证券代码：002678           证券简称：珠江钢琴         公告编号：2023-005


                       广州珠江钢琴集团股份有限公司
                       关于开展远期结售汇业务的公告

     本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
 假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    广州珠江钢琴集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 1 月 13 日
召开第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于开展远期结售汇业务的议案》。
因公司及子公司业务发展需要，公司（含子公司）2023 年拟开展累计总额不超
过等值 3,000 万美元的远期结售汇业务。具体情况公告如下：
    一、开展远期结售汇业务的目的
    公司（含子公司）产品出口及进口的主要结算货币是美元及欧元。近年来人
民币对美元和欧元的汇率持续波动，为降低汇率波动对公司业绩的影响，公司（含
子公司）拟与银行开展远期结售汇业务。远期结售汇是经中国人民银行批准的外
汇避险金融产品。公司（含子公司）满足《企业会计准则》规定的运用套期保值
会计方法的相关条件。
    二、开展远期结售汇基本情况
    （一）业务规模及期限
    根据公司（含子公司）出口业务和资本项下投资的实际规模，公司（含子公
司）拟开展累计总额不超过等值 3,000 万美元的远期结售汇业务，期限自 2023
年 1 月 1 日起至 2023 年 12 月 31 日止。开展远期结售汇业务，公司（含子公司）
可能根据与银行签订的协议缴纳一定比例的保证金，不需要投入其他资金。
    （二）结售汇业务的品种
    公司（含子公司）的远期结售汇限于公司进出口业务所使用的主要结算货币
美元及欧元。
    （三）实施方式
    董事会授权公司（含子公司）法定代表人与银行签订前述额度范围内的远期
结售汇业务协议。
    三、远期结售汇业务可行性分析
    本次董事会审议通过了公司（含子公司）开展远期结售汇业务的议案及可行
性研究报告，董事会认为公司（含子公司）在结售汇的预测金额内，出于锁定结
售汇成本的角度择机开展远期结售汇业务，符合公司发展需要，风险可控，没有
损害中小股东利益，方案可行。
   四、远期结售汇业务的风险分析
    公司（含子公司）开展的远期结售汇业务遵循锁定汇率风险原则，不做投机
性、套利性的交易操作，但远期结售汇操作仍存在一定的风险：
    （一）汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，若远期结售汇确认书
约定的远期结售汇汇率低于交割日实时汇率时，将造成汇兑损失。
    （二）内部控制风险：远期结售汇交易专业性较强，可能会由于内控制度不
完善造成风险。
    （三）客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内
收回，会造成远期结汇延期导致公司损失。
    （四）回款预测风险：公司（含子公司）负责进出口业务的部门根据客户订
单和预计订单进行回款预测，实际执行过程中，客户可能调整自身订单，造成公
司回款预测不准，导致远期结汇延期交割风险。
    五、远期结售汇业务风险控制措施
    （一）公司已制定《远期结售汇内控管理制度》，该制度就公司结售汇操作
原则、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施以及远期结
售汇的风险管理等做出了明确规定，各项措施切实有效且能满足实际操作的需
要，有利于降低风险。
    （二）为防止远期结售汇延期交割，公司高度重视应收账款的管理，积极催
收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象。
    （三）为避免汇率大幅波动对公司带来汇兑损失，公司将加强对汇率的研究
分析，实时关注国际市场环境的变化，适时调整操作策略，以稳定出口业务及最
大限度的避免汇兑损失。严禁超过公司正常进出口业务、境外融资和资本项下的
远期结售汇交易。
    六、独立董事意见
    为降低汇率波动对公司业绩的影响，出于锁定结售汇成本的角度，公司（含
子公司）2023 年拟开展累计总额不超过等值 3,000 万美元的远期结售汇业务。公
司就开展远期结售汇业务已建立了相关管理制度，落实风险防范措施。本事项审
议决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的有关规定，合法有效，不存在损
害公司和全体股东利益的情形。
    综上所述，独立董事一致同意公司《关于开展远期结售汇业务的议案》。
    七、备查文件
    （一）第四届董事会第十五次会议决议；
    （二）独立董事意见；
    （三）《公司关于开展远期结售汇业务的可行性研究报告》。
    特此公告。

                                       广州珠江钢琴集团股份有限公司
                                                    董事会
                                             二〇二三年一月十三日