广东顺威精密塑料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
广东顺威精密塑料股份有限公司
2017 年半年度报告
2017 年 08 月
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广东顺威精密塑料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人王宪章、主管会计工作负责人雷峥及会计机构负责人(会计主管
人员)张晴声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
半年度报告中所涉及未来的经营计划和经营目标，并不代表公司的盈利预
测，也不构成公司对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化等多种
因素，存在不确定性，请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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广东顺威精密塑料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................5
第三节 公司业务概要 ...........................................................................................................................................................................7
第四节 经营情况讨论与分析 ...............................................................................................................................................................8
第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................14
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................22
第七节 优先股相关情况 .....................................................................................................................................................................25
第八节 董事、监事、高级管理人员情况..........................................................................................................................................26
第九节 公司债相关情况 .....................................................................................................................................................................28
第十节 财务报告 .................................................................................................................................................................................29
第十一节 备查文件目录 ...................................................................................................................................................................100
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、顺威股份 指 广东顺威精密塑料股份有限公司
昆山顺威 指 昆山顺威电器有限公司
武汉顺威 指 武汉顺威电器有限公司
广东智汇新材料 指 广东智汇赛特新材料有限公司
芜湖顺威 指 芜湖顺威精密塑料有限公司
香港顺力 指 香港顺力有限公司
中科顺威 指 广东中科顺威新材料科技发展有限公司
顺威赛特 指 广东顺威赛特工程塑料开发有限公司
武汉赛特 指 武汉顺威赛特工程塑料有限公司
昆山塑料 指 昆山顺威工程塑料有限公司
家电配件 指 广东顺威家电配件有限公司
智能科技 指 广东顺威智能科技有限公司
青岛顺威 指 青岛顺威精密塑料有限公司
三月雨科技 指 广东顺威三月雨微灌溉科技发展有限公司
深圳智汇科技 指 深圳顺威智汇科技有限公司
芜湖智能科技 指 芜湖顺威智能科技有限公司
顺威自动化 指 广东顺威自动化装备有限公司
泰国顺威 指 顺威（泰国）有限公司
上海顺威 指 上海顺威电器有限公司
深圳顺威卓越 指 深圳顺威卓越房地产开发有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 顺威股份 股票代码 002676
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 广东顺威精密塑料股份有限公司
公司的中文简称（如有） 顺威股份
公司的外文名称（如有） GUANGDONG SUNWILL PRECISING PLASTIC CO.,LTD
公司的法定代表人 王宪章
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李笛鸣 李洪波
联系地址 佛山市顺德区高新区（容桂）科苑一路 6 号 佛山市顺德区高新区（容桂）科苑一路 6 号
电话 0757-28385938 0757-28385938
传真 0757-28385305 0757-28385305
电子信箱 sw002676@vip.163.com sw002676@vip.163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 829,420,984.10 667,128,957.86 24.33%
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本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
归属于上市公司股东的净利润（元） 12,579,547.11 27,355,124.14 -54.01%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
10,187,491.22 26,117,272.90 -60.99%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -151,721,187.60 42,361,819.15 -458.16%
基本每股收益（元/股） 0.0175 0.0684 -74.42%
稀释每股收益（元/股） 0.0175 0.0684 -74.42%
加权平均净资产收益率 1.15% 2.56% -1.41%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,013,236,399.89 1,782,443,626.67 12.95%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,091,501,054.03 1,085,271,581.92 0.57%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -576,307.45
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,589,614.14
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 949,391.23
减：所得税影响额 570,280.78
少数股东权益影响额（税后） 361.25
合计 2,392,055.89 --
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内公司从事的主要业务未发生变化。
公司是国内最早从事空调风叶设计、生产的专业企业，主要产品是塑料空调风叶。公司的业务体系中除主营产品塑料
空调风叶生产外，还包括了改性塑料、模具开发的设计生产与加工制造、其它精密组件的设计生产与加工制造，具有完整的
“塑料改性—模具设计制造—塑料空调风叶设计制造”产业链，是行业内少数具备全面配套能力的专业塑料空调风叶生产企
业之一。
风叶是影响空调整机性能的关键配件产品，其功能是通过风叶旋转促使空气流过换热器，使换热器里面的冷媒与外面
的空气进行热量交换，从而达到空调器制冷或制热的目的。空调风叶的质量直接关系着空调的风量、噪音、制冷制热能力和
能效比等关键技术指标，是有效降低空调噪音、提高节能效果非常重要的因素。根据空调风叶的使用用途和气流进出叶片的
特点，可以将空调风叶分为三类：贯流风叶、轴流风叶及离心风叶。公司是国内外最具竞争实力的空调配件企业之一。
本公司生产的主要产品用于空调行业，由于宏观经济周期的波动和不确定性，空调行业及其上下游会受到国家调控政
策、周期下滑等的影响，但公司产品作为风叶龙头产品具有很好的市场品牌效应和较大的市场份额，客户稳定，相对市场同
类产品具有较强的抗风险能力。在公司“同心多元化”发展战略下，公司正通过发展精密组件、新材料等新兴行业高附加值
产品并实施自动化手段以降本增效，以最终实现公司业务发展和盈利增长持续稳健向上，最大程度地规避宏观经济周期、行
业周期下滑带来的不利影响。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
固定资产 减少 3.00%，主要是计提折旧所致。
无形资产 减少 0.22%，主要是计提摊销所致。
在建工程 增长 217.69%，主要是泰国顺威厂房改造以及设备安装项目正在进行。
其他非流动资产 增加 731.40%，主要是长期资产预付款增加所致。
2、主要境外资产情况
资产的具体 保障资产安全性 境外资产占公司 是否存在重
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 收益状况
内容 的控制措施 净资产的比重 大减值风险
人民币
股权资产 对外投资 泰国 全资子公司 刚成立，暂无 -332.03 万元 3.06% 否
3,336.67 万元
三、核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化，具体可参见2016年年报。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，根据公司下游空调行业客户披露的数据，空调行业整体形势表现良好，国内空调市场在2016年去库存及2017
年上半年市场转暖的共同影响下，空调市场累计零售量及累计零售额同比有所增长；出口市场方面，根据海关统计数据，2017
年上半年空调产品出口量同比增长12.3%，出口额同比增长4.6%。
报告期内，公司坚持“同心多元化”的发展战略，从模塑这个圆心，向材料应用的各个领域渗透。在大环境向好的情况
下，公司主营业务稳定增长，2017年上半年实现主营业务收入8.10亿元，同比增长24.80%。但受到原材料价格上涨、汇率波
动加剧、人工成本及其他各项管理成本增加的影响，以及工程塑料业务的开展不及预期，泰国顺威等新项目处于筹建与开办
期带来的前期费用增加，使得公司盈利能力同比下滑。2017年上半年，公司实现利润总额1,833.53万元，同比减少1,061.87
万元，降幅为36.67%，归属于母公司所有者的净利润1,257.95万元，同比减少1,477.56万元，降幅为54.01%。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 829,420,984.10 667,128,957.86 24.33%
营业成本 650,618,017.55 524,215,685.70 24.11%
销售费用 49,390,569.51 41,186,727.70 19.92%
主要是人工成本、折旧摊销、咨询
管理费用 90,212,454.57 62,853,635.51 43.53%
及投资相关费用增长所致
财务费用 12,857,503.80 5,603,359.51 129.46% 汇率变动导致汇兑损益同比增长
所得税费用 6,113,989.74 2,167,792.26 182.04% 主要是递延所得税的转回所致
研发投入 12,794,395.09 13,108,981.73 -2.40%
主要是购买商品支付的现金增加
经营活动产生的现金流量净额 -151,721,187.60 42,361,819.15 -458.16%
所致
主要是本期购建固定资产、无形资
投资活动产生的现金流量净额 -58,692,197.13 -32,991,795.98 -77.90%
产增加所致
筹资活动产生的现金流量净额 183,858,118.89 76,951,999.19 138.93% 主要是本期借款增加所致
主要是经营活动产生的现金净流
现金及现金等价物净增加额 -28,117,611.96 86,607,743.88 -132.47%
量减少所致
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
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3、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 829,420,984.10 100% 667,128,957.86 100% 24.33%
分行业
塑料零件制造业 810,292,323.45 97.69% 649,259,975.27 97.32% 24.80%
其他业务 19,128,660.65 2.31% 17,868,982.59 2.68% 7.05%
分产品
塑料风扇叶 668,871,091.80 80.64% 530,914,201.65 79.58% 25.98%
工程塑料 29,428,448.54 3.55% 30,265,370.55 4.54% -2.77%
模具及塑料制品 111,992,783.11 13.50% 88,080,403.07 13.20% 27.15%
其他业务 19,128,660.65 2.31% 17,868,982.59 2.68% 7.05%
分地区
国内地区 735,593,358.05 88.69% 566,297,733.11 84.89% 29.90%
国外地区（含港澳台） 93,827,626.05 11.31% 100,831,224.75 15.11% -6.95%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
塑料零件制造业 810,292,323.45 634,327,240.22 21.72% 24.80% 25.26% -0.29%
分产品
塑料空调风叶 668,871,091.80 522,145,987.06 21.94% 25.98% 25.57% 0.26%
改性塑料 29,428,448.54 23,285,459.69 20.87% -2.77% -6.07% 2.78%
模具及其他产品 111,992,783.11 88,895,793.47 20.62% 27.15% 35.10% -4.67%
分地区
国内地区 716,464,697.41 564,560,202.77 21.20% 30.64% 30.98% -0.21%
国外地区（含港澳台） 93,827,626.05 69,767,037.45 25.64% -6.95% -7.43% 0.39%
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三、非主营业务分析
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 115,000.00 0.63% 上海农村商业银行股份有限公司投资分红 否
资产减值 3,629,622.92 19.80% 主要是计提坏账准备所致 否
营业外收入 3,860,734.85 21.06% 主要是确认的政府部门补助所致 否
营业外支出 898,036.93 4.90% 主要是处置固定资产及补偿款支出所致 否
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
货币资金 184,648,931.27 9.17% 295,916,052.39 16.04% -6.87%
应收账款 550,396,715.51 27.34% 381,693,896.48 20.69% 6.65%
存货 336,652,508.60 16.72% 244,256,554.16 13.24% 3.48%
固定资产 513,585,078.84 25.51% 465,927,801.28 25.25% 0.26%
在建工程 19,523,349.17 0.97% 65,848,948.84 3.57% -2.60%
短期借款 365,000,000.00 18.13% 264,500,000.00 14.33% 3.80%
该笔长期借款下半年到期，调整至一
长期借款 - - 50,000,000.00 2.71% -2.71%
年内到期的非流动负责列示
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
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2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
公司报告期无募集资金使用情况。
8、非募集资金投资的重大项目情况
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
昆山顺威电 子公司 塑料空调风叶 人民币 338,946,700.81 218,000,290.21 193,222,609.36 5,692,840.84 4,219,837.94
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公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
器有限公司 5,000 万元
武汉顺威电 人民币
子公司 塑料空调风叶 130,674,309.77 59,839,754.67 82,296,454.07 3,620,397.22 2,743,888.76
器有限公司 3,500 万元
青岛顺威精
塑料空调风叶 人民币
密塑料有限 子公司 123,338,471.02 8,469,626.04 74,150,133.55 2,048,534.53 1,533,605.23
及塑料制品 1,000 万元
公司
广东顺威家
人民币
电配件有限 子公司 塑料配件 71,965,852.95 37,094,637.92 185,124,695.07 1,986,781.71 1,492,379.41
3,500 万元
公司
广东顺威三
月雨微灌溉 人民币
子公司 塑料配件 7,535,601.34 6,098,608.56 227,876.84 -1,389,556.68 -1,736,462.78
科技发展有 1,200 万元
限公司
智能电子、电
芜湖顺威智
器产品及设备 人民币
能科技有限 子公司 69,209,500.17 35,351,653.85 26,915,235.01 2,403,796.41 1,823,292.52
的研发、制造 3,000 万元
公司
及销售
SUNWILL
泰铢
(THAILAND 子公司 塑料空调风叶 33,366,670.74 6,451,583.94 - -3,320,317.51 -3,320,317.51
5,000 万铢
) CO.,LTD
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 -60.00% 至 -20.00%
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） 1,112.01 至 2,224.02
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元） 2,780.03
2017 年前三季度，销售订单随市场波动有所增长，但由于人工
成本等管理成本以及折旧与摊销等固定成本增加，以及资金成
业绩变动的原因说明
本及融资金额的增长带来财务费用的增加，预计公司 2017 年 1-9
月盈利水平下降。
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十、公司面临的风险和应对措施
公司是国内最早生产塑料空调风叶的专业企业之一，公司以塑料空调风叶设计生产为核心、兼具模具设计制造、改性塑
料配方研发能力，具备完整的“塑料改性—模具设计制造—塑料空调风叶设计制造”产业链，产品获得国内外知名空调整机厂
的认可，具有较强的市场竞争力。对于公司可能面临的各类的风险，公司均已积极采取相应的应对措施。
1、主要原材料价格波动风险
原材料价格波动将对公司盈利产生影响。为了降低或者控制原材料价格大幅上涨给公司带来的不利影响，公司主要通过
两方面来规避风险，一方面是公司根据年度销售预测，结合对国内化工行业价格变动趋势的研究，制定合理的采购计划，对
于优质的供应商，公司采取签订长期战略合作协议等的方式以保证货源供应稳定；另一方面，公司与主要下游客户在年度价
格谈判时确认与主要原材料存在联动关系的物料，如主要原材料价格波动超过约定的联动幅度，双方根据实际情况协商调整
价格，尽量保证公司产品的利润空间不受原材料价格波动影响。
2、行业周期波动的风险
公司所处的行业受国家政策和宏观经济的影响，由于宏观经济周期的波动和不确定性，空调行业及其上下游会受到周期
下滑的影响。公司产品虽然作为风叶龙头产品具有很好的市场品牌效应和较大的市场份额，亦具有很强的抗风险能力，但公
司所处行业景气度下降将直接影响公司的盈利能力。
针对该风险，公司制定了“依托模塑料产业链一体化优势，不断延伸产业链，成就国际知名的多元化产业集团”的“同
心多元”发展战略，公司通过聚焦风叶主导产品，适时发展精密组件、新材料、智能卫浴、汽车配件等盈利成长性领域的产
品，实现公司主业领先化、业务多元化，最大程度地规避宏观经济周期、行业周期下滑的不利影响。
3、新业务风险
公司的“同心多元”发展战略通过聚焦风叶主导产品，适时发展精密组件、新材料、智能卫浴、汽车配件等盈利成长性
领域的业务。基于此，目前公司已设立相关的控股子公司拟开展新业务，如果未来相关行业政策发生较大不利调整或者我国
经济环境发生不利变化，将导致公司新业务发展速度放缓。公司将密切关注行业政策发展的动态，加强对行业政策变化的分
析，并针对行业政策变化，调整公司的经营策略。
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第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
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（www.cninfo.com.cn）
2017 年第一次
临时股东大会 27.75% 2017 年 03 月 17 日 2017 年 03 月 18 日 《2017 年第一次临时股东
临时股东大会
大会》（公告编号：
2017-016）
巨潮资讯网
2016 年度股东 （www.cninfo.com.cn）
