证券代码：002678           证券简称：珠江钢琴         公告编号：2022-002


                       广州珠江钢琴集团股份有限公司
                       关于开展远期结售汇业务的公告



     本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
 假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    广州珠江钢琴集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2022 年 1 月 13
日召开第四届董事会第五次会议审议通过了《关于开展远期结售汇业务的议案》。
因公司业务发展需要，公司（含子公司）2022 年拟开展累计总额不超过等值 3,000
万美元的远期结售汇业务，现将相关情况公告如下：
    一、开展远期结售汇业务的目的
    公司（含子公司）产品出口及进口的主要结算货币是美元及欧元。近年来人
民币对美元和欧元的汇率持续波动，为降低汇率波动对公司业绩的影响，公司（含
子公司）拟与银行开展远期结售汇业务。远期结售汇是经中国人民银行批准的外
汇避险金融产品。公司（含子公司）满足《企业会计准则》规定的运用套期保值
会计方法的相关条件。
    二、结售汇业务的品种
    公司（含子公司）的远期结售汇限于公司进出口业务所使用的主要结算货币
美元及欧元。
    三、业务期间、业务规模、相关授权
    根据公司（含子公司）进出口业务和资本项下投资的实际规模，自 2022 年
1 月 1 日起至 2022 年 12 月 31 日止，预计远期结售汇业务累计总额不超过等值
3,000 万美元，授权公司（含子公司）法定代表人与银行签订前述额度范围内的
远期结售汇业务协议。开展远期结售汇业务，公司（含子公司）可能根据与银行
签订的协议缴纳一定比例的保证金。2023 年 1 月 1 日之后，如公司（含子公司）
仍进行远期结售汇业务将另行审议并公告。
    四、远期结售汇业务可行性分析
    本次董事会审议通过了公司（含子公司）开展远期结售汇业务的议案及可行
性研究报告，董事会认为公司（含子公司）在结售汇的预测金额内，出于锁定结
售汇成本的角度择机开展远期结售汇业务，符合公司发展需要，风险可控，没有
损害中小股东利益，方案可行。
    五、远期结售汇的风险分析
    公司（含子公司）开展的远期结售汇业务遵循锁定汇率风险原则，不做投机
性、套利性的交易操作，但远期结售汇操作仍存在一定的风险：
    （一）汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，若远期结售汇确认书
约定的远期结售汇汇率低于交割日实时汇率时，将造成汇兑损失。
    （二）内部控制风险：远期结售汇交易专业性较强，可能会由于内控制度不
完善造成风险。
    （三）客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内
收回，会造成远期结汇延期导致公司损失。
    （四）回款预测风险：公司（含子公司）负责进出口业务的部门根据客户订
单和预计订单进行回款预测，实际执行过程中，客户可能调整自身订单，造成公
司回款预测不准，导致远期结汇延期交割风险。
    六、公司采取的风险控制措施
    （一）公司制定了《远期结售汇内控管理制度》，该制度于第二届董事会第
十 五 次 会 议 审 议 通 过 ， 并 于 2012 年 11 月 22 日 登 载 于 巨 潮 资 讯 网
（www.cninfo.com.cn）。该制度就公司结售汇操作原则、审批权限、内部审核流
程、责任部门及责任人、信息隔离措施以及远期结售汇的风险管理等做出了明确
规定，该制度能满足实际操作的需要，所制定的内部控制和风险管理措施是切实
有效的。根据公司（含子公司）往年远期结售汇业务开展情况，公司远期结售汇
的内部控制和风险管理制度实施情况良好。
    （二）为防止远期结售汇延期交割，公司高度重视应收账款的管理，积极催
收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象。
    （三）为避免汇率大幅波动对公司带来汇兑损失，公司将加强对汇率的研究
分析，实时关注国际市场环境的变化，适时调整操作策略，以稳定出口业务及最
大限度的避免汇兑损失。严禁超过公司正常进出口业务、境外融资和资本项下的
远期结售汇交易。
    七、独立董事意见
    为降低汇率波动对公司业绩的影响，出于锁定结售汇成本的角度，公司（含
子公司）2022 年拟开展累计总额不超过等值 3,000 万美元的远期结售汇业务。公
司就开展远期结售汇业务已建立了相关管理制度，落实风险防范措施。本事项审
议决策程序符合相关法律、法规及《公司章程》等相关规定，合法有效，不存在
损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。
    综上所述，独立董事一致同意公司《关于开展远期结售汇业务的议案》。
    八、备查文件
    （一）第四届董事会第五次会议决议；
    （二）《公司关于开展远期结售汇业务的可行性研究报告》。
    特此公告。

                                         广州珠江钢琴集团股份有限公司
                                                     董事会
                                              二〇二二年一月十三日