沈阳远大智能工业集团股份有限公司

                                 内部控制制度

                             （2022 年 8 月修订）

                                第一章 总 则

      第一条 为有效落实沈阳远大智能工业集团股份有限公司(以下简称“本公司”或
“公司”)风险管理和流程控制，保障公司经营管理的安全，防范和化解各类风险，提高
经营效益和效率，保护投资者合法权益。根据《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公
司法》”)、《中华人民共和国证券法》(以下简称“《证券法》”)、《深圳证券交易所股
票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实
际，制定本制度。

    公司内部控制的目的：

    (一)   确保国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行；

    (二)   提高公司经营效益和效率，提升公司质量，增强公司风险控制能力，增加
           对公司股东的回报；

    (三)   保障公司资产的安全、完整；

    (四)   确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。

    第二条 公司内部控制制度遵循的有关原则：

    (一)   健全性原则：内部控制覆盖公司的所有业务流程，渗透到决策、执行、监
           督、反馈等各个环节；

    (二)   合法性原则：内部控制符合法律、行政法规的规定和有关政府监管部门的
           监管要求；

    (三)   制衡性原则：公司的决策层、高管层、执行层的治理结构合理，每项完整
           的业务流程具有互相制约的控制环节；

    (四)   有效性原则：内部控制制度具有高度的权威性，公司全体人员应自觉维护
           内部控制制度的有效执行，通过内部控制发现的问题能够得到及时的反馈
           和纠正；

    (五)   独立性原则：承担内部控制监督检查职能的部门独立于其他部门；

    (六)   审慎性原则：内部控制坚持以风险控制、规范经营、防范和化解风险为原
           则；

    (七)   重要性原则：内部控制在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要业务与事
           项、高风险领域与环节采取更严格的控制措施，确保不存在重大缺陷；


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    (八)   合理性原则：内部控制与公司经营规模、业务范围、风险状况及所处的环
           境相适应，以适当的成本实现内部控制目标。

    第三条 公司董事会全面负责公司内部控制制度的制定、实施和完善，并定期对
公司内部控制情况进行全面检查和效果评估。

    公司监事会全面负责监督公司内部控制制度的执行，对发现的内部控制缺陷，可
责令公司整改。监事会向股东大会报告公司内部控制制度的实施情况。

    公司高级管理人员负责经营环节内部控制制度体系的建立、完善，全面推进公司
内部控制制度的执行，检查公司部门和单位制定、实施各专项内部控制制度的情况。

                              第二章 基本要求

    第四条 公司内部控制应充分考虑以下要素：

    (一)   内部环境：影响内部控制制度制定、运行及效果的各种综合因素，包括公
           司组织结构、企业文化、风险理念、经营风格、人事管理等；

    (二)   目标设定：公司高级管理人员根据公司实际经营特点设定公司战略目标，
           并在公司内层层分解；

    (三)   事项识别：公司高级管理人员对影响公司目标实现的内外事件进行识别，
           分清风险和机会；

    (四)   风险评估：公司高级管理人员对影响其目标实现的内、外各种风险进行分
           析，考虑其可能性和影响程度，以便公司制定必要的对策；

    (五)   风险对策：公司高级管理人员按照公司实际经营特点和风险承受能力，采
           取规避、降低、分担或接受的风险应对方式，制定相应的风险控制措施；

    (六)   控制活动：公司高级管理人员为确保风险对策有效执行和落实所采取的措
           施和程序，主要包括批准、授权、验证、协调、复核、定期盘点、记录核
           对、财产的保护、职责的分离、绩效考核等内容；

    (七)   信息沟通：识别、采集来自于公司内部和外部的相关信息，并及时向相关
           人员有效传递；

    (八)   检查监督：对公司内部控制的效果进行监督、评价，通过持续性监督活动、
           专项监督评价或者两者结合进行。

    第五条 公司制定《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事
规则》、《董事会秘书工作制度》、《总经理工作制度》等制度，完善公司治理结构，
确保股东大会、董事会和监事会等机构的合法运作和科学决策；建立有效的激励约束
机制，树立风险防范意识，培育良好的企业精神和内部控制文化，创造全体员工充分
了解并履行职责的环境。