年度股东大会 56.76% 2017 年 05 月 15 日 2017 年 05 月 16 日
大会决议 《2016 年度股东大会决
议》（公告编号：2017-033）
巨潮资讯网
2017 年第二次 （www.cninfo.com.cn）
临时股东大会 61.15% 2017 年 06 月 28 日 2017 年 06 月 29 日
临时股东大会 《2016 年度股东大会决
议》（公告编号：2017-046）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
自受让新余祥顺投资管理有限公司及顺威
国际集团控股有限公司所持有的广东顺威
收购报告书或权
股份减持 精密塑料股份有限公司（下称“上市公司”）2016 年 08 2017 年 8
益变动报告书中 蒋九明 正常履行
承诺 合计 116,000,000 股股份（占上市公司总股 月 23 日 月 23 日
所作承诺
本 29％）的过户登记完成之日起未来 12 个
月内（即 2016 年 8 月 23 日—2017 年 8 月
14
广东顺威精密塑料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
23 日）不减持上市公司股票。
资产重组时所作
承诺
首次公开发行或
再融资时所作承
诺
股权激励承诺
《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺：目
佛山市顺德
前不存在自营、与他人共同经营或为他人经
区祥得投资
营与发行人相同、相似业务的情形；在持有
咨询有限公
发行人股权的期间内，不会采取参股、控股、
司（现已更
联营、合营、合作或者其他任何方式直接或
名“新余祥
间接从事与发行人现在和将来业务范围相
顺投资管理 关于同业
同、相似或构成实质竞争的业务，也不会协
有限公 竞争、关
助、促使或代表任何第三方以任何方式直接
司”）、顺威 联交易、 2011 年 01 2017 年 8
或间接从事与发行人现在和将来业务范围 正常履行
国际集团控 资金占用 月 06 日 月 23 日
相同、相似或构成实质竞争的业务；并将促
股有限公 方面的承
使其控制的其他企业比照前述规定履行不
司，以及公 诺
竞争的义务；如因国家政策调整等不可抗力
司实际控制
原因导致其控制的其他企业（如有）将来从
人麦仁钊、
事的业务与发行人之间的同业竞争可能构
黎东成、杨
成或不可避免时，则在发行人提出异议后及
国添及何曙
时转让或终止上述业务；发行人享有上述业
华
其他对公司中小 务在同等条件下的优先受让权。
股东所作承诺 截至本承诺函出具之日，除泛仕达先前与发
行人交易的余额正在逐步清结外，泛仕达已
停止与发行人及其控股子公司发生任何性
质的新的交易；对于未来可能与发行人及其
控股子公司之间发生的关联交易，何曙华先
生及泛仕达将积极寻找具有同等资质和生
关于同业
产经营能力的非关联采购商、供应商依法交
竞争、关
何曙华、广 易，以避免与发行人及其控股子公司发生任
联交易、 2011 年 08 2017 年 8
东泛仕达机 何性质的关联；何曙华先生有义务确保泛仕 正常履行
资金占用 月 15 日 月 23 日
电有限公司 达切实履行上述承诺；何曙华先生作为发行
方面的承
人的共同实际控制人之一，保证严格按照有
诺
关法律法规、中国证券监督委员会颁布的规
章和规范性文件、深证证券交易颁布的业务
规则及发行人《公司章程》等制度的规定，
依照合法程序，与其它实际控制人一样平等
地行使权利，不利用实际控制人地位谋取不
当的利益，不损害发行人的合法权益。
15
广东顺威精密塑料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
截至本承诺函出具之日，除华宇鸿先前与发
行人交易的余额正在逐步清结外，除华宇鸿
已停止与发行人及其控股子公司发生任何
性质的新的交易；对于未来可能与发行人及
其控股子公司之间发生的关联交易，麦仁钊
先生及华宇鸿将积极寻找具有同等资质和
关于同业
生产经营能力的非关联采购商、供应商依法
麦仁钊、广 竞争、关
交易，以避免与发行人及其控股子公司发生
东华宇鸿橡 联交易、 2011 年 08 2017 年 8
任何性质的关联；麦仁钊先生有义务确保华 正常履行
塑制品有限 资金占用 月 15 日 月 23 日
宇鸿切实履行上述承诺；麦仁钊先生作为发
公司 方面的承
行人的共同实际控制人之一，保证严格按照
诺
有关法律法规、中国证券监督委员会颁布的
规章和规范性文件、深证证券交易颁布的业
务规则及发行人《公司章程》等制度的规定，
依照合法程序，与其它实际控制人一样平等
地行使权利，不利用实际控制人地位谋取不
当的利益，不损害发行人的合法权益。
截至本承诺函出具之日，除番禺海业先前与
发行人交易的余额正在逐步清结外，番禺海
业已停止与发行人及其控股子公司发生任
何性质的新的交易；对于未来可能与发行人
及其控股子公司之间发生的关联交易，杨国
添先生及番禺海业将积极寻找具有同等资
关于同业 质和生产经营能力的非关联采购商、供应商
杨国添、广 竞争、关 依法交易，以避免与发行人及其控股子公司
州市番禺海 联交易、 发生任何性质的关联；杨国添先生有义务确 2011 年 08 2017 年 8
正常履行
业纸品发展 资金占用 保番禺海业切实履行上述承诺；杨国添先生 月 15 日 月 23 日
有限公司 方面的承 作为发行人的共同实际控制人之一，保证严
诺 格按照有关法律法规、中国证券监督委员会
颁布的规章和规范性文件、深证证券交易颁
布的业务规则及发行人《公司章程》等制度
的规定，依照合法程序，与其它实际控制人
一样平等地行使权利，不利用实际控制人地
位谋取不当的利益，不损害发行人的合法权
益。
承诺是否按时履
是
行
四、聘任、解聘会计师事务所情况
公司半年度报告未经审计。
16
广东顺威精密塑料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
1、重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、其他诉讼事项
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)判
诉讼(仲裁)审理结果及影响 披露日期 披露索引
况 （万元） 计负债 进展 决执行情况
一审判决结果：1、原告康佳
集团股份有限公司、深圳市康
佳壹视界商业显示有限公司
与被告广东顺威精密塑料股
公司于 2016 年 6
份有限公司签订的《股权转让
月 13 日收到深圳 巨潮资讯网
意向协议》于 2016 年 3 月 16
市南山区人民法 （http://www
日解除；2、被告广东顺威精
院送达的《应诉通 深圳市南 .cninfo.com.c
密塑料股份有限公司应于本
知书》[（2016） 山区人民 n）《关于涉及
判决生效之日起十日内向原
粤 0305 民初 6421 法院于 诉讼事项的
是。公司根 告康佳集团股份有限公司赔
号]及《起诉状》 2016 年 11 公告》（公告
据一审判决 偿直接损失 150,880 元；3、
等诉讼文件。南山 月 23 日出 截至本报告 编号为
结果，计提 被告广东顺威精密塑料股份
法院已受理康佳 具民事判 出具之日，二 2016 年 12 月 2016-039）；
6,468 赔偿及诉讼 有限公司应于本判决生效之
集团股份有限公 决书 审尚在进行 09 日 巨潮资讯网
费，共计 日起十日内向原告深圳市康
司及深圳市康佳 【（2016） 中。 （http://www
179,464.20 佳壹视界商业显示有限公司
壹视界商业显示 粤 0305 民 .cninfo.com.c
元。 赔偿直接损失 27,576.6 元；4、
有限公司关于股 初 6421 n《关于收到
驳回原告康佳集团股份有限
权转让纠纷的诉 号】，二审 民事判决书
公司、深圳市康佳壹视界商业
讼请求。截至本报 尚未判决。 的公告》（公
显示有限公司其他诉讼请求。
告出具之日，一审 告编号为
5、如果被告广东顺威精密塑
已判决，二审尚未 2016-079）
料股份有限公司未按本判决
判决。
指定的期间履行金钱给付义
务，应当按照《中华人民共和
国民事诉讼法》第二百五十三
条之规定，加倍支付迟延履行
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广东顺威精密塑料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期间的债务利息。6、本案受
理费 365,199.75 元，由原告康
佳集团股份有限公司、深圳市
康佳壹视界商业显示有限公
司负担 364,192.15 元，被告广
东顺威精密塑料股份有限公
司负担 1,007.6 元（该款两原
告已预交，被告负担之数应于
本判决生效之日起十日内迳
付两原告）。
九、媒体质疑情况
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
公司报告期不存在关联债权债务往来。
18
广东顺威精密塑料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、其他重大关联交易
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
担保对象 实际发生日期 是否履行 是否为关
关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
名称 （协议签署日） 完毕 联方担保
日期
公司与子公司之间担保情况
担保额度相
担保对象 实际发生日期 是否履行 是否为关
关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
名称 （协议签署日） 完毕 联方担保
日期
2017 年 05 月 27 2017.05.27 至
昆山顺威 6,000 3,026.44 连带责任保证 否 否
日 2018.05.08
2016 年 04 月 15 2016.04.15 至
昆山塑料 1,000 49.5 连带责任保证 否 否
日 2017.04.07
2017 年 06 月 27 2017.06.27 至
芜湖顺威 2,000 495.41 连带责任保证 否 否
日 2018.06.27
2016 年 11 月 24 2016.11.02 至
顺威赛特 5,000 连带责任保证 否 否
日 2018.02.04
武汉顺威 6,000 2016 年 11 月 24 连带责任保证 2016.11.02 至 否 否
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广东顺威精密塑料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
日 2018.02.04
报告期内审批对子公司 报告期内对子公司担保实际发
9,000 3,571.35
担保额度合计（B1） 生额合计（B2）
报告期末已审批的对子 报告期末对子公司实际担保余
20,000 3,571.35
公司担保额度合计（B3） 额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度相
担保对象 实际发生日期 是否履行 是否为关
关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
名称 （协议签署日） 完毕 联方担保
日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度 报告期内担保实际发生额合计
9,000 3,571.35
合计（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保 报告期末实际担保余额合计
20,000 3,571.35
额度合计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 3.27%
（2）违规对外担保情况
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、重大环保问题情况
上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
十六、其他重大事项的说明
1、2016 年 6 月 30 日，公司第三届董事会第二十四次（临时）会议审议通过了《关于全资子公司拟投资设立产业并购
基金的议案》，详见公司于 2016 年 7 月 1 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于全资子公司拟投资设立
产业并购基金的公告》（公告编号：2016-046）。此后由于市场环境发生变化及与合作方共同设立并购基金未达成最终的共识，
该议案未履行股东大会审议程序，截至本报告出具之日亦没有实质性的进展。若公司后续继续推进或者调整该产业并购基金
相关事项，公司将重新提交董事会及股东大会审议。
2、2016 年 9 月 29 日，公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露了《关于签署<股权投资意向书>的提示性公
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广东顺威精密塑料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
告》（公告编号：2016-070），公司与深圳优卡南方能源有限公司签署《股权投资意向书》，公司拟出资认购深圳优卡南方能
源有限公司增资扩股的股份，认购价格及所持有的股份数量待公司尽职调查后双方协商确认。截至本报告出具之日，该事项
无实质性进展，双方亦没有再进一步签署正式投资协议。若公司有新的投资计划，公司将根据信息披露的相关规定另行公告。
3、2017 年 6 月 28 日，公司第四届董事会第一次会议审议通过了《关于同意全资子公司签订资产购买意向书的议案》，
同意全资子公司深圳顺威通用航空有限公司与重庆申基通用航空有限公司及民生金融租赁股份有限公司签订资产购买意向
书，出资 3,000 万元购买直升机（该飞机除在民生金融租赁股份有限公司办理了融资租赁外，无设置任何其它第三方权利）。
如飞机购买正式合同未能在意向书签署之日后 30 个工作日内签署完毕，则本意向书自动失效，本意向书对各方不构成法律
约束，各方的权利义务以三方签订的购买合同等正式合同的约定为准。截至本报告出具之日，由于各方未能在意向书签署之
后的 30 个工作日内签署正式合同，资产购买意向书已自动失效，该购买资产事项已终止。公司将根据未来发展战略及市场
前景，审慎决定是否继续对该子公司进行投资以及开展相关业务。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
21
广东顺威精密塑料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
无限售条件股份 400,000,000 100.00% 320,000,000 320,000,000 720,000,000 100.00%
1、人民币普通股 400,000,000 100.00% 320,000,000 320,000,000 720,000,000 100.00%
股份总数 400,000,000 1,000.00% 320,000,000 320,000,000 720,000,000 100.00%
股份变动的过户情况
公司持股 5%以上股东文细棠通过诺安金狮 66 号资产管理计划持有的公司股份，由于诺安金狮 66 号资产管理计划已到
期，诺安金狮 66 号资产管理计划持有的公司全部股份将过户给文细棠本人。
本报告期内，诺安金狮 66 号资产管理计划已完成部分过户给文细棠本人。截至本报告出具之日，诺安金狮 66 号资管计
划将其持有的公司股份 36,180,000 股（占公司总股本的 5.03%）转让给文细棠本人的过户手续正在办理过程中，详见公司于
2017 年 7 月 15 日披露的《关于持股 5%以上股东股份变动的公告》（公告编号：2017-055）。
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、证券发行与上市情况
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东
报告期末普通股股东总数 9,011 0
总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 增减变动 条件的普通 条件的普通 股份
数量
数量 情况 股数量 股数量 状态
蒋九明 境内自然人 29.00% 208,800,000 208,800,000 质押 198,000,000
西部利得基金－建
设银行－西部利得 其他 25.06% 180,429,093 180,429,093
增盈 1 号资产管理
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广东顺威精密塑料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
计划
文细棠 境内自然人 8.46% 60,947,010 60,947,010
诺安基金－工商银
行－诺安金狮 66 号 其他 5.03% 36,180,000 36,180,000
资产管理计划
中铁宝盈资产－广
发银行－中铁宝盈
其他 2.04% 14,698,028 14,698,028
－广泰进取 1 号资
产管理计划
中铁宝盈资产－广
发银行－中铁宝盈
其他 1.82% 13,118,108 13,118,108
－夺宝 1 号资产管
理计划
蔡耀平 境内自然人 1.73% 12,477,105 12,477,105
诺安资产－工商银
行－陕西省国际信
托－陕国投财富尊 其他 1.39% 10,000,013 10,000,013
享 11 号定向投资集
合资金信托计划
林晓斌 境内自然人 0.66% 4,765,329 4,765,329
黄省平 境内自然人 0.57% 4,072,280 4,072,280
诺安基金－工商银行－诺安金狮 66 号资产管理计划的资产管理人为文细棠，文细棠直接
持有公司 60,947,010 股股份，通过诺安金狮 66 号资产管理计划持有公司 36,180,000 股股
上述股东关联关系或一致行动的
份，合计持有公司 97,127,010 股股份；第一大股东和第二大股东之间不存在关联关系，
说明
也不属于一致行动人。公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属
于一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
208,800,00
蒋九明 208,800,000 人民币普通股
0
西部利得基金－建设银行－西部 180,429,09
180,429,093 人民币普通股
利得增盈 1 号资产管理计划 3
文细棠 60,947,010 人民币普通股 60,947,010
诺安基金－工商银行－诺安金狮
36,180,000 人民币普通股 36,180,000
66 号资产管理计划
中铁宝盈资产－广发银行－中铁
14,698,028 人民币普通股 14,698,028
宝盈－广泰进取 1 号资产管理计划
中铁宝盈资产－广发银行－中铁 13,118,108 人民币普通股 13,118,108
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广东顺威精密塑料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
宝盈－夺宝 1 号资产管理计划
蔡耀平 12,477,105 人民币普通股 12,477,105
诺安资产－工商银行－陕西省国
际信托－陕国投财富尊享 11 号定 10,000,013 人民币普通股 10,000,013
向投资集合资金信托计划
林晓斌 4,765,329 人民币普通股 4,765,329
黄省平 4,072,280 人民币普通股 4,072,280
诺安基金－工商银行－诺安金狮 66 号资产管理计划的资产管理人为文细棠，文细棠直接
前 10 名无限售条件普通股股东之
持有公司 60,947,010 股股份，通过诺安金狮 66 号资产管理计划持有公司 36,180,000 股股
间，以及前 10 名无限售条件普通
份，合计持有公司 97,127,010 股股份；第一大股东和第二大股东之间不存在关联关系，
股股东和前 10 名普通股股东之间
也不属于一致行动人。公司未知其他前 10 名无限售条件股东之间，以及其他前 10 名无
关联关系或一致行动的说明
限售流通股股东和其他前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
1、控股股东报告期内变更
公司报告期控股股东未发生变更。
2、实际控制人报告期内变更
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
王宪章 董事长 现任
李鹏志 总裁 现任
何伟 董事 现任
符启林 董事 现任
谢康 独立董事 现任
章明秋 独立董事 现任
傅孝思 独立董事 现任
监事会主
童贵云 现任 17,437 13,950 31,387
席
景新兵 监事 现任
伍松钐 监事 现任
郭智育 副总裁 现任
李光宇 副总裁 现任
卢元 副总裁 现任
董事会秘
李笛鸣 现任
书
财务负责
雷峥 现任
人
董事、董事
曹惠娟 会秘书、财 离任 500,000 400,000 900,000
务负责人
祝群华 董事 离任 470,250 376,200 846,450
张宁 独立董事 离任
合计 -- -- 987,687 790,150 0 1,777,837 0 0 0
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二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
董事、董事会秘
曹惠娟 任期满离任 2017 年 06 月 28 日 第三届董事会任期届满离任。
书、财务负责人
祝群华 董事 任期满离任 2017 年 06 月 28 日 第三届董事会任期届满离任。
张宁 独立董事 任期满离任 2017 年 06 月 28 日 第三届董事会任期届满离任。
李鹏志 董事长 任免 2017 年 06 月 28 日 第三届董事会任期届满。
王宪章 董事长 被选举 2017 年 06 月 28 日 第四届董事会选举。
符启林 董事 被选举 2017 年 06 月 28 日 第三届董事会换届选举。
傅孝思 独立董事 被选举 2017 年 06 月 28 日 第三届董事会换届选举。
李笛鸣 董事会秘书 聘任 2017 年 06 月 28 日 第四届董事会聘任。
雷峥 财务负责人 聘任 2017 年 06 月 28 日 第四届董事会聘任。
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广东顺威精密塑料股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 184,648,931.27 209,905,954.69
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 155,756,705.44 93,587,237.72
应收账款 550,396,715.51 421,995,762.61
预付款项 6,669,184.84 11,759,123.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 21,782,459.03 18,164,458.18
买入返售金融资产
存货 336,652,508.60 305,306,728.55
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 33,837,181.89 28,232,545.03
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项目 期末余额 期初余额
流动资产合计 1,289,743,686.58 1,088,951,810.03
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 15,507,500.00 15,507,500.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 513,585,078.84 529,466,284.88
