海南双成药业股份有限公司                          年报信息披露重大差错责任追究制度




                           海南双成药业股份有限公司
                 年报信息披露重大差错责任追究制度
                 （2012 年 8 月制订、2022 年 12 月第一次修订）



                                  第一章 总 则
    第一条 为了提高公司的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、
完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，根据有关法律、法规章规
定，结合公司实际情况，制定本制度。
    第二条 本制度所指年报信息披露重大差错包括年度财务报告存在重大会计
差错、其他年报信息披露存在重大错误或重大遗漏、业绩预告或业绩快报存在重
大差异等情形，或出现被证券监管部门认定为重大差错的其他情形。
    本制度所指责任追究制度是指年报信息披露工作中有关人员不履行或者不
正确履行职责、义务或其他个人原因，对公司造成重大经济损失或造成不良社会
影响时的追究与处理制度。
    第三条 本制度适用于公司董事、监事、高级管理人员、各子公司负责人、
控股股东及实际控制人以及与年报信息披露工作有关的其他人员。
    第四条 实行责任追究制度，应遵循以下原则：实事求是、客观公正、有错
必究；过错与责任相适应；责任与权利对等原则。
    第五条 公司证券部在董事会秘书领导下负责收集、汇总与追究责任有关的
资料，按制度规定提出相关处理方案，上报公司董事会批准。



                    第二章 年报信息披露重大差错的责任追究
    第六条 有下列情形之一的应当追究责任人的责任：
    1. 违反《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业会计
准则》和《企业会计制度》等国家法律法规的规定，致使年报信息披露发生重大
差错或造成不良影响的；
    2. 违反《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》

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以及中国证监会和深圳证券交易所发布的有关年报信息披露指引、准则、通知等，
致使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；
    3. 违反公司章程、公司信息披露管理制度以及公司其他内部控制制度，致
使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；
    4. 未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信息披露重大差错或
造成不良影响的；
    5. 年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误或造成不良影响的；
    6. 其他个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的。
    第七条 有下列情形之一，应当从重或者加重处理：
    （一）情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因确系个人主观因素所致的；
    （二）打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责任追究调查的；
    （三）明知错误，仍不纠正处理致使危害结果扩大的；
    （四）多次发生年报信息披露重大差错的；
    （五）不执行董事会依法作出的处理决定的；
    （六）董事会认为其它应当从重或者加重处理的情形的。
    第八条 有下列情形之一的，应当从轻、减轻或免于处理：
    （一）有效阻止不良后果发生的；
    （二）主动纠正和挽回全部或者大部分损失的；
    （三）确因意外和不可抗力等非主观因素造成的；
    （四）董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的情形的。
    第九条 在董事会对责任人作出处理前，应听取责任人的意见，保障其陈述
和申辩的权利。



                           第三章 追究责任的形式及种类
    第十条 年报信息披露重大差错责任追究的主要形式包括：：
    1、警告，责令改正并作检讨；
    2、公司内通报批评；
    3、调离原工作岗位、停职、降职、撤职；
    4、赔偿损失或经济处罚；

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    5、解除劳动合同；
    6、情节严重涉及犯罪的，依法移交司法机关处理。
    第十一条 公司董事会在做出处理决定时，可视情节轻重同时采取上述一种
或数种形式追究责任人的责任。
    第十二条 公司董事、监事、高级管理人员以及与年报编制、信息披露有关
的人员出现责任追究的范围事件时，公司在进行上述处罚的同时可附带经济处
罚，处罚金额由董事会视事件情节进行具体确定。




                               第四章 附则
    第十三条 公司季度报告、半年报的信息披露重大差错的责任追究参照本制
度规定执行。
    第十四条 本制度未尽事宜，或者与有关法律、法规相悖的，按有关法律、
法规、规章处理。
    第十五条 本制度由公司董事会负责解释和修订。
    第十六条 本制度自公司董事会审议通过之日起生效。



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