证券代码：002678           证券简称：珠江钢琴         公告编号：2017-003


                       广州珠江钢琴集团股份有限公司
                       关于开展远期结售汇业务的公告



        本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
 假记载、误导性陈述或重大遗漏。



    广州珠江钢琴集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2017 年 1 月 13 日
召开的第二届第六十二次董事会议审议通过了《关于开展远期结售汇业务的议
案》。因业务发展需要，公司开展外汇远期结售汇业务，现将相关情况公告如下：
       一、开展远期结售汇业务的目的
    公司产品出口的主要结算货币是美元及欧元。近年来人民币对美元和欧元的
汇率持续波动，为降低汇率波动对公司业绩的影响，公司满足《企业会计准则》
规定的运用套期保值会计方法的相关条件，拟与银行开展远期结售汇业务。远期
结售汇是经中国人民银行批准的外汇避险金融产品。
    二、结售汇业务的品种
       公司的远期结售汇限于公司进出口业务所使用的主要结算货币为美元及欧
 元。
       三、业务期间、业务规模、相关授权
    根据目前公司出口业务和进口材料的实际规模，自 2017 年 1 月 1 日起至 2017
年 12 月 31 日止，预计远期结售汇业务累计总额不超过等值 5,000 万美元（远期
结汇合约的外币金额不得超过出口业务收入预测量及上年度出口业务实际收入，
远期售汇的外币金额不得超过进口材料的预测量及上年度进口业务实际发生
额），并授权公司董事长与银行签订前述额度范围内的远期结售汇业务协议。
2018 年 1 月 1 日之后，如公司仍进行远期结售汇业务将另行审议并公告。

    开展远期结售汇业务，公司可能根据与银行签订的协议缴纳一定比例的保证
金。
       四、远期结售汇业务可行性分析
    本次董事会审议通过了公司本次开展远期结售汇业务的议案及可行性研究
报告，董事会认为公司在结售汇的预测金额内，出于锁定结汇成本的角度择机开
展远期结售汇业务，符合公司发展需要，风险可控，没有损害中小股东利益，方
案可行。

    五、远期结售汇的风险分析
    公司开展的外汇远期结售汇业务遵循锁定汇率风险原则，不做投机性、套利
性的交易操作，但远期结售汇操作仍存在一定的风险：
   （一）汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，若远期结售汇确认书
约定的远期结汇汇率低于交割日实时汇率时，将造成汇兑损失。
   （二）内部控制风险：远期结售汇交易专业性较强，可能会由于内控制度不
完善造成风险。
   （三）客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内
收回，会造成远期结汇延期导致公司损失。
   （四）回款预测风险：公司外贸部根据客户订单和预计订单进行回款预测，
实际执行过程中，客户可能调整自身订单，造成公司回款预测不准，导致远期结
汇延期交割风险。
    六、公司采取的风险控制措施
   （一）公司制定了《远期结售汇内控管理制度》，制度于第二届董事会第十五
次 会 议 审 议 通 过 ， 并 于 2012 年 11 月 22 日 登 载 于 巨 潮 资 讯 网
（www.cninfo.com.cn）。
    该制度就公司结售汇操作原则、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任
人、信息隔离措施、以及远期结售汇的风险管理等做出了明确规定，该制度能满
足实际操作的需要，所制定的内部控制和风险管理措施是切实有效的。
    在 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日期间，根据董事会的授权，公司严
格按照《远期结售汇内控管理制度》的要求开展远期结售汇业务，公司实际累计
出口收汇 1,418.20 万美元和 200.93 万欧元，实际结汇 1,370.96 万美元，其中
通过远期结售汇业务方式的金额为 600 万美元。远期结售汇的内部控制和风险管
理制度实施情况良好。
   （二）为防止远期结售汇延期交割，公司高度重视应收账款的管理，积极催
收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象。
   （三）公司进行远期结售汇交易必须基于公司的出口业务收入，远期结汇合
约的外币金额不得超过出口业务收入预测量。
 七、备查文件
（一）董事会决议；
（二）《公司关于开展远期结售汇业务的可行性研究报告》。

 特此公告。
                                    广州珠江钢琴集团股份有限公司
                                                 董事会
                                          二〇一七年一月十六日