在建工程 19,523,349.17 6,145,418.85
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 103,416,673.77 103,647,456.39
开发支出
商誉
长期待摊费用 15,088,994.50 16,079,104.72
递延所得税资产 17,805,277.96 18,007,372.55
其他非流动资产 38,565,839.07 4,638,679.25
非流动资产合计 723,492,713.31 693,491,816.64
资产总计 2,013,236,399.89 1,782,443,626.67
流动负债：
短期借款 365,000,000.00 165,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 164,464,585.25 197,036,857.86
应付账款 224,680,520.02 169,331,302.19
预收款项 8,543,185.47 4,958,141.16
卖出回购金融资产款
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项目 期末余额 期初余额
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 24,318,721.08 25,734,100.02
应交税费 21,415,456.08 19,755,763.72
应付利息 152,065.98
应付股利
其他应付款 3,767,728.82 6,043,518.97
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 50,000,000.00
其他流动负债 17,174,860.36 16,685,657.49
流动负债合计 879,365,057.08 604,697,407.39
非流动负债：
长期借款 50,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 179,464.20 179,464.20
递延收益 23,075,368.21 22,811,092.35
递延所得税负债 377,085.33 387,470.29
其他非流动负债
非流动负债合计 23,631,917.74 73,378,026.84
负债合计 902,996,974.82 678,075,434.23
所有者权益：
股本 720,000,000.00 400,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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项目 期末余额 期初余额
资本公积 60,742,266.81 380,742,266.81
减：库存股
其他综合收益 955,537.00 1,305,612.00
专项储备
盈余公积 41,738,896.85 41,738,896.85
一般风险准备
未分配利润 268,064,353.37 261,484,806.26
归属于母公司所有者权益合计 1,091,501,054.03 1,085,271,581.92
少数股东权益 18,738,371.04 19,096,610.52
所有者权益合计 1,110,239,425.07 1,104,368,192.44
负债和所有者权益总计 2,013,236,399.89 1,782,443,626.67
法定代表人：王宪章 主管会计工作负责人：雷峥 会计机构负责人：张晴
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 114,535,713.54 106,592,625.70
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 81,764,267.39 49,300,019.73
应收账款 243,894,545.19 204,773,260.75
预付款项 6,185,802.33 2,895,881.75
应收利息
应收股利
其他应收款 337,749,366.78 308,668,510.60
存货 162,863,100.67 138,958,957.19
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 23,725,618.04 17,887,718.96
流动资产合计 970,718,413.94 829,076,974.68
非流动资产：
可供出售金融资产 15,007,500.00 15,007,500.00
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项目 期末余额 期初余额
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 743,350,792.87 692,422,378.16
投资性房地产
固定资产 102,459,519.27 105,769,681.00
在建工程 1,560,453.90 1,147,800.94
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 14,443,042.85 13,514,684.20
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,154,608.11 5,269,835.34
递延所得税资产 2,770,849.80 2,575,220.35
其他非流动资产 20,410,753.55 2,572,208.61
非流动资产合计 904,157,520.35 838,279,308.60
资产总计 1,874,875,934.29 1,667,356,283.28
流动负债：
短期借款 365,000,000.00 165,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 118,050,000.00 149,753,000.00
应付账款 160,715,216.01 117,161,164.18
预收款项 11,714,218.64 3,996,688.70
应付职工薪酬 13,202,343.18 14,083,362.06
应交税费 3,552,240.21 4,477,787.92
应付利息 152,065.98
应付股利
其他应付款 131,347,259.33 142,788,130.39
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 50,000,000.00
其他流动负债 17,174,860.36 16,685,657.49
33
广东顺威精密塑料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
流动负债合计 870,756,137.73 614,097,856.72
非流动负债：
长期借款 50,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 179,464.20 179,464.20
递延收益 8,405,004.68 7,975,129.75
递延所得税负债 158,730.08 158,730.08
其他非流动负债
非流动负债合计 8,743,198.96 58,313,324.03
负债合计 879,499,336.69 672,411,180.75
所有者权益：
股本 720,000,000.00 400,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 65,973,575.00 385,973,575.00
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 41,738,896.85 41,738,896.85
未分配利润 167,664,125.75 167,232,630.68
所有者权益合计 995,376,597.60 994,945,102.53
负债和所有者权益总计 1,874,875,934.29 1,667,356,283.28
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 829,420,984.10 667,128,957.86
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项目 本期发生额 上期发生额
其中：营业收入 829,420,984.10 667,128,957.86
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 814,163,384.65 639,843,733.17
其中：营业成本 650,618,017.55 524,215,685.70
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,455,216.30 3,453,435.85
销售费用 49,390,569.51 41,186,727.70
管理费用 90,212,454.57 62,853,635.51
财务费用 12,857,503.80 5,603,359.51
资产减值损失 3,629,622.92 2,530,888.90
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 115,000.00 100,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,372,599.45 27,385,224.69
加：营业外收入 3,860,734.85 3,152,608.55
其中：非流动资产处置利得 2,197.47 89,785.75
减：营业外支出 898,036.93 1,583,833.05
其中：非流动资产处置损失 578,504.92 510,850.18
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 18,335,297.37 28,954,000.19
减：所得税费用 6,113,989.74 2,167,792.26
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,221,307.63 26,786,207.93
归属于母公司所有者的净利润 12,579,547.11 27,355,124.14
少数股东损益 -358,239.48 -568,916.21
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广东顺威精密塑料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
六、其他综合收益的税后净额 -350,075.00 227,035.40
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -350,075.00 227,035.40
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -350,075.00 227,035.40
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -350,075.00 227,035.40
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 11,871,232.63 27,013,243.33
归属于母公司所有者的综合收益总额 12,229,472.11 27,582,159.54
归属于少数股东的综合收益总额 -358,239.48 -568,916.21
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0175 0.0684
（二）稀释每股收益 0.0175 0.0684
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：王宪章 主管会计工作负责人：雷峥 会计机构负责人：张晴
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 393,286,078.78 359,080,977.93
减：营业成本 304,981,043.93 299,806,008.75
税金及附加 2,285,242.02 1,679,303.96
销售费用 21,505,087.53 15,367,968.93
管理费用 47,292,628.63 25,433,081.02
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项目 本期发生额 上期发生额
财务费用 10,462,213.26 5,760,250.80
资产减值损失 874,321.42 -153,936.81
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,885,541.99 11,188,301.28
加：营业外收入 2,222,351.25 1,366,790.65
其中：非流动资产处置利得 87,378.65
减：营业外支出 617,288.73 730,681.99
其中：非流动资产处置损失 436,366.93 387,162.56
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 7,490,604.51 11,824,409.94
减：所得税费用 1,059,109.44 1,773,661.49
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,431,495.07 10,050,748.45
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 6,431,495.07 10,050,748.45
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.009 0.025
（二）稀释每股收益 0.009 0.025
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5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 562,219,189.66 532,514,067.30
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,784,089.46 2,829,132.96
收到其他与经营活动有关的现金 8,276,937.04 4,554,749.27
经营活动现金流入小计 572,280,216.16 539,897,949.53
购买商品、接受劳务支付的现金 450,686,931.08 294,803,459.54
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 155,566,678.79 126,094,730.08
支付的各项税费 51,796,506.49 29,993,262.26
支付其他与经营活动有关的现金 65,951,287.40 46,644,678.50
经营活动现金流出小计 724,001,403.76 497,536,130.38
经营活动产生的现金流量净额 -151,721,187.60 42,361,819.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 115,000.00 100,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 298,951.00 145,907.05
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
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项目 本期发生额 上期发生额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 413,951.00 245,907.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 59,106,148.13 33,237,703.03
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 59,106,148.13 33,237,703.03
投资活动产生的现金流量净额 -58,692,197.13 -32,991,795.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 350,000,000.00 283,767,249.26
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 4,758,611.55 1,189,809.70
筹资活动现金流入小计 354,758,611.55 284,957,058.96
偿还债务支付的现金 150,283,076.23 191,455,252.03
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,998,216.34 7,763,038.78
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 7,619,200.09 8,786,768.96
筹资活动现金流出小计 170,900,492.66 208,005,059.77
筹资活动产生的现金流量净额 183,858,118.89 76,951,999.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,562,346.12 285,721.52
五、现金及现金等价物净增加额 -28,117,611.96 86,607,743.88
加：期初现金及现金等价物余额 184,101,061.32 187,090,388.04
六、期末现金及现金等价物余额 155,983,449.36 273,698,131.92
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 290,909,714.27 293,224,962.40
收到的税费返还 9,000.00
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项目 本期发生额 上期发生额
收到其他与经营活动有关的现金 479,931,862.50 466,359,848.46
经营活动现金流入小计 770,850,576.77 759,584,810.86
购买商品、接受劳务支付的现金 243,049,913.15 175,091,652.69
支付给职工以及为职工支付的现金 78,399,593.44 43,483,856.66
支付的各项税费 20,849,920.97 14,548,411.78
支付其他与经营活动有关的现金 536,935,980.08 537,394,729.06
经营活动现金流出小计 879,235,407.64 770,518,650.19
经营活动产生的现金流量净额 -108,384,830.87 -10,933,839.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,818,182.53 108,088.13
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,818,182.53 108,088.13
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 21,638,346.62 10,153,099.58
投资支付的现金 50,986,513.71
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 72,624,860.33 10,153,099.58
投资活动产生的现金流量净额 -69,806,677.80 -10,045,011.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 350,000,000.00 283,767,249.26
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 3,170,300.00
筹资活动现金流入小计 353,170,300.00 283,767,249.26
偿还债务支付的现金 150,283,076.23 191,455,252.03
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,998,216.34 7,763,038.78
支付其他与筹资活动有关的现金 6,005,641.22
筹资活动现金流出小计 163,281,292.57 205,223,932.03
筹资活动产生的现金流量净额 189,889,007.43 78,543,317.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -584,110.92 -20,518.67
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项目 本期发生额 上期发生额
五、现金及现金等价物净增加额 11,113,387.84 57,543,947.78
加：期初现金及现金等价物余额 91,417,325.70 116,192,722.46
六、期末现金及现金等价物余额 102,530,713.54 173,736,670.24
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权
其他权益工具 减：库 其他综合收 专项 一般风险 所有者权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 益
优先股 永续债 其他 存股 益 储备 准备
一、上年期末余额 400,000,000.00 380,742,266.81 1,305,612.00 41,738,896.85 261,484,806.26 19,096,610.52 1,104,368,192.44
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 400,000,000.00 380,742,266.81 1,305,612.00 41,738,896.85 261,484,806.26 19,096,610.52 1,104,368,192.44
三、本期增减变动金额
320,000,000.00 -320,000,000.00 -350,075.00 6,579,547.11 -358,239.48 5,871,232.63
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -350,075.00 12,579,547.11 -358,239.48 11,871,232.63
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
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本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权
其他权益工具 减：库 其他综合收 专项 一般风险 所有者权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 益
优先股 永续债 其他 存股 益 储备 准备
4．其他
（三）利润分配 -6,000,000.00 -6,000,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-6,000,000.00 -6,000,000.00
