珠江钢琴:独立董事关于相关事项的独立意见2020-04-18
广州珠江钢琴集团股份有限公司独立董事
关于相关事项的独立意见
根据《公司法》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、
《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等相关法律法规的
规定,作为广州珠江钢琴集团股份有限公司(以下简称“公司”)的独
立董事,我们认真阅读了相关的会议资料,基于独立判断立场,经过
讨论后现就公司第三届董事会第十七次会议审议的相关事项发表如
下独立意见:
一、关于会计政策变更的议案
本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关文件要求进行
的合理变更,并根据文件规定起始日开始执行,符合《企业会计准则》
等有关规定;本次会计政策变更的决策程序符合有关法律法规和《公
司章程》的有关规定,不存在损害公司及中小股东利益的情形,不会
对公司财务报表产生重大影响。
综上所述,我们一致同意本次会计政策的变更。
二、关于计提资产减值准备的议案
公司根据《企业会计准则》等相关规定对各项存在减值迹象的资
产,结合相关资产的预期可回收状况、被投资企业经营业绩、存货实
际状况及可变现情况等资料,进行了预期信用损失测算和资产减值准
备测试,计提资产减值准备依据充分,能客观、公允反映公司截止
2019 年 12 月 31 日的财务状况和经营状况;使公司的会计信息更加
真实可靠,具有合理性。不存在损害公司及中小股东利益的情形,决
策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定。
综上所述,我们一致同意本次计提资产减值准备事项。
三、2019 年度利润分配预案
在保证公司正常经营和长期发展的前提下,综合考虑公司的经营
发展及股东利益等因素,董事会制定了《2019 年度利润分配预案》。
本次利润分配预案符合《公司法》、《公司章程》及《公司股东未来
分红回报规划(2018-2020 年)》等规定中关于利润分配的相关规定,
具备合法性、合规性、合理性。
综上所述,我们一致同意公司《2019 年度利润分配预案》,并
提交公司股东大会审议。
四、2019 年度内部控制评价报告
公司董事会对企业内控情况进行了全面核查,公司根据相关规定
建立的现有内部控制制度能够适应公司管理的要求,符合国家有关法
律、行政法规和部门规章的要求,内控制度具有合法性、合理性和有
效性。公司对内部控制的评价报告真实客观地反映了目前公司内部控
制体系建设、内控制度执行和监督的实际情况。
五、2019 年度募集资金存放与使用情况专项报告
经核查,公司 2019 年度募集资金存放与使用符合中国证监会、
深圳证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定,符合
公司《募集资金使用管理办法》的有关规定,不存在募集资金存放和
使用违规的情形。
六、关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情
况
公司的控股股东和实际控制人是广州市人民政府国有资产监督
管理委员会。经核查,不存在报告期内发生或以前期间发生但延续到
报告期的控股股东占用公司资金的情况;其他关联方除日常经营性资
金往来以外,不存在其他占用公司资金的情况。
经核查,公司于 2016 年 11 月 14 日召开 2016 年第三次临时股东
大会审议通过《关于为广州珠江小额贷款股份有限公司提供担保的关
联交易议案》,广州珠江小额贷款股份有限公司向银行申请融资 1 亿
元,担保期限自该笔担保生效之日起三年。公司持有广州珠江小额贷
款股份有限公司 30%的股权,对其按股比提供的担保总额为 3,000 万
元,该笔担保已于 2019 年 11 月 13 日到期。
公司于 2018 年 3 月 16 日召开的第二届董事会第七十四次会议审
议通过《关于为全资子公司珠江钢琴集团欧洲有限公司提供贷款担保
的议案》,向珠江钢琴集团欧洲有限公司内保外贷融资提供总额不超
过人民币捌仟万元等值欧元的担保,担保期限自审批通过之日起两
年。2019 年 3 月 15 日召开第三届董事会第八次会议审议通过《关于
为全资子公司珠江钢琴集团欧洲有限公司提供贷款担保的议案》,向
珠江钢琴集团欧洲有限公司内保外贷融资提供总额不超过人民币陆
仟万元等值欧元的担保,担保期限自审批通过之日起一年。以上担保
事项按照相关规定严格履行了程序。截至 2019 年底,除了上述担保
之外公司无其他形式的对外担保。
七、关于续聘立信会计师事务所为公司 2020 年审计机构的议案
立信会计师事务所(特殊普通合伙) (以下简称“立信会计师事
务所”)具有证券期货业务从业资格,具备为上市公司提供审计服务
的经验与能力,能够满足公司年度财务审计和内部控制审计工作的要
求;在担任公司审计机构期间,能严格按照《企业会计准则》、《中
国注册会计师审计准则》等相关法律法规和政策的规定执行审计工
作,勤勉尽责、客观、公正的发表独立审计意见。公司续聘立信会计
师事务所为公司 2020 年度审计机构,有利于保持公司审计工作的连
续性,保障公司审计工作的质量,保护上市公司及全体股东利益。
综上所述,我们一致同意《关于续聘立信会计师事务所为公司
2020 年审计机构的议案》,并将该事项提交公司股东大会审议。
八、公司 2020 年对外捐赠计划
公司(含子公司)2020 年计划对外捐赠现金及物品总价值不超
过 401.5 万元(含),主要用于为公司举办的钢琴大赛提供奖金奖品、
赞助音乐文化活动等公益活动,本次对外捐赠事项符合公司积极承担
社会责任的要求,有利于进一步提高公司品牌影响力、美誉度及知名
度,符合公司长期发展战略。本次捐赠事项的审议决策程序符合《深
圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作
指引》和《公司章程》等相关规定,不存在损害公司和全体股东利益
的情形。
综上所述,我们一致同意公司 2020 年对外捐赠计划。
九、关于公司高级管理人员 2019 年度薪酬
公司高级管理人员 2019 年度自公司获取的薪酬符合公司效益情
况以及公司高级管理人员各自的工作分工和绩效表现,符合市场行业
标准和公司相关规定;公司建立的薪酬考核机制有利于激发公司高级
管理人员的积极性和创造性,提高公司经营管理水平,确保公司发展
战略目标的实现。
(本页无正文,为广州珠江钢琴集团股份有限公司独立董事的独立意
见签字页)
独立董事签字:
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陈 骞 聂铁良
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周延风 王怀坚 刘 涛
2020 年 4 月 16 日