    第六条 公司应明确界定各部门、单位、岗位的目标、职责和权限，建立相应的
授权、检查和逐级问责制度，确保其在授权范围内履行职能；设立完善的控制架构，
                                     2
并制定各层级之间的控制程序，保证董事会决议事项及高级管理人员下达的指令能够
被严格执行。

     第七条 公司的内部控制活动应涵盖公司所有的营运环节，包括但不限于：销售
及收款、采购和费用及付款、固定资产管理、存货管理、预算管理、资金管理(含融资
管理)、重大投资管理、财务报告、成本和费用控制、信息披露、人力资源管理和信息
系统管理等。

    第八条 公司应建立印章使用管理、票据领用管理、预算管理、资产管理、担保
管理、资金借贷管理、职务授权及代理人制度、信息披露管理、信息系统安全管理等
专门管理制度。

    第九条 公司应重点加强对控股子公司管理、资金管理、关联交易、控股股东及
关联方占用公司资金、对外担保、重大投资、信息披露、安全生产、反商业贿赂等重
要活动的控制，建立相应的控制制度和程序。

    第十条 公司应当设立内部审计部门，对公司内部控制制度的建立和实施、公司
财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。上市公司各内部机构或者职能部门、
控股子公司以及对上市公司具有重大影响的参股公司应当配合内部审计部门依法履行
职责，不得妨碍内部审计部门的工作。

    内部审计部门应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者与财务部门
合署办公。

    内部审计部门对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。

       第十一条 审计委员会在监督及评估内部审计部门工作时，应当履行下列主要职
责：

       (一)   指导和监督内部审计制度的建立和实施；

       (二)   审阅公司年度内部审计工作计划；

       (三)   督促公司内部审计计划的实施；

       (四)   指导内部审计部门的有效运作。公司内部审计部门须向审计委员会报告工
              作，内部审计部门提交给管理层的各类审计报告、审计问题的整改计划和
              整改情况须同时报送审计委员会；

       (五)   向董事会报告内部审计工作进度、质量以及发现的重大问题等；

       (六)   协调内部审计部门与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位之间的
              关系。

       第十二条 内部审计部门应当履行以下主要职责：

       (一)   对上市公司各内部机构、控股子公司以及对上市公司具有重大影响的参股
              公司的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评
              估；
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    (二)   对上市公司各内部机构、控股子公司以及对上市公司具有重大影响的参股
           公司的会计资料及其他有关经济资料，以及所反映的财务收支及有关的经
           济活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计，包括但不限于财务
           报告、业绩快报、自愿披露的预测性财务信息等；

    (三)   协助建立健全反舞弊机制，确定反舞弊的重点领域、关键环节和主要内容，
           并在内部审计过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行为；

    (四)   至少每季度向董事会或者审计委员会报告一次，内容包括但不限于内部审
           计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题。

    第十三条 公司应建立完整的风险评估体系，对经营风险、财务风险、市场风险
和法律风险等进行持续监控，及时发现、评估公司面临的各类风险，并采取必要的控
制措施。

    第十四条 公司应制定内部信息和外部信息的管理制度，确保信息能够准确传递，
确保董事会、监事会、高级管理人员及相关部门及时了解公司的经营和风险状况，便
于各类风险隐患和内部控制缺陷得到妥善处理。

                         第三章 重点关注的控制活动

                      第一节   对控股子公司的内部控制

    第十五条 公司应当重点加强对控股子公司的管理控制，主要包括：

    (一)   建立对各控股子公司的控制制度，明确向控股子公司委派的董事、监事及
           重要高级管理人员的选任方式和职责权限等；

    (二)   根据上市公司的战略规划，协调控股子公司的经营策略和风险管理策略，
           督促控股子公司据以制定相关业务经营计划、风险管理程序和内部控制制
           度；

