浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
浙江亿利达风机股份有限公司
2013 半年度报告
2013-022
2013 年 08 月
1
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人章启忠、主管会计工作负责人尤加标及会计机构负责人(会计主
管人员)陈巧慧声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
2
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
目录
2013 半年度报告................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 1
第二节 公司简介................................................................................................................................ 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................... 6
第四节 董事会报告............................................................................................................................ 8
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 14
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 22
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 26
第八节 财务报告.............................................................................................................................. 28
第九节 备查文件目录 ..................................................................................................................... 56
3
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司或股份公司、亿利达 指 浙江亿利达风机股份有限公司
公司章程或章程 指 浙江亿利达风机股份有限公司章程
公司股东大会 指 浙江亿利达风机股份有限公司股东大会
公司董事会 指 浙江亿利达风机股份有限公司董事会
公司监事会 指 浙江亿利达风机股份有限公司监事会
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
保荐人、主承销商、国金证券 指 国金证券股份有限公司
律师事务所、国枫凯文 指 北京国枫凯文律师事务所
会计师事务所、中喜 指 中喜会计师事务所有限责任公司
亿利达科技 指 浙江亿利达科技有限公司
台州华德 指 台州华德通风机有限公司
天津亿利达 指 天津亿利达风机有限公司
广东亿利达 指 广东亿利达风机有限公司
富丽华 指 江苏富丽华通用设备有限公司
MWZ 指 MWZ AUSTRALIA PTY LTD（MWZ 澳大利亚私人有限公司）
台州乾源 指 台州乾源投资有限公司
报告期、本报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
4
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 亿利达 股票代码 002686
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 浙江亿利达风机股份有限公司
公司的中文简称（如有） 亿利达
公司的外文名称（如有） Zhejiang Yilida Ventilator Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如
YILIDA
有）
公司的法定代表人 章启忠
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 章冬友 陈 远
联系地址 浙江省台州市路桥区横街镇亿利达路 浙江省台州市路桥区横街镇亿利达路
电话 0576-82655833 0576-82655833
传真 0576-82651228 0576-82651228
电子信箱 zdy.tz@yilida.com cy.tz@yilida.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2012 年年报。
5
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2012 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
6
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期
减（%）
营业收入（元） 300,231,719.78 245,882,283.72 22.1%
归属于上市公司股东的净利润（元） 37,843,258.93 31,726,153.46 19.28%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
35,893,298.04 31,597,084.97 13.6%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 13,206,782.22 2,859,360.62 361.88%
基本每股收益（元/股） 0.28 0.47 -40.43%
稀释每股收益（元/股） 0.28 0.47 -40.43%
加权平均净资产收益率（%） 5.68% 11.69% -6.01%
本报告期末 上年度末 本年末比上年末增减(%)
总资产（元） 926,476,232.76 904,048,490.84 2.48%
归属于上市公司股东的净资产（元） 672,007,068.72 649,577,709.79 3.45%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 37,843,258.93 31,726,153.46 672,007,068.72 649,577,709.79
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 37,843,258.93 31,726,153.46 672,007,068.72 649,577,709.79
7
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
按境外会计准则调整的项目及金额
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
6,659.68 处置固定资产净收益
分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
2,576,807.20 地方财政补贴及科技奖励
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -181,543.32 对外捐赠等支出
减：所得税影响额 403,322.66
少数股东权益影响额（税后） 48,640.01
合计 1,949,960.89 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
8
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
第四节 董事会报告
一、概述
2013年以来，在整体经济增速放缓的大背景下，国内经济形势依然严峻，诸多不利因素仍影响着各行
各业，市场竞争更加激烈，在上述复杂的经济环境下，公司董事会和管理层迎难而上，积极应对，加强企
业管理和营销服务，巩固空调风机业务，积极拓展建筑通风机市场，成功推出了发明专利产品直流无刷电
机，实施挖潜增效和产品创新，取得了良好的业绩。2013年上半年公司实现总营业收入30,023.17万元，
同比增长22.1%，归属于上市公司股东的净利润3,784.33万元，同比增长19.28%。空调风机业务的行业龙
头地位继续得到巩固，实现销售收入19,220.47万元，同比增长11.65%，建筑通风机业务有了较快发展，
实现销售收入4,510.55万元，同比增长48.07%。企业净资产达6.72亿元，公司综合竞争力进一步提升。
二、主营业务分析
概述
本公司属风机制造业，是国内规模最大的空调风机开发生产企业，主要从事空调风机、建筑通风机、
电机的生产和销售。
今年以来，公司加强了营销管理和技术支持服务，积极拓展销售渠道，做好项目的跟踪管理，报告期
内公司实现营业收入30,023.17万元，同比增长22.1%；其中空调风机销售收入19,220.47万元，同比增长
11.65%，仍是公司的主导产品；建筑通风机销售收入4,510.55万元，同比增长48.07%；水盘收入3,924.46
万元，同比下降4.23%；其它收入（指除上述产品以外的产品）1,903.70万元。上半年实现归属上市公司
股东净利润3,784.33万元，同比增长19.28%。截止2013年6月30日，公司资产总额92,647.62万元，净资产
67,200.71万元。企业综合实力得到增强。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
营业收入 300,231,719.78 245,882,283.72 22.1%
营业成本 191,260,664.17 161,393,080.88 18.51%
主要系营销人员薪酬
增加、随着销售收入
增长运费同比增长，
销售费用 26,890,841.40 18,776,839.28 43.21%
产品市场宣传推介费
用增长及富丽华销售
费用并入等所致。
主要系本期管理技术
人员薪酬增加及富丽
管理费用 26,617,241.44 19,758,365.95 34.71%
华同期费用并入所
致。
主要系本期贷款利息
财务费用 3,335,346.13 5,586,859.08 -40.3%
减少、存款利息增加
9
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
所致。
主要系利润增长导致
所得税费用同比增长
所得税费用 9,437,355.94 6,977,590.19 35.25%
及富丽华同期所得税
费用并入所致。
研发投入 7,496,316.96 7,032,746.19 6.59%
经营活动产生的现金 主要系本期应收账款
13,206,782.22 2,859,360.62 361.88%
流量净额 及时收回所致。
主要系去年收购富丽
华本期支付股权转让
投资活动产生的现金
-53,720,914.90 -8,652,979.92 520.84% 款及厂房基建、设备
流量净额
添置等投入增加所
致。
筹资活动产生的现金 去年同期公司 IPO 募
-17,993,991.17 317,717,164.62 -105.66%
流量净额 集资金较大所致。
现金及现金等价物净
-58,838,701.04 311,994,018.29 -118.86%
增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
不适用。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上 营业成本比上
毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率(%) 年同期增减 年同期增减
同期增减（%）
（%） （%）
分行业
通用机械 295,367,342.21 189,164,762.67 35.96% 21.33% 18.37% 1.6%
分产品
空调风机及配
192,204,744.52 117,491,902.39 38.87% 11.65% 6.08% 3.21%
件
建筑通风机 44,881,047.34 30,252,955.66 32.59% 48.07% 59.9% -4.99%
水盘 39,244,583.38 28,841,365.67 26.51% -4.23% -4.26% 3%
10
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
其他产品 19,036,966.97 12,578,538.95 33.93%
分地区
内销收入 271,264,125.25 174,536,609.29 35.66% 24.43% 22.49% 1.02%
外销收入 24,103,216.96 14,628,153.38 39.31% -5.21% -15.52% 7.41%
四、核心竞争力分析
公司经过多年的经营发展，形成了品牌、技术和制造实力、品质和服务、营销网络等优势，这些资源
的统一构成了推动公司可持续发展的核心竞争力。
1、品牌实力。亿利达是国内规模最大的空调风机开发生产企业和知名的建筑通风机制造商。“yilida”
商标国内进行了全类别注册和国外70多个国家进行注册，是浙江省的著名商标、驰名商标。亿利达是国内
空调风机行业公认的第一品牌。几年内，约克、麦克维尔、特灵、格力、美的、天加、艾默生等国内外中
央空调行业巨头一直是亿利达的主要客户，这是亿利达品牌的最好印证。
2、技术和制造实力。公司是国家级高新技术企业，拥有省级技术中心，报告期经浙江省科技厅认定，
设立省级风机研究院。多年来，公司持续推进科技创新，研发节能高效的风机产品，并促进研发成果产业
化，承担多项国家火炬计划项目，多项风机产品列入国家重点新产品。公司为省级专利示范企业，报告期
内取得各类专利技术11项。公司积累了近二十年的设计制造经验，拥有较高装备水平的冲压、钣金、机加、
模具制造、安装等设备和自主开发的风机专用设备，拥有成熟的冲压(引伸)模具和高速高精度级进模开发
和制造技术、板材成形加工技术、数控激光加工技术、机器人焊接工艺技术、数控滚剪冲孔技术、法兰自
动翻边技术、蜗板滚圆滚边工艺技术，公司通过模化开发和高精度自动化设备来实现柔性生产能力，可根
据客户的不同需求设计、开发、制造满足客户需要的产品。公司按AMCA标准建立风机综合性能实验室，
拥有一批经验丰富的科技人员、技师、技工和营销技术支持队伍。公司中央空调风机产销量国内第一，规
模优势明显。
3、品质和服务优势。亿利达市场拓展的理念从来不是低成本的恶性竞争，而是在Q(质量)、C(成本)、
D(交付)、S(服务)等多维度的综合能力的竞争。为此公司构建了产品快速交付能力、完善的质量管控体系、
重点区域的生产基地和JIT仓库，布局了遍布全国的营销网络，深入推进专家式全程服务理念，参与客户的
新品开发，推行JIT送货到客户生产线等增值服务，使亿利达提供给客户的不仅是一个产品，而是提供客户
供应链采购管理过程中的系列解决方案，提升客户的生产运作效率，这种模式得到了客户广泛的认可和长
期的信任。与客户形成了长期合作的战略伙伴关系。
五、投资状况分析
1、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 36,272
报告期投入募集资金总额 4,781.15
已累计投入募集资金总额 14,998.85
报告期内变更用途的募集资金总额 0
11
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0%
募集资金总体使用情况说明
经中国证监会证监许可［2012］695 号核准，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）22,670,000 股，每股发行价
格人民币 16.00 元，募集资金总额 36,272 万元，减除发行费用 3,743.28 万元后，募集资金净额为人民币 32,528.72 万元。
发行募集的资金已于 2012 年 6 月 27 日到位，已由中喜会计师事务所审验并出具中喜验字［2012］第 0042 号验资报告。
根据公司招股说明书的承诺，本公司公开发行的募集资金数额扣除发行费用后，将用于以下三个投资项目：低噪节能中
央空调大风机建设项目、节能高效建筑通风机建设项目、亿利达风机技术中心及全性能测试中心建设项目，拟使用募集
资金分别为 14,663 万元、9,358 万元、3,296 万元，合计 27,317 万元。上述项目均由本公司之全资子公司浙江亿利达科
技有限公司实施。2012 年 7 月 16 日，公司会同保荐机构国金证券公司，遵循监管协议范本的基本格式，分别与四家银
行签署了《募集资金专户三方监管协议》。
本报告期使用募投项目资金合计 1,581.15 万元，其中低噪节能中央空调大风机项目支出 672.62 万元，节能高效建筑
通风机项目支出 880.88 万元，技术中心及全性能测试中心项目支出 27.62 万元。2013 年 6 月 5 日经公司一届董事会第十
七次会议通过，使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，金额为 3,200 万元，占募集资金净额的 9.8%，使用期限为一
年内。截止 2013 年 6 月 30 日，公司已累计使用募集资金 14,998.85 万元，其中：募投项目累计支出 6,587.13 万元，使
用超募资金对全资子公司广东亿利达风机有限公司增资 1,660 万元，使用超募资金偿还银行贷款 3,551.72 万元，使用部
分闲置募集资金暂时补充流动资金 3,200 万元。存款利息收入 204.97 万元，结算手续费支出 0.21 万元。募集资金余额为
人民币 17,734.63 万元。
报告期内，募集资金投资项目的实施地点、方式，未发生变更情形。
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
截至期
是否已 项目达 项目可
募集资 截至期 末投资
变更项 调整后 本报告 到预定 本报告 是否达 行性是
承诺投资项目和超 金承诺 末累计 进度
目(含 投资总 期投入 可使用 期实现 到预计 否发生
募资金投向 投资总 投入金 (%)(3)
部分变 额(1) 金额 状态日 的效益 效益 重大变
额 额(2) ＝
更) 期 化
(2)/(1)
承诺投资项目
2014 年
1.低噪节能中央空 3,090.5
否 14,663 14,663 672.62 21% 07 月 0 否
调大风机项目 1
31 日
2014 年
2.节能高效建筑通 2,998.2
否 9,358 9,358 880.88 32% 07 月 0 否
风机项目 2
31 日
2015 年
3.技术中心、全性能
否 3,296 3,296 27.65 498.39 15% 07 月 0 否
测试中心项目
31 日
12
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
0
1,581.1 6,587.1
承诺投资项目小计 -- 27,317 27,317 -- -- 0 -- --
5 2
超募资金投向
对广东亿利达增资 1,660
归还银行贷款（如 3,551.7
-- -- -- -- --
有） 2
5,211.7
超募资金投向小计 -- -- -- 0 -- --
2
1,581.1 11,798.
