中国中投证券有限责任公司 关于广东猛狮新能源科技股份有限公司 2018 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 中国中投证券有限责任公司(以下简称“中国中投证券”、“保荐机构”)作为 广东猛狮新能源科技股份有限公司(以下简称“公司”或“猛狮科技”)2017 年 非公开发行股票持续督导工作的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办 法》、 深圳证券交易所股票上市规则》、 深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、 《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》等相关法规规章的要求,就猛 狮科技 2018 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎尽职调查,核查情况如下: 一、募集资金基本情况 (一)实际募集资金金额、资金到账时间 经中国证券监督管理委员会《关于核准广东猛狮新能源科技股份有限公司非 公开发行股票的批复》(证监许可〔2016〕3230 号)核准,广东猛狮新能源科技 股份有限公司(以下简称“公司”)于 2017 年 2 月 28 日向上海青尚股权投资合 伙企业(有限合伙)等 5 名特定投资者非公开发行人民币普通股 49,561,569 股, 每股发行价格人民币 26.23 元,共计募集资金总额为人民币 1,299,999,954.87 元, 扣除承销费用及其他发行费用人民币 21,349,561.57 元后,实际募集资金净额为 人民币 1,278,650,393.30 元,上述募集资金到位情况已经广东正中珠江会计师事 务所(特殊普通合伙)出具的广会验字[2017] G17000730185 号《验资报告》验 证。 (二)2018 年度募集资金使用情况及期末余额 货币单位:人民币元 累计利息收 本年使用金额 以前年度已使 募集资金净额 入扣除手续 期末余额 用金额 直接投入 本期补充流动 费净额 其他(注) 募集资金项目 资金金额 1,278,650,393.30 4,047,432.17 729,971,228.55 237,993,985.78 120,000,000.00 65,157,811.77 129,574,799.37 注:其他为本公司募集资金被强制划转,详见本报告三、3“尚未使用的募 集资金用途及去向”。 1 截至 2018 年 12 月 31 日,公司累计直接投入项目运用的募集资金人民币 967,965,214.33 元,其中 2018 年度投入募集资金项目人民币 237,993,985.78 元, 剩余募集资金人民币 129,574,799.37 元。 二、募集资金存放和管理情况 为规范募集资金的管理和使用,保护投资者利益,公司根据《公司法》《证 券法》和深圳证劵交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作 指引》《中小企业板信息披露业务备忘录第 13 号:上市公司信息披露公告格式- 上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关法律、法规的规 定和要求,结合公司的实际情况,制定了《广东猛狮新能源科技股份有限公司募 集资金使用管理制度》(以下简称《管理制度》)。 根据《管理制度》规定,公司对募集资金采用专户存储,以便于募集资金的 管理和使用以及对其使用情况进行监督;公司与保荐机构中国中投证券于 2017 年 3 月 23 日分别与交通银行股份有限公司汕头龙湖支行、中信银行股份有限公 司汕头分行共同签订了《募集资金三方监管协议》,同时,与募投项目实施主体 福建猛狮新能源科技有限公司(以下简称“福建猛狮”)、中国中投证券、浙商银 行股份有限公司深圳分行(以下简称“浙商银行深圳分行”)共同签订了《募集 资金四方监管协议》。三方及四方监管协议与《深圳证券交易所中小企业板上市 公司规范运作指引》提供的募集资金三方监管协议(范本)不存在重大差异。 截至 2018 年 12 月 31 日,公司募集资金在银行专户的存储余额 129,574,799.37 元。募集资金的存放情况如下: 金额单位:人民币元 开 户 银 行 账号 存款方式 存款余额 交通银行汕头龙湖支行 445006030018800005557 活期存款 865.01 中信银行汕头分行 8110901012300449870 活期存款 107,630.80 浙商银行深圳分行 5840000010120100332428 活期存款 129,466,303.56 合 计 129,574,799.37 注:上述募集资金专户已全部被冻结。 报告期内,公司严格按照《管理制度》《募集资金三方监管协议》《募集资金 四方监管协议》的规定和要求,对募集资金的存放和使用进行了有效的监督和管 2 理,以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金的时候,严格履行相 应的申请和审批手续。 三、本年度募集资金的实际使用情况 1、2018 年度募集资金使用情况详见下表 3 2018 年度募集资金使用情况对照表 货币单位:人民币元 募集资金总额 1,278,650,393.30 本年度投入募集资金总额 237,993,985.78 报告期内变更用途的募集资金总额 - 累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 967,965,214.33 累计变更用途的募集资金总额比例 - 截至期末投 项目达到预 是否达 项目可行性 承诺投资项目和超 是否已变 募集资金承诺 调整后投资总额 本年度投入金 截至期末累计 本年度实现 资进度(%) 定可使用状 到预计 是否发生重 募资金投向 更项目 投资总额 (1) 额 投入金额(2) 的效益 (3)=(2)/(1) 态日期 效益 大变化 承诺投资项目 新能源汽车核心部 件——锂离子电池 否 1,278,650,393.30 1,278,650,393.30 237,993,985.78 967,965,214.33 75.70% - - - 否 生产项目 承诺投资项目小计 1,278,650,393.30 1,278,650,393.30 237,993,985.78 967,965,214.33 75.70% - - - - 合 计 237,993,985.78 967,965,214.33 75.70% - - - - 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 不适用 项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本报告期内使用 1.2 亿元暂时补充流动资金,未能按期归还。 