    (三)   制定控股子公司的业绩考核与激励约束制度；

    (四)   制定控股子公司重大事项的内部报告制度，及时向上市公司报告重大业务
           事件、重大财务事件以及其他可能对上市公司股票及其衍生品种交易价格
           产生较大影响的信息，并严格按照授权规定将重大事件报公司董事会审议
           或者股东大会审议；

    (五)   要求控股子公司及时向上市公司董事会秘书报送其董事会决议、股东大会
           或股东会决议等重要文件；

    (六)   定期取得并分析各控股子公司的季度或者月度报告，包括营运报告、产销
           量报表、资产负债表、利润表、现金流量表、向他人提供资金及对外担保
           报表等，并根据相关规定，委托会计师事务所审计控股子公司的财务报告；

    (七)   对控股子公司内控制度的实施及其检查监督工作进行评价。

   上市公司存在多级下属企业的，应当相应建立和完善对各级下属企业的管理控制
                                     4
制度。

    上市公司对分公司和对上市公司经营具有重大影响的参股公司的内控制度应当比
照上述要求作出安排。

    第十六条 公司应对控股子公司内部控制制度的实施及其检查监督工作进行评
价。

                       第二节   资金管理的内部控制

    第十七条 公司应加强资金的内部控制，实行募集资金与其他资金集中统一管理。
募集资金使用的内部控制应遵循规范、安全、高效、透明的原则，遵守承诺；其他资
金的内部控制遵循规范、安全、合理、有效的原则，注重使用效益。

    第十八条 公司应建立募集资金管理制度，明确募集资金存储、审批、使用、变
更、监督等内容。公司募集资金应在信誉良好的银行设立专用账户存储，确保募集资
金的安全。

    第十九条 公司应制定募集资金使用审批程序和管理流程，保证募集资金按照招
股说明书或募集说明书所列用途使用，按预算投入募集资金投资项目。



    第二十条 公司应跟踪项目进度和募集资金的使用情况，确保投资项目按公司承
诺计划实施，公司应按照有关规定及时履行报告和公告义务。

    第二十一条 公司董事会、监事会应加强募集资金使用情况的检查、监督，确
保资金投向符合招股说明书、募集说明书承诺或股东大会批准的用途。独立董事和监
事会应监督募集资金使用情况，定期进行检查。独立董事可根据公司章程规定聘请中
介机构对募集资金使用情况进行专项审核。

    对已经董事会、股东大会批准的募集资金用途或项目投资方式确需变更的，必须
经公司董事会审议、通知保荐机构及保荐代表人，并依法提交股东大会审批。公司决
定终止原募集资金投资项目后，应尽快选择新的投资项目，公司董事会应对新投资项
目的可行性、必要性和投资效益作审慎分析。

    第二十二条 公司应制定资金结算管理制度，明确规定资金的授权批准方式、权
限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理资金业务的职责范围和工作要求等
事项，确保资金安全、有效。

    公司财务部门负责资金的管理，确保办理资金业务的不相容岗位相互分离、制约
和监督，应按照规定的程序办理资金支付。

    第二十三条 公司内部审计部门应每年对募集资金使用情况进行专项审计，对其
他资金进行不定期审计。

    公司应当在每个会计年度结束后全面核查募集资金投资项目的进展情况，并在年
度报告中作相应披露。

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                        第三节   关联交易的内部控制

    第二十四条 公司关联交易的内部控制应遵循平等、自愿、等价、有偿、公平、
公开、公允的原则，不得损害股东、特别是中小股东的合法权益。

    第二十五条 公司应制定关联交易制度，明确公司股东大会、董事会、高级管理
人员对关联交易事项的审批权限，规定关联交易事项的审议程序和回避表决要求。

    第二十六条 公司应参照《深圳证券交易所股票上市规则》及其他有关规定，确
定公司关联方的名单，并及时予以更新，确保关联方名单真实、准确、完整。

    公司及下属控股子公司发生交易活动时，相关责任人应仔细查阅关联方名单，审
慎判断是否构成关联交易。如构成关联交易，应在各自权限内履行审批、报告义务。

    第二十七条 需独立董事事前认可的关联交易事项，公司应提前将相关材料提交
独立董事。独立董事在做出判断前，可以聘请中介机构出具专门报告，作为其判断的
依据。

    第二十八条 公司在召开董事会审议关联交易事项时，会议召集人应在会议表决
前提醒关联董事须回避表决。关联董事未主动声明并加以回避的，知悉情况的董事应
要求关联董事予以回避。

