海南双成药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
海南双成药业股份有限公司
2019 年第一季度报告
2019 年 04 月
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海南双成药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人王成栋、主管会计工作负责人王旭光及会计机构负责人(会计主
管人员)周云声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 78,836,391.40 95,765,554.61 -17.68%
归属于上市公司股东的净利润（元） -8,882,719.71 -3,444,618.98 -157.87%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-11,090,425.69 -13,321,330.12 16.75%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 17,760,557.48 20,457,146.29 -13.18%
基本每股收益（元/股） -0.02 -0.01 -100.00%
稀释每股收益（元/股） -0.02 -0.01 -100.00%
加权平均净资产收益率 -1.72% -0.58% -1.14%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 985,258,510.81 1,120,245,836.67 -12.05%
归属于上市公司股东的净资产（元） 512,099,716.67 522,053,312.84 -1.91%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 7,323.86
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
571,410.26
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 1,750,793.37 系理财收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -59,586.07
少数股东权益影响额（税后） 62,235.44
合计 2,207,705.98 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 33,312 0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
海南双成投资有限公司 境内非国有法人 34.45% 139,516,546 0 质押 80,000,000
HSP INVESTMENT
境外法人 16.03% 64,915,479 0 质押 24,500,000
HOLDINGS LIMITED
赖福平 境内自然人 1.48% 6,005,500 0 0
顾菊芳 境内自然人 1.18% 4,779,917 0 0
刘雅杰 境内自然人 0.59% 2,380,000 0 0
王成栋 境内自然人 0.52% 2,110,906 1,583,179 0
王采勇 境内自然人 0.49% 2,000,000 0
EASYWORTH
境外法人 0.38% 1,518,844 0 0
INVESTMENTS LIMITED
应小媚 境内自然人 0.37% 1,479,335 0 0
张祥林 境内自然人 0.31% 1,235,800 0 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
海南双成投资有限公司 139,516,546 人民币普通股 139,516,546
HSP INVESTMENT HOLDINGS
64,915,479 人民币普通股 64,915,479
LIMITED
赖福平 6,005,500 人民币普通股 6,005,500
顾菊芳 4,779,917 人民币普通股 4,779,917
刘雅杰 2,380,000 人民币普通股 2,380,000
王采勇 2,000,000 人民币普通股 2,000,000
EASYWORTH INVESTMENTS LIMITED 1,518,844 人民币普通股 1,518,844
应小媚 1,479,335 人民币普通股 1,479,335
张祥林 1,235,800 人民币普通股 1,235,800
朱善洪 1,143,700 人民币普通股 1,143,700
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双成药业实际控制人王成栋先生直接持有海南双成投资有限公司 100%股权；双
上述股东关联关系或一致行动的说明 成药业实际控制人 Wang Yingpu 先生直接持有 HSP INVESTMENT HOLDINGS
LIMITED100%股权；王成栋先生与 Wang Yingpu 先生为父子关系。
公司股东张祥林除通过普通股证券账户持有 980,000 股外，还通过申万宏源证券
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情
有限公司客户信用交易担保证券账户持有 255,800 股，实际合计持有 1,235,800
况说明（如有）
股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）合并资产负债表项目变动情况说明
1、交易性金融资产报告期末余额较年初增加6,379万元，主要系报告期内根据新金融工具准则列报项
目重新分类；
2、应收票据报告期末余额较年初下降95.44%，主要系银行承兑汇票到期解付所致；
3、预付账款报告期末余额较年初增长122.34%，主要系预付材料采购款增加所致；
4、其他流动资产报告期末余额比年初下降94.91%，主要系报告期内根据新金融工具准则列报项目重
新分类；
5、在建工程报告期末余额较年初下降68.62%，主要系控股子公司宁波双成设备转固所致；
6、无形资产报告期末余额较年初增长30.34%，主要系报告期内公司获得注射用比伐芦定药品注册批
件，开发支出转入无形资产所致；
7、开发支出报告期末余额较年初下降74.79%，主要系报告期内公司获得注射用比伐芦定药品注册批
件，开发支出转入无形资产所致；
8、预收款项报告期末余额较年初下降56.47%，主要系预收销售货款减少所致；
9、应付职工薪酬报告期末余额较年初下降42.77%，主要系上年末计提的年终奖本报告期发放所致；
10、应交税费报告期末余额较年初下降33.50%，主要系上年末税金本报告期缴付所致；
11、长期借款报告期末余额较年初下降38.89%，主要系报告期内公司偿还银行借款所致；
12、长期应付款报告期末余额较年初下降38.35%，主要系售后回租及融资租赁款项逐期支付所致；
13、其他综合收益报告期末余额较年初下降1234.53%，主要系外币报表折算汇率变动所致。
（二）合并利润表项目变动情况说明
1、税金及附加较上年同期下降37.94%，主要系应交增值税基数减少所致；
2、财务费用较上年同期下降41.94%，主要系汇兑收益增加及借款减少相应的利息支出减少所致；
3、利息收入较上年同期增长128.25%，主要系本报告期定期存款利息收入增加所致；
4、投资收益较上年同期增长687.85%，主要系本报告期理财收益增加所致；