合计 -- 27,317 27,317 -- -- 0 -- --
5 84
三个募投项目目前尚处于厂房建设期，尚未完工投产。其中：
低噪节能中央空调大风机项目和节能高效建筑通风机项目，厂房基建工程已完成 60%左右，由于
未达到计划进度或
原计划建设期一年过于紧张、提高生产的自动化水平部分设备从德国等国进口等原因影响了工期，
预计收益的情况和
项目预计达到可使用状态日期是 2014 年 7 月。
原因（分具体项目）
技术中心、全性能测试中心项目，已完成填土，由于重新按绿色建筑标准及国际先进的风机、配
套产品的测试要求设计等原因延期。项目预计达到可使用状态日期是 2015 年 7 月。
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
适用
超募资金的金额、用
超募资金 5,211.72 万元，用于对全资子公司广东亿利达风机有限公司增资 1,660 万元，偿还
途及使用进展情况
银行贷款 3,551.72 万元，已于 2012 年 9 月份执行完毕。
不适用
不适用
适用
募集资金投资项目
2012 年使用募集资金置换前期预先投入自筹资金 3,467.62 万元，其中低噪节能中央空调大风
先期投入及置换情
机建设项目 1,485.93 万元、节能高效建筑通风机建设项目 1,510.95 万元、亿利达风机技术中心及
况
全性能测试中心建设项目 470.74 万元。
用闲置募集资金暂 适用
时补充流动资金情 2013 年 6 月 5 日经公司一届董事会第十七次会议通过，使用部分闲置募集资金暂时补充流动
况 资金，金额为 3,200 万元，占募集资金净额的 9.8%，使用期限为一年内。
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
项目实施尚未完成。
原因
尚未使用的募集资 募集资金期末余额 17,734.63 万元，其中定期储蓄 17,100 万元（交通银行台州路桥支行 2,100
金用途及去向 万元、中国农业银行台州分行 5,000 万元、中国建设银行台州路桥支行 10,000 万元），其余 634.63
13
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
万元均为专户活期存款。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
单位：万元
变更后的
变更后项 截至期末 截至期末 项目达到
本报告期 本报告期 项目可行
变更后的 对应的原 目拟投入 实际累计 投资进度 预定可使 是否达到
实际投入 实现的效 性是否发
项目 承诺项目 募集资金 投入金额 (%)(3)=(2 用状态日 预计效益
金额 益 生重大变
总额(1) (2) )/(1) 期
化
无
合计 -- 0 0 0 -- -- 0 -- --
变更原因、决策程序及信息披露情
无
况说明(分具体项目)
未达到计划进度或预计收益的情
无
况和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变
无
化的情况说明
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
详见公司刊登在巨潮资讯网
关于 2013 年半年度募集资金存放与使 (http://www.cninfo.com.cn/)的《关于
2013 年 08 月 15 日
用情况的专项报告 2013 年半年度募集资金存放与使用情
况的专项报告》。
2、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
生产销售
广东亿利 风机、电
风机制造 36,600,00 110,509,0 90,710,12 91,191,58 17,888,61 13,413,29
达风机有 子公司 机、制冷
业 0.00 67.06 9.20 8.36 2.22 0.42
限公司 空调设备
及配件。
14
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
风机制
江苏富丽 造、销售；
华通用设 风机制造 通用制冷 10,000,00 77,661,65 58,616,45 28,644,15 3,306,699 2,680,387
子公司
备有限公 业 设备安 0.00 2.20 6.81 8.05 .56 .36
司 装、维修；
电机。
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
2013 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
10% 至 30%
变动幅度（%）
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
5,994.58 至 7,084.51
变动区间（万元）
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
5,449.62
（万元）
业绩变动的原因说明 通过结构性调整和加强内部管理，预计经营业绩较上年同期有所好转。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
本报告未经会计师事务所审计。
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
不适用。
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2013年4月22日，第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于公司2012年度利润分配及
资本公积转增股本预案的议案》；公司以2012年年末总股本90,670,000股为基数，以未分配利
润向全体股东每10股派发现金股利1.70元（含税），共计派发现金15,413,900元。同时公司以
资本公积转增股本，向全体股东每10股转增5股，共计转增股本45,335,000股。并于2013年5
月28日实施完毕。
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.00
每 10 股转增数（股） 0
15
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
分配预案的股本基数（股） 0
现金分红总额（元）（含税） 0.00
可分配利润（元） 0.00
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
2013 年半年度不进行利润分配，不以资本公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待对象
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
类型
亿利达股份公司下设的 5 家子公司
的定位、后期是否要进行股权激
励、公司中央空调风机国内市场占
2013 年 02 月 27 兴业证券刘研究
公司办公楼 实地调研 机构 有率高是否意味着亿利达发展潜
日 员
力有限、国际市场的未来定位、已
取得了发明专利的无刷直流电动
机有何优势。
公司销售毛利率持续得到改善主
要原因是什么、公司目前的订单情
况、预计今年全年业绩能够增长多
大、公司收购江苏富丽华通用设备
财通证券汪研究 有限公司的进展情况、公司募投项
2013 年 03 月 04 员、国金证券周 目的进展情况、公司与其他竞争对
公司办公楼 实地调研 机构
日 研究员、西部证 手的优劣势、针对应收账款增加有
券宋研究员 什么相应的对策、2012 年建筑通风
机收入增长主要原因、建筑通风机
未来发展有什么措施、公司对行业
今后几年的判断、公司未来几年的
发展战略目标。
公司中央空调小风机的市场份额
显著大于大风机的原因、公司中央
空调风机对国内国际空调品牌的
供货份额、富丽华此前主要客户有
2013 年 03 月 12 国泰君安证券郭
公司办公楼 实地调研 机构 哪些、公司是否与中央空调末端厂
日 研究员
商有一定的竞争关系、房地产市场
对公司的影响、原材料价格变化公
司的定价机制、2013 年客户定价是
否会滞后下降影响公司毛利率。
16
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
不适用。
五、公司股权激励的实施情况及其影响
不适用。
六、重大合同及其履行情况
七、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无
收购报告书或权益变动报告书中
无
所作承诺
资产重组时所作承诺 无
章启忠、陈心
自公司股票上市之日起
泉、陈金飞、
三十六个月内，不转让
台州乾源投资
首次公开发行或再融资时所作承 或者委托他人管理其已 2012 年 07 月
有限公司及 36 个月 严格履行
诺 直接或间接持有的公司 03 日
MWZ
股份，也不由公司回购
AUSTRALIA
该部分股份。
PTY LTD
17
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
在任职期间每年转让的
股份不超过所持有公司
股份总数的 25%，离职
后半年内不转让所持有
章启忠、陈心
的公司股份，在申报离
泉、江澜、李
任六个月后的十二个月
俊洲、陈卫兵、 2012 年 07 月
内通过证券交易所挂牌 36 个月 严格履行
章冬友、陈永 03 日
交易出售公司股票数量
宁、尤加标、
占其所持有公司股票总
陈巧慧
数的比例不得超过 50%。
承诺期限届满后，上述
股份均可以上市流通和
转让。
公司实际控制人承诺，
1、本人直系亲属以及本
人、本人直系亲属所控
制的公司、企业现时不
存在从事与公司或其子
公司、分公司、合营或
联营公司或其他企业有
相同或类似业务的情
章启忠、陈金 形，与公司之间不存在 2012 年 06 月
严格履行
飞 同业竞争；2、在作为公 19 日
司的控股股东、 实际控
制人期间，本人及本人
直系亲属将不设立从事
与公司相同或类似业务
的子公司；3、承诺不利
用控股股东、实际控制
人地位，损害公司及其
他股东的利益。
自公司股票上市之日
全体股东、董 起不在二级市场上买入
2012 年 07 月
事、监事和高 公司股票，并自愿申请 36 个月 严格履行
03 日
级管理人员 限制本人账户买入公司
股票
其他对公司中小股东所作承诺 无
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步
无
计划（如有）
18
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
八、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
九、其他重大事项的说明
无
19
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 公积金 比例
数量 送股 其他 小计 数量
(%) 股 转股 (%)
68,000, 34,000, 34,000, 102,000
一、有限售条件股份 75% 0 0 0 75%
000 000 000 ,000
1、国家持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
2、国有法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
51,000, 25,500, 25,500, 76,500,
3、其他内资持股 0% 0 0 0 0%
000 000 000 000
11,800,0 5,900,0 5,900,0 17,700,
其中：境内法人持股 13.01% 0 0 0 13.01%
00 00 00 000
39,200, 19,600, 19,600, 58,800,
境内自然人持股 43.24% 0 0 0 43.24%
000 000 000 000
17,000, 8,500,0 8,500,0 25,500,
4、外资持股 18.75% 0 0 0 18.75%
000 00 00 000
17,000, 8,500,0 8,500,0 25,500,
其中：境外法人持股 18.75% 0 0 0 18.75%
000 00 00 000
境外自然人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
5、高管股份 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
22,670, 11,335,0 11,335,0 34,005,
二、无限售条件股份 25% 0 0 0 25%
000 00 00 000
22,670, 11,335,0 11,335,0 34,005,
1、人民币普通股 25% 0 0 0 25%
000 00 00 000
2、境内上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
3、境外上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
4、其他 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
90,670, 45,335, 45,335, 136,005
三、股份总数 100% 0 0 0 100%
000 000 000 ,000
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司第一届第十五次会议审议通过关于2012年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案，公司拟以2012年年末总股本
90,670,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金股利1.70元（含税），同时公司以资本公积转增股本，向全
20
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
体股东每10股转增5股，共计转增股本45,335,000股。转增股本后公司总股本136005,000股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司第一届董事会第十五次会议和2012年年度股东大会审议通过。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
转增股本方案已于2013年5月28日实施完毕。中喜会计师事务所有限责任公司对公司新增注册资本和
实收资本进行了审验，并出具了中喜验字[2013]第09004号验资报告，公司总股本由90,670,000股增加至
136,005,000股，并于2013年7月5日办理完工商登记变更手续。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
按总股本9067万股计算，最近一年每股收益为0.93元，每股净资产为7.16元；最近一期每股收益为0.16
元，每股净资产为7.32元。按总股本13600.5万股计算，最近一年每股收益为0.54元，每股净资产为4.78元；
最近一期每股收益为0.1元，每股净资产为4.88元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司董事会第一届第十五次会议审议通过关于2012年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案。以
资本公积转增股本，向全体股东每10股转增5股，共计转增股本45,335,000股，转增股本后公司股份总数变
更为136,005,000股。股东结构、公司资产及负债结构未发生变动。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 8,607
持股 5%以上的股东持股情况
持有 持有 质押或冻结情况
报告
报告 有限 无限
期内
期末 售条 售条
股东名称 股东性质 持股比例（%） 增减
持股 件的 件的 股份状态 数量
变动
数量 股份 股份
情况
数量 数量
25,50 +8,50 25,50
章启忠 境内自然人 18.75% 0
0,000 0,000 0,000
25,50 +8,50 25,50
陈心泉 境内自然人 18.75% 0
0,000 0,000 0,000
MWZ 境外法人 18.75% 25,50 +8,50 25,50 0
21
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
AUSTRALIA 0,000 0,000 0,000
PTY LTD
台州乾源投资 境内非国有法 17,70 +5,90 17,70
13.01% 0
有限公司 人 0,000 0,000 0,000
7,800, +2,60 7,800,
陈金飞 境内自然人 5.74% 0
000 0,000 000
447,7
张海岸 境内自然人 0.33% 0 0
00
331,0 331,0
贾练武 境内自然人 0.24% 0
00 00
325,0 325,0
温炳鑫 境内自然人 0.24% 0
00 00
315,3 315,3
郑莉飞 境内自然人 0.22% 0
75 75
华泰证券股份 境内非国有法 300,0 300,0
0.22% 0
有限公司 人 00 00
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况（如 无
有）（参见注 3）
章启忠、陈金飞夫妻两人与亿利达之间存在控制关系；股东陈心泉、陈金飞为父女关
上述股东关联关系或一致行动
系；陈心泉系章启忠岳父；章启忠出资占 MWZ AUSTRALIA PTY LTD60%股权，陈
的说明
金飞出资占 MWZ AUSTRALIA PTY LTD40%股权。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
张海岸 447,700 人民币普通股 447,700
贾练武 331,000 人民币普通股 331,000
温炳鑫 325,000 人民币普通股 325,000
郑莉飞 315,375 人民币普通股 315,375
华泰证券股份有限公司 300,000 人民币普通股 300,000
李桂清 287,401 人民币普通股 287,401
宋昭军 270,000 人民币普通股 270,000
季本爱 254,850 人民币普通股 254,850
王 宏 249,450 人民币普通股 249,450
洪源森 245,900 人民币普通股 245,900
人民币普通股
前 10 名无限售流通股股东之间， 公司未知前十名无限售流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他无限售流通股
22
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
以及前 10 名无限售流通股股东 股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
和前 10 名股东之间关联关系或
一致行动的说明
参与融资融券业务股东情况说
无
明（如有）（参见注 4）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
23
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2012 年年报。
24
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江亿利达风机股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 256,417,253.92 315,255,954.96
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 45,774,635.90 58,287,567.03
应收账款 170,526,817.81 137,021,209.31
预付款项 34,345,158.69 14,994,600.36
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,304,179.06 2,249,581.95
应收股利
其他应收款 3,105,992.39 2,992,317.73
买入返售金融资产
存货 122,431,203.94 106,171,507.25
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 633,905,241.71 636,972,738.59
25
