烟台东诚药业集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
烟台东诚药业集团股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014 年 10 月
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烟台东诚药业集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人由守谊、主管会计工作负责人朱春萍及会计机构负责人(会计主管人员)刘晓杰声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,330,771,162.94 1,228,499,087.43 8.32%
归属于上市公司股东的净资产
1,141,491,495.83 1,087,768,835.75 4.94%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 177,188,326.19 1.96% 581,883,566.65 2.06%
归属于上市公司股东的净利润
23,312,660.06 12.31% 78,559,016.86 -2.29%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
21,681,098.43 67.95% 76,347,503.89 29.15%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -8,578,602.09 72.60%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.13 8.33% 0.45 -4.26%
稀释每股收益（元/股） 0.13 8.33% 0.45 -4.26%
加权平均净资产收益率 2.09% 0.13% 7.00% -1.25%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 96,743.29
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,500,335.44
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,951.46
减：所得税影响额 388,975.67
少数股东权益影响额（税后） 541.55
合计 2,211,512.97 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 8,920
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
烟台东益生物工
境内非国有法人 26.63% 46,008,000 46,008,000
程有限公司
烟台金业投资有
境内非国有法人 19.10% 33,000,000
限公司
PACIFIC
RAINBOW
境外法人 12.49% 21,580,000
INTERNATIONA
L, INC.
烟台华益投资有
境内非国有法人 4.71% 8,142,353 8,100,000
限公司
中国工商银行－
广发聚丰股票型 境内非国有法人 4.38% 7,564,503
证券投资基金
郑瑞芬 境内自然人 0.93% 1,600,000
鲁商传媒集团有
境内非国有法人 0.89% 1,545,945
限公司
东海证券－光大
－东风 6 号集合资 境内非国有法人 0.63% 1,086,118
产管理计划
黄超真 境内自然人 0.60% 1,035,000
林云 境内自然人 0.50% 872,397
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
烟台金业投资有限公司 33,000,000 人民币普通股 33,000,000
PACIFIC RAINBOW 21,580,000 人民币普通股 21,580,000
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INTERNATIONAL, INC.
中国工商银行－广发聚丰股票型证
7,564,503 人民币普通股 7,564,503
券投资基金
郑瑞芬 1,600,000 人民币普通股 1,600,000
鲁商传媒集团有限公司 1,545,945 人民币普通股 1,545,945
东海证券－光大－东风 6 号集合资
1,086,118 人民币普通股 1,086,118
产管理计划
黄超真 1,035,000 人民币普通股 1,035,000
林云 872,397 人民币普通股 872,397
中国农业银行股份有限公司－新华
625,901 人民币普通股 625,901
优选成长股票型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－广发
606,240 人民币普通股 606,240
聚祥灵活配置混合型证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说 公司未知前十名无限售流通股股东之间以及前十名无限售流通股股东和前十名股东之
明 间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东参与
股东林云通过国联证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司 63.51 万股。
融资融券业务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1.货币资金：期末数较年初数减少36.71%，主要系购买理财产品所致。
2.应收票据：期末数较年初数减少59.98%，主要系期初银行承兑汇票本期到期托收收回及票据转让所致。
3.应收利息：期末数较年初数增加1107.74%，主要系计提理财产品收益所致。
4.其他应收款：期末数较年初数减少71.08%，主要系上年退税款收回所致。
5.存货：期末数较年初数增加31.68%，主要系原材料采购增加所致。
6.其他流动资产：期末数较年初数增加79.13%，主要系购买理财产品所致。
7.固定资产：期末数较年初数增加61.52%，主要系在建工程完工转入固定资产所致。
8.在建工程：期末数较年初数减少65.33%，主要系在建工程完工转入固定资产所致。
9.短期借款：期末数较年初数增加162.64%，主要系贸易融资增加所致。
10.预收账款：期末数较年初数减少50.63%，主要系年初预收账款本期发货所致。
11.应交税费：期末数较年初数减少49.38%，主要系期末应交增值税减少所致。
12.应付利息：期末数较年初数增加194.81%，主要系计提贸易融资利息所致。
13.其他应付款：期末数较年初数减少44.63%，主要系本期应付设备尾款减少所致。
14.外币报表折算差额：期末数较年初数减少82.22%，主要系本期汇率变动所致。
15.销售费用：本期较上期增加124.26%，主要系本期加大营销投入所致。
16.管理费用：本期较上期增加91.71%，主要系加大研发投入所致。
17.财务费用：本期较上期减少66.74%，主要系汇率变动导致汇兑收益增加所致。
18.营业外收入：本期较上期减少75.31%，主要系财政补贴较上年减少所致。
19.营业外支出：本期较上期减少57.66%，主要系存货盘亏减少所致。
20.其他综合收益：本期较上期增加65.54%，主要系本期汇率变动所致。
21.收到的其他与经营活动有关的现金：本期较上期减少76.74%，主要系财政补贴较上年减少所致。
22.支付给职工以及为职工支付的现金：本期较上期增加39.12%，主要系员工人数及员工工资较上年增加所致。
23.支付的其他与经营活动有关的现金：本期较上期增加47.01%，主要系本期研发投入增加所致。
24.取得投资收益收到的现金：本期较上期增加481.1%，主要系理财产品投资收益增加所致。
25.处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金：本期较上期减少32.04%，主要系处置固定资产减少所致。
26.收到的其他与投资活动有关的现金：本期较上期增加281.29%，主要系理财产品到期收回所致。
