珠江钢琴：关于公司2023年度日常关联交易预计的公告2023-01-14
证券代码：002678 证券简称：珠江钢琴 公告编号：2023-006
广州珠江钢琴集团股份有限公司
关于公司2023年度日常关联交易预计的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、日常关联交易基本情况
（一）关联交易概述
1、广州珠江钢琴集团股份有限公司（以下简称“集团公司”或“公司”）于
2023 年 1 月 13 日召开第四届董事会第十五次会议审议通过《关于公司 2023 年度
日常关联交易预计的议案》。公司独立董事对本次关联交易预计事项发表了事前
认可和同意的独立意见。
根据公司生产经营需要，公司（含子公司）2023 年预计与关联方惠州市力创
五金制品有限公司（以下简称“力创五金”）、广州市城市建设投资集团有限公
司（以下简称“广州城投”）及其控制的公司、广州产业投资控股集团有限公司
（以下简称“广州产投”）及其控制的公司发生日常经营性关联交易。公司（含
子公司）2023 年度日常关联交易预计总金额为 4,502 万元（人民币，下同）。
2、本次公司（含子公司）2023 年度日常关联交易预计的议案无需提交公司
股东大会审议。
（二）预计日常关联交易类别和金额 单位：万元
关联交易 关联交易内 关联交易定 预计金 截至披露日 上年发生金额
关联方
类别 容 价原则 额 已发生金额 （未经审计）
力创五金 接受加工劳务 3,800 0 3,194.00
接受关联 参照市场公
方劳务、服 广州产投及其 允价格定价
接受服务 60 0 123.45
务 控制的公司
小计 3,860 0 3,317.45
广州产投及其 参照市场公
向关联方 销售商品 2 0 1.00
控制的公司 允价格定价
销售商品
小计 2 0 1.00
向关联方 广州城投及其 参照市场公
购买商品 30 0 10.04
购买产品、 控制的公司 允价格定价
商品 小计 30 0 10.04
向关联方 广州产投及其 购买天然气、 参照市场公
610 0 493.00
采购燃料、 控制的公司 电力 允价格定价
动力 小计 610 0 493.00
（三）上一年度日常关联交易实际发生情况 单位：万元
实际发 预计金 实际发生额 实际发生额
关联交易 关联交易 披露日期
关联方 生金额 额（万 占同类业务 与预计金额
类别 内容 及索引
（万元） 元） 比例（%） 差异（%）
接受加工
力创五金 3,194.00 4,000 50.00% -20.15%
劳务
接受关联 广州产投及其
123.45 20 0.12% 517.25%
方劳务、 控制的公司 接受服务 2022 年 1
服务 广州城投及其 务 月 15 日登
0.0044 - - -
控制的公司 载于巨潮
小计 3,317.45 4,020 - -17.48% 资讯网
珠江埃诺及其 （www.cn
1,183.05 3,500 0.77% -66.20%
控制的公司 info.com.c
向关联方 广州城投及其 n）、《证
销售商品 11.01 - 0.01% -
销售产 控制的公司 券时报》
品、商品 广州产投及其 及《证券
1.00 - 13.86% -
控制的公司 日报》上
小计 1,195.06 3,500 - -65.86% 的《关于
广州产投及其 公司 2022
向关联方 提供服务 1.40 - 1.57% -
控制的公司 年度日常
提供服务
小计 1.40 - - - 关联交易
珠江埃诺及其 预计的公
87.46 50 0.09% 74.92%
向关联方 控制的公司 告》（公
采购商品 告编号：
购买产 广州城投及其
10.04 50 0.01% -79.92% 2022-003
品、商品 控制的公司
小计 97.50 100 0 -2.50% ）。
向关联方 广州产投及其 购买天然
493.00 650 22.95% -24.15%
采购燃 控制的公司 气、电力
料、动力 小计 493.00 650 - -24.15%
2022 年公司（含子公司）与上述关联方日常关联交易的实际发生总金额
不足预计总金额的 80%，其中：
1、受市场环境影响，公司（含子公司）对铁板等相关产品需求减少，与
力创五金发生关联交易金额减少；
