华泰联合证券有限责任公司关于
广州珠江钢琴集团股份有限公司
2019 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”、“保荐机构”）
作为广州珠江钢琴集团股份有限公司（以下简称“集团公司”、“珠江钢琴”、
“公司”）非公开发行股票持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐
业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司保荐工
作指引》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律法规的要求，对
珠江钢琴 2019 年度募集资金存放与使用情况进行核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2017〕562 号文”核准，公司于 2017
年 7 月 31 日非公开发行人民币普通股（A 股）8,886.1787 万股，发行价格为 12.30
元/股，募集资金总额 1,092,999,980.10 元，扣除承销费及保荐费 26,660,000.00
元后，募集资金净额为人民币 1,066,339,980.10 元。
截至 2017 年 8 月 1 日止，公司非公开发行股票募集的货币资金已全部到达
公司并入账，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2017]第
ZC10623 号验资报告验证。
（二）2019 年度募集资金使用情况及结余情况
截至 2019 年 12 月 31 日，公司累计已使用募集资金人民币 73,994.48 万元（其
中：对募集资金项目的投入 67,874.29 万元，补充流动资金 6,120.19 万），累计支
付其他发行费用 513.72 万元，累计收到的银行利息收入及理财收益（扣除手续
费）合计人民币 3,363.17 万元，募集资金专户期末余额合计人民币 27,488.97 万
1
元，现金管理余额人民币 8,000.00 万元，余额总计人民币 35,488.97 万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为加强、规范募集资金的管理，提高资金使用效率和效益，根据《中华人民
共和国公司法》、 中华人民共和国证券法》、 首次公开发行股票并上市管理办法》、
《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市
公司募集资金管理办法》及其他法律法规和规定，结合实际情况，公司制定了《广
州珠江钢琴集团股份有限公司募集资金使用管理办法》 以下简称《管理办法》）。
按照《管理办法》要求，结合经营需要，公司对 2017 年非公开发行股票募
集资金实行专户存储。公司与子公司广州珠江恺撒堡钢琴有限公司、广州珠江钢
琴文化教育投资有限公司、广东琴趣网络科技有限公司于 2017 年 8 月分别在中
国民生银行股份有限广州分行、中国农业银行股份有限公司广州北秀支行、中国
建设银行股份有限公司广州荔湾支行、广州银行股份有限公司番禺支行开立募集
资金专用账户；公司于 2018 年 1 月在广州银行股份有限公司番禺支行开立募集
资金专用账户。公司与上述子公司将募集资金全部存放于募集资金专户进行存放
和管理，并与华泰联合证券及上述开户银行分别签订《募集资金三方监管协议》。
三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，对募集资金
的使用实施严格审批，保证专款专用。截至 2019 年 12 月 31 日止，公司均严格
按照《募集资金三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金的存储情况如下（含募集资金利息收入
和收益）：
金额单位：人民币元
2
募集资金存储
公司名称 银行名称 银行账号 专户用途
余额
广州珠江钢琴集团 中国民生银行股份有 广州文化产业创新创
602888107 136,636,564.85
股份有限公司 限公司广州分行 业孵化园项目
广州珠江凯撒堡钢 中国农业银行股份有 增城国家文化产业基
44036001040014140 30,606,627.22
琴有限公司 限公司广州北秀支行 地项目（二期）
广州珠江钢琴文化 中国建设银行股份有 全国文化艺术教育中
44050146080100000383 96,474,108.56
教育投资有限公司 限公司广州荔湾支行 心建设项目
广东琴趣网络科技 广州银行股份有限公 广州文化产业创新创
800257397802016 11,172,403.82
有限公司 司番禺支行 业孵化园项目
合计 274,889,704.45
截至 2019 年 12 月 31 日，现金管理余额情况如下：
金额单位：人民币元
公司名称 银行名称 银行账号 现金管理余额
广州珠江钢琴集团股份有限公司 中国民生银行股份有限公司广州分行 602888107 80,000,000.00
合计 80,000,000.00
三、本年度募集资金的实际使用情况
本报告期内，公司实际使用非公开发行股票募集资金人民币 7,972.93 万元，
具体情况详见附表 1《2019 年非公开发行股票募集资金使用情况对照表》。
（一）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
本报告期内，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
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（四）节余募集资金使用情况
本报告期内，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投
资项目或非募集资金投资项目。
（五）超募资金使用情况
公司不存在超募资金情况。
（六）尚未使用的募集资金用途及去向
公司尚未使用的募集资金除存放在募集资金账户外，存在对部分闲置募集资
金进行现金管理的情况。
公司分别于 2018 年 10 月 23 日第三届董事会第五次会议审议通过了《关于
使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》、2019 年 12 月 12 日第三届董事
会第十五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和闲置自有资金进行现
金管理的议案》，在确保不影响募集资金项目建设、募集资金使用的情况下，集
