广东猛狮新能源科技股份有限公司

                        董事会审计委员会实施细则

                               （2019 年 4 月修订）


                                    第一章   总则

       第一条   为加强和完善广东猛狮新能源科技股份有限公司(以下简称“公司”)董事

会的决策功能，做到事前审计、专业审计，实现对公司财务收支和各项经营活动的有效

监督，进一步健全公司的法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》(以下简称《公

司法》)等法律、法规、行政规章和规范性文件以及公司章程的规定，公司特设立董事

会审计委员会，并制定本细则。

       第二条   董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司内、外部

审计的沟通、监督和核查工作。


                              第二章   委员会人员组成

       第三条   审计委员会成员由三至五名董事组成，其中独立董事应占多数，且委员中

至少有一名独立董事为会计专业人士。

       本条所称“会计专业人士，是指具备丰富的会计专业知识和经验，并至少符合下列

条件之一的人士：

       （一）具备注册会计师资格；

       （二）具有会计、审计或者财务管理专业的高级职称、副教授或以上职称、博士学

位。

       第四条   审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之

一提名，并由董事会选举产生。

       第五条   审计委员会设主任委员(召集人)一名，由独立董事委员担任，负责主持委

员会工作；主任委员在委员中选举，并报请董事会批准产生。当审计委员会主任不能或

无法履行职责时，由其指定一名其他委员代行其职权；审计委员会主任既不履行职责，

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也不指定其他委员代行其职责时，任何一名委员均可将有关情况向公司董事会报告，由

董事会指定一名委员履行审计委员会主任职责。

    第六条     审计委员会委员的任职期限与同届董事会成员的任期一致。委员任职期

满，连选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委

员会根据上述第三至第五条规定补足委员人数。

    第七条     审计委员会下设审计监察部作为日常办事机构，负责日常工作联络和会议

组织等工作。


                             第三章     委员会职责权限

    第八条     审计委员会的主要职权：

    (一)监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构；

    (二)监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；

    (三)审核公司的财务信息及其披露；

    (四)监督及评估公司的内部控制；

    (五)负责法律法规、公司章程和董事会授权的其他事项。

    第九条     审计委员会对董事会负责，依照公司章程、董事会授权和本实施细则履行

职责。审计委员会应配合监事会的监事对公司进行的审计行为。


                                第四章     决策程序

    第十条     公司审计监察部负责做好审计委员会决策的前期准备工作，并提供公司与

财务有关方面的资料：

    (一)公司相关财务报告；

    (二)内部与外部审计机构的工作报告；

    (三)外部审计合同及相关工作报告；

    (四)公司对外披露信息情况；

    (五)公司重大关联交易审计报告；

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    (六)其他相关事宜。

    第十一条     审计委员会会议对审计监察部提供的报告进行评议，并将相关书面决议

材料呈报董事会讨论：

    (一)外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；

    (二)公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；

    (三)公司对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联交易是否合乎

相关法律法规；

    (四)公司内财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；

    (五)其他相关事宜。


                             第五章   委员会议事规则

    第十二条     审计委员会会议根据工作职责需要，由审计委员会委员提议召开，并应

于会议召开前 1 日(不包括开会当日)发出会议通知。会议由主任委员主持，主任委员不

能出席时可委托其他一名委员(应是独立董事)主持。

    审计委员会主任委员不能或者拒绝履行职责时，应自行指定或由董事会指定一名独

立董事委员代为履行职责。

    第十三条     审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名委员有

一票的表决权，会议作出的决议，必须经全体委员过半数通过。

    第十四条     审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决。会议也可以采取通讯

表决的方式召开。

    第十五条     公司财务负责人可列席审计委员会会议，必要时亦可邀请公司董事、监

事及其他高级管理人员列席会议。

    第十六条     如审计委员会认为有必要，可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，

费用由公司支付。

    第十七条     审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵循有关

法律、法规、公司章程及本细则的规定。

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       第十八条     审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录上签名；

会议记录由公司董事会秘书保存。

       第十九条     审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董事会。

       第二十条     出席会议的委员对会议所议事项负有保密义务，不得擅自披露有关信

息。


                                     第六章    附则

       第二十一条    本细则自董事会审议通过之日起施行。

       第二十二条    本细则未尽事宜，按国家有关法律、法规和公司章程的规定执行；本

细则如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的公司章程相抵触时，按国家

有关法律、法规和公司章程的规定执行，同时公司应对本细则立即进行修订，并报经董

事会审议通过。

       第二十三条    本细则解释权归属公司董事会。




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