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
320,000,000.00 -320,000,000.00 0.00
转
1．资本公积转增资本（或
320,000,000.00 -320,000,000.00 0.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 720,000,000.00 60,742,266.81 955,537.00 41,738,896.85 268,064,353.37 18,738,371.04 1,110,239,425.07
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上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权
其他权益工具 减：库存 其他综合收 专项储 一般风 所有者权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 益
优先股永续债 其他 股 益 备 险准备
一、上年期末余额 160,000,000.00 620,742,266.81 325,139.87 41,064,413.60 232,962,632.52 20,135,392.86 1,075,229,845.66
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 160,000,000.00 620,742,266.81 325,139.87 41,064,413.60 232,962,632.52 20,135,392.86 1,075,229,845.66
三、本期增减变动金额
240,000,000.00 -240,000,000.00 980,472.13 674,483.25 28,522,173.74 -1,038,782.34 29,138,346.78
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 980,472.13 30,796,656.99 -1,096,774.54 30,680,354.58
（二）所有者投入和减少
57,992.20 57,992.20
资本
1．股东投入的普通股 57,992.20 57,992.20
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 674,483.25 -2,274,483.25 -1,600,000.00
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上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权
其他权益工具 减：库存 其他综合收 专项储 一般风 所有者权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 益
优先股永续债 其他 股 益 备 险准备
1．提取盈余公积 674,483.25 -674,483.25
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-1,600,000.00 -1,600,000.00
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
240,000,000.00 -240,000,000.00
转
1．资本公积转增资本（或
240,000,000.00 -240,000,000.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 400,000,000.00 380,742,266.81 1,305,612.00 41,738,896.85 261,484,806.26 19,096,610.52 1,104,368,192.44
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8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 其他综合收 所有者权益合
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 益 计
一、上年期末余额 400,000,000.00 385,973,575.00 41,738,896.85 167,232,630.68 994,945,102.53
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 400,000,000.00 385,973,575.00 41,738,896.85 167,232,630.68 994,945,102.53
三、本期增减变动金额（减
320,000,000.00 -320,000,000.00 431,495.07 431,495.07
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 6,431,495.07 6,431,495.07
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -6,000,000.00 -6,000,000.00
1．提取盈余公积
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本期
项目 其他权益工具 其他综合收 所有者权益合
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 益 计
2．对所有者（或股东）的
-6,000,000.00 -6,000,000.00
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
320,000,000.00 -320,000,000.00 0.00
转
1．资本公积转增资本（或
320,000,000.00 -320,000,000.00 0.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 720,000,000.00 65,973,575.00 41,738,896.85 167,664,125.75 995,376,597.60
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上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 其他综合收 所有者权益合
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 益 计
一、上年期末余额 160,000,000.00 625,973,575.00 41,064,413.60 162,762,281.42 989,800,270.02
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 160,000,000.00 625,973,575.00 41,064,413.60 162,762,281.42 989,800,270.02
三、本期增减变动金额（减
240,000,000.00 -240,000,000.00 674,483.25 4,470,349.26 5,144,832.51
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 6,744,832.51 6,744,832.51
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 674,483.25 -2,274,483.25 -1,600,000.00
1．提取盈余公积 674,483.25 -674,483.25 0.00
2．对所有者（或股东）的
-1,600,000.00 -1,600,000.00
分配
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上期
项目 其他权益工具 其他综合收 所有者权益合
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 益 计
3．其他
（四）所有者权益内部结
240,000,000.00 -240,000,000.00
转
1．资本公积转增资本（或
240,000,000.00 -240,000,000.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 400,000,000.00 385,973,575.00 41,738,896.85 167,232,630.68 994,945,102.53
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三、公司基本情况
广东顺威精密塑料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的前身为广东顺德顺威电器有限公司（成立于1992
年5月8日的中外合资企业），根据中华人民共和国商务部“商资批［2008］74号”、广东省对外贸易经济合作厅“粤外经贸
资函[2008]175号”文件以及广东顺德顺威电器有限公司股东会决议、广东顺威精密塑料股份有限公司（筹）发起人协议书，
顺威国际集团控股有限公司、佛山市顺德区顺耀贸易有限公司作为发起人，依法将广东顺德顺威电器有限公司整体变更为中
外合资股份有限公司，各发起人以广东顺德顺威电器有限公司截至2007年8月31日经审计的净资产额78,637,796.28元折合为
股份公司股份78,637,796股，每股面值1元。股份公司于2008年3月21日广东省工商行政管理局核发的“440681400000381”
号《企业法人营业执照》。
2009年1月23日，经广东省对外贸易经济合作厅“粤外经贸资字［2009］107号”文件批准，公司新增注册资本人民币
41,362,204.00元，全部由新股东佛山市顺德区祥得投资咨询有限公司以人民币130,001,407.17元（按3.143元/股）认购。
该次增资后，公司注册资本变更为人民币120,000,000.00元，股东为顺威国际集团控股有限公司、佛山市顺德区祥得投资咨
询有限公司、佛山市顺德区顺耀贸易有限公司，分别持有公司60.94%、34.47%、4.59%的股份。
2010年9月19日，经广东省对外贸易经济合作厅“粤外经贸资字［2010］304号”文件批准，顺威国际集团控股有限公司
将持有公司27.61%的股权转让给佛山市顺德区祥得投资咨询有限公司，该次股权转让后，佛山市顺德区祥得投资咨询有限公
司、顺威国际集团控股有限公司、佛山市顺德区顺耀贸易有限公司分别持有公司62.08%、33.33%、4.59%的股份。
2012年5月，经中国证券监督管理委员会“证监许可［2012］414号”文核准，公司向社会公众发行人民币普通股（A股）
40,000,000.00 股，每股发行价格15.8元，变更后的注册资本为人民币160,000,000.00元。
2015年9月1日，广东省商务厅下发的《广东省商务厅关于外商投资股份制企业广东顺威精密塑料股份有限公司外方股东
减持股份的批复》（粤商务资字[2015]328号）和佛山市顺德区经济和科技促进局下发的《转发广东省商务厅关于外商投资
股份制企业广东顺威精密塑料股份有限公司外方股东减持股份的批复的通知》（顺经外资[2015]369号），公司完成了《外
商投资企业批准证书》的注销手续。2015年11月12日，公司取得佛山市顺德区市场监督管理局核发的“91440606617639488M”
号《企业法人营业执照》。
根据2015年年度股东大会决议，本公司以2015年12月31日总股本160,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10
股转增15股，共计转增240,000,000股，转增后公司注册资本变更为400,000,000.00元，股本400,000,000股。
根据2016年年度股东大会决议，本公司以2016年12月31日总股本400,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10
股转增8股，共计转增320,000,000股，转增后公司注册资本变更为720,000,000.00元，股本720,000,000股。
本财务报告业经公司董事会于2017年8月21日审议批准报出。
合并财务报表范围包含广东顺威精密塑料股份有限公司、上海顺威电器有限公司、武汉顺威电器有限公司、广东智汇赛
特新材料有限公司、昆山顺威电器有限公司、香港顺力有限公司、芜湖顺威精密塑料有限公司、广东中科顺威新材料科技发
展有限公司、广东顺威赛特工程塑料开发有限公司、武汉顺威赛特工程塑料有限公司、昆山顺威工程塑料有限公司、青岛顺
威精密塑料有限公司、广东顺威家电配件有限公司、广东顺威智能科技有限公司、广东顺威三月雨微灌溉科技发展有限公司、
深圳顺威智汇科技有限公司、广东顺威自动化装备有限公司、深圳顺威卓越房地产开发有限公司、顺威汇金（横琴）投资管
理有限公司、中山赛特精密电子有限公司、芜湖顺威智能科技有限公司、顺威（泰国）有限公司等二十二家公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第
33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企
业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息
披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
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2、持续经营
公司自报告期末起12个月内具备持续经营能力，不存在影响持续能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际经营特点，依据相关企业会计准则的规定，制订的具体会计政策和会计估计，详见本附注“11、
应收款项”、“12、存货”、“15、固定资产”、“24、收入”、等各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现
金流量等有关信息。
2、会计期间
采用公历年度，自公历每年1月1日至12月31日止。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
—同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常
情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合
并。
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸
收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付
的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生
时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金
额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留
存收益。
同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、合并利润表和合并
现金流量表。合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合并日及以
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前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵消；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合
并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按
照合并财务报表的有关原则进行抵消。
—非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
企业合并成本的确定：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的
权益性证券等在购买日的公允价值，企业合并中发生的各项直接相关费用计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的企业
合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自被投资单位收取的现
金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨
认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制
权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并
当期的利润表。
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。
企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当期损益（营业外收入）。
在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。
6、合并财务报表的编制方法
—合并范围的确定原则
以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。如果母公司
是投资性主体，且不存在为其投资活动提供相关服务的子公司，则不应编制合并财务报表。
—合并报表采用的会计方法
公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大
内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项
下单独列示。
子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策或会计期间对子公司
财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财
务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初
起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，并对前期比较财务报表按上述原则进行调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。
—当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：
――确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
――确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
――确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
――按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
――确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
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—当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报表附注长期股权投资所述
方法进行核算。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
－外币业务：公司外币业务采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算汇率折合成人
民币记账；在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时
或前一资产负债日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇
兑损益按资本化原则处理外，均计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算。
－外币财务报表折算：外币资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未
分配利润”外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述
折算产生的外币报表折算差额，在股东权益项目下单独列示。实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动
而产生的汇兑差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下的“其他综合收益”项目列示。处置境外
经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率。
汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
—金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下分类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产、对被投
资单位不具有共同控制或重大影响长期股权投资。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
—金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融
资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1） 以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报
价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法
摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
—金融资产转移的确认依据和计量方法
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公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）
因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所
转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项
金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价
值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
—主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采
用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当
前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场
交易价格作为确定其公允价值的基础。
—金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金
融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试/
