龙洲集团股份有限公司
内部控制审计报告
天 职 业 字 [ 2021]2 6519 号
内部控制审计报告

                                                                天职业字[2021]26519 号


龙洲集团股份有限公司全体股东：


       按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了龙
洲集团股份有限公司（以下简称“龙洲股份”）2020 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效
性。


       一、企业对内部控制的责任

       按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》
的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是龙洲股份董事会的责任。


       二、注册会计师的责任

       我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，
并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


       三、内部控制的固有局限性

       内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结
果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。


       四、财务报告内部控制审计意见

       我们认为，龙洲股份于 2020 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在
所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




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内部控制审计报告（续）

                                                    天职业字[2021]26519 号

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                                      中国注册会计师：
                                       （项目合伙人）         何航




               中国北京
                                      中国注册会计师：        邹昕
         二○二一年四月二十七日




                                      中国注册会计师：       谭宪才




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