27.购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金：本期较上期减少60.98%，主要系研发楼完工，减少基建投入所
致。
28.投资所支付的现金：本期较上期减少93.95%，主要系上期收购大洋制药所致。
29.支付的其他与投资活动有关的现金：本期较上期增加36.41%，主要系购买理财产品所致。
30.借款收到的现金：本期较上期增加64.56%，主要系贸易融资增加所致。
31.收到的其他与筹资活动有关的现金：本期较上期减少96.95%，主要系募集资金利息影响所致。
32.偿还债务支付的现金：本期较上期增加97.31%，主要系归还银行借款所致。
33.汇率变动对现金的影响：本期较上期减少71.57%，主要系汇率变动所致。
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二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司因筹划重大事项申请公司股票于2014年10月10日开市起临时停牌。
目前，该事项仍处筹划阶段，存在较大不确定性，为避免公司股票价格异常波动，保证公平信息
披露，保护广大投资者的利益，根据深圳证券交易所《股票上市规则》和《中小企业板上市公司
规范运作指引》的有关规定，公司申请公司股票分别于2014年10月17日和2014年10月24日开市起
继续停牌。 停牌期间,公司将根据相关事项进展情况，严格按照有关法律法规的规定和要求及时
履行信息披露义务。
公司正在积极推进该事项的进展，具备条件后公司股票复牌。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
《证券时报》、《证券日报》、《中国证券
《停牌公告》 2014 年 10 月 11 日 报》、《上海证券报》和巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）
《证券时报》、《证券日报》、《中国证券
《重大事项继续停牌的公告》 2014 年 10 月 17 日 报》、《上海证券报》和巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）
《证券时报》、《证券日报》、《中国证券
《重大事项进展公告》 2014 年 10 月 24 日 报》、《上海证券报》和巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
本公司控股股
东烟台东益承
诺：（1）自公司
本次发行的股
份上市交易之
日起 36 个月内，
烟台东益、华益 2012 年 05 月 11
首次公开发行或再融资时所作承诺 不转让或委托 1-3 年 严格履行
投资 日
他人管理所持
有的公司股份，
也不由公司回
购该股份。（2）
上述股份锁定
期满后，每年转
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让公司的股份
不超过其所持
有公司股份总
数的 25%。本公
司股东华益投
资承诺：（1）自
公司本次发行
的股份上市交
易之日起 12 个
月内，不转让或
委托他人管理
所持有的公司
股份，也不由公
司回购该股份。
（2）上述股份
锁定期满后，每
年转让公司的
股份不超过其
所持有公司股
份总数的 25%。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
严格履行
（如有）
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
-10.00% 至 20.00%
度
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
9,076.45 至 12,101.94
间（万元）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 10,084.95
受行业竞争影响，公司产品销售价格和原料采购价格波动对主营业务造成
业绩变动的原因说明
一定影响。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
□ 适用 √ 不适用
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：烟台东诚药业集团股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 136,503,791.60 215,687,803.77
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据 7,507,114.00 18,757,471.10
应收账款 191,179,352.84 152,296,882.70
预付款项 10,578,581.00 10,974,263.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,853,859.67 153,497.70
应收股利
其他应收款 2,748,314.96 9,503,203.70
买入返售金融资产
存货 283,246,410.02 215,101,901.72
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 143,302,700.00 80,000,000.00
流动资产合计 776,920,124.09 702,475,023.77
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
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长期应收款
长期股权投资 10,000,000.00
投资性房地产
固定资产 288,118,841.75 178,376,800.19
在建工程 48,124,473.11 138,798,774.80
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 62,371,111.84 64,421,312.74
开发支出 3,400,000.00 3,400,000.00
商誉 124,667,305.62 124,667,305.62
长期待摊费用 520,797.26 561,054.17
递延所得税资产 4,108,806.68 3,548,579.94
其他非流动资产 12,539,702.59 12,250,236.20
非流动资产合计 553,851,038.85 526,024,063.66
资产总计 1,330,771,162.94 1,228,499,087.43
流动负债：
短期借款 124,827,580.55 47,528,339.69
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据 3,731,900.00
应付账款 21,169,177.75 27,095,053.95
预收款项 1,738,596.57 3,521,548.19
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,480,728.42 7,651,335.80
应交税费 -23,175,145.84 -15,513,798.89
应付利息 218,535.29 74,126.40
应付股利
其他应付款 25,198,838.66 45,511,237.68
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应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 162,190,211.40 115,867,842.82
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 10,439,225.43 11,309,160.87
非流动负债合计 10,439,225.43 11,309,160.87
负债合计 172,629,436.83 127,177,003.69
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 172,800,000.00 172,800,000.00