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 133,407,091.84 133,955,917.45
在建工程 63,724,742.20 37,021,123.11
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 83,242,817.78 84,364,162.74
开发支出
商誉 8,883,638.99 8,883,638.99
长期待摊费用
递延所得税资产 3,312,700.24 2,850,909.96
其他非流动资产
非流动资产合计 292,570,991.05 267,075,752.25
资产总计 926,476,232.76 904,048,490.84
流动负债：
短期借款 108,000,000.00 108,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 66,762,394.03 52,351,746.96
预收款项 14,217,639.71 8,020,145.01
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,551,870.67 12,242,365.59
应交税费 8,763,391.50 7,769,123.20
26
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
应付利息
应付股利
其他应付款 240,339.70 19,340,009.66
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 15,500,000.00 15,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 222,035,635.61 223,223,390.42
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 2,572,936.70 2,731,034.40
其他非流动负债
非流动负债合计 2,572,936.70 2,731,034.40
负债合计 224,608,572.31 225,954,424.82
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 136,005,000.00 90,670,000.00
资本公积 360,314,015.09 405,649,015.09
减：库存股
专项储备
盈余公积 15,981,245.58 15,981,245.58
一般风险准备
未分配利润 159,706,808.05 137,277,449.12
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 672,007,068.72 649,577,709.79
少数股东权益 29,860,591.73 28,516,356.23
所有者权益（或股东权益）合计 701,867,660.45 678,094,066.02
负债和所有者权益（或股东权益）
926,476,232.76 904,048,490.84
总计
27
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
法定代表人：章启忠 主管会计工作负责人：尤加标 会计机构负责人：陈巧慧
2、母公司资产负债表
编制单位：浙江亿利达风机股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 69,539,395.03 80,223,846.21
交易性金融资产
应收票据 34,836,246.50 51,289,773.81
应收账款 162,712,346.00 125,563,231.12
预付款项 17,187,207.52 10,888,014.50
应收利息
应收股利
其他应收款 3,416,015.77 1,795,011.55
存货 81,728,786.34 73,498,329.16
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 369,419,997.16 343,258,206.35
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 401,848,763.00 401,848,763.00
投资性房地产
固定资产 81,462,696.51 81,578,556.46
在建工程 1,187,522.18 426,758.72
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12,973,287.68 13,281,998.96
开发支出
商誉
28
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
长期待摊费用
递延所得税资产 2,533,429.16 2,072,529.16
其他非流动资产
非流动资产合计 500,005,698.53 499,208,606.30
资产总计 869,425,695.69 842,466,812.65
流动负债：
短期借款 100,000,000.00 100,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 78,477,383.19 70,244,459.14
预收款项 10,761,794.10 6,764,964.69
应付职工薪酬 6,113,857.33 9,805,836.10
应交税费 5,402,258.23 5,074,432.01
应付利息
应付股利
其他应付款 27,419,323.33 17,445,570.00
一年内到期的非流动负债 15,500,000.00 15,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 243,674,616.18 224,835,261.94
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 243,674,616.18 224,835,261.94
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 136,005,000.00 90,670,000.00
资本公积 360,234,095.01 405,569,095.01
减：库存股
专项储备
29
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
盈余公积 15,981,245.58 15,981,245.58
一般风险准备
未分配利润 113,530,738.92 105,411,210.12
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 625,751,079.51 617,631,550.71
负债和所有者权益（或股东权益）
869,425,695.69 842,466,812.65
总计
法定代表人：章启忠 主管会计工作负责人：尤加标 会计机构负责人：陈巧慧
3、合并利润表
编制单位：浙江亿利达风机股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 300,231,719.78 245,882,283.72
其中：营业收入 300,231,719.78 245,882,283.72
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 254,008,792.97 207,262,105.71
其中：营业成本 191,260,664.17 161,393,080.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,521,903.74 1,746,960.52
销售费用 26,890,841.40 18,776,839.28
管理费用 26,617,241.44 19,758,365.95
财务费用 3,335,346.13 5,586,859.08
资产减值损失 3,382,796.09
加：公允价值变动收益（损失
30
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
46,222,926.81 38,620,178.01
列）
加：营业外收入 2,620,501.01 272,749.44
减：营业外支出 218,577.45 102,635.00
其中：非流动资产处置
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
48,624,850.37 38,790,292.45
号填列）
减：所得税费用 9,437,355.94 6,977,590.19
五、净利润（净亏损以“－”号填
39,187,494.43 31,812,702.26
列）
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利润 37,843,258.93 31,726,153.46
少数股东损益 1,344,235.50 86,548.80
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.28 0.47
（二）稀释每股收益 0.28 0.47
七、其他综合收益
八、综合收益总额 39,187,494.43 31,812,702.26
归属于母公司所有者的综合收
37,843,258.93 31,726,153.46
益总额
归属于少数股东的综合收益总
1,344,235.50 86,548.80
额
法定代表人：章启忠 主管会计工作负责人：尤加标 会计机构负责人：陈巧慧
4、母公司利润表
编制单位：浙江亿利达风机股份有限公司
单位：元
31
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 285,482,353.73 282,860,611.79
减：营业成本 211,215,165.03 213,272,459.67
营业税金及附加 1,661,793.69 1,466,873.24
销售费用 21,347,108.09 16,300,896.26
管理费用 19,297,962.84 16,923,250.77
财务费用 3,521,361.81 5,260,979.65
资产减值损失 3,072,666.67
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
25,366,295.60 29,636,152.20
列）
加：营业外收入 2,461,652.57 255,243.64
减：营业外支出 141,561.35 71,135.00
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
27,686,386.82 29,820,260.84
号填列）
减：所得税费用 4,152,958.02 4,473,039.13
四、净利润（净亏损以“－”号填
23,533,428.80 25,347,221.71
列）
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.17 0.37
（二）稀释每股收益 0.17 0.37
六、其他综合收益
七、综合收益总额 23,533,428.80 25,347,221.71
法定代表人：章启忠 主管会计工作负责人：尤加标 会计机构负责人：陈巧慧
5、合并现金流量表
编制单位：浙江亿利达风机股份有限公司
单位：元
32
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
236,516,279.58 170,797,455.38
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
4,373,074.95 780,984.66
金
经营活动现金流入小计 240,889,354.53 171,578,440.04
购买商品、接受劳务支付的现
123,310,704.66 94,094,559.36
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
42,383,063.63 32,567,853.64
现金
支付的各项税费 32,389,380.77 20,658,666.99
支付其他与经营活动有关的现
29,599,423.25 21,397,999.43
金
33
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
经营活动现金流出小计 227,682,572.31 168,719,079.42
经营活动产生的现金流量净额 13,206,782.22 2,859,360.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
31,558.00 35,000.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
3,170,006.52
金
投资活动现金流入小计 31,558.00 3,205,006.52
购建固定资产、无形资产和其
36,412,472.90 11,857,986.44
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
17,340,000.00
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 53,752,472.90 11,857,986.44
投资活动产生的现金流量净额 -53,720,914.90 -8,652,979.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 334,427,840.00
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 53,000,000.00 80,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 53,000,000.00 414,427,840.00
偿还债务支付的现金 53,000,000.00 80,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
17,993,991.17 16,560,675.38
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
34
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
支付其他与筹资活动有关的现
150,000.00
金
筹资活动现金流出小计 70,993,991.17 96,710,675.38
筹资活动产生的现金流量净额 -17,993,991.17 317,717,164.62
四、汇率变动对现金及现金等价物
-330,577.19 70,472.97
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -58,838,701.04 311,994,018.29
加：期初现金及现金等价物余
315,255,954.96 45,355,459.18
额
六、期末现金及现金等价物余额 256,417,253.92 357,349,477.47
法定代表人：章启忠 主管会计工作负责人：尤加标 会计机构负责人：陈巧慧
6、母公司现金流量表
编制单位：浙江亿利达风机股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
231,651,403.87 193,819,791.63
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
2,601,084.67 525,189.58
金
经营活动现金流入小计 234,252,488.54 194,344,981.21
购买商品、接受劳务支付的现
162,483,551.98 140,410,351.67
金
支付给职工以及为职工支付的
29,250,971.81 25,672,413.41
现金
支付的各项税费 18,737,165.79 17,644,528.26
支付其他与经营活动有关的现
21,761,129.20 18,068,134.59
金
经营活动现金流出小计 232,232,818.78 201,795,427.93
经营活动产生的现金流量净额 2,019,669.76 -7,450,446.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
35
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其
31,558.00 5,000.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 31,558.00 5,000.00
购建固定资产、无形资产和其
4,841,040.39 2,597,481.52
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支
17,340,000.00
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
6,911,200.00
金
投资活动现金流出小计 22,181,040.39 9,508,681.52
投资活动产生的现金流量净额 -22,149,482.39 -9,503,681.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 334,427,840.00
取得借款收到的现金 50,000,000.00 80,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
32,000,000.00
金
筹资活动现金流入小计 82,000,000.00 414,427,840.00
偿还债务支付的现金 50,000,000.00 70,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
17,724,634.52 16,241,967.79
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
4,500,000.00 150,000.00
金
筹资活动现金流出小计 72,224,634.52 86,391,967.79
筹资活动产生的现金流量净额 9,775,365.48 328,035,872.21
四、汇率变动对现金及现金等价物
-330,004.03 70,472.97
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -10,684,451.18 311,152,216.94
加：期初现金及现金等价物余
80,223,846.21 42,161,375.52
额
六、期末现金及现金等价物余额 69,539,395.03 353,313,592.46
36
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
法定代表人：章启忠 主管会计工作负责人：尤加标 会计机构负责人：陈巧慧
7、合并所有者权益变动表
编制单位：浙江亿利达风机股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
实收 所有者
项目 少数股
一般 未分
资本 资本 减：库 专项 盈余 权益合
风险 配利 其他 东权益
（或 公积 存股 储备 公积 计
准备 润
股本）
90,67 405,6 15,98 137,2
28,516, 678,094,
一、上年年末余额 0,000. 49,01 1,245. 77,44
356.23 066.02
00 5.09 58 9.12
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
90,67 405,6 15,98 137,2
28,516, 678,094,
二、本年年初余额 0,000. 49,01 1,245. 77,44
356.23 066.02
00 5.09 58 9.12
45,33 -45,33 22,42
三、本期增减变动金额（减 1,344,2 23,773,5
5,000. 5,000. 9,358.