    公司股东大会在审议关联交易事项时，董事会及见证律师应在股东投票前，提醒
关联股东须回避表决。

    第二十九条 公司在审议关联交易事项时，应做到：

    (一)   详细了解交易标的的真实状况，包括交易标的运营现状、盈利能力、是否
           具有抵押、冻结等权利瑕疵和诉讼、仲裁等法律纠纷的情况；

    (二)   详细了解交易对方的诚信记录、资信状况、履约能力等情况，审慎选择交
           易对方；

    (三)   根据充分的定价依据确定交易价格；

    (四)   公司认为必要时，可聘请中介机构对交易标的进行审计或评估。

    公司不应对所涉交易标的状况不清、交易价格未确定、交易对方情况不明的关联
交易事项进行审议并做出决定。

    第三十条     公司与关联方之间的交易应签订书面协议，明确交易双方的权利义
务及法律责任。

    第三十一条 公司董事、监事及高级管理人员应关注公司是否存在被关联方挪用资
金等侵占公司利益的问题。独立董事、监事应不定期查阅公司与关联方之间的资金往
来情况，了解公司是否存在被控股股东及其关联方占用、转移公司资金、资产及其他
资源的情况，如发现异常，应及时提请公司董事会采取相应措施。

    第三十二条 公司发生因关联方占用或转移公司资金、资产或其他资源而给公司
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造成损失或可能造成损失的，董事会应及时采取保护性措施避免或减少损失。

             第四节   控股股东及其关联方占用公司资金的内部控制

    第三十三条 公司应防止控股股东及其关联方通过各种方式直接或间接占用公
司的资金和资源，公司不得以预付款、预付投资款等方式将资金、资产和资源或以下
列方式将资金直接或间接地提供给控股股东及其关联方使用：

    (一)   要求公司为其垫付、承担工资、福利、保险、广告等费用、成本和其他支
           出；

    (二)   要求公司代其偿还债务；；

    (三)   要求公司有偿或者无偿、直接或者间接拆借资金给其使用（含委托贷款）；

    (四)   要求公司委托其进行投资活动；

    (五)   要求公司为其开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；

    (六)   要求公司在没有商品和劳务对价情况或者明显有悖商业逻辑情况下以采
           购款、资产转让款、预付款等方式向其提供资金；

    (七)   中国证监会及深圳证券交易所认定的其他方式。

    第三十四条 公司按照监管部门对关联交易的相关规定实施公司与控股股东及
其关联方通过采购、销售等生产经营等环节产生的关联交易行为。

    第三十五条 公司严格防止控股股东及其附属企业的非经营性资金占用的行为，
并持续建立防止控股股东非经营性资金占用的长效机制。控股股东不得以前清后欠，
期间发生、期末返还，通过非关联方占用资金以及中国证监会认定的其它方式变相占
用资金。

    公司财务部门和内部审计部门应分别定期检查公司本部及下属子公司与控股股
东及其附属企业非经营性资金往来情况，杜绝控股股东及其附属企业的非经营性资金
占用情况的发生。

    第三十六条 公司董事长是防止资金占用、资金占用清欠工作的第一责任人。

    第三十七条 公司董事会按照权限和职责审议批准公司与控股股东及其关联方
通过采购、销售等生产经营环节产生的关联交易行为。公司与控股股东及其关联方有
关的货币资金支付严格按照资金审批和支付流程进行管理。

    第三十八条 公司发生控股股东及其关联方侵占公司资产、损害公司及社会公众
股东利益情形时，公司董事会应采取有效措施要求其停止侵害、赔偿损失。当控股股
东及其关联方拒不纠正时，公司董事会应及时向证券监管部门报告并备案，并对控股
股东及其关联方提起法律诉讼，以保护公司及社会公众股东的合法权益。