5、营业外收入较上年同期下降98.87%，主要系上年同期收到政府补助增加所致；
6、营业外支出较上年同期增长3043.57%，主要系本报告期捐赠支出增加所致；
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7、归属于母公司所有者的净利润较上年同期下降157.87%，主要系上年同期南洋大厦房产转让，投资
收益增加，而本报告期无该类资产转让收益所致；
8、基本每股收益和稀释每股收益较上年同期下降100%，主要系本报告期归属于母公司所有者的净利
润减少所致。
（三）合并现金流量表项目变动情况说明
1、收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增长787.46%，主要系报告期内子公司维乐药业收到浙
江医学科技开发有限公司销售推广保证金所致；
2、支付的各项税费较上年同期下降43.13%，主要系销售额下降，相应税费减少所致；
3、支付其他与经营活动有关的现金较上年同期增长53.63%，主要系报告期内市场开发投入增加所致；
4、收回投资收到的现金较上年同期增长164.09%，主要系报告期内收回投资理财增加所致；
5、取得投资收益所收到的现金较上年同期增长1180.62%，主要系本报告期理财收益增加所致；
6、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期下降81.19%，主要系报告期内固
定资产投入减少所致；
7、投资支付的现金较上年同期增长191.32%，主要系报告期内购买银行理财增加所致；
8、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长172.49%，主要系本报告期收回理财款增加所致；
9、偿还债务支付的现金较上年同期增长122.24%，主要系本报告期内偿还借款增加所致；
10、分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期下降40.25%，主要系借款减少，相应的利息支
出减少所致；
11、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降104.61%，主要系本报告期偿还借款增加所致；
12、现金及现金等价物净增加额较上年同期下降133.30%，主要系本报告期偿还借款增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
公司获得国家药监局签发“注射用比伐芦定”的《药品注册批件》 2019 年 01 月 29 日 巨潮资讯网，公告编号：2019-003
宁波双成与宁波守正进行关联交易，交易金额人民币 334.91 万元 2019 年 02 月 19 日 巨潮资讯网，公告编号：2019-006
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
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三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2019 年 1-6 月经营业绩的预计
√ 适用 □ 不适用
2019 年 1-6 月预计的经营业绩情况：净利润为负值
净利润为负值
2019 年 1-6 月净利润（万元） -1,600 至 -1,200
2018 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润（万
-1,880.73
元）
业绩变动的原因说明 预计 2019 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润较上年同期无重大变动。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2019 年 01 月 09 日 电话沟通 个人 公司业绩情况及商誉情况
2019 年 02 月 21 日 电话沟通 个人 比伐芦定获得国家批件，对公司的影响
2019 年 03 月 20 日 电话沟通 个人 宁波双成建设情况、公司研发情况
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：海南双成药业股份有限公司
2019 年 03 月 31 日
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 47,942,310.69 68,086,068.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 63,790,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 38,089,738.51 47,595,749.06
其中：应收票据 471,735.04 10,343,898.80
应收账款 37,618,003.47 37,251,850.26
预付款项 3,483,010.08 1,566,507.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 20,126,125.46 20,029,615.86
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 69,784,942.13 86,306,216.67
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,563,863.94 148,562,207.70
流动资产合计 250,779,990.81 372,146,365.24
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项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 624,565,868.15 637,145,311.07
在建工程 210,779.80 671,629.23
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 88,895,529.71 68,201,219.52
开发支出 7,130,937.89 28,283,558.31
商誉
长期待摊费用 3,350,400.56 3,311,162.33
递延所得税资产 1,493,623.44 1,493,623.44
其他非流动资产 8,831,380.45 8,992,967.53
非流动资产合计 734,478,520.00 748,099,471.43
资产总计 985,258,510.81 1,120,245,836.67
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 10,870,855.30 11,786,411.02
预收款项 6,250,130.22 14,358,728.60
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项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 2,822,362.94 4,931,956.23
应交税费 3,508,618.35 5,276,042.18
其他应付款 82,952,978.79 70,481,899.35