单独进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险
特征的金融资产组合中进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差
额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现
金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收
益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期
下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单个法人主体、自然人欠款余额超过人民币 1,000,000.00 元。
如有客观证据表明其已发生减值，根据其未来现金流量现值
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
保证金及无风险组合 其他方法
合并范围内关联方组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
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√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 2.00% 2.00%
1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
保证金及无风险组合 0.00% 0.00%
合并范围内关联方组合 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
有客观证据表明可能发生了减值，如债务人出现撤销、破产
单项计提坏账准备的理由 或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回、现金流
量严重不足等情况的。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行
坏账准备的计提方法
减值测试，计提坏账准备
12、存货
—存货分类：原材料、在产品、自制半成品、库存商品、委托加工物资、周转材料等。
—存货的核算：购入原材料、库存商品、低值易耗品等按实际成本入账，发出时的成本采用月末一次加权平均法核算；
周转材料采用分次摊销法摊销。
—存货的盘存制度：采用永续盘存制。存货定期盘点，盘点结果如果与账面记录不符，于期末前查明原因，并根据企业
的管理权限，经董事会批准后，在期末结账前处理完毕。
—存货跌价准备的确认和计提：按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。产成品和用于出
售的材料等直接用于出售的，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过
加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，
确定其可变现净值。
13、划分为持有待售资产
公司在存在同时满足下列条件的非流动资产或公司某一组成部分时划分为持有待售：
—该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
—企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
—企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
—该项转让将在一年内完成。符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)，以账面价值与公允
价值减去处置费用孰低的金额列示为划分为持有待售资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值
损失。
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14、长期股权投资
－长期股权投资的分类
公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。
—投资成本的确定
——与同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本，为企业合并
发生的直接相关费用计入当期损益；
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比
例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。 合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加
上合并日新增投资成本， 与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
——与非同一控制下的企业合并，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分
步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资， 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：（1）在个别财
务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价
值与其账面价值的差额计入当期投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合
收益转为购买日所属当期投资收益。
——除企业合并形成以外的：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括
与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的
公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的
公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认
为对债务人的投资。
—后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权投资，采用权益法
核算。
——确定对被投资单位具有重大影响的依据
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认
定为重大影响。
15、投资性房地产
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。
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（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 年 5-10% 4.5-4.75%
机器设备 年限平均法 5-10 年 5-10% 9-19%
运输设备 年限平均法 5年 5-10% 18-19%
电子及办公设备 年限平均法 5年 5-10% 18-19%
17、在建工程
在建工程以实际成本计价，并于达到预定可使用状态时转作固定资产。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专
门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预
定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。
18、借款费用
购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费
用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，根据其资本化率计算的发生额予以资
本化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借
款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计
算确定。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
—无形资产计价：
——外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。
——内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，能够符合资本化条件的，确认为无
形资产成本。
——投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
——接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允价
值入账。
——非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。
——接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提
供有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相
关税费，作为实际成本；如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作
为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，聘请律师费等费用，作为实际成本。
—无形资产摊销：使用寿命有限的无形资产，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来
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未来经济利益的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
—公司内部研究开发项目开发阶段的支出满足资本化的条件：（1）从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或
出售具有可行性。（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图。（3）无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明
运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，证明其有用性。（4）有足够的
技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。（5）归属于该无形资产开
发阶段的支出能够可靠计量。
20、长期资产减值
（1）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额
的差额计提相应的减值准备。
（2）固定资产减值测试方法及减值准备计提方法
公司于资产负债表日对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可
回收金额低于账面价值的，则按照其差额计提固定资产减值准备，固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产未来现金
流量的现值则按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金
额加以确定。
（3）在建工程减值测试方法及减值准备计提方法
公司在年末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。在建工程减值损失
一经确认，在以后会计期间不得转回。存在以下一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：1）长期停建并且预计在未
来3年内不会重新再开工的在建工程；2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有
很大的不确定性；3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（4）无形资产减值测试方法及减值准备计提方法
年末公司检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，按单项预计可
收回金额与账面价值差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用按照实际发生额入账，采用直线法在受益期或规定的摊销年限内摊销。
长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会
经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
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（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期
薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。（1）设定提存计划：公司向独立的
基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供
服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（2）设定受益计
划：除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（1）企业不能单方
面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。（2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收
益计划进行会计处理。
23、预计负债
公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：（1）该义务是公司承担的
现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最
佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、收入
—销售商品收入的确认方法：
当下列条件同时满足时，确认商品销售收入：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留
通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和
成本能够可靠地计量。
具体确认原则：
（1）内销：公司将产品运往客户指定地点，交付客户并取得客户签收确认或客户系统确认的收货信息；
（2）自营出口：公司将产品运往指定港口；出口发票已开出；已收款或取得索取货款的依据；已完成报关手续；海关
已在相关的《出口货物报关单》、《出口收汇核销单》上盖章确认。
—提供劳务收入的确认方法：
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。如果提供劳
务交易的结果不能够可靠估计且已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的劳务成本金额确认收入；发生的劳
务成本预计不能够全部得到补偿的，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入；发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿的，
不确认收入。
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—提供他人使用公司资产取得收入的确认方法。
当下列条件同时满足时予以确认：
——与交易相关的经济利益能够流入公司；
——收入的金额能够可靠地计量。
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资
产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在能够满足政府补助所附的条件，且能够收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与本公司日常活动相关
的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存
在相关递延收益的，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期
损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类
为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与本公司日常活动无关的
政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于
其他情况的，直接计入当期损益。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
－所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结
果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税
负债及相应的递延所得税费用。
－递延所得税资产的确认
确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产时，应当以未来很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额
为限，但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
――该项交易不是企业合并；
――交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
－递延所得税负债的确认
除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
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――商誉的初始确认。
――同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
―――该项交易不是企业合并；
―――交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
―公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，应当确认相应的递延所得税负债。但是，同时
满足下列条件的除外：
――投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；
――该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）本公司作为出租人：经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费
用，计入当期损益。
2）本公司作为承租人：经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发
生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）本公司作为出租人：融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款
的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现
融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
2）本公司作为承租人：融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租
入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相
一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
根据《财政部关于印发修订<企业会计准则第 16 号—
政府补助>的通知》（财会〔2017〕15 号）的要求，与
企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实
2017 年 8 月 21 日公司第四届
质，计入“其他收益”或冲减相关成本费用，与企业日 执行该规定对公司 2017 年 6 月 30
董事会第二次会议审议通过
常活动无关的政府补助，应当计入营业外收入。该规 日净资产、2017 年 1-6 月及以前年
了《关于会计政策变更的议
定自 2017 年 6 月 12 日起实施，对 2017 年 1 月 1 日存 度净利润未产生影响。
案》。
在的政府补助采用未来适用法处理，公司将 2017 年 1
月 1 日以后新增的政府补助按照修订后的准则进行确
认、计量和列报。
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（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品销售收入、加工劳务收入 17%
城市维护建设税 应交流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%
教育费附加 应交流转税额 3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
武汉顺威电器有限公司、昆山顺威电器有限公司、芜湖顺威电器有限公司、上海顺威电器有限公司、广
东中科顺威新材料科技发展有限公司、广东顺威赛特工程塑料开发有限公司、昆山顺威工程塑料有限公
司、青岛顺威精密塑料有限公司、广东顺威家电配件有限公司、广东顺威智能科技有限公司、广东顺威
25%
三月雨微灌溉科技发展有限公司、深圳顺威智汇科技有限公司为内资企业、广东顺威自动化装备有限公
司、深圳顺威卓越房地产开发有限公司、顺威汇金（横琴）投资管理有限公司、中山赛特精密电子有限
公司、芜湖顺威智能科技有限公司
广东智汇赛特新材料有限公司、武汉顺威赛特工程塑料有限公司 15%
香港顺力有限公司 16.5%
顺威（泰国）有限公司 20%
2、税收优惠
――2014年10月10日，公司通过广东省高新技术企业资格复审，再次获得高新技术企业证书，编号为“GF201444000844”，
根据相关规定，公司自获得高新技术企业认定后三年内（即2014－2016年）按15%的税率缴纳企业所得税。根据《高新技术
企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号附件）第四条第3点规定，高新技术企业资格期满当年内，在通过重新认
定前，其企业所得税暂按15%的税率预缴，在年度汇算清缴前未取得高新技术企业资格的，应按规定补缴税款。目前公司已
经按照程序递交了高新技术企业认定申请。
――2015年10月10日，子公司广东智汇赛特新材料有限公司通过广东省高新技术企业资格复审，再次获得高新技术企业
证书，编号为“GR201544001383”，根据相关规定，公司自获得高新技术企业认定后三年内（即2015－2017年）按15%的税
率缴纳企业所得税。2017年度，公司按15%的税率缴纳企业所得税。
――2016 年 12 月 29 日 ， 子 公 司 武 汉 顺 威 赛 特 工 程 塑 料 有 限 公 司 获 得 湖 北 省 高 新 技 术 企 业 资 格 ， 编 号 为
“GR201642001701”，根据相关规定，公司自获得高新技术企业认定后三年内（即2016－2018年）按15%的税率缴纳企业所