    第三十九条 公司控股股东及其关联方对公司产生资金占用行为，经公司二分之
一以上独立董事提议，并经公司董事会审议批准后，可立即申请对控股股东所持公司
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股份予以司法冻结，凡不能以现金清偿的，可以依法通过“红利抵债”、“以股抵债”或
者“以资抵债”等方式偿还侵占资产。在董事会对相关事宜进行审议时，关联方董事需
对表决进行回避。

    董事会怠于行使上述职责时，二分之一以上独立董事、监事会、单独或合并持有
公司有表决权股份总数10% 以上的股东，有权向证券监管部门报备，并根据公司章程
规定提请召开临时股东大会，对相关事项作出决议。

    第四十条     公司董事、高级管理人员协助、纵容控股股东及其附属企业侵占公
司资产时，公司董事会视情节轻重对直接责任人给予处分和启动对负有严重责任董事
予以罢免的程序。

                         第五节   对外担保的内部控制

    第四十一条 公司对外担保的内部控制应遵循合法、平等、自愿、公平、互利、诚
信的原则，严格控制担保风险。

    第四十二条 公司应制定担保管理制度，明确对外担保事项的审批权限，建立违反
审批权限和审议程序的责任追究机制。

    在确定审批权限时，公司应执行《深证证券交易所股票上市规则》关于对外担保
累计计算的相关规定。

    第四十三条 公司应调查被担保人的经营和信誉情况，认真审议分析被担保方的财
务状况、营运状况、行业前景和信用情况，审慎作出决定。

    公司在必要时聘请中介机构对实施对外担保的风险进行评估，作为董事会或股东
大会进行决策的依据。

    第四十四条 公司应当依法明确对外担保的审批权限，严格执行对外担保审议程
序。未经董事会或股东大会批准，公司不得对外担保。

    第四十五条 公司对外担保应要求对方(不包括公司直接或间接控制的附属公司)
提供反担保，并审慎判断反担保提供方的实际担保能力和反担保的可执行性。

    第四十六条 公司独立董事应当在董事会审议对外担保事项（对合并范围内子公司
提供担保除外）时发表独立意见，必要时可以聘请会计师事务所对公司累计和当期对
外担保情况进行核查。如发现异常，应当及时向董事会和监管部门报告并公告。

    第四十七条 公司应妥善管理担保合同及相关原始资料，及时进行清理检查，并定
期与银行等相关机构进行核对，保证存档资料的完整、准确、有效，注意担保的时效
期限。

    公司在合同管理过程中发现未经董事会或股东大会审议批准的异常担保合同的，
应当及时向董事会、监事会和深圳证券交易所报告并公告。

    第四十八条 公司应指派专人持续关注被担保人的情况。收集被担保人的财务资料
和审计报告，定期分析其财务状况及偿债能力；关注其生产经营、资产负债、对外担

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保以及分立合并、法定代表人变化等情况，建立相关财务档案。如发现被担保人有经
营状况严重恶化或发生公司解散、分立等重大事项的，应及时报告董事会，董事会应
采取有效措施，避免或减少损失。

    第四十九条 对外担保的债务到期后，公司应督促被担保人在限定时间内履行偿债
义务。若被担保人未能按时履行义务，公司应及时采取必要的补救措施。

    第五十条 公司担保的债务到期后若要展期，并需继续提供担保的，应作为新的
对外担保，重新履行担保审批程序。

                        第六节   重大投资的内部控制

    第五十一条 公司重大投资的内部控制应遵循合法、审慎、安全、有效的原则，控
制投资风险、注重投资效益。

    第五十二条 公司应制定投资管理制度，明确股东大会、董事会、经理层对重大投
资的审批权限以及相应的审议程序。

    第五十三条 公司战略规划部门、投资部门、财务部门负责公司重大投资项目的可
行性、投资风险、投资回报等事宜的研究和评估，监督重大投资项目的执行进展，如
发现投资项目异常，应及时向公司报告。