公司董事会对日常关联交 2、公司（含子公司）接受广州产投及其控制的公司服务实际发生金额比
易实际发生情况与预计存 预计增加 103.45 万元，为偶发性关联交易，该发生而未预计的关联交易
在较大差异的说明 金额较小且未达到董事会审议及披露标准；
3、向广州城投及其控制的公司和广州产投及其控制的公司销售商品、向
广州产投及其控制的公司提供服务和接受广州城投及其控制的公司的服
务均属于偶发性关联交易，该发生而未预计的关联交易金额较小且未达到
董事会审议及披露标准；
4、受市场环境影响，根据业务实际开展情况，公司（含子公司）向珠江
埃诺及其控制的公司销售商品的关联交易金额减少、购买商品的关联交易
金额增加；
5、根据业务实际开展情况，公司（含子公司）向广州城投及其控制的公
司采购商品、向广州产投及其控制的公司购买天然气、电力的关联交易金
额减少；
6、公司日常关联交易实际发生总金额在预计范围内。关联方日常关联交
易的发生基于实际市场需求和业务发展情况，较难进行准确预计。公司在
进行年度日常关联交易预计时，主要从控制各项关联交易的总规模方面来
考虑，根据市场情况按照可能发生关联交易的金额上限进行预计。因此，
公司关联交易预计与实际发生情况会存在差异，但其对公司日常经营及业
绩影响较小。
公司独立董事对日常关联 经核查，公司（含子公司）2022 年度日常关联交易实际发生金额与预计
交易实际发生情况与预计 值存在差异说明符合公司实际情况，未违反相关制度和审批程序，不存在
存在较大差异的说明 损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。
二、关联人介绍和关联关系
（一）关联方一介绍
1、关联方基本情况：
（1）名称：惠州市力创五金制品有限公司
（2）法定代表人：黄旭初
（3）注册地址：惠州市博罗县龙华镇柳村村柳村小组大路下
（4）注册资本：2,357 万元
（5）成立时间：2011 年 1 月 25 日
（6）经营范围：生产、加工、销售：五金制品、塑胶制品、木制品、及钢琴
配件；销售：钢材；货物进出口、技术进出口；自有物业租赁。（法律、行政法
规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营）。（依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
（7）财务状况：
截至 2022 年 11 月 30 日，力创五金资产总额为 5,617.22 万元，净资产为
2,059.72 万元；2022 年 1 月至 11 月，营业收入为 3,936.51 万元，净利润为 41.93
万元（未经审计）。
（8）股权结构
序号 股东名称 持股比例
1 黄旭初 35%
2 何生辉 35%
3 广州珠江钢琴集团股份有限公司 30%
合计 100%
2、与上市公司的关联关系：公司持有力创五金 30%的股权，根据《深圳证
券交易所股票上市规则》6.3.3 及《企业会计准则》的有关规定，力创五金与集团
公司（含子公司）的交易构成关联交易。
3、履约能力分析：截至目前，力创五金依法存续且经营正常，以前年度与公
司（含子公司）发生日常关联交易履约情况一直良好，未发生违约等异常现象，
力创五金与集团公司（含子公司）2023 年度日常关联交易的履约能力预计不会受
到重大影响。
4、经查询，力创五金不属于失信被执行人。
（二）关联方二介绍
1、关联方基本情况：
（1）公司名称：广州市城市建设投资集团有限公司
（2）法定代表人：陈强
（3）注册地址：广州市越秀区中山四路 228 号 5-7 楼 11-12 楼
（4）注册资本：1,752,424.2473 万人民币
（5）成立时间：2008 年 12 月 9 日
（6）经营范围：资产管理（不含许可审批项目）；旅游景区规划设计、开发、
管理；企业自有资金投资；停车场经营；市政设施管理；投资管理服务；自有房
地产经营活动；房地产开发经营；艺术表演场馆管理服务；工程项目管理服务；
风险投资；投资咨询服务；信息技术咨询服务；信息系统集成服务；数据处理和
存储服务；电气机械设备销售；五金产品批发；通讯设备及配套设备批发；广播
设备及其配件批发；电视设备及其配件批发；电子产品批发；软件批发；计算机
零配件批发；软件开发；计算机房维护服务；物业管理；受托管理股权投资基金
（具体经营项目以金融管理部门核发批文为准）；股权投资；股权投资管理；物