其中：应付利息 279,980.56 500,309.45
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 106,404,945.60 106,835,037.38
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 187,000,000.00 306,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 3,531,896.23 5,729,015.89
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 30,545,354.43 31,116,764.69
递延所得税负债 877,935.78 877,935.78
其他非流动负债
非流动负债合计 221,955,186.44 343,723,716.36
负债合计 328,360,132.04 450,558,753.74
所有者权益：
股本 405,000,000.00 405,000,000.00
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项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 338,773,388.22 338,773,388.22
减：库存股
其他综合收益 -984,132.62 86,743.84
专项储备
盈余公积 34,153,440.48 34,153,440.48
一般风险准备
未分配利润 -264,842,979.41 -255,960,259.70
归属于母公司所有者权益合计 512,099,716.67 522,053,312.84
少数股东权益 144,798,662.10 147,633,770.09
所有者权益合计 656,898,378.77 669,687,082.93
负债和所有者权益总计 985,258,510.81 1,120,245,836.67
法定代表人：王成栋 主管会计工作负责人：王旭光 会计机构负责人：周云
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 43,478,363.18 65,990,293.61
交易性金融资产 46,960,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 21,465,383.36 36,528,832.15
其中：应收票据 471,735.04 10,343,898.80
应收账款 20,993,648.32 26,184,933.35
预付款项 3,291,093.66 1,329,860.19
其他应收款 2,032,414.26 35,742,805.87
其中：应收利息
应收股利
存货 42,271,789.80 45,126,697.52
合同资产
12
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项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 120,478,000.00
流动资产合计 159,499,044.26 305,196,489.34
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 220,014,790.68 220,014,790.68
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 262,044,327.10 269,163,216.81
在建工程 75,000.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 35,331,209.08 14,317,591.76
开发支出 7,130,937.89 28,283,558.31
商誉
长期待摊费用 3,350,400.56 3,311,162.33
递延所得税资产 693,578.02 693,578.02
其他非流动资产 3,307,451.71 2,762,507.52
非流动资产合计 531,947,695.04 538,546,405.43
资产总计 691,446,739.30 843,742,894.77
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 6,659,214.08 7,406,725.45
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项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
预收款项 5,156,690.72 9,268,207.57
合同负债
应付职工薪酬 1,782,298.02 3,312,145.81
应交税费 2,824,010.11 3,629,576.52
其他应付款 79,947,629.99 95,242,190.93
其中：应付利息 234,892.78
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 96,369,842.92 118,858,846.28
非流动负债：
长期借款 119,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 29,790,395.96 30,341,027.53
递延所得税负债 877,935.78 877,935.78
其他非流动负债
非流动负债合计 30,668,331.74 150,218,963.31
负债合计 127,038,174.66 269,077,809.59
所有者权益：
股本 405,000,000.00 405,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 313,451,123.46 313,451,123.46
减：库存股
其他综合收益
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海南双成药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
专项储备
盈余公积 34,153,440.48 34,153,440.48
未分配利润 -188,195,999.30 -177,939,478.76
所有者权益合计 564,408,564.64 574,665,085.18
负债和所有者权益总计 691,446,739.30 843,742,894.77
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 78,836,391.40 95,765,554.61
其中：营业收入 78,836,391.40 95,765,554.61
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 92,824,160.52 103,379,546.44
其中：营业成本 28,146,462.10 35,386,252.70
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,893,613.23 3,051,129.82
