华泰联合证券有限责任公司关于
广州珠江钢琴集团股份有限公司
使用部分闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理的核查意见
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”、“本保荐机构”）作
为广州珠江钢琴集团股份有限公司（以下简称“珠江钢琴”、“公司”、“集团公司”）
非公开发行股票持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办
法》、 深圳证券交易所股票上市规则》、 深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、
《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律法规的要求，对公司关于
使用部分闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理事项进行了核查，在确保不
影响募集资金项目建设和募集资金使用，以及公司及子公司日常经营的情况下，
集团公司及子公司拟使用不超过 8.73 亿元（人民币，下同）闲置资金进行现金
管理，其中：闲置募集资金不超过 1.30 亿元，闲置自有资金不超过 7.43 亿元，
具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
1、募集资金到帐情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准广州珠江钢琴集团股份有限公司非公
开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕562 号）核准，珠江钢琴向特定对象非
公开发行人民币普通股（A 股）股票 88,861,787 股，珠江钢琴此次非公开发行募
集货币资金共计人民币 1,092,999,980.10 元，扣除各项与发行有关的费用人民币
31,797,232.58 元，实际募集资金净额为人民币 1,061,202,747.52 元。立信会计师
事务所（特殊普通合伙）对上述募集资金到位情况进行验证，并于 2017 年 8 月
4 日出具《2017 年非公开发行股票募集资金验资报告》（信会师报字[2017]第
ZC10623 号）。
2、募集资金管理情况
集团公司于 2018 年 4 月 19 日召开董事会、5 月 14 日召开 2017 年度股东大
会审议通过《关于延长募投项目实施期限及部分募投项目变更的议案》，具体内
容详见 2018 年 4 月 21 日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、《证券时报》、
1
《中国证券报》及《证券日报》上的《关于延长募投项目实施期限及部分募投项
目变更的公告》（公告编号：2018-033）。
集团公司于 2020 年 7 月 20 日召开董事会、2020 年 8 月 6 日召开 2020 年第
一次临时股东大会审议通过《关于终止部分募投项目并将相关募集资金用于永久
性补充流动资金的议案》，具体内容详见 2020 年 7 月 21 日登载于巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）、《证券时报》、《中国证券报》及《证券日报》上的《关于
终止部分募投项目并将相关募集资金用于永久性补充流动资金的公告》（公告编
号：2020-034）。
变更手续完成后，集团公司本次非公开发行股票募集资金投资项目分别为广
州文化产业创新创业孵化园项目、增城国家文化产业基地项目（二期）及补充流
动资金。其中：增城国家文化产业基地项目（二期）由全资子公司广州珠江恺撒
堡钢琴有限公司（以下简称“恺撒堡公司”）来实施运作。为规范募集资金的管
理和使用，保护投资者的利益，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证
券交易所上市公司规范运作指引》和《募集资金使用管理办法》等相关法律、法
规和规范性文件要求，集团公司、恺撒堡公司分别与专户银行、保荐机构签订了
《募集资金三方监管协议》，其中珠江乐器云服务平台建设项目、全国文化艺术
教育中心建设项目募集资金专户已注销。
3、截至 2020 年 9 月 30 日，募集资金的存储情况如下（含募集资金利息收
入和收益）：
金额单位：人民币元
公司名称 银行名称 银行账号 募集资金存储余额 专户用途
广 州珠江 钢琴集 中国民生银行股份有 广州文化产业创新
602888107 78,447,568.61
团股份有限公司 限公司广州分行 创业孵化园项目
