关于广东宏大控股集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表的专项审核报告
司农专字[2023]22008220052 号
目 录
页 次
一、 报告正文 1-2
二、 附件 3-4
关于广东宏大控股集团股份有限公司
非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
司农专字[2023]22008220052 号
广东宏大控股集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了广东宏大控股集团股份有限公司财务报表，包括 2022
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2022 年度的合并及母公司利润表、合
并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，
并出具了“司农审字[2023]22008220026 号标准无保留意见”的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金
往来、对外担保的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号
——业务办理》的相关规定，广东宏大控股集团股份有限公司编制了后附的 2022
年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是广东宏大控股集团股份
有限公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计广东宏大控股集团股
份有限公司 2022 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关
内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对广东宏大控股集团股份
有限公司实施 2022 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序
外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解广东宏大
1
控股集团股份有限公司的控股股东及其他关联方资金占用情况，后附汇总表应当
与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为广东宏大控股集团股份有限公司披露控股股东及其他关
联方资金占用情况之用，不得用作任何其他目的。
附表：广东宏大控股集团股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况汇总表
广东司农会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘润生
中国注册会计师：朱 敏
中国 广州 二〇二三年三月二十三日
2
附件：
广东宏大控股集团股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币万元
占用方与上 上市公司核 2022 年期初 2022 年度占用累
非经营性资 2022 年度占用 2022 年度偿还累计 2022 年期末占用 占用形成 占用
资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 占用资金余 计发生金额（不
金占用 资金的利息 发生金额 资金余额 原因 性质
联关系 目 额 含利息）
现大股东及
其附属企业
小计
前大股东及
其附属企业
小计
总计
往来方与上 上市公司核 2022 年期初 2022 年度占用累
其它关联资 2022 年度占用 2022 年度偿还累计 2022 年期末占用 往来形成 往来
资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 占用资金余 计发生金额（不
金往来 资金的利息 发生金额 资金余额 原因 性质
联关系 目 额 含利息）
广东省环保集团有限公 收购子公司 经营性往
控股股东 其他应收款 286.31 286.31 0.00
司 业绩补偿款 来
广东省煤炭工业有限公 同一控股股 经营性往
其他应收款 0.34 0.34 0.00 经营租赁款
司 东 来
大股东及其 广东广业云硫矿业有限 大股东附属 经营租赁押 经营性往
其他应收款 0.90 0.00 0.90
附属企业 公司 企业 金 来
广东省伊佩克环保产业 大股东附属 经营性往
其他应收款 7.92 7.92 0.00 销售商品
有限公司 企业 来
广东省广业装备制造集 大股东附属 经营租赁押
其他应收款 7.10 7.10 0.00 经营性
团有限公司 企业 金
小计 302.57 0.00 0.00 301.67 0.90
广东宏大民爆集团有限 上市公司子
其他应收款 44,699.73 9,252.32 2,539.30 2,634.13 53,857.22 资金拆借 非经营性
公司 公司
北京中科力爆炸技术工 上市公司子
上市公司的 其他应收款 3,841.92 57.26 178.06 683.27 3,393.97 资金拆借 非经营性
程有限公司 公司
子公司及其
北京中科力爆炸技术工 上市公司子
附属企业 其他应收款 1,451.71 1,451.71 应收股利 非经营性
程有限公司 公司
宏大爆破工程集团有限 上市公司子
其他应收款 65,173.98 24,990.00 4,499.55 17,229.64 77,433.89 资金拆借 非经营性
责任公司 公司
3
占用方与上 上市公司核 2022 年期初 2022 年度占用累
非经营性资 2022 年度占用 2022 年度偿还累计 2022 年期末占用 占用形成 占用
资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 占用资金余 计发生金额（不
金占用 资金的利息 发生金额 资金余额 原因 性质
联关系 目 额 含利息）
宏大爆破工程集团有限 上市公司子
其他应收款 13,426.73 13,426.73 应收股利 非经营性
责任公司 公司
湖南涟邵建设工程（集 上市公司子
其他应收款 69,896.57 20.26 2,786.14 13,921.46 58,781.51 资金拆借 非经营性
团）有限责任公司 公司
宏大国源（芜湖） 资源 上市公司子
其他应收款 16.35 16.35 费用垫付 非经营性
环境治理有限公司 公司
资金拆借/
福建省新华都工程有限 上市公司子
其他应收款 20,296.36 1,684.75 3,025.60 3,798.85 21,207.86 费用垫付/ 非经营性
责任公司 公司
往来款
内蒙古日盛民爆集团有 上市公司子
其他应收款 2,574.94 26.45 88.67 1,817.89 872.17 资金拆借 非经营性
限公司 公司
上市公司子
广东明华机械有限公司 其他应收款 19,130.73 727.39 678.62 19,179.50 资金拆借 非经营性
公司
小计 207,951.56 68,588.50 13,844.71 40,763.86 249,620.91
韶关市粤联民用爆破器 本公司的联
其他应收款 50.00 50.00 0.00 往来款 非经营性
材销售有限公司 营企业
湖南涟邵建设工程（集
本公司的联
团）第一建筑工程有限 其他应收款 1,169.99 1,169.99 0.00 往来款 非经营性
营企业
公司
湖南涟邵建设工程（集
其他关联人 本公司的联
及其附属企 团）第一安装工程有限 其他应收款 26.56 26.56 0.00 往来款 非经营性
营企业
公司
业
广东广业海砂资源有限 本公司的联
其他应收款 76.00 76.00 往来款 非经营性
公司 营企业
葛洲坝易普力股份有限 本公司的联
其他应收款 33.16 33.16 0.00 往来款 非经营性
公司呼伦贝尔分公司 营企业
小计 1,355.71 0.00 0.00 1,279.71 76.00
总计 209,609.84 68,588.50 13,844.71 42,345.24 249,697.81
法定代表人：郑炳旭 主管会计工作负责人：黄晓冰 会计机构负责人：张澍
4