东江环保股份有限公司
    2021年12月31日
  内部控制审计报告
  众环审字(2022)0510003号
                            内部控制审计报告
                                                           众环审字(2022)0510003 号

东江环保股份有限公司全体股东：



    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了东

江环保股份有限公司（以下简称“东江环保”）2021 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有

效性。



    一、东江环保对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》

的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是东江环保董事会的责任。



    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，

并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。



    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化

可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结

果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。



    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，东江环保于 2021 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定

在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




    （以下无正文）


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   （此页无正文，为签字盖章页）




中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）              中国注册会计师：
                                                      （项目合伙人）     王   兵




                                                  中国注册会计师：
                                                                         江超杰




             中国武汉                                        2022年3月25日




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