团公司及子公司拟分别使用不超过闲置募集资金人民币 3.90 亿元、3.70 亿元进
行现金管理，用于投资安全性高、流动性好、风险较低的理财产品、结构性存款、
协定存款、大额存单、国债逆回购以及其他低风险、保本型投资产品等，以增加
公司收益。投资时点为股东大会批准之日起至 12 个月内、投资产品最长有效期
不超过一年，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。上述议案均已经公
司临时股东大会审议通过。
报告期内，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理情况如下：
单位：万元
序 产品 预期年化收
受托人 产品名称 金额 期限 期末余额
号 类型 益率（%）
中国民生银行广州 2018年8月6日至
1-1 中国民生银行“FGDA18744L”法人理财产品 保本型 5,000.00 5.00 0.00
分行营业部 2019年2月15日
中国民生银行广州 2018年9月27日至
1-2 中国民生银行“FGDA18857L”法人理财产品 保本型 10,000.00 4.60 0.00
分行营业部 2019年1月18日
中国民生银行广州 2018年11月13日至
1-3 中国民生银行“FGDA18937L”法人理财产品 保本型 5,000.00 4.50 0.00
分行营业部 2019年4月30日
中国民生银行广州 2019年1月21日至
1-4 中国民生银行“FGDA19007L"法人理财产品 保本型 5,000.00 4.40 0.00
分行营业部 2019年7月31日
中国民生银行广州 2019年1月31日至
1-5 中国民生银行"FGDA19040L"法人理财产品 保本型 8,000.00 4.40 0.00
分行营业部 2019年6月18日
中国民生银行广州 2019年3月1日至
1-6 中国民生银行"FGDA19057L"法人理财产品 保本型 5,000.00 4.30 0.00
分行营业部 2019年6月3日
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序 产品 预期年化收
受托人 产品名称 金额 期限 期末余额
号 类型 益率（%）
中国民生银行广州 2019年5月14日至
1-7 中国民生银行"FGDA19209L"法人理财产品 保本型 5,000.00 4.30 0.00
分行营业部 2019年8月16日
中国民生银行广州 2019年6月13日至
1-8 中国民生银行"FGDA19339L"法人理财产品 保本型 5,000.00 4.15 0.00
分行营业部 2019年8月16日
中国民生银行广州 2019年7月15日至
1-9 中国民生银行"FGDA19419L"法人理财产品 保本型 8,000.00 4.10 8,000.00
分行营业部 2020年1月15日
中国民生银行广州 2019年8月7日至
1-10 中国民生银行"FGDA19498L"法人理财产品 保本型 5,000.00 4.20 0.00
分行营业部 2019年11月6日
中国民生银行广州 2019年8月30日至
1-11 中国民生银行结构性存款产品 保本型 10,000.00 3.50 0.00
分行营业部 2019年10月9日
中国农业银行广州 2019年8月29日至
2-1 “本利丰”定向人民币理财产品 保本型 2,500.00 3.05 0.00
北秀支行 2019年10月30日
购买结构性存款6个月
中国建设银行芳村 2018年9月28日至
3-1 （2018.9.28-2019.3.28）2018年荔对公账户宝 保本型 8,500.00 4.00 0.00
支行 2019年3月28日
协议004号
中国建设银行芳村 2019年5月9日至
3-2 结构性存款 保本型 9,000.00 3.80 0.00
支行 2019年11月9日
合计 91,000.00 - 8,000.00
截至 2019 年 12 月 31 日止，公司使用闲置募集资金投资保本型银行理财产
品余额为人民币 8,000.00 万元。
（七）募集资金使用的其他情况
本报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。
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2019 年非公开发行股票募集资金使用情况对照表
编制单位：广州珠江钢琴集团股份有限公司 2019 年度 单位：人民币万元
募集资金总额 109,300.00 本年度投入募集资金总额 7,972.93
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 1,100.00 已累计投入募集资金总额 73,994.48
累计变更用途的募集资金总额比例 1.01%
已变更项目， 截至期末累 截至期末投入进 项目达到预 是否达 项目可行性
募集资金承 调整后投资 本年度投入 本年度实现的效
承诺投资项目 含部分变更 计投入金额 度（%） 定可使用状 到预计 是否发生重
诺投资总额 总额(1) 金额 益
（如有） (2) (3)＝(2)/(1) 态日期 效益 大变化
1、广州文化产业创新 2021 年第二
是 25,800.00 26,900.00 5,819.47 6,254.91 23.25 项目尚在建设中 - 否
创业孵化园项目 季度
2、增城国家文化产业 2018 年第三
是 62,900.00 62,900.00 2,144.95 60,513.28 96.21 项目已完成 达到 否
基地项目（二期） 季度
3、全国文化艺术教育
是 10,200.00 10,200.00 8.51 1,106.10 10.84 2022 年度内 项目尚在建设中 - 否
中心建设项目
4、珠江乐器云服务平
是 1,100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 不适用 不适用 不适用
台建设项目（注）
5、补充流动资金 是 6,120.27 6,120.27 0.00 6,120.19 100.00 不适用 不适用 不适用
合计 106,120.27 106,120.27 7,972.93 73,994.48
1、广州文化产业创新创业孵化园项目，对公司位于广州市荔湾区花地大道南本部厂区进行改造，本部厂区将搬迁至广州市增城厂区，由于本部厂区搬迁
工作致使该项目动工时间推迟，原计划于 2017 年第三季度开始施工，延迟至 2018 年第三季度开始施工，但在建设过程中，因室内装修施工报建及消防报建