得税。2017年度，公司按15%的税率缴纳企业所得税。
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七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 298,512.15 361,877.45
银行存款 155,684,937.21 183,739,183.87
其他货币资金 28,665,481.91 25,804,893.37
合计 184,648,931.27 209,905,954.69
其中：存放在境外的款项总额 26,749,518.04 14,426,070.27
—其他货币资金期末余额主要系公司为开具银行承兑汇票而缴存的保证金；
—期末公司不存在抵押、冻结，或有潜在收回风险的款项；
—存放在境外的款项为我司子公司香港顺力有限公司及顺威（泰国）有限公司的货币资金。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 147,379,593.91 79,282,614.24
商业承兑票据 8,377,111.53 14,304,623.48
合计 155,756,705.44 93,587,237.72
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 442,638,757.21 -
商业承兑票据 3,162,751.06 -
合计 445,801,508.27 -
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3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按信用风险特征组合计提坏
567,427,279.25 100.00% 17,030,563.74 2.96% 550,396,715.51 434,987,199.78 100.00% 12,991,437.17 2.99% 421,995,762.61
账准备的应收账款
合计 567,427,279.25 100.00% 17,030,563.74 2.96% 550,396,715.51 434,987,199.78 100.00% 12,991,437.17 2.99% 421,995,762.61
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 553,848,171.96 11,664,918.34 2.00%
1至2年 9,256,903.97 1,851,380.80 20.00%
2至3年 1,615,877.47 807,938.75 50.00%
3 年以上 2,706,325.85 2,706,325.85 100.00%
合计 567,427,279.25 17,030,563.74 3.00%
确定该组合依据的说明：
按照公司会计政策之应收账款相关规定，即本报告第十节、五、11、应收款项。
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,039,126.56 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 比例% 坏账准备
第一名 非关联方 44,981,660.36 1 年以内 7.93% 899,633.21
第二名 非关联方 26,044,860.77 3 年以内 4.59% 613,417.22
第三名 非关联方 23,893,254.87 1 年以内 4.21% 477,865.10
第四名 非关联方 23,247,811.54 1 年以内 4.10% 464,956.23
第五名 非关联方 21,166,683.48 1 年以内 3.73% 423,333.67
合计 139,334,271.01 -- 24.56% 2,879,205.42
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 6,287,615.41 94.29% 11,339,511.95 96.43%
1至2年 207,721.86 3.11% 165,508.89 1.41%
2至3年 52,921.67 0.79% 159,219.36 1.35%
3 年以上 120,925.90 1.81% 94,883.05 0.81%
合计 6,669,184.84 -- 11,759,123.25 --
期末预付款项余额中不存在账龄超过 1 年且金额重要的预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 未结算原因
第一名 非关联方 1,744,577.90 1 年以内 预付材料款
第二名 非关联方 648,000.00 1 年以内 预付材料款
第三名 非关联方 547,460.41 1 年以内 预付电费
第四名 非关联方 470,124.21 1 年以内 预付材料款
第五名 非关联方 315,650.00 1 年以内 预存通信费
合计 3,725,812.52 -- --
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5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按信用风险特征组合计提坏
22,548,021.02 99.69% 765,561.99 3.40% 21,782,459.03 19,359,313.18 99.64% 1,194,855.00 6.17% 18,164,458.18
账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提
69,075.00 0.31% 69,075.00 100.00% 0.00 69,075.00 0.36% 69,075.00 100.00% 0.00
坏账准备的其他应收款
合计 22,617,096.02 100.00% 834,636.99 3.69% 21,782,459.03 19,428,388.18 100.00% 1,263,930.00 6.51% 18,164,458.18
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 6,838,479.05 128,766.68 2.00%
1至2年 87,514.78 17,502.96 20.00%
2至3年 310,132.69 155,066.35 50.00%
3 年以上 464,226.00 464,226.00 100.00%
合计 7,700,352.52 765,561.99 9.94%
确定该组合依据的说明：
按照公司会计政策之应收账款相关规定，即本报告第十节、五、11、应收款项。
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
－组合中，按保证金及无风险组合的其他应收款：
其他应收款明细 期末账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由
建设履约金，预计可以全额收回，
佛山市顺德区杏坛镇财政局 9,325,751.00 - -
属于无风险款项
销售质量保证金，预计可以全额
青岛鸿明塑胶实业有限公司 5,000,000.00 - -
收回，属于无风险款项
佛山市顺德区环境运输和城市 渣土运输保证金，预计可以全额
500,000.00 - -
管理局杏坛分局 收回，属于无风险款
志高空调（九江）有限公司 21,917.50 - - 质量保证金，预计可全额收回
合计 14,847,668.50 - -
—单项金额不重大并单项计提减值准备的其他应收款：
其他应收款明细 期末账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由
武汉圣帮宝原材料有限公司 69,075.00 69,075.00 100.00 预计无法收回
合计 69,075.00 69,075.00 100.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 429,293.01 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 15,491,846.50 17,817,891.45
备用金 2,461,359.00 413,979.03
往来款 4,049,535.68 968,801.56
其他 614,354.84 227,716.14
合计 22,617,096.02 19,428,388.18
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 保证金 9,325,751.00 3 年以上 41.23%
第二名 保证金 5,000,000.00 2-3 年 22.11%
第三名 备用金 600,000.00 1-3 年 6.07% 12,000.00
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占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第四名 押金 500,000.00 1-2 年 2.65%
第五名 保证金 300,000.00 1-2 年 2.21% 6,000.00
合计 -- 15,725,751.00 -- 69.53% 18,000.00
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 85,068,980.12 1,558,438.86 83,510,541.26 83,661,486.76 1,558,438.86 82,103,047.90
在产品 50,712,977.81 - 50,712,977.81 22,432,495.82 - 22,432,495.82
库存商品 143,697,614.62 7,083,250.18 136,614,364.44 142,180,635.15 7,083,250.18 135,097,384.97
周转材料 15,841,470.44 - 15,841,470.44 15,680,774.31 - 15,680,774.31
委托加工物资 49,973,154.65 - 49,973,154.65 49,993,025.55 - 49,993,025.55
合计 345,294,197.64 8,641,689.04 336,652,508.60 313,948,417.59 8,641,689.04 305,306,728.55
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,558,438.86 1,558,438.86
库存商品 7,083,250.18 7,083,250.18
合计 8,641,689.04 8,641,689.04
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预缴企业所得税 1,211,020.89 1,494,190.48
待抵扣进项税额 32,626,161.00 26,738,354.55
合计 33,837,181.89 28,232,545.03
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8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 15,507,500.00 15,507,500.00 15,507,500.00 15,507,500.00
按成本计量的 15,507,500.00 15,507,500.00 15,507,500.00 15,507,500.00
合计 15,507,500.00 15,507,500.00 15,507,500.00 15,507,500.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
上海蓝沛
新材料科
15,007,500.00 15,007,500.00 3.19%
技股份有
限公司
上海农村
商业银行
500,000.00 500,000.00 0.01% 115,000.00
股份有限
公司
合计 15,507,500.00 15,507,500.00 -- 115,000.00
9、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 电子及办公设备 运输设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 439,847,768.22 299,202,813.40 36,720,579.68 25,534,967.21 801,306,128.51
2.本期增加金额 12,690.00 6,963,741.03 4,128,914.36 421,381.41 11,526,726.80
（1）购置 12,690.00 4,490,611.85 4,128,914.36 421,381.41 9,053,597.62
（2）在建工程转入 0.00 2,473,129.18 2,473,129.18
3.本期减少金额 0.00 2,065,882.50 237,432.74 2,150,563.04 4,453,878.28
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项目 房屋及建筑物 机器设备 电子及办公设备 运输设备 合计
（1）处置或报废 0.00 2,065,882.50 237,432.74 2,150,563.04 4,453,878.28
4.期末余额 439,860,458.22 304,100,671.93 40,612,061.30 23,805,785.58 808,378,977.03
二、累计折旧
1.期初余额 88,714,025.31 143,976,445.93 26,683,588.42 12,465,783.97 271,839,843.63
2.本期增加金额 9,554,145.14 11,910,325.67 1,485,749.08 1,472,262.25 24,422,482.14
（1）计提 9,554,145.14 11,910,325.67 1,485,749.08 1,472,262.25 24,422,482.14
3.本期减少金额 0.00 598,824.75 107,252.52 762,350.31 1,468,427.58
（1）处置或报废 0.00 598,824.75 107,252.52 762,350.31 1,468,427.58
4.期末余额 98,268,170.45 155,287,946.85 28,062,084.98 13,175,695.91 294,793,898.19
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 341,592,287.77 148,812,725.08 12,549,976.32 10,630,089.67 513,585,078.84
2.期初账面价值 351,133,742.91 155,226,367.47 10,036,991.26 13,069,183.24 529,466,284.88
10、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
广东赛特厂房建设工程 6,085,921.53 6,085,921.53 1,039,848.64 1,039,848.64
在安装设备 9,290,636.49 9,290,636.49 2,613,399.27 2,613,399.27
智能科技厂房建设工程 2,586,337.25 2,586,337.25 1,051,652.57 1,051,652.57
零星工程 1,560,453.90 1,560,453.90 1,440,518.37 1,440,518.37
合计 19,523,349.17 19,523,349.17 6,145,418.85 6,145,418.85
70
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程累计投 其中：本期利
本期增加金 本期转入固 本期其他减 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初余额 期末余额 入占预算比 工程进度 息资本化金 资金来源
额 定资产金额 少金额 累计金额 本化率
例 额
广东赛特厂
1,039,848.64 5,046,072.89 6,085,921.53
房建设工程
在安装设备 2,613,399.27 6,873,298.46 196,061.24 9,290,636.49
智能科技厂
1,051,652.57 1,809,043.65 274,358.97 2,586,337.25
房建设工程
零星工程 1,440,518.37 2,397,003.47 2,277,067.94 1,560,453.90
合计 6,145,418.85 16,125,418.47 2,473,129.18 274,358.97 19,523,349.17 -- -- --
71
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11、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 非专利技术 管理软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 104,911,737.43 6,000,000.00 13,519,146.18 124,430,883.61
2.本期增加金额 1,764,461.83 1,764,461.83
（1）购置 1,764,461.83 1,764,461.83
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 104,911,737.43 6,000,000.00 15,283,608.01 126,195,345.44
二、累计摊销
1.期初余额 12,801,623.96 2,046,267.33 5,935,535.93 20,783,427.22
2.本期增加金额 1,071,312.41 223,229.16 700,702.88 1,995,244.45
（1）计提 1,071,312.41 223,229.16 700,702.88 1,995,244.45
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 13,872,936.37 2,269,496.49 6,636,238.81 22,778,671.67
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 91,038,801.06 3,730,503.51 8,647,369.20 103,416,673.77
2.期初账面价值 92,110,113.47 3,953,732.67 7,583,610.25 103,647,456.39
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
12、长期待摊费用
单位： 元
72
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项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
武汉赛特厂房装修费 711,206.85 63,270.30 647,936.55
青岛顺威厂房装修费 4,868,899.68 139,316.24 405,637.74 4,602,578.18
广东顺威配电工程 691,333.43 133,806.42 557,527.01
顺威股份厂房工程 2,270,406.52 434,561.46 1,835,845.06
顺威股份职工饭堂装修 118,834.10 37,526.58 81,307.52
顺威股份车间改造工程 2,146,526.24 497,677.78 1,648,848.46
智能科技车间工程 5,229,162.85 37,759.25 5,191,403.60
顺威赛特车间改造工程 71,732.63 11,955.42 59,777.21
泰国顺威办公楼及厂房装修 229,723.11 229,723.11
其他 42,735.05 209,401.75 18,089.00 234,047.80
合计 16,079,104.72 650,173.73 1,640,283.95 15,088,994.50
13、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 26,269,806.99 4,996,276.16 22,652,759.38 4,158,383.82
可抵扣亏损 32,866,048.12 7,853,740.59 36,387,209.82 8,916,808.99
递延收益 23,075,368.21 4,928,341.58 22,811,092.35 4,905,260.11
预计负债 179,464.20 26,919.63 179,464.20 26,919.63
合计 82,390,687.52 17,805,277.96 82,030,525.75 18,007,372.55
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
因固定资产加速折旧引起的 1,962,690.78 377,085.33 2,004,230.58 387,470.29
合计 1,962,690.78 377,085.33 2,004,230.58 387,470.29
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
73
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递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 17,805,277.96 18,007,372.55
递延所得税负债 377,085.33 387,470.29
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 1,521.21 244,296.83
可抵扣亏损 12,796,776.99 8,816,047.16
合计 12,798,298.20 9,060,343.99
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年 865,525.33 865,525.33
2018 年 2,096,525.33 2,096,525.33
2019 年 3,264,835.92 3,264,835.92
2020 年 1,781,535.99 1,781,535.99
2021 年 4,788,354.42 807,624.59
合计 12,796,776.99 8,816,047.16 --
由于子公司广东中科顺威新材料科技发展有限公司、深圳顺威智汇科技有限公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有
不确定性，因此没有确认可抵扣暂时性差异和可弥补亏损相应的递延所得税资产；子公司香港顺力有限公司在香港设立，适
用当地企业所得税政策，因此未确认坏账准备引起的递延所得税资产。顺威（泰国）有限公司在泰国设立，适用当地企业所
得税政策，因此未确认坏账准备和可弥补亏损引起的递延所得税资产。
14、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期资产预付款 38,565,839.07 4,638,679.25
合计 38,565,839.07 4,638,679.25
15、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
74
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项目 期末余额 期初余额