联网服务。
（7）财务状况
截至 2022 年 11 月 30 日，广州城投资产总额为 35,847,565 万元，净资产为
15,488,889 万元；2022 年 1 月至 11 月，营业收入为 2,037,870 万元，净利润为-22,242
万元（未经审计）。
（8）股权结构
序号 股东名称 持股比例
1 广州市人民政府国有资产监督管理委员会 90%
2 广东省财政厅 10%
合计 100%
2、与上市公司的关联关系：广州城投直接持有公司 50.81%股权，根据《深
圳证券交易所股票上市规则》6.3.3 相关规定，广州城投为公司关联法人，广州城
投及其控制的公司与集团公司（含子公司）的交易构成关联交易。
3、履约能力分析：广州城投依法存续且经营正常，具备良好的履约能力。
4、经查询，广州城投不属于失信被执行人。
（三）关联方三介绍
1、关联方基本情况：
（1）公司名称：广州产业投资控股集团有限公司
（2）法定代表人：高东旺
（3）注册地址：广州市天河区临江大道 3 号 901 房（仅限办公用途）
（4）注册资本：652,619.7357 万人民币
（5）成立时间：1989 年 9 月 26 日
（6）经营范围：企业自有资金投资；企业财务咨询服务；企业总部管理；投
资咨询服务；企业管理服务（涉及许可经营项目的除外）；投资管理服务；商品
批发贸易（许可审批类商品除外）；商品零售贸易（许可审批类商品除外）；参
与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构；风险投资；资产管理（不含许可
审批项目）；股权投资；股权投资管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批
准后方可开展经营活动）
（7）财务状况
截至 2022 年 11 月 30 日，广州产投资产总额为 15,034,093 万元，净资产为
5,675,163 万元；2022 年 1 月至 11 月，营业收入为 5,461,590 万元，净利润为 233,681
万元（未经审计）。
（8）股权结构
序号 股东名称 持股比例
1 广州市人民政府 90%
2 广东省财政厅 10%
合计 100%
2、与上市公司的关联关系：广州产投直接持有公司 16.34%股权，根据《深
圳证券交易所股票上市规则》6.3.3 相关规定，广州产投为公司关联法人，广州产
投及其控制的公司与集团公司（含子公司）的交易构成关联交易。
3、履约能力分析：广州产投依法存续且经营正常，具备良好的履约能力。
4、经查询，广州产投不属于失信被执行人。
三、关联交易主要内容
公司（含子公司）与关联方之间的关联交易价格经严格核算对比，遵循公平
公正的市场原则，以市场价格为基础，并参照市场公允价格执行，不存在损害公
司和全体股东利益的情形。
四、关联交易目的和对上市公司的影响
（一）必要性：公司（含子公司）与上述关联方的日常交易均属于正常的业
务购销活动，均是为了满足各方正常经营的实际需要，在一定程度上促进了公司
（含子公司）的生产经营和持续发展。
（二）公允性：公司（含子公司）日常关联交易遵循市场经济规律，交易采
用平等自愿、互惠互利的原则，交易价格公允合理，维护了交易双方的利益，亦
没有损害中小股东的利益。
（三）独立性：上述关联交易不会对公司的独立性构成影响，公司（含子公
司）的主要业务不会因此类交易而对关联方产生依赖或被控制。
五、独立董事意见
（一）独立董事事前认可情况：公司独立董事对公司提交的《关于公司 2023
年度日常关联交易预计的议案》进行了事前审查，对预计的关联交易行为予以事
前认可，并同意提交公司第四届董事会第十五次会议审议。
（二）独立意见：经核查，公司（含子公司）2023 年预计与关联方的日常关
联交易是基于公司（含子公司）日常生产经营需要而发生。关联交易价格均以市
场价格为基础，并参照市场公允价格执行，公允合理，不存在损害公司及全体股
东，特别是中小股东利益的情形。关联交易决策程序合法有效。
综上所述，独立董事一致同意《关于公司 2023 年度日常关联交易预计的议
案》。
六、备查文件
（一）第四届董事会第十五次会议决议；
（二）独立董事事前认可意见及独立意见。
特此公告。
广州珠江钢琴集团股份有限公司
董事会
二〇二三年一月十三日