少以“－”号填列） 35.50 94.43
00 00 93
37,84
1,344,2 39,187,4
（一）净利润 3,258.
35.50 94.43
93
（二）其他综合收益
37,84
1,344,2 39,187,4
上述（一）和（二）小计 3,258.
35.50 94.43
93
（三）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配 -15,41 -15,413,
37
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
3,900. 900.00
00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-15,41
3．对所有者（或股东）的 -15,413,
3,900.
分配 900.00
00
4．其他
45,33 -45,33
（五）所有者权益内部结转 5,000. 5,000.
00 00
45,33 -45,33
1．资本公积转增资本（或
5,000. 5,000.
股本）
00 00
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
136,0 360,3 15,98 159,7
29,860, 701,867,
四、本期期末余额 05,00 14,01 1,245. 06,80
591.73 660.45
0.00 5.09 58 8.05
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
实收 所有者
项目 一般 未分 少数股
资本 资本 减：库 专项 盈余 权益合
风险 配利 其他 东权益
（或 公积 存股 储备 公积 计
准备 润
股本）
68,00 103,0 10,21 80,18
937,671 262,367,
一、上年年末余额 0,000. 31,81 3,919. 3,722.
.20 128.54
00 5.34 45 55
加：同一控制下企业合
并产生的追溯调整
38
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
68,00 103,0 10,21 80,18
937,671 262,367,
二、本年年初余额 0,000. 31,81 3,919. 3,722.
.20 128.54
00 5.34 45 55
22,67 302,6 5,767, 57,09
三、本期增减变动金额（减 27,578, 415,726,
0,000. 17,19 326.1 3,726.
少以“－”号填列） 685.03 937.48
00 9.75 3 57
74,08
170,011 74,251,0
（一）净利润 1,052.
.00 63.70
70
（二）其他综合收益
74,08
170,011 74,251,0
上述（一）和（二）小计 1,052.
.00 63.70
70
22,67 302,6
（三）所有者投入和减少资 27,408, 352,695,
0,000. 17,19
本 674.03 873.78
00 9.75
22,67 302,6
27,408, 352,695,
1．所有者投入资本 0,000. 17,19
674.03 873.78
00 9.75
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
5,767, -16,98
-11,220,
（四）利润分配 326.1 7,326.
000.00
3 13
5,767, -5,767
1．提取盈余公积 326.1 ,326.1
3 3
2．提取一般风险准备
-11,22
3．对所有者（或股东）的 -11,220,
0,000.
分配 000.00
00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
39
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
90,67 405,6 15,98 137,2
28,516, 678,094,
四、本期期末余额 0,000. 49,01 1,245. 77,44
356.23 066.02
00 5.09 58 9.12
法定代表人：章启忠 主管会计工作负责人：尤加标 会计机构负责人：陈巧慧
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：浙江亿利达风机股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
实收资 所有者
项目 资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或股 权益合
积 股 备 积 险准备 利润
本） 计
90,670,0 405,569, 15,981,2 105,411, 617,631,
一、上年年末余额
00.00 095.01 45.58 210.12 550.71
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
90,670,0 405,569, 15,981,2 105,411, 617,631,
二、本年年初余额
00.00 095.01 45.58 210.12 550.71
三、本期增减变动金额（减少 45,335,0 -45,335, 8,119,52 8,119,52
以“－”号填列） 00.00 000.00 8.80 8.80
23,533,4 23,533,4
（一）净利润
28.80 28.80
（二）其他综合收益
23,533,4 23,533,4
上述（一）和（二）小计
28.80 28.80
（三）所有者投入和减少资本
40
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-15,413, -15,413,
（四）利润分配
900.00 900.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -15,413, -15,413,
配 900.00 900.00
4．其他
45,335,0 -45,335,
（五）所有者权益内部结转
00.00 000.00
1．资本公积转增资本（或股 45,335,0 -45,335,
本） 00.00 000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
136,005, 360,234, 15,981,2 113,530, 625,751,
四、本期期末余额
000.00 095.01 45.58 738.92 079.51
上年金额
单位：元
上年金额
实收资 所有者
项目 资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或股 权益合
积 股 备 积 险准备 利润
本） 计
68,000,0 102,951, 10,213,9 64,725,2 245,891,
一、上年年末余额
00.00 895.26 19.45 74.99 089.70
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 68,000,0 102,951, 10,213,9 64,725,2 245,891,
41
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
00.00 895.26 19.45 74.99 089.70
三、本期增减变动金额（减少 22,670,0 302,617, 5,767,32 40,685,9 371,740,
以“－”号填列） 00.00 199.75 6.13 35.13 461.01
57,673,2 57,673,2
（一）净利润
61.26 61.26
（二）其他综合收益
57,673,2 57,673,2
上述（一）和（二）小计
61.26 61.26
22,670,0 302,617, 325,287,
（三）所有者投入和减少资本
00.00 199.75 199.75
22,670,0 302,617, 325,287,
1．所有者投入资本
00.00 199.75 199.75
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
5,767,32 -16,987, -11,220,
（四）利润分配
6.13 326.13 000.00
5,767,32 -5,767,3
1．提取盈余公积
6.13 26.13
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -11,220, -11,220,
配 000.00 000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
90,670,0 405,569, 15,981,2 105,411, 617,631,
四、本期期末余额
00.00 095.01 45.58 210.12 550.71
法定代表人：章启忠 主管会计工作负责人：尤加标 会计机构负责人：陈巧慧
42
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
三、公司基本情况
浙江亿利达风机股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）经2010年7月23日董事会决议及公司发起
人协议和章程规定，经浙江省商务厅于2010年8月16日以浙商务资函[2010]293号文件批准，浙江亿利达风
机有限公司整体变更为外商投资股份有限公司，同时更名为浙江亿利达风机股份有限公司，变更后公司注
册资本6,800万元，公司于2010年9月6日取得新的营业执照。此次股本变更业经中喜会计师事务所有限责任
公司以中喜验字【2010】第01024号验资报告予以验证。经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]695号
文核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）2,267万股，发行后的总股本为9,067万股。公司于2012
年7月3日在深圳证券交易所中小板挂牌上市。
按照《公司章程》的有关规定，公司于2013年5月14日召开2012年度股东大会审议通过了《关于公司
2012年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》，决定以2012年12月31日公司股份总数9,067万股为基
数，向全体股东按每 10股派发现金股利人民币 1.70元（含税），同时以资本公积转增股本，向全体股东
每10股转增5股。上述权益分派实施方案已于 2013年5月28日实施完毕。中喜会计师事务所有限责任公司
对公司新增注册资本和实收资本进行了审验，并出具了中喜验字[2013]第09004号验资报告，公司总股本
由9,067万股增加至为13,600.5万股。变更后公司注册资本为人民币13,600.5万元。
不适用。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各
项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司基于附注二、1所述之编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映
了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
自公历二O一三年一月一日至二O一三年六月三十日。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
43
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价
值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，计入当期损益。对于控股合并，合并资产负
债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价
值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，计入当期损益。对于控股合并，合并资产负
债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。
（2）非同一控制下的企业合并
合并成本为按照购买日为取得被购买方的控制权付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证
券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为企
业合并发生的各项直接相关费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务
性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
①对于吸收合并，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产、公允价值份额的差额，确认为
商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
②对于控股合并，合并资产负债表中被购买方可辨认资产、负债按照合并中确定的公允价值列示，合
并成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为购买日合并资产负债表中的
商誉，企业合并成本小于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
公司按《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关会计准则编制合并财务报表。合并财务报表的
合并范围以控制为基础确定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，按照权益法调整对子
公司的长期股权投资后，抵销公司间内部重大交易、内部往来及权益性投资项目后编制而成。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
无
7、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有时间短（一般为从购买之日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金
额现金、价值变动风险很小的投资。
44
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初
始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币
非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。在资本化期间内，外币专
门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入相关资产的成本。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。公司成为金
融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易
性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应
收款项；④可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易
性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司在初始确认金融资产时，均按公允价值计量，在进行后续计量时，四类资产的计量方式有所不同。
①公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按取得时的公允价值作为初始确认金额，
相关交易费用计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。
持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成
的利得或损失计入当期损益。该金融资产处置时其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，
同时调整公允价值变动损益；
②公司持有至到期投资，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，支付
的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按实际利率及摊余成本计算确认利
息收入计入投资收益。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益；
③公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项按双方合同或协议价款作为初始确认金额。持有期间
采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。收回或处置应收款项时，取得的价款与账面价值之间的差额
45
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
计入当期损益；
④公司可供出售金融资产，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支
付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现
金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失直接计入资
本公积。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益，同时原计入资本公积的公
允价值变动额转入投资收益。
公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时以公允价值计量，相关交易费用直接计入
当期损益，持有期间按公允价值进行后续计量；其他金融负债，取得时按公允价值和相关交易费用之和作
为初始确认金额。持有期间按实际利率法，以摊余成本计量
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
1）金融资产转移的确认：
公司在下列情况将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，确认金融资产的转移，
终止确认该金融资产。
①企业以不附追索权方式出售金融资产。
②将金融资产出售，同时与买入方签订协议，在约定期限结束时按当日该金融资产的公允价值回购。
③将金融资产出售，同时与买入方签定看跌期权合约，但从和约条款判断，该看跌期权是一项重大价
外期权。
2）金融资产转移的计量
金融资产整体转移时，按照所转移金融资产的账面价值与收到的对价及原直接计入所有者权益的公允
价值变动累计额的差额确认计入当期损益；
金融资产部分转移时，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止确认部分的账面价值与终止确认部分收到的对价和原直接计
入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部分的相对
公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确认其公允价值；不存在活跃市场的，
采用估值技术确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格为基础确
定其公允价值；采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相同的
其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格
相差很小的，按照实际交易价格计量。
46
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值
进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行
减值测试，对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中进行减值测试。
对贷款及应收款项、持有至到期投资按预计未来现金流量现值与账面价值的差额计提减值准备；计提
后如有客观证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回计入当期损益。
可供出售的金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价
值下降形成的累计损失，应予以转出计入当期损益。其中，属于可供出售债务工具的，在随后发生公允价
值回升时，原减值准备可转回计入当期损益，属于可供出售权益工具投资，其减值准备不得通过损益转回。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）按照单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项；（2）按组合计体提坏帐准备的应收款项；（3）
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额 300 万元以上的应收款项
在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单
独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金
流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项
金额非重大及组合的应收款项，按类似的信用风险特征
划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表
日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的
组合名称 确定组合的依据
计提方法
账龄组合 账龄分析法 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 20% 20%
47
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
2－3 年 50% 50%
3 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
11、存货
（1）存货的分类
存货包括原材料、在产品、库存商品、发出商品及周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
原材料及库存商品采用实际成本计价，采用加权平均法结转成本。周转材料采用一次摊销法进行摊销。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
可变现净值按估计的市价扣除至完工时将要发生的成本及销售费用和税金确定