销售费用 33,569,368.13 42,909,858.22
管理费用 18,848,047.26 15,974,213.14
研发费用 8,785,990.06 3,298,713.53
财务费用 1,602,185.16 2,759,428.58
其中：利息费用 2,771,999.90 2,921,834.48
利息收入 100,784.97 42,040.57
资产减值损失 -21,505.42 -49.55
信用减值损失
加：其他收益 571,410.26 528,480.32
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海南双成药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
投资收益（损失以“－”号填列） 1,750,793.37 222,224.92
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 7,323.86 -1,008.52
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -11,658,241.63 -6,864,295.11
加：营业外收入 5,245.34 465,333.20
减：营业外支出 64,831.41 2,062.35
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -11,717,827.70 -6,401,024.26
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -11,717,827.70 -6,401,024.26
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -11,717,827.70 -6,401,024.26
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -8,882,719.71 -3,444,618.98
2.少数股东损益 -2,835,107.99 -2,956,405.28
六、其他综合收益的税后净额 -984,132.62
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -984,132.62
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -984,132.62
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
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海南双成药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 -984,132.62
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -12,701,960.32 -6,401,024.26
归属于母公司所有者的综合收益总额 -9,866,852.33 -3,444,618.98
归属于少数股东的综合收益总额 -2,835,107.99 -2,956,405.28
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.02 -0.01
（二）稀释每股收益 -0.02 -0.01
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：王成栋 主管会计工作负责人：王旭光 会计机构负责人：周云
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 52,151,157.07 75,610,369.80
减：营业成本 10,725,710.55 18,435,532.71
税金及附加 1,104,527.42 2,323,903.63
销售费用 33,451,237.26 41,991,529.94
管理费用 10,504,431.42 10,812,234.27
研发费用 8,684,957.81 3,298,713.53
财务费用 221,818.16 2,729,319.98
其中：利息费用 370,552.78 2,413,707.23
利息收入 94,728.42 33,019.16
资产减值损失 -87,380.00
信用减值损失
加：其他收益 550,631.57 528,480.32
投资收益（损失以“－”号填列） 1,637,720.05 134,403.01
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
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项目 本期发生额 上期发生额
资产处置收益（损失以“-”号填列） 7,323.86 -760.68
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -10,258,470.07 -3,318,741.61
加：营业外收入 3,975.34 459,665.37
减：营业外支出 2,025.81 2,662.35
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -10,256,520.54 -2,861,738.59
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -10,256,520.54 -2,861,738.59
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -10,256,520.54 -2,861,738.59
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -10,256,520.54 -2,861,738.59
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
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5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 79,561,495.38 100,385,423.45
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 36,121,154.19 4,070,189.91
经营活动现金流入小计 115,682,649.57 104,455,613.36
购买商品、接受劳务支付的现金 10,705,385.18 11,186,828.10
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 14,251,836.39 14,589,413.28
支付的各项税费 9,688,284.49 17,034,985.81
支付其他与经营活动有关的现金 63,276,586.03 41,187,239.88
经营活动现金流出小计 97,922,092.09 83,998,467.07