广 州珠江 恺撒堡 中国农业银行股份有 增城国家文化产业
44036001040014140 9,680,676.90
钢琴有限公司 限公司广州北秀支行 基地项目（二期）
广 州珠江 钢琴集 广州银行股份有限公 广州文化产业创新
800255260102886 5,999,423.39
团股份有限公司 司番禺支行 创业孵化园项目
合计 94,127,668.90
截至 2019 年 9 月 30 日，现金管理余额情况如下：
金额单位：人民币元
公司名称 银行名称 银行账号 现金管理余额
广州珠江钢琴集团股份有限公司 中国民生银行股份有限公司广州分行 602888107 80,000,000.00
广州珠江恺撒堡钢琴有限公司 中国农业银行股份有限公司广州北 44036001040014140 20,000,000.00
2
公司名称 银行名称 银行账号 现金管理余额
秀支行
广东琴趣网络科技有限公司 广州银行股份有限公司番禺支行 800257397802016 0.00
合计 100,000,000.00
4、募集资金暂时闲置原因
鉴于募集资金投资项目为逐步实施，资金根据项目进展分批支付，因此部分
募集资金将会暂时闲置。
二、集团公司及子公司近一年使用部分闲置募集资金和闲置自有资金进行
现金管理实施情况
（1）在审批额度内，集团公司及子公司使用闲置募集资金现金管理情况如
下：
预期最
序 认购规模 投资 是否 投资收益
公司名称 受托方 产品名称 起始日 到期日 高年化
号 （万元） 期限 到期 （万元）
收益率
“FGDA20021L” 2020 年 2 月 2020 年 5 月
1 20,000 3 个月 4.00% 是 188.68
广州珠江 中国民生 法人理财产品 14 日 14 日
钢琴集团 银行股份 2020 年 5 月 2020 年 8 月
2 10,000 91 天 3.45% 是 86.01
股份有限 有限公司 15 日 14 日
结构性存款
公司 广州分行 2020 年 5 月 2020 年 11
3 8,000 185 天 3.15% 是 127.73
29 日 月 30 日
“本利丰34 天”人 2020 年 2 月 2020 年 4 月
4 2,500 34 天 2.55% 是 5.60
民币理财产品 28 日 2日
中国农业
广州珠江 “本利丰90 天”人 2020 年 4 月 2020 年 7 月
5 银行股份 2,000 90 天 2.70% 是 12.56
恺撒堡钢 民币理财产品 8日 7日
有限公司
琴有限公 2020 年 7 月 2020 年 10
6 广州北秀 结构性存款 2,000 91 天 3.20% 是 15.05
司 17 日 月 16 日
支行
“本利丰 62 天”人 2020 年 10 2020 年 12
7 2,500 62 天 2.00% 是 8.01
民币理财产品 月 22 日 月 23 日
中国建设
广州珠江
银行股份
钢琴文化 2020 年 1 月 2020 年 7 月
8 有限公司 对公账户宝 9,500 6 个月 3.25% 是 156.09
教育投资 20 日 20 日
广州荔湾
有限公司
支行
备 上述产品类型为保本型，本金及收益币种为：人民币，资金来源为：非公开发行股票募集资金，集团公司及子公司与各受托银
注 行之间无关联关系。
3
（2）在审批额度内，集团公司及子公司使用闲置自有资金现金管理情况如下：
认购规 预期最 投资收
序 投资期 是否
公司名称 受托方 产品名称 模（万 起始日 到期日 高年化 益（万
号 限 到期
元） 收益率 元）
中国工商银行
股份有限公司 2020 年 3 月 2020 年 9 月
1 广州珠江 10,000 187 天 3.90% 是 199.81
广州增城开发 5日 8日
钢琴集团
区支行 结构性存款
股份有限
中国光大银行
公司 2020 年 4 月 2020 年 7 月
2 股份有限公司 10,000 3 个月 3.90% 是 97.5
7日 7日
广州分行
广州珠江
广发银行股份 “薪加薪 16
恺撒堡钢 2020 年 4 月 2020 年 7 月
3 有限公司增城 号”人民币结 5,000 3 个月 3.95% 是 48.7
琴有限公 15 日 14 日
新塘支行 构性存款
司
中国工商银行 保本型法人
股份有限公司 91 天稳利人 2020 年 2 月 2020 年 5 月
4 2,000 91 天 2.90% 是 14.24
北京珠江 北京九棵树支 民币理财产 3日 7日
钢琴制造 行 品
有限公司 中国工商银行 182 天稳利人
2020 年 5 月 2020 年 11
5 股份有限公司 民币理财产 2,000 182 天 2.70% 是 25.40
12 日 月9日
北京通州支行 品
“FGDA1987
2020 年 1 月 2020 年 4 月