公司在中期期末或年度终了，根据存货全面清查的结果，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额
计提存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
采用永续盘存制度。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
一次摊销法
48
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
包装物
摊销方法：一次摊销法
一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A、同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并
方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及
所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成
本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
B、非同一控制下企业合并，以购买日为取得对购买方控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公
允价值作为投资成本。如果购买成本的公允价值大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额作为商誉；
如果购买成本的公允价值小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额计入当期损益。
（2）非企业合并形成的长期股权投资，以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为投资成本；发行权益性证券取得
的，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资
成本，合同或协议约定价值不公允的除外；具有商业实质且其公允价值能够可靠计量的非货币资产交换取得的长期股权投资，
以其公允价值和支付的相关税费作为该项投资的投资成本，换出资产账面价值与公允价值的差额计入当期损益；以债务重组
方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为投资成本，公允价值与重组债务账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）后续计量及损益确认
本公司对被投资单位控制或不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场没有报价，公允价值不能可靠计量的采用成本法核
算。本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的采用权益法核算。公司确认投资收益时，以取得投资时被投资单位各项
可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确定。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指，按照合同约定对某项经济活动共有的控制。公司对外投资符合下列情况时，确定对被投资单位具有共同控制：
①任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；②涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；
③各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理，但其必须在各合营方已经一
致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。
公司对外投资符合下列情况时，确定对被投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②
参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管
理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。公司直接或通过子公司间接拥有企业 20%以上但低于 50%表决权股份时，一
般认为对被投资单位具有重大影响。
49
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
期末公司按成本法核算的、在活跃市场没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照其账面价值与按照类似金融
资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认减值损失；其他长期股权投资存在减值迹象的，期末
可收回金额低于其账面价值的，按被投资单位可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
13、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计期间的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
（3）各类固定资产的折旧方法
公司固定资产按预计使用年限和预计净残值采用直线法计提折旧，自2009年起残值率改为5%。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20～40 5% 2.38～4.75
机器设备 5～15 5% 6.33～19.00
电子设备 3～12 5% 7.92～31.67
运输设备 7～12 5% 7.92～13.57
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
当发生下列情况时，如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，公司按照固定资产的可收回金额与
其账面价值之间的差额计提减值准备：固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用
而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复；公司所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或
者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对公司产生负面影响；同期市场利率等大幅度提高，
进而很可能影响公司计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；固定资
产陈旧过时或发生实体损坏等；固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如公司计划终止或重组该资产
所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；其他有可能表明资产已发生减值的情
况。其中，固定资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之中的较高者。
（5）其他说明
14、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程指正在兴建中的资本性资产，以实际成本入账。成本包括建筑工程、安装工程、机器设备的购置成本、建筑费用及
50
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
其他直接费用，以及资本化利息与汇兑损益。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程结转固定资产的时限：所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起结转固定资产，次月开始计提折旧，若尚未
办理竣工决算手续，则先预估价值结转固定资产并计提折旧，办理竣工决算手续后按实际成本调整原估计价值，但不再调整
原已计提折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在建工程预计发生减值时，如长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程，按该资产可
收回金额低于账面价值的差额计提减值准备，对实质上已经不能再给公司带来经济利益的在建工程，全额
计提减值准备。
15、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用的内容及资本化原则：公司借款费用包括借款利息、折价或溢价摊销、辅助费用及外币借款
汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者可销售状态的
资产，包括固定资产和需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或可销售状态的存货、投
资性房产等
（2）借款费用资本化期间
借款费用只有同时满足以下三个条件时开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③
为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂
停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产
活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要
的程序，借款费用的资本化继续进行。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
公司为购建或者生产符合资本化条件的资产借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，
减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；公司
为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支
出加权平均数与一般借款的加权平均利率计算确定应予资本化利息金额。
51
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
16、无形资产
（1）无形资产的计价方法
公司的无形资产指公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括专利权、非专利技术、
商标权、著作权、特许权、土地使用权等.公司无形资产按照成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，按照经济利益的预期实现方式，在其使用寿命内系统合理摊销；使用寿命
不确定的无形资产不进行摊销。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 直线法(可使用年限)
商标 10 年 直线法
专利 10 年 直线法
软件 10 年 直线法
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其有用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期
限。没有明确的合同或法律规定的，公司综合各方面情况，如聘请相关专家进行论证、或与同行业的情况
进行比较以及企业的历史经验等，来确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限。
如果经过这些努力，确实无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限，将其作为使用寿命不确定的无
形资产
（4）无形资产减值准备的计提
无形资产在期末时按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形
资产减值准备。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段的确认标准：①从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；②有意
完成该无形资产并使用或销售它。③该无形资产可以产生可能未来经济利益。④有足够的技术、财务资源
和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。⑤对归属于该无形资产开
发阶段的支出，可以可靠地计量。
于研究阶段之前的为开发阶段。
52
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
（6）内部研究开发项目支出的核算
企业内部研究开发项目研究阶段的支出费用化，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出符合资本化条件的，确认为无形资产。
17、长期待摊费用
长期待摊费用指公司已经发生应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，如经营租
赁方式租入的固定资产改良支出等。公司长期待摊费用按受益期限平均摊销。
18、预计负债
（1）预计负债的确认标准
公司与或有事项相关义务同时满足以下条件的确认为预计负债：①该义务是企业承担的现时义务；②
履行该义务很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，于资产负债表日对预计负债进行复
核，按照当前最佳估计数对账面价值进行调整。
19、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售
商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通常与所有权相联系
的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济
利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。本公司具体的收入确认时点如
下：一般在产品到达客户指定地点后，经客户现场验收合格，取得其确认文件后，公司已将商品所有权上
的主要风险和报酬转移，此时公司确认商品的销售收
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有
关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
53
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
公司采用以下方法确定提供劳务交易的完工进度：①已完工作的测量；②己经提供的劳务占应提供的
劳务总量的比例；③已发生的成本占估计总成本的比例。
20、政府补助
（1）类型
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产
相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在能够满足政府补助所附的条件，且能够收到时确认
（2）会计处理方法
公司能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时，确认政府补助。货币性资产按照收到或应收
到的金额计量，非货币性政府补助按公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，以名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益，但以名义
金额计量的政府补助直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损
失的确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失
的，计入当期损益。
21、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的
交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
①该项交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。（2）
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延
所得税资产：①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额。（3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。（4）资产负债表日，对递延所得税资
产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利
益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计
算确认应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
22、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
54
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
□ 是 √ 否
无变更
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
23、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
报告期未发生重大前期差错更正。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
24、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
所得税
所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计
入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
①企业合并；
②直接在所有者权益中确认的交易或事项。
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
55
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
应纳税增值额（应纳税额按应纳税销
增值税 售额乘以适用税率扣除当期允许抵 17%、3%
扣的进项税后的余额计算）
营业税 房屋租赁收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
广东亿利达所得税税率25%；台州华德所得税税率25%；亿利达科技所得税税率25%；天津亿利达所
得税税率25%；富丽华所得税税率15%。
2、税收优惠及批文
高新技术企业的所得税优惠：
根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局及浙江省地方税务局下发的《关于杭州新
源电子研究所等1125家企业通过高新技术企业复审的通知》（浙科发高[2011]263号文件），认定本公司通
过高新技术企业复审，资格有效期三年，企业所得税优惠期为2011年1月1日至2013年12月31日。在此期间，
公司所得税享受15%的优惠税率。
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2008〕172号）和《高新技术企业认定管理工作指引》
（国科发火〔2008〕362号）有关规定，经企业申报、地方初审、省高新技术企业认定管理工作协调小组
组织专家审查等程序，对江苏省2012年第一批801家企业拟认定为高新技术企业，江苏富丽华通用设备有
限公司名列其中，所得税享受15%的优惠税率。
3、其他说明
无
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
实质 是 少 从母公司
期末 上构 否 数 所有者权
子公 子公 持股 表决 少数
注册 业务 注册 经营 实际 成对 合 股 益冲减子
司全 司类 比例 权比 股东
地 性质 资本 范围 投资 子公 并 东 公司少数
称 型 (%) 例(%) 权益
额 司净 报 权 股东分担
投资 表 益 的本期亏
56
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
的其 中 损超过少
他项 用 数股东在
目余 于 该子公司
额 冲 年初所有
减 者权益中
少 所享有份
数 额后的余
股 额
东
损
益
的
金
额
有限 台州
台州 生产
责任 市路
华德 销售
公司 桥区 风机 300,0 1,673, 1,13
通风 风机、
（中 横街 制造 00.00 763.0 70% 70% 是 8,52
机有 电机
外合 镇亿 业 美元 0 7.90
限公 及配
资企 利达
司 件
业） 路
制造、
加工、
广东 佛冈
销售：
亿利 县龙
有限 风机 36,60 风机、 41,32
达风 山镇
责任 制造 0,000. 制冷 5,000. 100% 100% 是
机有 学田
公司 业 00 空调 00
限公 管理
设备
司 区
及配
件
台州 风机、
经济 电机
开发 及机
区滨 电产
浙江
海工 风机、 品的
亿利
有限 业区 电机 166,0 研究、 323,1
达科
责任 块海 研发 00,00 开发， 70,00 100% 100% 是
技有
公司 茂路 制造 0.00 风机、 0.00
限公
两侧、 业 电机、
司
滨富 通风
路北 设备、
侧地 空调
块 设备
57
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
及配
件、自
动化
控制
系统
装置、
金属
制品
的制
造、销
售。
风机、
天津
电动
市武
机、制
清区
冷设
天津 南蔡
备、空
亿利 村镇
有限 风机 1,000, 调设 1,000,
达风 福兴
责任 制造 000.0 备、家 000.0 100% 100% 是
机有 道1
公司 业 0 用空 0
限公 号
气调
司 302-2
节器
4（集
制造、
中办
加工、
公区）
销售。
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
台州华德通风机有限公司于2006年3月21日成立，注册资本30万美元，其中本公司出资21万美元，占
70%。
广东亿利达风机有限公司于2004年12月24日成立，设立时注册资本人民币200万元，其中：本公司出
资170万元，持股比例85%；陈心泉出资30万元，持股比例15%。2006年12月1日该子公司股东会决议增资，
注册资本变更为1,000万元，其中本公司出资550万元，占注册资本的55%；陈金飞出资300万元，占注册资
本的30%；陈心泉出资150万元，占注册资本的15%。2009年11月29日陈金飞、陈心泉分别与本公司签署股
权转让合同，将其持有的股权转让给本公司，2009年12月合同履行完毕，本公司持有广东亿利达风机有限