资本公积 573,800,311.23 573,800,311.23
减：库存股
专项储备
其他综合收益 -22,175.40 -124,696.16
盈余公积 63,917,609.27 63,917,609.27
一般风险准备
未分配利润 330,995,750.73 277,375,611.41
归属于母公司所有者权益合计 1,141,491,495.83 1,087,768,835.75
少数股东权益 16,650,230.28 13,553,247.99
所有者权益（或股东权益）合计 1,158,141,726.11 1,101,322,083.74
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,330,771,162.94 1,228,499,087.43
计
法定代表人：由守谊 主管会计工作负责人：朱春萍 会计机构负责人：刘晓杰
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2、母公司资产负债表
编制单位：烟台东诚药业集团股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 96,155,377.97 145,956,995.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据 7,500,000.00 16,973,024.00
应收账款 188,348,392.18 157,566,193.33
预付款项 14,182,628.34 18,104,666.54
应收利息 1,794,131.00 60,770.03
应收股利
其他应收款 7,044,838.81 8,891,275.86
存货 243,142,748.91 171,065,892.32
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 156,102,700.00 85,800,000.00
流动资产合计 714,270,817.21 604,418,817.08
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 435,794,515.97 425,794,515.97
投资性房地产
固定资产 127,432,268.28 114,630,138.59
在建工程 2,275,938.00 11,321,312.38
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,355,157.64 3,141,515.11
开发支出
商誉
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长期待摊费用 465,691.70 561,054.17
递延所得税资产 2,857,849.51 2,559,778.95
其他非流动资产 2,197,602.59 1,802,236.20
非流动资产合计 574,379,023.69 559,810,551.37
资产总计 1,288,649,840.90 1,164,229,368.45
流动负债：
短期借款 124,827,580.55 47,528,339.69
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据 1,203,000.00
应付账款 12,732,575.08 19,984,332.94
预收款项 539,126.50 497,878.20
应付职工薪酬 6,479,977.59 6,153,026.57
应交税费 -18,292,057.07 -20,268,319.61
应付利息 218,535.29 74,126.40
应付股利
其他应付款 8,716,476.67 19,871,483.53
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 136,425,214.61 73,840,867.72
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 10,439,225.43 11,309,160.87
非流动负债合计 10,439,225.43 11,309,160.87
负债合计 146,864,440.04 85,150,028.59
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 172,800,000.00 172,800,000.00
资本公积 577,116,731.91 577,116,731.91
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减：库存股
专项储备
其他综合收益
盈余公积 63,917,609.27 63,917,609.27
一般风险准备
未分配利润 327,951,059.68 265,244,998.68
所有者权益（或股东权益）合计 1,141,785,400.86 1,079,079,339.86
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,288,649,840.90 1,164,229,368.45
计
法定代表人：由守谊 主管会计工作负责人：朱春萍 会计机构负责人：刘晓杰
3、合并本报告期利润表
编制单位：烟台东诚药业集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 177,188,326.19 173,786,902.53
其中：营业收入 177,188,326.19 173,786,902.53
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 150,437,057.46 156,562,399.89
其中：营业成本 114,434,326.11 136,169,620.12
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,238,990.86 984,328.70
销售费用 9,816,608.39 4,377,357.13
管理费用 23,689,645.83 12,356,712.21
财务费用 703,931.51 2,116,341.80
资产减值损失 553,554.76 558,039.93
15
烟台东诚药业集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
2,147,891.59 1,666,227.88
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 28,899,160.32 18,890,730.52
加 ：营业外收入 1,933,520.87 7,832,195.00
减 ：营业外支出 14,890.72 35,170.80
其中：非流动资产处置损
2,699.26 404.40
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
30,817,790.47 26,687,754.72
列）
减：所得税费用 6,652,635.47 4,917,085.71
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,165,155.00 21,770,669.01
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 23,312,660.06 20,757,973.06
少数股东损益 852,494.94 1,012,695.95
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.13 0.12
（二）稀释每股收益 0.13 0.12
七、其他综合收益 -464.32 -48,814.89
其中：以后会计期间不能重分类进损
-464.32 -48,814.89
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
八、综合收益总额 24,164,690.68 21,721,854.12