6 5L”法人理财 1,000 3 个月 4.00% 是 9.82
中国民生银行 16 日 16 日
产品
股份有限公司
广州珠江 “FGDA2016
广州分行 2020 年 4 月 2020 年 7 月
7 钢琴文化 9L”法人理财 1,000 3 个月 4.00% 是 9.82
27 日 27 日
教育投资 产品
有限公司 工银理财保
中国工商银行 本型“随心 E” 2020 年 3 月 2020 年 5 月
8 550 66 天 2.95% 是 2.85
股份有限公司 （定向）2017 2日 6日
年第 3 期
2020 年 1 月 2020 年 4 月
9 2,000 90 天 3.75% 是 18.49
3日 2日
广发银行股份 “薪加薪 16
2020 年 2 月 2020 年 5 月
10 有限公司广州 号”人民币结 2,000 90 天 3.4435% 是 16.98
28 日 28 日
天河支行 构性存款
广州珠广 2020 年 4 月 2020 年 10
11 2,000 183 天 2.89% 是 29.03
传媒股份 15 日 月 15 日
有限公司 兴业银行股份
2020 年 1 月 2020 年 4 月
12 有限公司广州 结构性存款 1,000 89 天 3.1285% 是 7.63
19 日 17 日
分行
中国农业银行 2020 年 6 月 2020 年 12
13 结构性存款 2,000 188 天 3.50% 是 36.05
股份有限公司 12 日 月 17 日
4
认购规 预期最 投资收
序 投资期 是否
公司名称 受托方 产品名称 模（万 起始日 到期日 高年化 益（万
号 限 到期
元） 收益率 元）
广州北秀支行
中国民生银行 “FGDA2007
2020 年 3 月 2020 年 7 月
14 股份有限公司 4L”法人理财 1,000 4 个月 4.10% 是 12.79
13 日 10 日
广州分行 产品
广州珠江
2020 年 6 月 2020 年 12
15 艾茉森数 中国农业银行 1,200 188 天 3.50% 是 21.63
19 日 月 24 日
码乐器股 股份有限公司 结构性存款
2020 年 7 月 2020 年 10
16 份有限公 广州北秀支行 1,000 85 天 3.20% 是 7.45
23 日 月 16 日
司
红棉理财现
2020 年 11 2020 年 12
17 广州银行 金管理类周 2,000 49 天 3.85% 是 10.33
月4日 月 23 日
添利
备 上述产品类型为保本型，本金及收益币种为：人民币，资金来源为：自有资金，不涉及募集资金，不涉及向银行贷款，集团公司
注 及子公司与各受托银行之间无关联关系。
三、本次使用部分闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理的情况
为提高资金使用效率，本着股东利益最大化原则，在确保不影响募集资金项
目建设和募集资金使用，以及公司及子公司日常生产经营的情况下，集团公司及
子公司拟使用部分闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理，以增加公司收益。
具体情况如下：
1、现金管理的投资产品品种：在不影响募集资金投资计划正常进行以及公
司及子公司生产经营前提下，集团公司及子公司投资安全性高、流动性好、风险
较低的理财产品、结构性存款、协定存款、大额存单、国债逆回购以及其他低风
险、保本型投资产品等。该投资品种不涉及《深圳证券交易所上市公司规范运作
指引》对风险投资规定的情形，是集团公司及子公司在风险可控的前提下提高闲
置资金使用效益的重要理财手段。
受托方是与集团公司及子公司无关联关系的银行。
2、现金管理额度：集团公司及子公司拟使用不超过 1.30 亿元的闲置募集资
金和不超过 7.43 亿元的闲置自有资金进行现金管理。投资时点为股东大会批准
之日起至 12 个月内、投资产品最长有效期不超过一年，在上述额度及决议有效
期内，可循环滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专
户。集团公司实施使用部分闲置募集资金进行现金管理时将严格遵守深圳证券交
5
易所关于上市公司募集资金管理的相关规定，所投资产品不得违反相关规定，投
资产品不得质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或用作其他用途，开立
或注销产品专用结算账户的，公司应当及时报交易所备案并公告。
公司名称 类型 资金来源 投资额度
广州珠江钢琴集团股 募集资金 不超过10,000万元（含）
母公司
份有限公司 自有资金 不超过20,000万元（含）
广州珠江恺撒堡钢琴 募集资金 不超过3,000万元（含）