信用借款 365,000,000.00 165,000,000.00
合计 365,000,000.00 165,000,000.00
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
期末公司不存在已到期未偿还的短期借款。
16、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 164,464,585.25 197,036,857.86
合计 164,464,585.25 197,036,857.86
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
17、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付账款 224,680,520.02 169,331,302.19
合计 224,680,520.02 169,331,302.19
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
应付账款期末余额中不存在账龄超过1年的重要应付款项。
18、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收账款 8,543,185.47 4,958,141.16
合计 8,543,185.47 4,958,141.16
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
预收款项期末余额中无账龄超过1年的重要款项。
75
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19、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 25,734,100.02 151,589,140.29 153,011,802.77 24,311,437.54
二、离职后福利-设定提存计划 12,175,310.66 12,168,027.12 7,283.54
三、辞退福利 1,814,120.98 1,814,120.98
合计 25,734,100.02 165,578,571.93 166,993,950.87 24,318,721.08
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 25,679,270.58 130,630,874.31 132,681,400.17 23,628,744.72
2、职工福利费 10,588,442.85 9,966,371.20 622,071.65
3、社会保险费 5,936,297.67 5,934,158.09 2,139.58
其中：医疗保险费 5,060,952.18 5,060,888.68 63.50
工伤保险费 546,345.02 544,279.15 2,065.87
生育保险费 329,000.47 328,990.26 10.21
4、住房公积金 21,635.34 3,691,692.60 3,688,040.45 25,287.49
5、工会经费和职工教育经费 6,160.00 118,894.26 118,894.26 6,160.00
6、短期带薪缺勤 27,034.10 622,938.60 622,938.60 27,034.10
合计 25,734,100.02 151,589,140.29 153,011,802.77 24,311,437.54
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 - 11,838,524.43 11,833,912.68 4,611.75
2、失业保险费 - 336,786.23 334,114.44 2,671.79
合计 - 12,175,310.66 12,168,027.12 7,283.54
20、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 17,860,664.45 11,516,081.03
企业所得税 1,227,984.91 4,234,578.41
76
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项目 期末余额 期初余额
个人所得税 632,856.75 470,911.03
城市维护建设税 692,217.91 542,629.91
教育费附加 288,979.57 248,458.32
地方教育附加 190,408.97 149,488.65
堤围费 1,916.61 6,486.94
土地使用税 205,692.32 627,357.19
房产税 293,289.19 1,941,951.07
印花税 21,445.40 12,972.20
其他 4,848.97
合计 21,415,456.08 19,755,763.72
21、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 152,065.98
合计 152,065.98
报告期末公司不存在重要的已逾期未支付利息的情况。
22、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来款 2,104,825.37 3,818,660.38
保证金 215,437.00 232,237.00
押金 209,738.35 248,410.24
其他 1,237,728.10 1,744,211.35
合计 3,767,728.82 6,043,518.97
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
期末不存在账龄超过1年的重要其他应付款。
77
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23、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 50,000,000.00 0.00
合计 50,000,000.00
一年内到期的长期借款期末余额的利率为固定年利率4.75%。
24、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
代转销项税额 17,174,860.36 16,685,657.49
合计 17,174,860.36 16,685,657.49
25、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 0.00 50,000,000.00
合计 50,000,000.00
期初的长期借款于下半年到期，已重分类至一年内到期的非流动负责列示。长期借款期末余额的利率为固定利率4.75%。
26、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
未决诉讼 179,464.20 179,464.20 系计提的诉讼案件赔偿及诉讼费
合计 179,464.20 179,464.20 --
27、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 22,811,092.35 527,300.00 263,024.14 23,075,368.21 政府补助
合计 22,811,092.35 527,300.00 263,024.14 23,075,368.21 --
涉及政府补助的项目：
78
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单位： 元
本期新增补助 本期计入营业 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 外收入金额 益相关
“家电送风系统设计及制造的数
500,266.44 500,266.44 与收益相关
字化、智能化技术”项目
“空调风机节能降噪创新平台建
1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
设” 项目
“贯流风扇数字化制造系统的优
500,000.00 500,000.00 与收益相关
化设计”项目
2014 年顺德区产学研合作项目
200,000.00 200,000.00 与收益相关
专项资金
贯流风扇叶超声波焊接机器人
560,000.00 560,000.00 与收益相关
研发及柔性生产技术改造项目
贯流风扇叶超声波焊接机器人
2,100,000.00 2,100,000.00 与收益相关
研发及柔性生产线示范
佛山市顺德区容桂街道财政局
670,200.00 670,200.00 与收益相关
（2015 年技术改造资金）
2014 年度省前沿与关键技术创
1,500,000.00 1,500,000.00 与收益相关
新专项-重大科技专项项目
广东顺威精密塑料股份有限公
350,000.00 350,000.00 与收益相关
司企业特派工作站
广东省科学技术厅(大风量低噪
声贯流风机关键技术研发及产 240,000.00 240,000.00 与收益相关
业化)专项资金
芜湖顺威购地补助金 13,863,547.60 157,540.32 13,706,007.28 与资产相关
“工业风机系统节能及风机叶片
344,083.31 96,045.07 248,038.24 与资产相关
塑料化研究”项目
安徽省 2015 年企业发展专项基
金-车灯生产线技术升级改造项 880,000.00 880,000.00 与资产相关
目
电机能效提升补贴款 92,415.00 8,058.75 84,356.25 与资产相关
电机能效提升补贴款 10,580.00 1,380.00 9,200.00 与资产相关
政府补助-两化融合项目 527,300.00 527,300.00 与收益相关
合计 22,811,092.35 527,300.00 263,024.14 23,075,368.21 --
－－公司中标项目2009年粤港关键领域重点突破项目（佛山专项）“工业风机系统节能及风机叶片塑料化研究”，于2010
年收到佛山市粤港关键领域重点突破招标工作领导小组办公室拨入专项资金980,000.00元，全部形成了长期资产，按照对应
摊销年限累计计入营业外收入683,929.23元。
－－公司子公司芜湖顺威精密塑料有限公司于2013年4月收到芜湖经济技术开发区建设投资公司拨入购地补助金
15,045,100.00元，按照相关土地摊销年限计入营业外收入1,260,322.56元。
79
广东顺威精密塑料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
－－公司及子公司广东顺威智能科技有限公司于2015年收到佛山市顺德区财政国库支付中心拨入的电机能效提升补贴
款226,350.00元，全部形成了长期资产，按照对应摊销年限累计计入营业外收入128,143.75元。
28、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 400,000,000.00 320,000,000.00 320,000,000.00 720,000,000.00
29、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 380,559,456.76 320,000,000.00 60,559,456.76
其他资本公积 182,810.05 182,810.05
合计 380,742,266.81 320,000,000.00 60,742,266.81
本期减少是由于资本溢价转增股本所致。
30、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综
1,305,612.00 -350,075.00 -350,075.00 955,537.00
合收益
外币财务报表折算差额 1,305,612.00 -350,075.00 -350,075.00 955,537.00
其他综合收益合计 1,305,612.00 -350,075.00 -350,075.00 955,537.00
31、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 41,738,896.85 - - 41,738,896.85
合计 41,738,896.85 - - 41,738,896.85
80
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32、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 261,484,806.26 232,962,632.52
调整后期初未分配利润 261,484,806.26 232,962,632.52
加：本期归属于母公司所有者的净利润 12,790,526.96 30,796,656.99
减：提取法定盈余公积 674,483.25
应付普通股股利 6,000,000.00 1,600,000.00
期末未分配利润 268,064,353.37 261,484,806.26
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
33、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 810,292,323.45 633,294,133.42 649,259,975.27 506,393,236.10
其他业务 19,128,660.65 16,290,777.33 17,868,982.59 17,822,449.60
合计 829,420,984.10 649,584,910.75 667,128,957.86 524,215,685.70
34、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,926,469.88 1,992,358.15
教育费附加 1,245,229.51 853,009.37
车船使用税 37,973.34 -
印花税 333,685.20 -
房产税 1,144,899.29 -
土地使用税 875,194.68 -
地方教育附加 826,758.58 568,672.91
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项目 本期发生额 上期发生额
堤围费 65,005.82 29,128.62
营业税 - 10,266.80
合计 7,455,216.30 3,453,435.85
35、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
包装及运输费 20,670,447.35 16,393,466.53
人工费用 17,805,116.37 13,255,696.74
差旅及汽车费用 3,010,343.10 2,473,278.96
业务招待费 2,127,582.20 1,606,794.09
折旧费及摊销 802,070.58 1,018,821.00
租赁及水电费 648,354.17 3,284,349.17
办公费用 419,011.86 331,824.18
商品维修费 916,108.79 1,060,726.98
报关费 989,894.76 887,668.28
物料消耗 409,477.15 265,804.14
保险费 185,742.56 241,167.31
其他 1,406,420.62 367,130.32
合计 49,390,569.51 41,186,727.70
36、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 51,592,912.76 33,634,899.44
折旧及摊销 9,729,908.05 7,591,208.62
租赁及水电费 5,414,934.54 2,863,920.25
中介机构费用 6,167,292.92 3,216,656.01
差旅及汽车费用 2,749,820.11 1,802,315.25
物料消耗 851,789.69 513,440.73
税费 7,402.10 2,232,521.49
办公费用 8,021,426.66 7,315,025.08
维修费 3,485,245.79 1,979,045.53
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项目 本期发生额 上期发生额
业务招待费 1,012,116.95 600,229.84
保险费 479,338.82 453,768.18
其他 700,266.18 650,605.09
合计 90,212,454.57 62,853,635.51
37、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 7,129,940.77 5,915,077.25
利息收入 -522,749.75 -782,324.43
手续费支出 557,636.70 269,087.36
汇兑损益 1,696,791.70 -1,074,317.84
票据贴现支出 3,995,884.38 1,275,837.17
合计 12,857,503.80 5,603,359.51
38、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,629,622.92 2,530,888.90
合计 3,629,622.92 2,530,888.90
39、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 115,000.00 100,000.00
合计 115,000.00 100,000.00
40、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 2,197.47 89,785.75 2,197.47
其中：固定资产处置利得 2,197.47 89,785.75 2,197.47
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计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 2,589,614.14 1,689,984.49 2,589,614.14
质量违约金及赔款 502,355.67 1,016,931.82 502,355.67
其他收入 766,567.57 355,906.49 766,567.57
合计 3,860,734.85 3,152,608.55 3,860,734.85
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
发放 补贴是否影 是否特 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 性质类型
原因 响当年盈亏 殊补贴 额 额 与收益相关
因符合地方政府招商
芜湖顺威购地补 芜湖市财政
补助 引资等地方性扶持政 是 否 157,540.32 157,540.32 与资产相关
助金 局
策而获得的补助
广东省省部产学 因符合地方政府招商
广东省科技
研结合重点项目 补助 引资等地方性扶持政 是 否 16,666.67 与资产相关
厅
资金 策而获得的补助
粤港关键领域重
点突破项目(佛山 因研究开发、技术更
佛山市顺德
专项)：工业风机 补助 新及改造等获得的补 是 否 96,045.07 54,000.00 与资产相关
区财税局
系统节能及风机 助
叶片塑料化研究
因符合地方政府招商
芜湖顺威土地使 芜湖市财政
补助 引资等地方性扶持政 是 否 811,600.00 与收益相关
用税补偿款 局
策而获得的补助
顺德区经济 因研究开发、技术更
电机能效提升补
和科技促进 补助 新及改造等获得的补 是 否 9,438.75 11,087.50 与资产相关
贴款
局 助
因从事国家鼓励和扶
2015 年省财政企 佛山市顺德 持特定行业、产业而
业研究开发补助 区财政国库 补助 获得的补助（按国家 是 否 297,200.00 与收益相关
资金 支付中心 级政策规定依法取
得）
因承担国家为保障某
汉南区住房
公租房建设补贴 种公用事业或社会必
保障和房屋 补助 是 否 195,290.00 与收益相关
资金 要产品供应或价格控
管理局
制职能而获得的补助
因研究开发、技术更
其他政府补助 补助 新及改造等获得的补 是 否 146,600.00 与收益相关
助
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发放 补贴是否影 是否特 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 性质类型
原因 响当年盈亏 殊补贴 额 额 与收益相关
广东省企业研究 因研究开发、技术更
开发省级财政补 补助 新及改造等获得的补 是 否 563,900.00 与收益相关
助资金 助
2016 年佛山市经 因研究开发、技术更
济科技发展专项 补助 新及改造等获得的补 是 否 618,000.00 与收益相关
资金 助
因符合地方政府招商
顺德区提升国际
补助 引资等地方性扶持政 是 否 94,290.00 与收益相关
化能力补贴
策而获得的补助
因符合地方政府招商
高新技术产品补
补助 引资等地方性扶持政 是 否 4,000.00 与收益相关
贴
策而获得的补助
芜湖经济技术开 因符合地方政府招商
芜湖市财政
发区财政局土地 补助 引资等地方性扶持政 是 否 904,400.00 与收益相关
局
使用税奖励 策而获得的补助
因符合地方政府招商
注塑机政府补助
杏坛 补助 引资等地方性扶持政 是 否 92,000.00 与资产相关
专项款
策而获得的补助
因符合地方政府招商
高新技术企业认
武汉 补助 引资等地方性扶持政 是 否 50,000.00 与收益相关
定奖励
策而获得的补助
合计 -- -- -- -- -- 2,589,614.14 1,689,984.49 --
41、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 578,504.92 510,850.18 578,504.92
其中：固定资产处置损失 578,504.92 510,850.18 578,504.92
补偿支出 307,504.02 1,039,683.66 307,504.02
其他支出 12,027.99 33,299.21 12,027.99
合计 898,036.93 1,583,833.05 898,036.93
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42、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 5,945,581.58 3,923,193.60
递延所得税费用 168,408.16 -1,755,401.34
合计 6,113,989.74 2,167,792.26
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 18,335,297.37
按法定/适用税率计算的所得税费用 2,750,294.61
子公司适用不同税率的影响 1,248,430.48
调整以前期间所得税的影响 -197,824.40
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,557,953.26
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -15,755.59
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
770,891.38
损的影响
所得税费用 6,113,989.74
43、其他综合收益
详见附注 30。
44、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 522,749.75 782,324.43
政府补助与其他补偿收入 1,181,900.00 2,680,890.00
其他 6,572,287.29 1,091,534.84
合计 8,276,937.04 4,554,749.27