归属于母公司所有者的综合收益
23,312,195.74 20,709,158.17
总额
归属于少数股东的综合收益总额 852,494.94 1,012,695.95
法定代表人：由守谊 主管会计工作负责人：朱春萍 会计机构负责人：刘晓杰
16
烟台东诚药业集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
4、母公司本报告期利润表
编制单位：烟台东诚药业集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 156,026,865.37 158,933,562.16
减：营业成本 107,478,266.50 134,104,684.10
营业税金及附加 838,049.20 711,809.42
销售费用 4,932,817.63 3,440,099.61
管理费用 15,332,709.10 9,162,414.45
财务费用 900,632.29 2,276,299.79
资产减值损失 970,211.16 410,797.00
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
10,876,901.74 1,728,161.23
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 36,451,081.23 10,555,619.02
加：营业外收入 1,927,968.47 7,800,608.00
减：营业外支出 734.86 404.40
其中：非流动资产处置损失 734.86 404.40
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
38,378,314.84 18,355,822.62
列）
减：所得税费用 5,593,816.26 2,648,529.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 32,784,498.58 15,707,293.62
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额 32,784,498.58 15,707,293.62
17
烟台东诚药业集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
法定代表人：由守谊 主管会计工作负责人：朱春萍 会计机构负责人：刘晓杰
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：烟台东诚药业集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 581,883,566.65 570,144,343.36
其中：营业收入 581,883,566.65 570,144,343.36
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 491,207,897.12 497,485,384.63
其中：营业成本 393,286,073.09 443,125,247.30
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,377,941.86 2,915,041.45
销售费用 27,265,683.05 11,515,599.04
管理费用 66,740,341.43 35,885,575.12
财务费用 -1,387,290.57 894,715.33
资产减值损失 1,925,148.26 3,149,206.39
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
5,929,335.31 1,624,093.66
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 96,605,004.84 74,283,052.39
加 ：营业外收入 2,652,268.79 23,663,292.90
18
烟台东诚药业集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减 ：营业外支出 51,238.60 55,316.57
其中：非流动资产处置损
23,956.71 3,776.76
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
99,206,035.03 97,891,028.72
列）
减：所得税费用 17,550,035.88 16,252,309.54
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 81,655,999.15 81,638,719.18
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 78,559,016.86 80,396,496.13
少数股东损益 3,096,982.29 1,242,223.05
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.45 0.47
（二）稀释每股收益 0.45 0.47
七、其他综合收益 102,520.76 -40,035.01
其中：以后会计期间不能重分类进损
102,520.76 -40,035.01
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
八、综合收益总额 81,758,519.91 81,598,684.17
归属于母公司所有者的综合收益
78,661,537.62 80,356,461.12
总额
归属于少数股东的综合收益总额 3,096,982.29 1,242,223.05
法定代表人：由守谊 主管会计工作负责人：朱春萍 会计机构负责人：刘晓杰
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：烟台东诚药业集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 495,342,920.14 536,804,559.19
减：营业成本 352,753,978.00 430,447,240.36
营业税金及附加 2,472,203.19 2,465,483.92
销售费用 12,235,488.29 9,289,553.56
管理费用 44,324,108.44 30,131,790.00
19
烟台东诚药业集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
财务费用 -628,729.37 2,550,011.92
资产减值损失 1,515,777.20 2,046,762.49
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
15,018,512.14 2,431,765.92
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 97,688,606.53 62,305,482.86
加：营业外收入 2,631,625.44 23,549,716.26
减：营业外支出 21,992.31 3,876.76
其中：非流动资产处置损失 21,992.31 3,776.76
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
100,298,239.66 85,851,322.36
列）
减：所得税费用 14,782,578.66 12,428,794.89
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 85,515,661.00 73,422,527.47
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额 85,515,661.00 73,422,527.47
法定代表人：由守谊 主管会计工作负责人：朱春萍 会计机构负责人：刘晓杰