    第五十四条 公司进行期货、期权、权证等衍生产品投资，应制定严格的决策程
序、报告制度和监控措施，并根据公司的风险承受能力，限定衍生产品投资规模。

    第五十五条 公司董事会应定期了解重大投资项目的执行进展和投资效益情况，
如发现未按计划投资、未实现项目预期收益、投资发生损失的，应查明原因，追究有
关人员的责任。

    第五十六条   公司投资部门负责股权风险管理，定期提出公司股权管理风险分析
报告。

                        第七节   信息披露的内部控制

    第五十七条 公司应按《深圳证券交易所股票上市规则》所明确的重大信息的范
围和内容做好信息披露工作，建立信息披露事务管理制度，并指定公司董事会秘书为
对外发布信息的主要联系人，明确各相关部门及控股子公司的重大信息报告责任人。

    公司应当保证董事会秘书能及时、畅通地获取相关信息，除董事会秘书外其他董
事、监事、高级管理人员和其他人员，非经董事会书面授权并遵守《深证证券交易所
股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等有关规定，不得对外
发布任何公司未公开重大信息。

    第五十八条 当公司出现、发生或即将发生可能对股票及其衍生品种的交易价格
产生较大影响的情形时，负有报告义务的责任人应及时将相关信息向公司董事会和董
事会秘书报告；当董事会秘书需了解重大事项的情况和进展时，相关部门（包括控股
子公司）应予以积极配合和协助，及时、准确、完整地进行回复，并按要求提供相关
资料。

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    第五十九条 公司应建立重大信息的内部保密制度，加强未公开重大信息内部流
转过程中的保密工作，明确未公开重大信息的密级，尽量缩小知情人员范围，保证未
公开信息处于可控状态。 因工作关系了解到相关信息的人员，在该信息尚未公开之前，
负有保密义务。如信息不能保密或已经泄漏，公司应采取及时向监管部门报告和对外
披露的措施。

    第六十条     公司董事会秘书应对上报的内部重大信息进行分析和判断，如按规
定需要履行信息披露义务的，董事会秘书应及时向董事会报告，提请董事会履行相应
程序并对外披露。

    第六十一条 公司控股股东及其实际控制人存在公开承诺事项的，公司应指定专
人跟踪承诺事项的落实情况，关注承诺事项履行条件的变化，及时向董事会报告事件
动态，按规定对外披露相关事实。

                        第八节   安全生产的内部控制

    第六十二条 公司应按照国家相关法规和行业标准，结合公司实际情况，建立健
全公司安全生产管理制度，切实加强安全生产管理，有效控制生产过程中的各种风险，
杜绝各类重大责任事故的发生。

    第六十三条 公司应建立健全安全生产责任制，建立有系统、分层次的安全生产
保证体系，明确公司各管理层级的安全生产责任，制定有效的安全生产考核管理办法，
依靠全体员工共同做好安全生产工作。

    第六十四条 公司应制定内部安全监督制度，负责对公司各有关部门、单位进行
安全生产监督管理。

    第六十五条 公司定期组织开展安全生产检查活动，极力消除各类安全生产隐
患，落实安全生产措施，完善安全生产监管机制。

    第六十六条 公司应建立并保持质量、环境、职业健康安全管理体系，实现管理
标准化、工作标准化、生产区域安全设施标准化。

    第六十七条 公司每年与主要负责安全生产的部门签订目标责任书，实行安全生
产指标考核和评比。

                       第九节    反商业贿赂的内部控制

    第六十八条 公司所有经营活动应遵循平等、自愿、公平、公正的原则，不得损
害交易各方的合法权益。

    第六十九条 公司任何部门、单位和个人不得采用财物或者其他手段进行贿赂或
接受贿赂以销售或者购买商品。

    第七十条    公司内部审计部门应采取定期或不定期相结合的方式对公司所有
经营活动情况进行检查、监督。

                       第四章 内部控制的检查和披露

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    第七十一条 在董事会授权范围内，公司内部审计部门负责对公司内部控制制度
的监督与检查。内部审计部门应定期检查公司内部控制制度缺陷，评估其执行的效果
和效率，并及时提出改进建议。