公司100%股权。根据本公司董事会决议及该子公司股东会决议，2011年6月本公司向其增资1,000万元，该
子公司注册资本变更为2,000万元；2012年9月本公司向其增资1,660万元，该子公司注册资本变更为3,660
万元。
浙江亿利达科技有限公司于2010年8月27日成立，设立时注册资本人民币5,000万元，为本公司之全资
子公司。根据本公司董事会决议及该子公司股东会决议，2012年7月本公司向其增资11,600万元，该子公
司注册资本变更为16,600万元。
天津亿利达风机有限公司于2011年8月12日成立，设立时注册资本人民币100万元，为本公司之全资子
公司。
58
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母
公司
所有
者权
益冲
减子
公司
少数
股东
实质 少数
分担
上构 股东
的本
成对 权益
期亏
期末 子公 中用
子公 子公 持股 表决 是否 少数 损超
注册 业务 注册 经营 实际 司净 于冲
司全 司类 比例 权比 合并 股东 过少
地 性质 资本 范围 投资 投资 减少
称 型 (%) 例(%) 报表 权益 数股
额 的其 数股
东在
他项 东损
该子
目余 益的
公司
额 金额
年初
所有
者权
益中
所享
有份
额后
的余
额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
实质 少数 从母
上构 股东 公司
期末 成对 权益 所有
子公 子公 持股 表决 是否 少数
注册 业务 注册 经营 实际 子公 中用 者权
司全 司类 比例 权比 合并 股东
地 性质 资本 范围 投资 司净 于冲 益冲
称 型 (%) 例(%) 报表 权益
额 投资 减少 减子
的其 数股 公司
他项 东损 少数
59
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
目余 益的 股东
额 金额 分担
的本
期亏
损超
过少
数股
东在
该子
公司
年初
所有
者权
益中
所享
有份
额后
的余
额
风机
制造、
销售；
通风
制冷
江苏 设备
富丽 乐余 安装、
华通 有限 镇兆 风机 10,00 维修； 34,68 2,731,
用设 责任 丰西 制造 0,000. 自营 0,000. 51% 51% 是 034.4
备有 公司 环路 业 00 和代 00 0
限公 10 号 理各
司 类商
品及
技术
的进
出口
业务。
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
根据公司第一届董事会第十四次会议决议以及股权转让协议，公司于2012年12月31日收购了江苏富丽
华通用设备有限公司51%的股权。
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
60
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
江苏富丽华通用设备有限公司 58,616,456.81 2,680,387.36
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
公司收购江苏富丽华通用设备有限公司于2012年12月28日办理完工商登记变更等相关手续。从2013年1月1日起，富丽华利润
表开始并入。
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 455,367.55 -- -- 523,050.15
人民币 -- -- 455,367.55 -- -- 523,050.15
银行存款： -- -- 251,558,468.42 -- -- 311,376,444.06
人民币 -- -- 247,421,501.27 -- -- 309,760,373.20
美元 636,573.34 6.1787 3,933,195.69 223,629.47 6.2855 1,405,623.02
欧元 25,301.91 8.0536 203,771.46 25,301.51 8.3176 210,447.84
其他货币资金： -- -- 4,403,417.95 -- -- 3,356,460.75
人民币 -- -- 4,403,417.95 -- -- 3,356,460.75
合计 -- -- 256,417,253.92 -- -- 315,255,954.96
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
（1）截至2013年06月30日，本公司货币资金不存在抵押、冻结，或有潜在收回风险的情形；
61
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 45,774,635.90 58,287,567.03
合计 45,774,635.90 58,287,567.03
（2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
珠海格力电器股份有
2013 年 01 月 11 日 2013 年 07 月 11 日 3,705,503.50
限公司
广州格力商用空调工
2013 年 04 月 18 日 2013 年 10 月 18 日 2,000,000.00
程有限公司
格力电器(合肥)有限
2013 年 04 月 02 日 2013 年 10 月 02 日 1,463,575.01
公司
格力电器(合肥)有限
2013 年 03 月 05 日 2013 年 09 月 05 日 1,000,000.00
公司
闽侯县尚豪电器贸易
2013 年 03 月 15 日 2013 年 09 月 15 日 1,000,000.00
有限公司
合计 -- -- 9,169,078.51 --
说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
期末无已贴现或质押的商业承兑汇票
3、应收股利
单位： 元
62
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
相关款项是否
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
发生减值
其中： -- -- -- -- -- --
其中： -- -- -- -- -- --
说明
4、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款利息 2,249,581.95 945,402.89 1,304,179.06
合计 2,249,581.95 945,402.89 1,304,179.06
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
（3）应收利息的说明
5、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
152,01
188,907, 18,380,6 14,989,082
账龄组合 100% 9.86% 0,292.2 100% 9.86%
488.29 70.48 .97
8
152,01
188,907, 18,380,6 14,989,082
组合小计 100% 9.86% 0,292.2 100% 9.86%
488.29 70.48 .97
8
152,01
188,907, 18,380,6 14,989,082
合计 -- -- 0,292.2 -- --
488.29 70.48 .97
8
63
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 168,583,744.57 89.24% 8,429,187.23 132,035,986.95 86.86% 6,601,799.36
1至2年 8,441,312.77 4.47% 1,688,262.55 11,048,407.19 7.27% 2,209,681.44
2至3年 7,238,420.50 3.83% 3,619,210.25 5,496,591.95 3.62% 2,748,295.98
3 年以上 4,644,010.45 2.46% 4,644,010.45 3,429,306.19 2.25% 3,429,306.19
合计 188,907,488.29 -- 18,380,670.48 152,010,292.28 -- 14,989,082.97
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
确定原坏账准备的依 转回或收回前累计已
应收账款内容 转回或收回原因 转回或收回金额
据 计提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
产生
64
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
约克广州空调冷冻设
非关联方 12,206,044.49 一年以内 6.46%
备有限公司
特灵空调系统(中国)
非关联方 10,776,922.84 一年以内 5.7%
有限公司
珠海格力电器股份有
非关联方 8,308,288.58 一年以内 4.4%
限公司
深圳麦克维尔空调有
非关联方 7,644,359.84 一年以内 4.05%
限公司
重庆瑞安天地房地产
非关联方 6,168,539.00 一年以内 3.27%
发展有限公司
合计 -- 45,104,154.75 -- 23.88%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
65
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
负债：
6、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例
金额 金额 金额 比例(%) 金额
(%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
4,656,854. 2,326,002. 4,551,971.
账龄组合 85.73% 49.95% 85.45% 2,334,793.61 51.29%
58 19 34
4,656,854. 2,326,002. 4,551,971.
组合小计 85.73% 49.95% 85.45% 2,334,793.61 51.29%
58 19 34
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 775,140.00 14.27% 775,140.00 14.55%
其他应收款
5,431,994. 2,326,002. 5,327,111.3
合计 -- -- -- 2,334,793.61 --
58 19 4
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
36.23 34.56
1 年以内小计 1,687,216.32 84,360.81 1,573,102.58 78,656.13
% %
15.64 16.68
1至2年 728,121.10 145,624.22 759,351.60 151,870.32
% %
2至3年 291,000.00 6.25 145,500.00 230,500.00 5.06 115,250.00
66
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
% %
41.88 43.7
3 年以上 1,950,517.16 1,950,517.16 1,989,017.16 1,989,017.16
% %
合计 4,656,854.58 -- 2,326,002.19 4,551,971.34 -- 2,334,793.61
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
子公司预付的新型墙
预付墙改基金 775,140.00 0.00 0%
体材料专项基金
合计 775,140.00 -- --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
确定原坏账准备的依 转回或收回前累计已
其他应收款内容 转回或收回原因 转回或收回金额
据 计提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
67
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
横街镇人民政府财政
非关联方 1,234,248.80 3 年以上 22.72%
所
预付墙改基金 非关联方 775,140.00 1-2 年 14.27%
宁波市轨道交通集团
非关联方 650,000.00 1 年以内 11.97%
有限公司
海州丝网有限公司 非关联方 270,000.00 3 年以上 4.97%
温州中城建设集团有
非关联方 188,000.00 3 年以上 3.46%
限公司
合计 -- 3,117,388.80 -- 57.39%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
占其他应收款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
(%)
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
68
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 29,498,729.56 85.89% 13,188,713.42 87.96%
1至2年 3,792,501.12 11.04% 1,264,494.00 8.43%
2至3年 621,881.07 1.81% 108,510.00 0.72%
3 年以上 432,046.94 1.26% 432,882.94 2.89%
合计 34,345,158.69 -- 14,994,600.36 --
预付款项账龄的说明
账龄1年以上的预付款项主要系预付购料款及设备款，由于相应合同尚在执行中及设备质量异议，故尚未结算。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
上海宝钢钢材贸易有
非关联方 7,903,455.48 1 年以内 预付材料款
限公司
上海增富实业有限公
非关联方 7,872,473.35 1 年以内 预付材料款
司
上海本钢冶金科技有
非关联方 2,430,000.00 1 年以内 预付材料款
限公司
浙江巨力电机成套设
非关联方 2,034,000.00 1 年以内 预付设备款
备有限公司
杭州沪澄钢铁贸易有
非关联方 1,953,903.36 1 年以内 预付材料款
限公司
合计 -- 22,193,832.19 -- --
预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
69
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
（4）预付款项的说明
（2）期末预付款项中无预付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。
8、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 63,003,219.52 63,003,219.52 56,557,927.40 56,557,927.40
在产品 13,151,646.26 13,151,646.26 12,014,343.96 12,014,343.96
库存商品 21,738,032.79 21,738,032.79 24,148,635.65 24,148,635.65
周转材料 945,132.63 945,132.63 1,215,248.34 1,215,248.34
发出商品 23,593,172.74 23,593,172.74 12,235,351.90 12,235,351.90
122,431,203.9 106,171,507.2 106,171,507.2
合计 122,431,203.94
4 5 5
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例（%）
存货的说明
截至2013年6月30日，本公司存货不存在减值情形，故未计提存货跌价准备。
9、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他流动资产说明
70
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
累计应收
初始投资
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 或已收利 期末余额
成本
息
可供出售金融资产的长期债权投资的说明
11、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被
被投资单位 本企业持股 投资单位表 期末资产总 期末负债总 期末净资产 本期营业收
本期净利润
名称 比例(%) 决权比例 额 额 总额 入总额
(%)
一、合营企业
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
12、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投
资单位
在被投
在被投 持股比
资单位 本期计
被投资 核算方 投资成 期初余 增减变 期末余 资单位 例与表 减值准 本期现
表决权 提减值
单位 法 本 额 动 额 持股比 决权比 备 金红利
比例 准备
例(%) 例不一
(%)
致的说
明
71
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
长期股权投资项目
长期股权投资的说明
13、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 198,980,903.46 10,250,326.99 3,883,814.92 205,347,415.53
其中：房屋及建筑物 102,453,435.57 0.00 102,453,435.57
机器设备 81,345,281.76 8,540,314.09 3,870,823.46 86,014,772.39
运输工具 6,841,715.20 1,195,707.09 8,037,422.29
电子及其他设备 8,340,470.93 514,305.81 12,991.46 8,841,785.28
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 65,024,986.01 9,416,119.33 2,500,781.65 71,940,323.69
其中：房屋及建筑物 16,183,820.48 1,823,060.83 18,006,881.31
机器设备 40,054,324.36 6,493,142.00 2,497,276.68 44,050,189.68
运输工具 3,857,942.47 394,424.03 4,252,366.50
电子及其他设备 4,928,898.70 705,492.47 3,504.97 5,630,886.20
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合
133,955,917.45 -- 133,407,091.84
计
其中：房屋及建筑物 86,269,615.09 -- 84,446,554.26
机器设备 41,290,957.40 -- 41,964,582.71
运输工具 2,983,772.73 -- 3,785,055.79
电子及其他设备 3,411,572.23 -- 3,210,899.08
电子及其他设备 --
五、固定资产账面价值合
133,955,917.45 -- 133,407,091.84
计
其中：房屋及建筑物 86,269,615.09 -- 84,446,554.26
机器设备 41,290,957.40 -- 41,964,582.71
运输工具 2,983,772.73 -- 3,785,055.79
72
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
电子及其他设备 3,411,572.23 -- 3,210,899.08
本期折旧额 9,416,119.34 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明
(1)公司无暂时闲置的固定资产。
(2)期末固定资产不存在减值情形，未计提减值准备
14、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
广东 3#车间 7,240,734.48 7,240,734.48 1,839,708.67 1,839,708.67
自制设备 994,973.64 994,973.64 427,439.56 427,439.56
低噪节能中央空调大风机 17,888,166.4 17,888,166.4 11,957,366.4
11,957,366.47
建设项目 7 7 7
节能高效建筑通风设备建 16,588,982.1 16,588,982.1
9,561,382.14 9,561,382.14
筑项目 4 4
亿利达风机技术中心及全
1,190,639.88 1,190,639.88 914,139.88 914,139.88
性能测试中心建设项目
科技公司职工宿舍 4,340,587.38 4,340,587.38 4,340,587.38 4,340,587.38
科技公司东区基建 7,586,664.14 7,586,664.14 7,586,664.14 7,586,664.14
其他在建项目 7,893,994.07 7,893,994.07 393,834.87 393,834.87
63,724,742.2 63,724,742.2 37,021,123.1
合计 37,021,123.11
0 0 1
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
转 其中：
工程 利息 本期
入 其 本期
投入 资本 利息
本期增 固 他 工程 利息 资金
项目名称 预算数 期初数 占预 化累 资本 期末数
加 定 减 进度 资本 来源
算比 计金 化率
资 少 化金
例(%) 额 (%)
产 额
73
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
低噪节能
中央空调 146,630, 24,178,9 6,726,21 30,905,
21% 55% 募投
大风机建 000.00 37.04 0.00 147.04
设项目
节能高效
建筑通风 93,580,0 21,173,3 8,808,80 29,982,
32% 65% 募投
设备建筑 00.00 88.47 0.00 188.47
项目
亿利达风
机技术中
32,960,0 4,707,42 276,500. 4,983,9
心及全性 3.61% 15% 募投
00.00 0.34 00 20.34
能测试中
心建设项
273,170, 50,059,7 15,811,5 65,871,
合计 -- -- -- --
000.00 45.85 10.00 255.85
在建工程项目变动情况的说明