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用 本报告期末全部尚未使用的募集资金共计 314,732,611.14 元,其中 129,574,799.37 元存放于三方/四方监管的募集资金专户内, 尚未使用的募集资金用途及去向 120,000,000 元暂时补充流动资金,62,949,270.69 元被浙商银行深圳分行强制划转偿还贷款,2,208,541.08 元被镇江经济开发区 人民法院强制划转。 报告期内,募集资金使用存在未能按时归还暂时补充流动资金、被浙商银行深圳分行划扣、被镇江经济开发区人民法院划扣的 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 情形。 4 报告期内使用募集资金 3 亿元购买七天通知存款,已收回本金和利息 9 万元。 5 2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 为提高资金利用效率,公司于 2018 年 1 月 31 日召开第六届董事会第十四次 会议、第六届监事会第六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补 充流动资金的议案》,同意公司使用部分闲置募集资金 1.2 亿元暂时补充流动资 金,使用期限为本次董事会审议通过之日起不超过 6 个月。2018 年 2 月 1 日, 公司自浙商银行账户转账提取 5,000 万元,2018 年 2 月 2 日,公司自浙江银行转 账提取 1,000 万元,2018 年 2 月 2 日,公司自交通银行账户转账提取 6,000 万元。 截止本报告日,以上款项均逾期未归还。 3、尚未使用的募集资金用途及去向 (1)截至本报告期末,共有 129,574,799.37 元存放于三方/四方监管的募集 资金专户内。 (2)公司分别于 2017 年 6 月 22 日、2017 年 6 月 23 日与浙商银行深圳分 行签署了《借款合同》,借款金额合计 2 亿元,期限为一年,由公司实际控制人 陈乐伍先生、陈乐强先生、福建猛狮提供连带责任担保。2018 年 6 月 25 日,浙 商银行深圳分行在未经公司、福建猛狮及保荐机构同意且未告知上述各方的情况 下,直接从福建猛狮募集资金账户划转 62,949,270.69 元。 (3)新华信托股份有限公司因与公司的信托贷款合同纠纷,向镇江经济开 发区人民法院申请强制执行,2018 年 8 月 7 日,镇江经济开发区人民法院直接 通过“总对总”网络执行查控系统从公司在交通银行汕头龙湖支行开立的募集资 金账户划扣 2,208,541.08 元。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 截至 2018 年 12 月 31 日,公司无变更募集资金使用情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 报告期内,募集资金使用存在未能按时归还暂时补充流动资金、被浙商银行 深圳分行划扣、被镇江经济开发区人民法院划扣的情形,具体内容参见本意见“三 之 2、3”。 6 六、会计师对 2018 年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见 广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)对公司《广东猛狮新能源科技 股份有限公司关于 2018 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证, 出具了“广会专字[2019]G19000850085 号”《广东猛狮新能源科技股份有限公司 2018 年度募集资金存放和使用情况鉴证报告》,认为: “猛狮科技董事会编制的《关于 2018 年度募集资金存放与使用情况的专项 报告》符合深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运 作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号-上市公司募集资 金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定,如实反映了猛狮科技 2018 年 度募集资金实际存放与使用情况。” 七、保荐机构核查意见 保荐机构通过与公司董事、监事、高级管理人员及财务部有关人员交谈,查 阅了募集资金专户银行对账单、募集资金日记账,查阅了公司董事会编制的《2018 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》以及会计师出具的鉴证报告,对公司 2018 年度募集资金存放与使用情况进行了核查。 经核查,保荐机构认为: 猛狮科技在 2018 年度存在未能按时归还临时补充流动资金的募集资金、募 集资金被强制划转的情形。截至本核查意见出具日,上述闲置募集资金暂时补充 流动资金仍逾期未归还,同时被强制划转的募集资金仍未补足。上述事项如不能 妥善解决,将可能影响募投项目“新能源汽车核心部件——锂电子电池生产项目” 的实施,并对上市公司及其股东造成不利影响。募集资金账户被采取止付措施或 冻结等异常情况未及时告知保荐机构,不符合三方及四方监管协议的约定;募集 资金账户资金被第三方强制划转不符合《证券法》、《募集资金四方监管协议》、 《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》中有关募集资金使用的规定。后续公司应尽快归还暂 时补充流动资金的闲置募集资金,并补足被强制划转的募集资金,同时公司需进 一步加强内部控制、公司治理、信息披露及募集资金管理和使用等上市公司持续 7 规范运作行为。 保荐机构将持续关注上述事项进展,并督促公司做好信息披露工作,尽快落 实相关解决措施。 (以下无正文) 8 (本页无正文,为《中国中投证券有限责任公司关于广东猛狮新能源科技股 份有限公司 2018 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页) 保荐代表人签名: 徐 疆 李光增 中国中投证券有限责任公司 年 月 日