 年 5 月 19 日起至全部转让给
国 盛 金 控 之 日 止 获 得 的 全 部 现 金 股 利 5,398,808.59 元 ； 雪 松 信 托 向 国 盛 金 控 支 付 现 金 补 偿 款
1,830,853,142.51 元；雪松信托承担本案全部仲裁费用。
公司已对该仲裁案件所涉财产进行保全，广东省佛山市顺德区人民法院（下称顺德法院）出具（2022）
粤 0606 财保 212 号《民事裁定书》，裁定冻结雪松信托在银行的存款 3,846,154,749.3 元或查封、扣押其
相应价值的财产。根据顺德法院（2022）粤 0606 财保 212 号《查封情况告知书》，雪松信托持有公司的全
部股份已被司法保全冻结及轮候冻结。2022 年 7 月，公司收到南昌仲裁委送达的《反请求答辩通知书》，
雪松信托作为该仲裁案件被申请人提出反请求仲裁申请，南昌仲裁委予以受理。截至本报告披露日，该仲
裁案件尚未开庭审理。
2022 年 7 月 5 日，公司收到广东省佛山市中级人民法院（下称佛山中院）送达的《应诉通知书》《传
票》（案号：（2022）粤 06 民特 421 号）等文件，雪松信托对公司等三人提出诉讼，请求确认《业绩承诺
补偿协议》中的仲裁条款无效，佛山中院于 2022 年 7 月 13 日举行听证，公司已明确提出在最高法院已就
本案应由仲裁委管辖做出终审裁定后，雪松信托依然提起确认仲裁协议效力之诉，系恶意拖延承担业绩承
诺补偿责任的行为。截至本报告披露日，公司尚未收到该诉讼判决结果。
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十六、 母公司财务报表主要项目注释
注释 1.其他应收款
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 909,063,297.03 976,456,693.98
合计 909,063,297.03 976,456,693.98
1．按坏账准备计提方法分类披露
期末余额
账面余额 坏账准备
类别
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
按单项计提坏账准备的其
233,650,682.20 22.10 148,000,000.00 63.34 85,650,682.20
他应收款：
其中：单项金额重大 233,650,682.20 22.10 148,000,000.00 63.34 85,650,682.20
单项金额非重大
按组合计提坏账准备的其
823,462,834.66 77.90 50,219.83 0.01 823,412,614.83
他应收款：
其中：组合 1（非证券
823,462,834.66 77.90 50,219.83 0.01 823,412,614.83
业务）
合计 1,057,113,516.86 100.00 148,050,219.83 909,063,297.03
期初余额
账面余额 坏账准备
类别
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
按单项计提坏账准备的其
260,064,252.08 23.12 148,000,000.00 56.91 112,064,252.08
他应收款：
其中：单项金额重大 260,064,252.08 23.12 148,000,000.00 56.91 112,064,252.08
单项金额非重大
按组合计提坏账准备的其
864,580,541.33 76.88 188,099.43 0.02 864,392,441.90
他应收款：
其中：组合 1（非证券业
864,580,541.33 76.88 188,099.43 0.02 864,392,441.90
务）
合计 1,124,644,793.41 100.00 148,188,099.43 976,456,693.98
（1）按组合 1（非证券业务）计提预期信用损失的其他应收款
期末余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 823,364,914.83
其中：3 个月以内（含 3 个月） 819,723,546.91
3 个月至 6 个月（含 6 个 3,641,367.92
158
国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
期末余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
月）
1－2 年（含 2 年） 53,000.00 5,300.00 10.00
2－3 年（含 3 年）
3 年以上 44,919.83 44,919.83 100.00
合计 823,462,834.66 50,219.83
2．本期计提、核销的坏账准备情况
本期变动情况
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他变动
按单项计提坏账准备的其他应收
148,000,000.00 148,000,000.00
款：
其中：单项金额重大 148,000,000.00 148,000,000.00
单项金额非重大
按组合计提坏账准备的其他应收
188,099.43 1,000.00 138,879.60 50,219.83
款：
其中：组合 1（非证券业务） 188,099.43 1,000.00 138,879.60 50,219.83
组合 2（证券业务）
合计 148,188,099.43 1,000.00 138,879.60 148,050,219.83
3．按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 期初余额
往来款 1,053,267,774.78 1,121,701,460.40
押金 3,711,717.92 2,867,942.00
其他 134,024.16 75,391.01
合计 1,057,113,516.86 1,124,644,793.41
4．按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款
占其他应收款期末 坏账准备
单位名称 款项性质 期末余额 账龄
余额的比例（%） 期末余额
第一名 借款 814,270,629.48 3 个月-3 年 77.03
第二名 借款 233,650,682.20 3 个月-3 年 22.10 148,000,000.00
第三名 借款 5,338,463.10 3 个月-3 年 0.51
第四名 押金 3,621,367.92 6 个月以内 0.34
第五名 其他 74,454.33 3 个月以内 0.01
合计 1,056,955,597.03 99.99 148,000,000.00
159
国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
注释 2.长期股权投资
款项性质 期末余额 期初余额
对子公司投资 12,496,269,331.98 12,496,269,331.98
合计 12,496,269,331.98 12,496,269,331.98
1．对子公司投资
本期 本期 本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 期初余额 期末余额
增加 减少 准备 余额
深圳国盛前海投资有限公司 39,500,000.00 39,500,000.00
Guosheng（HongKong)
4,265,199.98 4,265,199.98
Investment Limited
国盛证券有限责任公司 12,226,000,000.00 12,226,000,000.00
珠海横琴极盛科技有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00
天津国盛信安科技有限公司 195,504,131.00 195,504,131.00
深圳前海弘大嘉豪资本管理
22,000,001.00 22,000,001.00
有限公司
合计 12,496,269,331.98 12,496,269,331.98
注释 3.营业收入及营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务
其他业务 10,396,884.26 10,391,902.31
合计 10,396,884.26 10,391,902.31
注释 4.投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,004,476.23
成本法核算的长期股权投资收益
金融工具投资收益 -3,178,572.77 -30,284,713.80
其中：持有期间取得的收益
-交易性金融资产
其中：处置金融工具取得的收益 -3,178,572.77 -30,284,713.80
-交易性金融资产 -3,178,572.77 -30,284,713.80
合计 -3,178,572.77 -29,280,237.57
十七、 补充资料
（一） 当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -122,414.56
160
国盛金融控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
项目 金额 说明
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或
898,041.45
定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易 1,719,835.87
性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益
的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -187,574.45
其他符合非经常性损益定义的损益项目 6,139,558.03
小计 8,447,446.34
减：所得税影响额 1,619,313.66
少数股东权益影响额（税后） 1,416.17
合计 6,826,716.51
（二） 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -0.5996 -0.0351 -0.0351
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -0.6598 -0.0387 -0.0387
国盛金融控股集团股份有限公司
董事长：杜力
二〇二二年八月十九日
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