行政审批手续较为复杂，用时较长，对项目推进进度有所影响。公司已于 2019 年 12 月 12 日召开第三届董事会第十五次会议审议通过《关于部分募投项目
未达到计划进度或预
延期及调整项目部分实施内容投资金额的议案》，根据孵化园项目实际建设进展情况，该项目计划完成时间从 2020 年第一季度延期至 2021 年第二季度。
计收益的情况和原因
2、增城国家文化产业基地项目（二期）已于 2018 年第三季度建成，并已达到预计效益。
（分具体项目）
3、全国文化艺术教育中心建设项目，该项目原计划建设周期为 3 年，包括在广州、北京、上海等国内主要省会中心城市建设 3 家珠江文化艺术教育中心
店、12 家艺术教育旗舰店，在广州、北京、上海等城市建设 5 家艺术联考培训中心。公司已于 2018 年 5 月 14 日召开 2017 年年度股东大会审议通过《关于
延长募投项目实施期限及部分募投项目变更的议案》，全国文化艺术教育中心建设项目原计划于 2019 年第一季度完成延期至 2022 年度内完成。
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项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
2017 年 9 月 29 日，公司第二届董事会第六十九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入的议案》，同意公司使用募集资金人民币 222,960,358.57 元
募集资金投资项目先 置换截至 2017 年 8 月 31 日已预先投入募投项目的自筹资金。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募投项目情况进行了审核，出具了
期投入及置换情况 《广州珠江钢琴集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（信会师报字[2017]第 ZC10677 号）。公司独立董事、监事会、保荐机构
华泰联合证券对上述以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金事项发表明确同意意见。
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
详见本核查意见之“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（六）尚未使用的募集资金用途及去向”。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况
注：珠江乐器云服务平台建设项目总投资 5,000 万元，计划以募集资金投入 1,100 万元，其余部分以自有资金投入。公司已于 2018 年 5 月 14 日召开 2017 年年度股东大会审议通过
《关于延长募投项目实施期限及部分募投项目变更的议案》 ，本项目变更为全部使用自有资金投入，不再使用非公开发行股票募集资金，本项目募集资金及其理财收入和银行利
息已变更投入至募投项目“广州文化产业创新创业孵化园项目”。
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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期内，公司无发生变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集
资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、会计师对 2019 年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对《广州珠江钢琴集团股份有限公司
2019 年度募集资金存放与使用情况专项报告》进行了鉴证，并出具了《广州珠
江钢琴集团股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（信会师报字
[2020]第 ZC10140 号），报告认为：珠江钢琴公司《2019 年度募集资金存放与
使用情况专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第 2 号—上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44 号）、《深圳证券
交易所上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实
反映了珠江钢琴公司募集资金 2019 年度实际存放与使用情况。
七、保荐机构意见
保荐机构通过资料审阅、访谈沟通等多种方式，对珠江钢琴募集资金的存放、
使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查，主要核查内容包括：查阅公司募
集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、中介机构相关报告、募集资金
使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司高管、中层管理人员等相关人
员沟通交流等。
经核查，保荐机构认为：
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珠江钢琴募集资金管理制度得到了有效执行，严格遵守募集资金三方监管协
议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财、持有交易性金融
资产和可供出售的金融资产等情形；珠江钢琴募集资金使用和管理符合规定，募
集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在违规情况。华泰联合证券对珠江
钢琴在 2019 年度募集资金存放与使用情况无异议。
（以下无正文）
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（此页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于广州珠江钢琴集团股份有限
公司 2019 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
张宁湘 袁琳翕
华泰联合证券有限责任公司
2020 年 4 月 16 日
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