表内所列三个重大在建工程项目的工程投入、期初数、期末数均含已支付购买土地使用权的支出，以及期末尚未结转在建工
程的工程预付款。
（3）在建工程的说明
期末在建工程不存在减值情形，未计提减值准备。
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 90,664,190.26 90,664,190.26
土地使用权 85,326,339.18 85,326,339.18
商标权 1,028,729.00 1,028,729.00
软件使用权 2,209,122.08 2,209,122.08
发明专利及实用新型 2,100,000.00 2,100,000.00
二、累计摊销合计 6,300,027.52 1,121,344.96 7,421,372.48
土地使用权 5,524,797.35 870,443.20 6,395,240.55
商标权 412,939.40 51,436.44 464,375.84
软件使用权 343,024.32 137,499.32 480,523.64
发明专利及实用新型 19,266.45 61,966.00 81,232.45
74
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
三、无形资产账面净值合
84,364,162.74 -1,121,344.96 83,242,817.78
计
土地使用权 79,801,541.83 -870,443.20 78,931,098.63
商标权 615,789.60 -51,436.44 564,353.16
软件使用权 1,866,097.76 -137,499.32 1,728,598.44
发明专利及实用新型 2,080,733.55 -61,966.00 2,018,767.55
土地使用权
商标权
软件使用权
发明专利及实用新型
无形资产账面价值合计 84,364,162.74 -1,121,344.96 83,242,817.78
土地使用权 79,801,541.83 -870,443.20 78,931,098.63
商标权 615,789.60 -51,436.44 564,353.16
软件使用权 1,866,097.76 -137,499.32 1,728,598.44
发明专利及实用新型 2,080,733.55 -61,966.00 2,018,767.55
本期摊销额 1,121,344.96 元。
16、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉 期末减值准
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项 备
江苏富丽华通用设备有限公
8,883,638.99 8,883,638.99
司
合计 8,883,638.99 8,883,638.99
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
17、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 3,098,278.48 2,717,290.38
合并报表中抵销内部销售未实现损益的影响 214,421.76 133,619.58
75
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
小计 3,312,700.24 2,850,909.96
递延所得税负债：
合并报表中子公司公允价值高于计税基础产
2,572,936.70 2,731,034.40
生的应纳税暂时性差异
小计 2,572,936.70 2,731,034.40
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 22,632.94 22,170.41
可抵扣亏损 7,882,528.77 5,437,482.06
合计 7,905,161.71 5,459,652.47
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2015 年 138,578.99 138,578.99
2016 年 4,088,177.51 4,088,177.51
2017 年 1,210,725.56 1,210,725.56
2018 年 2,445,046.71
合计 7,882,528.77 5,437,482.06 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
固定资产 8,593,027.81 9,506,287.45
无形资产 8,559,883.53 8,700,608.53
小计 17,152,911.34 18,206,895.98
可抵扣差异项目
坏账准备 20,706,672.67 17,301,706.17
存货（未实现的内销利润） 1,397,426.73 1,491,313.22
小计 22,104,099.40 18,793,019.39
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
76
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
报告期末互抵后 报告期末互抵后 报告期初互抵后 报告期初互抵后
项目 的递延所得税资 的可抵扣或应纳 的递延所得税资 的可抵扣或应纳
产或负债 税暂时性差异 产或负债 税暂时性差异
递延所得税资产 3,312,700.24 2,850,909.96
递延所得税负债 2,572,936.70 2,731,034.40
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
18、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 17,323,876.58 3,382,796.09 20,706,672.67
合计 17,323,876.58 3,382,796.09 20,706,672.67
资产减值明细情况的说明
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 43,000,000.00 58,000,000.00
保证借款 35,000,000.00 20,000,000.00
信用借款 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 108,000,000.00 108,000,000.00
短期借款分类的说明
（1）截至2013年06月30日，抵押借款中，其中3800万元由母公司土地和房产设定抵押担保，500万元由子公司江苏富丽华土
地和房产设定抵押担保。保证借款中，其中3200万由大股东章启忠、陈金飞、陈心泉分别提供最高额保证，300万元由沈瑶
提供担保。
（2）截至2013年06月30日，无逾期借款。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
77
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
20、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明
21、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 65,830,950.55 51,260,205.65
1至2年 446,352.42 595,012.87
2至3年 253,981.19 265,419.20
3 年以上 231,109.87 231,109.24
合计 66,762,394.03 52,351,746.96
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
账龄一年以上的应付账款由于采购合同正在执行或结算原因，尚未支付。
22、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 12,944,912.47 6,920,169.66
1至2年 768,150.35 654,916.01
2至3年 147,643.29 190,211.35
78
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
3 年以上 356,933.60 254,847.99
合计 14,217,639.71 8,020,145.01
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
23、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、
11,620,982.73 36,134,294.46 39,680,932.99 8,074,344.20
津贴和补贴
二、职工福利费 1,175,378.52 1,175,378.52
三、社会保险费 306,696.21 2,866,368.69 2,785,812.15 387,252.75
其中：1、医疗保
93,180.72 766,077.90 746,844.62 112,414.00
险费
2、基本养老保险
165,962.16 1,662,923.64 1,612,659.08 216,226.72
费
3、年金缴费
4、失业保险费 23,295.18 211,627.94 206,640.82 28,282.30
5、工伤保险费 12,610.56 131,499.05 127,849.51 16,260.10
6、生育保险费 11,647.59 94,240.16 91,818.12 14,069.63
四、住房公积金 775,960.00 753,536.00 22,424.00
六、其他 314,686.65 129,810.87 376,647.80 67,849.72
其中：1.工会经费
314,686.65 129,810.87 376,647.80 67,849.72
和职工教育经费
合计 12,242,365.59 41,081,812.54 44,772,307.46 8,551,870.67
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额元。
工会经费和职工教育经费金额 67,849.72 元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系给予补偿元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
24、应交税费
单位： 元
79
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 期末数 期初数
增值税 4,657,732.34 2,817,488.69
企业所得税 6,115,831.67 4,527,490.81
个人所得税 792,260.86 84,424.70
城市维护建设税 282,114.69 164,960.80
房产税 336,025.10 307,362.22
土地使用税 548,628.56 527,550.56
印花税 19,085.36 38,313.25
教育费附加 168,208.31 98,976.49
地方教育附加 112,138.88 65,984.33
水利基金 70,338.47 58,622.10
堤围防护费 17,371.20 14,558.32
防洪基金 17,784.56
残疾人就业保障金 4,728.00 -44.00
待抵扣进项税 -4,378,856.50 -936,565.07
合计 8,763,391.50 7,769,123.20
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
25、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 134,769.70 19,218,094.50
1至2年 16,345.16
2至3年
3 年以上 105,570.00 105,570.00
合计 240,339.70 19,340,009.66
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
80
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
26、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 15,500,000.00 15,500,000.00
合计 15,500,000.00 15,500,000.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 15,500,000.00 15,500,000.00
合计 15,500,000.00 15,500,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
借款起始 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（%）
日 日 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国建设
银行股份
2010 年 07 2013 年 07 15,500,000 15,500,000
有限公司 人民币元 5.4%
月 06 日 月 05 日 .00 .00
台州路桥
支行
15,500,000 15,500,000
合计 -- -- -- -- -- --
.00 .00
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
逾期未偿还原
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 预期还款期
因
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
81
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付 本期应计 本期已付 期末应付
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
利息 利息 利息 利息
一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明
27、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
90,670,000.0 45,335,000.0 45,335,000.0 136,005,000.
股份总数
0 0 0 00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
28、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 405,569,095.01 45,335,000.00 360,234,095.01
其他资本公积 79,920.08 79,920.08
合计 405,649,015.09 45,335,000.00 360,314,015.09
资本公积说明
29、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 15,981,245.58 15,981,245.58
合计 15,981,245.58 15,981,245.58
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
82
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
30、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 137,277,449.12 --
调整后年初未分配利润 137,277,449.12 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 37,843,258.93 --
应付普通股股利 15,413,900.00
期末未分配利润 159,706,808.05 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
31、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 295,367,342.21 243,437,914.72
其他业务收入 4,864,377.57 2,444,369.00
营业成本 191,260,664.17 161,393,080.88
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
通用机械 295,367,342.21 189,164,762.67 243,437,914.72 159,806,416.37
合计 295,367,342.21 189,164,762.67 243,437,914.72 159,806,416.37
83
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
空调风机及配件 192,204,744.52 117,491,902.39 172,150,493.67 110,762,037.19
建筑通风机 44,881,047.34 30,252,955.66 30,311,247.10 18,920,403.66
水盘 39,244,583.38 28,841,365.67 40,976,173.95 30,123,975.52
其他 19,036,966.97 12,578,538.95
合计 295,367,342.21 189,164,762.67 243,437,914.72 159,806,416.37
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 271,264,125.25 174,536,609.29 218,010,622.90 142,490,010.58
国外 24,103,216.96 14,628,153.38 25,427,291.82 17,316,405.79
合计 295,367,342.21 189,164,762.67 243,437,914.72 159,806,416.37
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
约克广州空调冷冻设备有限公
33,471,996.49 11.15%
司
深圳麦克维尔空调有限公司 28,684,390.80 9.55%
特灵空调系统(中国)有限公司 12,059,881.05 4.02%
上海一冷开利空调设备有限公
10,140,517.91 3.38%
司
南京天加空调设备有限公司 9,566,456.37 3.19%
合计 93,923,242.62 31.29%
营业收入的说明
本报告期合并江苏富丽华营业收入28,644,158.05元，其中轴流风机及配件销售收入28,261,931.85元
（含空调风机及配件营业收入9,224,964.88元），其他业务收入382,226.20元。
84
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
32、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 5,139.18 15,448.27 5%
城市维护建设税 1,214,536.02 816,709.96 5%
教育费附加 726,621.48 490,025.98 3%
地方教育费附加 484,414.31 326,683.98 2%
堤围防护费 91,192.75 98,092.33 0.12%
合计 2,521,903.74 1,746,960.52 --
营业税金及附加的说明
33、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
产品运费 13,723,478.34 10,577,473.65
职工薪酬 5,557,704.42 3,530,013.07
业务费用 3,360,495.12 2,079,270.78
房租 1,118,647.96 949,056.92
差旅费 671,299.42 881,430.82
售后费用 123,431.23 221,766.22
展览费 952,697.21 763.20
广告费 1,383,087.70 537,064.62
合计 26,890,841.40 18,776,839.28
34、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 8,281,856.03 5,960,561.30
研究开发费 7,496,316.96 7,032,746.19
业务招待费 787,068.38 657,955.17
折旧费 1,721,059.97 671,971.02
税金 1,275,770.72 1,065,160.46
办公费用 2,764,960.52 1,738,907.57
差旅费 532,102.13 532,477.29
85
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
车辆费用 459,714.80 284,441.13
绿化环保费 340,687.41 234,033.04
电话费 241,400.77 124,355.42
水电费 170,589.58 140,857.95
策划/咨询费 698,621.16 42,000.00
无形资产摊销 1,061,208.52 843,266.21
其他 785,884.49 429,633.20
合计 26,617,241.44 19,758,365.95
35、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,591,747.70 5,655,802.31
利息收入 -672,177.05 -135,260.23
汇兑损益 346,012.92 -30,468.55
金融机构手续费 69,762.56 96,785.55
合计 3,335,346.13 5,586,859.08
36、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,382,796.09
合计 3,382,796.09
37、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 11,302.29 1,069.23 11,302.29
其中：固定资产处置利得 11,302.29 1,069.23 11,302.29
政府补助 2,576,807.20 254,173.60 2,576,807.20
其他 32,391.52 17,506.61 32,391.52
86
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 2,620,501.01 272,749.44 2,620,501.01
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
关于下达路桥区 2012 年科技专
70,000.00 路科技[2012]38 号
项项目的通知
关于下达 2012 年度第二批台州
210,000.00 台财企发[2012]36 号