经营活动产生的现金流量净额 17,760,557.48 20,457,146.29
二、投资活动产生的现金流量：
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项目 本期发生额 上期发生额
收回投资收到的现金 324,778,000.00 122,980,000.00
取得投资收益收到的现金 1,824,468.77 142,467.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
30,000.00
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 326,632,468.77 123,122,467.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,803,067.15 9,585,773.42
投资支付的现金 238,590,000.00 81,900,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 32,786.07
投资活动现金流出小计 240,425,853.22 91,485,773.42
投资活动产生的现金流量净额 86,206,615.55 31,636,693.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 119,000,000.00 53,546,689.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,907,084.45 4,865,537.79
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,282,364.00 2,282,364.00
筹资活动现金流出小计 124,189,448.45 60,694,590.79
筹资活动产生的现金流量净额 -124,189,448.45 -60,694,590.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -31,589.19 -80,805.56
五、现金及现金等价物净增加额 -20,253,864.61 -8,681,556.29
加：期初现金及现金等价物余额 67,605,585.50 31,516,805.28
六、期末现金及现金等价物余额 47,351,720.89 22,835,248.99
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海南双成药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 60,926,366.94 75,607,156.36
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 36,395,038.24 1,551,477.85
经营活动现金流入小计 97,321,405.18 77,158,634.21
购买商品、接受劳务支付的现金 10,705,385.18 11,186,828.10
支付给职工以及为职工支付的现金 10,575,842.08 11,322,082.22
支付的各项税费 8,073,787.10 15,682,414.05
支付其他与经营活动有关的现金 54,979,483.40 36,893,204.60
经营活动现金流出小计 84,334,497.76 75,084,528.97
经营活动产生的现金流量净额 12,986,907.42 2,074,105.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 269,778,000.00 122,980,000.00
取得投资收益收到的现金 1,711,395.45 142,467.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
30,000.00
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 271,519,395.45 123,122,467.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,277,579.65 1,358,896.93
投资支付的现金 186,260,000.00 42,600,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 187,537,579.65 43,958,896.93
投资活动产生的现金流量净额 83,981,815.80 79,163,570.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
21
海南双成药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
偿还债务支付的现金 119,000,000.00 91,546,689.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 605,445.56 2,452,287.79
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 119,605,445.56 93,998,976.79
筹资活动产生的现金流量净额 -119,605,445.56 -93,998,976.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -633.61 -80,805.56
五、现金及现金等价物净增加额 -22,637,355.95 -12,842,106.85
加：期初现金及现金等价物余额 65,525,129.33 27,631,487.94
六、期末现金及现金等价物余额 42,887,773.38 14,789,381.09
二、财务报表调整情况说明
1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 68,086,068.20 68,086,068.20
交易性金融资产 不适用 139,978,000.00 139,978,000.00
应收票据及应收账款 47,595,749.06 47,595,749.06
其中：应收票据 10,343,898.80 10,343,898.80
应收账款 37,251,850.26 37,251,850.26
预付款项 1,566,507.75 1,566,507.75
其他应收款 20,029,615.86 20,029,615.86
存货 86,306,216.67 86,306,216.67
其他流动资产 148,562,207.70 8,584,207.70 -139,978,000.00
流动资产合计 372,146,365.24 372,146,365.24
非流动资产：
固定资产 637,145,311.07 637,145,311.07
在建工程 671,629.23 671,629.23
无形资产 68,201,219.52 68,201,219.52
开发支出 28,283,558.31 28,283,558.31
长期待摊费用 3,311,162.33 3,311,162.33
22