全资子公司
有限公司 自有资金 不超过30,000万元（含）
广州珠江钢琴文化教
全资子公司 不超过10,000万元（含）
育投资有限公司
北京珠江钢琴制造有
全资子公司 不超过3,000万元（含）
限公司
广州珠江艾茉森数码
控股子公司 自有资金 不超过5,000万元（含）
乐器股份有限公司
广州珠广传媒股份有
控股子公司 不超过6,000万元（含）
限公司
广州珠江钢琴文化园
全资子公司 不超过300万元（含）
区运营管理有限公司
合计使用不超过8.73亿元进行现金管理（其中：募集资金不超过1.30亿元、
合计
自有资金不超过7.43亿元）
3、审批权限：根据集团公司《章程》、《募集资金使用管理办法》及《委托
理财管理制度》的规定，本次事项需提交集团公司股东大会审议。
4、决议有效期：本次使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的实
施期限自集团公司股东大会批准之日起 12 个月内有效。
5、实施方式：上述事项经股东大会审批之后，集团公司董事会授权董事长、
财务负责人、子公司法定代表人在额度范围内行使该项投资决策权并签署现金管
理相关法律文件、合同协议等，同时授权集团公司财务负责人具体实施相关事宜。
四、投资风险分析及风险控制措施
1、投资风险
尽管现金管理投资产品属于低风险、保本型投资品种，但金融市场受宏观经
济的影响较大，公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，但不
排除该项投资受到市场波动的风险。
2、风险控制措施
6
针对投资风险，上述投资应严格按照集团公司相关规定执行，有效防范投资
风险，确保资金安全，公司拟采取的以下措施：
（1）集团公司将严格遵守审慎投资原则，现金管理投资的产品为低风险、
保本型理财产品，不得购买涉及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司规范
运作指引》关于风险投资所涉及的品种，风险可控；
（2）公司财务部门将及时分析和跟踪投资产品资金使用及进展情况，如评
估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应的措施，控制投
资风险；
（3）公司审计部门负责对低风险投资产品资金的使用与保管情况进行审计
与监督；
（4）独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以
聘请专业机构进行审计；
（5）公司将根据深圳证券交易所相关规定及时履行信息披露义务。
五、对公司的影响
公司本次使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理，是在确保公司募
集资金投资项目所需资金和保证募集资金安全的前提下进行的，不会影响公司募
集资金项目建设和日常生产经营，本次使用部分闲置募集资金进行现金管理不存
在变相改变募集资金用途的行为，不影响募集资金项目正常进行，有利于提高资
金使用效率，减少财务费用，降低运营成本，获得一定的投资收益，符合公司及
全体股东的利益。
六、履行的程序
以上事项已经公司第三届董事会第二十四次会议、第三届监事会第十五次会
议审议通过，独立董事已发表了明确的同意意见。
本议案尚需提交股东大会审议。
七、保荐机构意见
经核查，本保荐机构认为：
7
1、公司及子公司本次使用部分闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理
的事项经公司董事会、监事会审议通过，独立董事已发表了明确的同意意见，履
行了除股东大会审议外的必要的法律程序，符合相关的法律法规及交易所规则的
规定。
2、公司本次使用部分闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理，是在确
保公司募集资金投资项目所需资金和保证募集资金安全的前提下进行的，不会影
响公司募集资金项目建设和日常生产经营，本次使用部分闲置募集资金进行现金
管理不存在变相改变募集资金用途的行为，不影响募集资金项目正常进行，有利
于提高资金使用效率，减少财务费用，降低运营成本，获得一定的投资收益，符
合公司及全体股东的利益。
综上所述，本保荐机构对公司及子公司使用部分闲置募集资金和闲置自有资
金进行现金管理事项无异议。
（以下无正文）
8
（此页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于广州珠江钢琴集团股份有限
公司使用部分闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
张宁湘 袁琳翕
华泰联合证券有限责任公司
年 月 日
9