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：烟台东诚药业集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 543,140,145.72 507,562,046.69
客户存款和同业存放款项净增加
20
烟台东诚药业集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 60,121,436.21 46,297,727.21
收到其他与经营活动有关的现金 6,401,954.98 27,524,301.63
经营活动现金流入小计 609,663,536.91 581,384,075.53
购买商品、接受劳务支付的现金 492,983,949.35 523,932,786.12
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
38,625,247.08 27,763,364.95
金
支付的各项税费 35,200,720.59 26,020,459.62
支付其他与经营活动有关的现金 51,432,221.98 34,984,837.57
经营活动现金流出小计 618,242,139.00 612,701,448.26
经营活动产生的现金流量净额 -8,578,602.09 -31,317,372.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 4,132,988.62 711,233.60
处置固定资产、无形资产和其他
140,000.00 206,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 305,118,904.11 80,022,500.00
21
烟台东诚药业集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
投资活动现金流入小计 309,391,892.73 80,939,733.60
购建固定资产、无形资产和其他
57,591,565.83 147,585,347.93
长期资产支付的现金
投资支付的现金 10,000,000.00 165,398,813.19
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 368,302,700.00 270,000,000.00
投资活动现金流出小计 435,894,265.83 582,984,161.12
投资活动产生的现金流量净额 -126,502,373.10 -502,044,427.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 260,276,347.65 158,166,814.56
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 468,764.04 15,370,804.57
筹资活动现金流入小计 260,745,111.69 173,537,619.13
偿还债务支付的现金 183,483,252.41 92,992,505.57
分配股利、利润或偿付利息支付
25,549,642.26 27,812,208.85
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 209,032,894.67 120,804,714.42
筹资活动产生的现金流量净额 51,712,217.02 52,732,904.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的
93,070.00 327,357.90
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -83,275,688.17 -480,301,537.64
加：期初现金及现金等价物余额 214,615,817.50 617,864,122.49
六、期末现金及现金等价物余额 131,340,129.33 137,562,584.85
法定代表人：由守谊 主管会计工作负责人：朱春萍 会计机构负责人：刘晓杰
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：烟台东诚药业集团股份有限公司
22
烟台东诚药业集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 458,057,281.89 470,071,888.05
收到的税费返还 60,121,436.21 46,297,727.21
收到其他与经营活动有关的现金 4,987,685.91 23,457,946.52
经营活动现金流入小计 523,166,404.01 539,827,561.78
购买商品、接受劳务支付的现金 456,546,397.26 516,039,947.66
支付给职工以及为职工支付的现
23,103,032.49 20,428,411.92
金
支付的各项税费 17,842,458.25 17,033,853.17
支付其他与经营活动有关的现金 45,187,148.80 28,125,132.22
经营活动现金流出小计 542,679,036.80 581,627,344.97
经营活动产生的现金流量净额 -19,512,632.79 -41,799,783.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 13,211,465.45 1,726,139.75
处置固定资产、无形资产和其他
140,000.00 161,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 306,118,904.11 97,000,000.00
投资活动现金流入小计 319,470,369.56 98,887,139.75
购建固定资产、无形资产和其他
20,568,811.32 46,355,999.76
长期资产支付的现金
投资支付的现金 10,000,000.00 209,554,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 376,302,700.00 214,800,000.00
投资活动现金流出小计 406,871,511.32 470,709,999.76
投资活动产生的现金流量净额 -87,401,141.76 -371,822,860.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 260,276,347.65 158,166,814.56
发行债券收到的现金
23
烟台东诚药业集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金 11,656,911.60
筹资活动现金流入小计 260,276,347.65 169,823,726.16
偿还债务支付的现金 183,483,252.41 91,192,505.57
分配股利、利润或偿付利息支付
23,840,073.73 27,787,788.85
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 207,323,326.14 118,980,294.42
筹资活动产生的现金流量净额 52,953,021.51 50,843,431.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的
67,460.01 298,490.99
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -53,893,293.03 -362,480,720.47
加：期初现金及现金等价物余额 144,885,008.73 466,709,333.80
六、期末现金及现金等价物余额 90,991,715.70 104,228,613.33
法定代表人：由守谊 主管会计工作负责人：朱春萍 会计机构负责人：刘晓杰
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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