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（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现销售费用 30,783,382.56 26,646,405.82
付现管理费用 28,882,231.66 18,881,565.23
其他 6,285,673.18 1,116,707.45
合计 65,951,287.40 46,644,678.50
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
票据保证金增减变动的净额 4,758,611.55 1,189,809.70
合计 4,758,611.55 1,189,809.70
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
票据保证金增减变动的净额 7,619,200.09 8,786,768.96
合计 7,619,200.09 8,786,768.96
45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 12,221,307.63 26,786,207.93
加：资产减值准备 3,629,622.92 2,530,888.90
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 24,422,482.14 23,497,906.34
无形资产摊销 1,995,244.45 1,936,189.24
长期待摊费用摊销 37,759.25 1,475,085.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -576,307.45 -421,064.43
财务费用（收益以“－”号填列） 7,129,940.77 5,915,077.26
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 202,094.59 -1,755,401.34
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -10,384.96
存货的减少（增加以“－”号填列） -31,345,780.05 26,047,717.48
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补充资料 本期金额 上期金额
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -196,208,014.02 -138,752,325.15
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 26,780,847.13 95,101,537.65
经营活动产生的现金流量净额 -151,721,187.60 42,361,819.15
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 155,983,449.36 273,698,131.92
减：现金的期初余额 184,101,061.32 187,090,388.04
现金及现金等价物净增加额 -28,117,611.96 86,607,743.88
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 155,983,449.36 184,101,061.32
其中：库存现金 298,512.15 361,877.45
可随时用于支付的银行存款 155,684,937.21 183,739,183.87
三、期末现金及现金等价物余额 155,983,449.36 184,101,061.32
46、所有者权益变动表项目注释
无。
47、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 28,665,481.91 公司为开具银行承兑汇票、保函而缴存的保证金
合计 28,665,481.91 --
48、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 53,819,082.22
其中：美元 7,194,706.38 6.7283 48,866,593.50
欧元 58,541.99 7.7496 453,676.83
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项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
港币 226,569.32 0.8679 196,643.59
泰铢 21,643,564.49 0.1995 4,302,168.30
应收账款 -- -- 44,925,150.50
其中：美元 6,546,081.63 6.7283 44,044,001.03
欧元 113,581.17 7.7496 880,208.64
港币 1,084.00 0.8679 940.83
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
境外经营实体 境外主要经营地 记账本位币 选择依据
香港顺力有限公司 中国香港 港币 经营所在地主要币种
顺威（泰国）有限公司 泰国 泰铢 经营所在地主要币种
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
主要经 持股比例
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
营地 直接 间接
昆山顺威电器有限公司 昆山 昆山开发区精密机械产业园杜鹃路 168 号 制造业 100.00% 设立
同一控制下
上海顺威电器有限公司 上海 嘉定区江桥镇爱特路 33 号 制造业 100.00%
企业合并
同一控制下
武汉顺威电器有限公司 武汉 武汉市汉南区汉南经济开发区 制造业 100.00%
企业合并
芜湖顺威精密塑料有限公司 芜湖 芜湖经济技术开发区管委会办公楼 502 制造业 100.00% 设立
佛山市顺德区杏坛镇逢简村委会二环路 同一控制下
广东智汇赛特新材料有限公司 佛山 制造业 75.00%
南 02 地块之二 企业合并
香港九龙旺角弥敦道 636 号银行中心 9 楼 进出口贸
香港顺力有限公司 香港 100.00% 设立
901-902 室 易
广东中科顺威新材料科技发展 佛山市顺德区高新区（容桂）科苑一路 6
顺德 制造业 70.00% 设立
有限公司 号之一
广东顺威赛特工程塑料开发有 佛山市顺德区杏坛镇（街道）逢简村委二
顺德 制造业 100.00% 设立
限公司 环路南 02 地块
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主要经 持股比例
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
营地 直接 间接
武汉顺威赛特工程塑料有限公 武汉市汉南区经济开发区（武汉高源生物
武汉 制造业 100.00% 设立
司 科技发展有限公司）5 号厂房第 1-2 层
昆山开发区精密机械产业园杜鹃路 168 号
昆山顺威工程塑料有限公司 昆山 制造业 100.00% 设立
2 号房
青岛市城阳区流亭街道西女姑山社区仙
青岛顺威精密塑料有限公司 青岛 制造业 100.00% 设立
山西路东
佛山市顺德区高新区（容桂）科苑一路 6
广东顺威家电配件有限公司 顺德 制造业 100.00% 设立
号之四
佛山市顺德区容桂街道办事处海尾居委
广东顺威智能科技有限公司 顺德 制造业 100.00% 设立
会茶树东路 19 号之二
广东顺威三月雨微灌溉科技发 佛山市顺德区容桂小黄圃居委会顺德高
顺德 制造业 100.00% 设立
展有限公司 新区（容桂）科苑一路 6 号之五
深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋
深圳顺威智汇科技有限公司 深圳 201 室（入驻深圳市前海商务秘书有限公 制造业 100.00% 设立
司）
佛山市顺德区杏坛镇逢简村委二环路南
广东顺威自动化装备有限公司 顺德 制造业 100.00% 设立
02 地块之五
深圳顺威卓越房地产开发有限 深圳市福田区香蜜湖街道紫竹六道金民
深圳 房地产业 100.00% 设立
公司 大厦 1404
顺威汇金（横琴）投资管理有
珠海 珠海市横琴新区宝华路 6 号 105 室-19406 金融业 100.00% 设立
限公司
中山市黄圃镇大雁工业园雁南路 2 号首层
中山赛特精密电子有限公司 中山 制造业 100.00% 设立
之二
芜湖顺威智能科技有限公司 芜湖 芜湖经济技术开发区东梁路 3 号 制造业 100.00% 设立
泰国春武里府潘通县农卡伽镇第五乡
顺威（泰国）有限公司 泰国 制造业 99.40% 设立
700/838-840 楼
-公司不存在子公司的持股比例不同于表决权比例的情形。
-公司不存在持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的情形。
九、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、银行借款、应收账款、应收票据、长期应收款、应付票据、应付账款、其他应付
款等，这些金融工具主要与经营及融资相关，各项金融工具的详细情况详见本附注五相关项目，与这些金融工具相关的风险，
以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
1、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风
险。为降低信用风险，公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易，并通过对已有客户信用监控以及通过账龄分析来对应
收账款进行持续监控，确保公司不致面临坏账风险，将公司的整体信用风险控制在可控的范围内。
90
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2、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来
源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充
足，满足公司各类融资需求。通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
3、外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外
币支出相匹配以降低外汇风险。报告期内，由于公司与外币相关的收入和支出的信用期短，受到外汇风险的影响不大。
4、 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确
保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的
有价证券以及对未来6个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本公司没有实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八。
3、关联交易情况
（1）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 326.75 167.99
十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
本报告期内，公司不存在需披露的重大承诺事项。
2、或有事项
报告期末公司不存在需要披露的重要或有事项。
十二、资产负债表日后事项
公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。
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十三、其他重要事项
1、分部信息
公司不存在不同经济特征的多个经营分部，也没有依据内部组织结构、管理要求、内部报告制度等确定经营分部，因此，
公司不存在需要披露的以经营分部为基础的报告分部信息。
2、其他
－未决诉讼
根据广东省深圳市南山区人民法院（以下简称“南山法院”）传票通知书（2016）粤0305民初6421号，南山法院对已受理
的原告深圳康佳集团股份有限公司（以下简称“康佳集团”）、深圳市康佳壹视界商业显示有限公司（以下简称“壹视界公司”）
被告本公司关于股权转让纠纷一案于2016年5月30日进行了开庭审理。 原告向南山法院提出的诉讼请求为：1、解除原告康
佳集团、壹视界公司和被告签订的《股权转让意向协议》；2、被告赔偿原告康佳集团因被告违反《股权转让意向协议》所
造成的直接损失1,188,703.15元及可得利益损失63,375,976.85元；3、被告赔偿原告壹视界公司因被告违反《股权转让意向协
议》所造成的直接损失115,270.95元，4、被告承担本案诉讼费。2016年11月23日，南山法院就（2016）粤0305民初6421号案
做出判决：1、原告与被告签订的《股权转让意向协议》于2016年3月16日解除；2、被告向原告赔偿直接损失共计178,456.60
元；3、驳回原告其他诉讼请求。截至本报告出具之日，二审尚在进行中。
－本报告期内，公司不存在需披露的其他重大事项。
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十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按信用风险特征组合计提坏
251,309,153.38 100.00% 7,414,608.19 2.95% 243,894,545.19 210,980,193.36 100.00% 6,206,932.61 2.94% 204,773,260.75
账准备的应收账款
合计 251,309,153.38 100.00% 7,414,608.19 2.95% 243,894,545.19 210,980,193.36 100.00% 6,206,932.61 2.94% 204,773,260.75
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 237,218,169.41 4,744,363.38 2.00%
1至2年 3,304,677.09 660,935.42 20.00%
2至3年 338,215.64 169,107.82 50.00%
3 年以上 1,840,201.56 1,840,201.56 100.00%
合计 242,701,263.70 7,414,608.18
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 账面余额 坏账准备
合并范围内关联方组合 8,607,889.68 -
合计 8,607,889.68 -
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额1,552,119.05元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
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2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按信用风险特征组合计提坏
338,016,476.58 100.00% 267,109.80 0.08% 337,749,366.78 309,268,974.56 100.00% 600,463.96 0.19% 308,668,510.60
账准备的其他应收款
合计 338,016,476.58 100.00% 267,109.80 0.08% 337,749,366.78 309,268,974.56 100.00% 600,463.96 0.19% 308,668,510.60
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 4,963,380.85 99,267.61 2.00%
1至2年 86,609.19 17,321.84 20.00%
2至3年 2,432.69 1,216.35 50.00%
3 年以上 149,304.00 149,304.00 100.00%
合计 5,201,726.73 267,109.80 5.14%
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
组合名称 账面余额 坏账准备
合并范围内关联方组合 332,814,749.85 -
合计 332,814,749.85 -
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额333,354.16元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 333,700,214.82 306,899,774.11
备用金 1,381,800.88 167,765.00
押金 2,934,460.88 2,196,403.95
其他 5,031.50
合计 338,016,476.58 309,268,974.56
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 子公司往来款 88,871,256.48 1 年之内 26.29% -
第二名 子公司往来款 85,157,187.94 1 年之内 25.19% -
第三名 子公司往来款 72,855,497.15 1 年之内 21.55% -
第四名 子公司往来款 37,569,900.37 1 年之内 11.11% -
第五名 子公司往来款 15,006,453.06 1 年之内 4.44% -
合计 -- 299,460,295.00 -- 88.59% -
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 743,350,792.87 0.00 743,350,792.87 692,422,378.16 0.00 692,422,378.16
合计 743,350,792.87 0.00 743,350,792.87 692,422,378.16 0.00 692,422,378.16
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（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
昆山顺威电器有限公司 208,812,600.00 208,812,600.00
上海顺威电器有限公司 29,442,080.45 29,442,080.45
武汉顺威电器有限公司 36,194,887.39 36,194,887.39
广东智汇赛特新材料有限公司 29,373,195.32 29,373,195.32
香港顺力有限公司 1,716,740.00 1,716,740.00
芜湖顺威电器有限公司 120,449,500.00 120,449,500.00
广东中科顺威新材料科技发展有
14,000,000.00 14,000,000.00
限公司
广东顺威赛特工程塑料开发有限
105,445,800.00 105,445,800.00
公司
武汉赛特工程塑料有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00
昆山赛特工程塑料有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
青岛顺威电器有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
广东顺威家电配件有限公司 10,000,000.00 25,000,000.00 35,000,000.00
广东顺威智能科技有限公司 10,000,000.00 20,000,000.00 30,000,000.00
深圳顺威智汇科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
广东顺威三月雨微灌溉科技发展
12,000,000.00 12,000,000.00
有限公司
芜湖顺威智能科技有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
广东顺威自动化装备有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00
深圳顺威卓越房地产开发有限公
200,000.00 200,000.00
司
SUNWILL(THAILAND)CO.,LTD 3,787,575.00 5,928,414.71 9,715,989.71
合计 692,422,378.16 50,928,414.71 743,350,792.87 0.00
（2）其他说明
—2016年9月，经董事会决议通过，公司投资50,000,000.00泰铢设立全资子公司顺威（泰国）有限公司，截至2017年6月
30日，已足额支付注册资本；
—2016年10月，经董事会决议通过，公司投资人民币30,000,000.00元设立全资子公司深圳顺威卓越房地产开发有限公司，
截至2017年6月30日实际出资人民币200,000.00元；
—2017年3月，经董事会决议通过，公司对全资子公司广东顺威智能科技有限公司增资人民币20,000,000.00元，截至2017
年6月30日实际出资人民币30,000,000.00元；
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—2017年3月，经董事会决议通过，公司对全资子公司广东顺威家电配件有限公司增资人民币25,000,000.00元，截至2017
年6月30日实际出资人民币35,000,000.00元。
—期末公司未发生长期投资可回收金额低于长期投资账面价值的情形，故未提取长期投资减值准备。
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 383,518,508.41 293,930,506.73 352,673,212.77 292,687,447.32
其他业务 9,767,570.37 10,017,430.40 6,407,765.16 7,118,561.43
合计 393,286,078.78 303,947,937.13 359,080,977.93 299,806,008.75
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -576,307.45
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,589,614.14
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 949,391.23
减：所得税影响额 570,280.78
少数股东权益影响额 361.25
合计 2,392,055.89 --
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 1.15% 0.0175 0.0175
扣除非经常性损益后归属于公司
0.93% 0.0141 0.0141
普通股股东的净利润
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3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
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第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名的会计报表原件；
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司公告文件的原稿；
三、其他相关资料；
四、以上文件的置备地点：董事会秘书处。
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