    第七十二条 公司内部审计部门每季度应当向董事会或审计委员会至少报告一
次内部审计工作情况和发现的问题，并至少每年向其提交一次内部审计报告。

    内部审计部门对审查过程中发现的内部控制缺陷，应当督促相关责任部门制定整
改措施和整改时间，并进行内部控制的后续审查，监督整改措施的落实情况。

    内部审计部门在审查过程中如发现内部控制存在重大缺陷或者重大风险，应当及
时向董事会或者审计委员会报告。

    第七十三条 审计委员会应当督导内部审计部门至少每半年对下列事项进行一
次检查，出具检查报告并提交审计委员会。检查发现公司存在违法违规、运作不规范
等情形的，应当及时向深圳证券交易所报告：

    (一)   公司募集资金使用、提供担保、关联交易、证券投资与衍生品交易、提供
           财务资助、购买或者出售资产、对外投资等重大事件的实施情况；

    (二)   公司大额资金往来以及与董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控
           制人及其关联人资金往来情况。

    第七十四条 审计委员会应当根据内部审计部门提交的内部审计报告及相关资
料，对公司内部控制有效性出具书面的评估意见，并向董事会报告。董事会或者审计
委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或者重大风险的，或者保荐人、独立财务顾问、
会计师事务所指出上市公司内部控制有效性存在重大缺陷的，董事会应当及时向本所
报告并予以披露。公司应当在公告中披露内部控制存在的重大缺陷或者重大风险、已
经或者可能导致的后果，以及已采取或者拟采取的措施。公司董事会或者其审计委员
会应当根据内部审计部门出具的评价报告及相关资料，出具年度内部控制自我评价报
告。内部控制自我评价报告至少应当包括下列内容：

    (一)   董事会对内部控制报告真实性的声明；

    (二)   内部控制评价工作的总体情况；

    (三)   内部控制评价的依据、范围、程序和方法；

    (四)   内部控制缺陷及其认定情况；

    (五)   对上一年度内部控制缺陷的整改情况；

    (六)   对本年度内部控制缺陷拟采取的整改措施；

    (七)   内部控制有效性的结论。

    第七十五条 公司董事会应当在审议年度报告的同时，对内部控制自我评价报告
形成决议。监事会和独立董事应当对内部控制自我评价报告发表意见，保荐人或独立
财务顾问（如有）应当对内部控制自我评价报告进行核查，并出具核查意见。。
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          公司应当在年度报告披露的同时，在符合条件媒体上披露内部控制自我评
    价报告和内部控制审计报告，法律法规另有规定的除外。

    (一) 如会计师事务所对上市公司内部控制有效性出具非标准审计报告、保留结论
         或者否定结论的鉴证报告（如有），或者指出公司非财务报告内部控制存在
         重大缺陷的，公司董事会、监事会应当针对所涉及事项作出专项说明，专项
         说明至少应当包括下列内容： 所涉及事项的基本情况；

    (二)   该事项对公司内部控制有效性的影响程度；

    (三)   公司董事会、监事会对该事项的意见；

    (四)   消除该事项及其影响的具体措施。

    第七十六条 内部控制制度的健全完备和有效执行情况作为对公司各部门、控股
子公司绩效考核的重要指标。公司应对违反内部控制制度和影响内部控制制度执行的
有关责任人予以查处。

    第七十七条   公司内部控制执行检查、评估等相关资料保存，应遵守有关档案管
理规定。

                               第五章 附 则

    第七十八条   本制度自公司董事会审议通过之日起生效。

    第七十九条 本制度未尽事宜，依据国家有关法律、行政法规及规章办理。如本
制度与国家有关部门或机构日后颁布的法律、行政法规及规章相抵触，以国家有关部
门或机构日后颁布的法律、行政法规、规章及公司章程为准，并相应修订，报董事会
审议通过。

    第八十条     本制度由公司董事会负责解释。

                                  沈阳远大智能工业集团股份有限公司董事会

                                                2022 年 8 月 25 日




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