市市级科技资金的通知
关于下达 2012 年度市本级制造
业转型升级企业信息化专项资 350,000.00 台财企发[2012]47 号
金的通知
关于下达上市企业奖励资金的
1,500,000.00 路金融办[2012]9 号
通知
台州市路桥区人民政府关于表
彰 2012 年区政府质量奖获奖企 300,000.00 路政发[2013]24 号
业的通报
关于加强就业援助岗位开发管
5,807.20 张政发规[2012]7 号
理的意见
关于下达苏州市 2012 年度科技
发展计划（科技基础设施建设- 100,000.00 苏科计[2012]176 号
企业研究院等）项目的通知
关于对 2012 年度企业科技创新
36,000.00 乐委发[2013]17 号
人才引进进行奖励的决定
关于申请 2012 年第三批专利资
5,000.00 张科专[2013]1 号
助经费的通知
关于下达路桥区 2010 年度技术
改造项目财政专项资金补助计 149,000.00 路工经技[2012]2 号
划的通知
关于下达路桥 2011 年度第二批
100,000.00 路科技[2011]33 号
科技项目的通知
关于做好 2011 年高效电机推广
5,173.60 财建[2011]62 号
工作的通知
合计 2,576,807.20 254,173.60 --
营业外收入说明
38、营业外支出
单位： 元
87
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
其中：固定资产处置损失 4,642.61 4,642.61
对外捐赠 108,200.00 98,300.00 108,200.00
其他 105,734.84 4,335.00 105,734.84
合计 218,577.45 102,635.00 218,577.45
营业外支出说明
39、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 10,057,243.92 6,977,590.19
递延所得税调整 -619,887.98
合计 9,437,355.94 6,977,590.19
40、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
（1）计算结果 2
权
归
1
0
3
1
年
3
1
年
-
1
6
-
月
6
率
股
（2）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 （
东
%润
）
净
0利
润
普
通
股
股
东
净
净
利
88
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
A、基本每股收益 的
基本每股收益=P0÷S 非
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 经
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普 常
通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行 性
新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次 损
月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 益
B、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平
均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在
普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通
股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按
照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
运输费 13,349,262.84
招待费 1,917,071.37
支付投标保证金 1,376,500.00
差旅费 1,456,539.61
办公费 3,411,314.69
租赁费 991,241.52
汽车费用 651,761.31
研发费 360,010.49
绿化环保费 348,306.74
广告费 1,610,717.00
通讯费用 303,988.26
展览费 735,421.00
水电费 943,122.89
策划咨询费 615,567.00
其他 1,528,598.53
合计 29,599,423.25
支付的其他与经营活动有关的现金说明
89
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
42、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 39,187,494.43 31,812,702.26
加：资产减值准备 3,382,796.09
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,915,337.68 4,895,255.23
无形资产摊销 1,121,344.96 926,227.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-6,659.68 -1,069.23
益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,551,399.70 5,340,675.38
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -461,790.28 438,996.75
90
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
存货的减少（增加以“－”号填列） -8,230,457.18 -4,198,507.05
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -48,934,569.20 -64,659,387.96
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 18,026,121.20 28,304,467.78
经营活动产生的现金流量净额 13,206,782.22 2,859,360.62
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 256,417,253.92 357,349,477.47
减：现金的期初余额 315,255,954.96 45,355,459.18
现金及现金等价物净增加额 -58,838,701.04 311,994,018.29
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 17,340,000.00
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 256,417,253.92 315,255,954.96
其中：库存现金 455,367.55 523,050.15
可随时用于支付的银行存款 251,558,468.42 311,376,444.06
可随时用于支付的其他货币资金 4,403,417.95 3,356,460.75
三、期末现金及现金等价物余额 256,417,253.92 315,255,954.96
现金流量表补充资料的说明
43、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
子公司全 子公司类 企业类型 注册地 法定代表 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比 组织机构
91
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
称 型 人 (%) 例(%) 代码
有限责任 台州市路
台州华德 生产销售
控股子公 公司（中 桥区横街 78640682
通风机有 章启忠 风机、电 2,392,291 70% 70%
司 外合资企 镇亿利达 -9
限公司 机及配件 .50
业） 路
制造、加
广东亿利 佛冈县龙 工、销售：
控股子公 有限责任 36,600,00 77018030
达风机有 山镇学田 章启忠 风机、制 100% 100%
司 公司 0 －0
限公司 管理区 冷空调设
备及配件
风机、电
机及机电
台州经济
产品的研
开发区滨
究、开发，
浙江亿利 海工业区
控股子公 有限责任 风机、电 166,000,0 56097735
达科技有 块海茂路 章启忠 100% 100%
司 公司 机、通风 00 -4
限公司 两侧、滨
设备、空
富路北侧
调设备及
地块
配件制
造、销售
天津市武
风机、电
清区南蔡
动机、制
天津亿利 村镇福兴
控股子公 有限责任 冷设备、 1,000,000 58130821
达风机有 道1号 章启忠 100% 100%
司 公司 空调设备 .00 -3
限公司 302-24
制造、加
（集中办
工、销售
公区）
风机制
江苏富丽 张家港市
造、销售；
华通用设 控股子公 有限责任 乐余镇兆 10,000,00 71854297
沈坤华 通用制冷 51% 51%
备有限公 司 公司 丰西环路 0 -6
设备安
司 10 号
装、维修
2、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
本企业的其他关联方情况的说明
92
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比
比例 比例 比例
金额 例 金额 金额 金额
(%) (%) (%)
(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
177,245,519. 100 137,132,246. 8.44
账龄组合 14,533,173.73 8.2% 100% 11,569,015.10
73 % 22 %
177,245,519. 100 137,132,246. 8.44
组合小计 14,533,173.73 8.2% 100% 11,569,015.10
73 % 22 %
177,245,519. 137,132,246.
合计 -- 14,533,173.73 -- -- 11,569,015.10 --
73 22
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小 91.89 89.45
162,867,363.53 8,143,368.18 122,671,177.10 6,133,558.86
计 % %
3.91 6.16
1至2年 6,931,928.87 1,386,385.77 8,443,431.29 1,688,686.26
% %
2.76 3.31
2至3年 4,885,615.10 2,442,807.55 4,541,735.70 2,270,867.85
% %
1.44 1.08
3 年以上 2,560,612.23 2,560,612.23 1,475,902.13 1,475,902.13
% %
93
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 177,245,519.73 -- 14,533,173.73 137,132,246.22 -- 11,569,015.10
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
约克广州空调冷冻设
非关联方 12,206,044.49 1 年以内 6.89%
备有限公司
特灵空调系统(中国)
非关联方 10,776,922.84 1 年以内 6.08%
有限公司
珠海格力电器股份有
非关联方 8,308,288.58 1 年以内 4.69%
限公司
深圳麦克维尔空调有
非关联方 7,214,426.89 1 年以内 4.07%
限公司
重庆瑞安天地房地产
非关联方 6,168,539.00 1 年以内 3.48%
发展有限公司
合计 -- 44,674,221.80 -- 25.21%
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比 比 比 比
金额 金额 金额 金额
例 例 例 例
94
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
40.
100 100 55.
账龄组合 5,772,369.72 2,356,353.95 82 4,042,857.46 2,247,845.91
% % 6%
%
40.
100 100 55.
组合小计 5,772,369.72 2,356,353.95 82 4,042,857.46 2,247,845.91
% % 6%
%
合计 5,772,369.72 -- 2,356,353.95 -- 4,042,857.46 -- 2,247,845.91 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
50.45 29.89
1 年以内小计 2,912,171.46 145,608.57 1,208,548.70 60,428.43
% %
10.91 16.44
1至2年 629,941.10 125,988.22 664,551.60 132,910.32
% %
5.04
2至3年 291,000.00 145,500.00 230,500.00 5.7% 115,250.00
%
33.6 47.97
3 年以上 1,939,257.16 1,939,257.16 1,939,257.16 1,939,257.16
% %
合计 5,772,369.72 -- 2,356,353.95 4,042,857.46 -- 2,247,845.91
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
95
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
横街镇人民政府财政
非关联方 1,234,248.80 3 年以上 21.38%
所
天津亿利达风机有限
本公司之子公司 823,474.37 1 年以内 14.27%
公司
广东亿利达风机有限
本公司之子公司 673,334.44 1 年以内 11.66%
公司
宁波市轨道交通集团
非关联方 650,000.00 1 年以内 11.26%
有限公司/
海州丝网有限公司 非关联方 270,000.00 3 年以上 4.68%
合计 -- 3,651,057.61 -- 63.25%
3、长期股权投资
单位： 元
在被投
资单位
在被投
在被投 持股比
资单位 本期计
被投资 核算方 投资成 期初余 增减变 期末余 资单位 例与表 减值准 本期现
表决权 提减值
单位 法 本 额 动 额 持股比 决权比 备 金红利
比例 准备
例(%) 例不一
(%)
致的说
明
台州华
德通风 1,673,7 1,673,7 1,673,7
成本法 70% 70%
机有限 63.00 63.00 63.00
公司
广东亿
利达风 41,325, 41,325, 41,325,
成本法 100% 100%
机有限 000.00 000.00 000.00
公司
浙江亿
323,17 323,17 323,17
利达科
成本法 0,000.0 0,000.0 0,000.0 100% 100%
技有限
0 0 0
公司
天津亿 1,000,0 1,000,0 1,000,0
成本法 100% 100%
利达风 00.00 00.00 00.00
96
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
机有限
公司
江苏富
丽华通
34,680, 34,680, 34,680,
用设备 成本法 51% 51%
000.00 000.00 000.00
有限公
司
401,84 401,84 401,84
合计 -- 8,763.0 8,763.0 8,763.0 -- -- --
0 0 0
长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 276,830,836.31 277,431,518.17
其他业务收入 8,651,517.42 5,429,093.62
合计 285,482,353.73 282,860,611.79
营业成本 211,215,165.03 213,272,459.67
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
通用机械 276,830,836.31 204,822,479.50 277,431,518.17 209,174,358.37
合计 276,830,836.31 204,822,479.50 277,431,518.17 209,174,358.37
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
空调风机 182,460,353.05 132,547,911.95 168,401,530.15 131,610,509.02
建筑通风机 35,235,250.74 22,195,379.18 26,319,509.35 16,949,989.73
水盘 39,848,209.98 34,005,242.92 42,076,795.79 33,109,706.58
97
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
其他产品 19,287,022.54 16,073,945.45 40,633,682.88 27,504,153.04
合计 276,830,836.31 204,822,479.50 277,431,518.17 209,174,358.37
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 253,505,986.28 190,708,593.15 252,004,226.35 191,857,952.58
国外 23,324,850.03 14,113,886.35 25,427,291.82 17,316,405.79
合计 276,830,836.31 204,822,479.50 277,431,518.17 209,174,358.37
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入
客户名称 营业收入总额
的比例(%)
约克广州空调冷冻设备有限公司 33,471,996.49 11.72%
深圳麦克维尔空调有限公司 28,311,464.87 9.92%
特灵空调系统(中国)有限公司 12,059,881.05 4.22%
上海一冷开利空调设备有限公司 10,140,517.91 3.55%
南京天加空调设备有限公司 9,566,456.37 3.35%
合计 93,550,316.69 32.76%
营业收入的说明
5、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 23,533,428.80 25,347,221.71
加：资产减值准备 3,072,666.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,417,912.61 3,777,190.36
无形资产摊销 308,711.28 306,646.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
-62,448.82 -1,069.23
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,276,043.05 5,021,967.79
98
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -460,900.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -8,230,457.18 5,918,699.28
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -31,328,390.54 -62,340,901.95
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 10,493,103.89 14,519,798.51
经营活动产生的现金流量净额 2,019,669.76 -7,450,446.72
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 69,539,395.03 353,313,592.46
减：现金的期初余额 80,223,846.21 42,161,375.52
现金及现金等价物净增加额 -10,684,451.18 311,152,216.94
十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
6,659.68 处置固定资产净收益
分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
2,576,807.20 地方财政补贴及科技奖励
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -181,543.32 对外捐赠等支出
减：所得税影响额 403,322.66
少数股东权益影响额（税后） 48,640.01
合计 1,949,960.89 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 37,843,258.93 31,726,153.46 672,007,068.72 649,577,709.79
99
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 37,843,258.93 31,726,153.46 672,007,068.72 649,577,709.79
按境外会计准则调整的项目及金额
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.68% 0.28 0.28
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
5.39% 0.26 0.26
东的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
(1)资产负债表项目
(2)利润表项目
100
浙江亿利达风机股份有限公司 2013 半年度报告全文
(3)现金流量表项目
（4）其他项目
第九节 备查文件目录
1.载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
2.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件；
3.载有董事长章启忠签名的2013年半年度报告文本原件；
4.以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
浙江亿利达风机股份有限公司
二〇一三年八月十四日
101