海南双成药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
递延所得税资产 1,493,623.44 1,493,623.44
其他非流动资产 8,992,967.53 8,992,967.53
非流动资产合计 748,099,471.43 748,099,471.43
资产总计 1,120,245,836.67 1,120,245,836.67
流动负债：
应付票据及应付账款 11,786,411.02 11,786,411.02
预收款项 14,358,728.60 14,358,728.60
应付职工薪酬 4,931,956.23 4,931,956.23
应交税费 5,276,042.18 5,276,042.18
其他应付款 70,481,899.35 70,481,899.35
其中：应付利息 500,309.45 500,309.45
流动负债合计 106,835,037.38 106,835,037.38
非流动负债：
长期借款 306,000,000.00 306,000,000.00
长期应付款 5,729,015.89 5,729,015.89
递延收益 31,116,764.69 31,116,764.69
递延所得税负债 877,935.78 877,935.78
非流动负债合计 343,723,716.36 343,723,716.36
负债合计 450,558,753.74 450,558,753.74
所有者权益：
股本 405,000,000.00 405,000,000.00
资本公积 338,773,388.22 338,773,388.22
其他综合收益 86,743.84 86,743.84
盈余公积 34,153,440.48 34,153,440.48
未分配利润 -255,960,259.70 -255,960,259.70
归属于母公司所有者权益合计 522,053,312.84 522,053,312.84
少数股东权益 147,633,770.09 147,633,770.09
所有者权益合计 669,687,082.93 669,687,082.93
负债和所有者权益总计 1,120,245,836.67 1,120,245,836.67
调整情况说明
根据财政部颁布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计
准则第23号——金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会[2017]9
号）、 《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会[2017]14号），要求境内上市企业自2019年1月1
23
海南双成药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
日起施行。
公司自2019年1月1日起施行上述新金融工具准则，将原“其他流动资产”流动性强的项目理财余额调整
至“交易性金融资产“，对可比期间的比较数据不进行追溯调整。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 65,990,293.61 65,990,293.61
交易性金融资产 不适用 120,478,000.00 120,478,000.00
应收票据及应收账款 36,528,832.15 36,528,832.15
其中：应收票据 10,343,898.80 10,343,898.80
应收账款 26,184,933.35 26,184,933.35
预付款项 1,329,860.19 1,329,860.19
其他应收款 35,742,805.87 35,742,805.87
其中：应收利息 1,566,507.75
应收股利 45,126,697.52
存货 45,126,697.52 45,126,697.52
其他流动资产 120,478,000.00 -120,478,000.00
流动资产合计 305,196,489.34 305,196,489.34
非流动资产：
长期股权投资 220,014,790.68 220,014,790.68
固定资产 269,163,216.81 269,163,216.81
无形资产 14,317,591.76 14,317,591.76
开发支出 28,283,558.31 28,283,558.31
长期待摊费用 3,311,162.33 3,311,162.33
递延所得税资产 693,578.02 693,578.02
其他非流动资产 2,762,507.52 2,762,507.52
非流动资产合计 538,546,405.43 538,546,405.43
资产总计 843,742,894.77 843,742,894.77
流动负债：
应付票据及应付账款 7,406,725.45 7,406,725.45
预收款项 9,268,207.57 9,268,207.57
应付职工薪酬 3,312,145.81 3,312,145.81
应交税费 3,629,576.52 3,629,576.52
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海南双成药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
其他应付款 95,242,190.93 95,242,190.93
其中：应付利息 234,892.78 234,892.78
流动负债合计 118,858,846.28 118,858,846.28
非流动负债：
长期借款 119,000,000.00 119,000,000.00
递延收益 30,341,027.53 30,341,027.53
递延所得税负债 877,935.78 877,935.78
非流动负债合计 150,218,963.31 150,218,963.31
负债合计 269,077,809.59 269,077,809.59
所有者权益：
股本 405,000,000.00 405,000,000.00
资本公积 313,451,123.46 313,451,123.46
盈余公积 34,153,440.48 34,153,440.48
未分配利润 -177,939,478.76 -177,939,478.76
所有者权益合计 574,665,085.18 574,665,085.18
负债和所有者权益总计 843,742,894.77 843,742,894.77
调整情况说明
根据财政部颁布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会
计准则第23号——金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会[2017]9
号）、 《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会[2017]14号），要求境内上市企业自2019年1月1
日起施行。
公司自2019年1月1日起施行上述新金融工具准则，将原“其他流动资产”流动性强的项目理财余额调整
至“交易性金融资产“，对可比期间的比较数据不进行追溯调整。
2、首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
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