关于广东新宝电器股份有限公司
非公开发行股票之募集资金置换专项鉴证报告
信会师报字[2017]第ZC10471号
广东新宝电器股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广东新宝电器股份有限公司（以下简称
“新宝股份”）管理层编制的截止2017年4月7日的《关于以募集资金
置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》进行鉴证。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供新宝股份用于以募集资金置换预先已投入募投
项目的自筹资金之目的，不得用作任何其他目的。因使用不当造成的
后果，与执行本鉴证业务的注册会计师及会计师事务所无关。
二、 管理层的责任
新宝股份管理层的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原
始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据；按
照深圳证券交易所《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指
引》的要求编制《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的
专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误
导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对新宝股份管理层编制
的《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》独
立地提出鉴证结论。
信会师报字[2017]第 ZC10471 号 广东新宝电器股份有限公司 非公开发行股票之募集资金置换
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四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财
务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。执业准
则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大
错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包
括核查会计记录等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职
业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，新宝股份管理层编制的《关于以募集资金置换预先投
入募投项目自筹资金的专项说明》符合深圳证券交易所《深圳证券交
易所中小企业板上市公司规范运作指引》的相关规定，与实际情况相
符。
附件：《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项
说明》
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
张锦坤
中国注册会计师：
何慧华
中国上海 二〇一七年四月二十六日
信会师报字[2017]第 ZC10471 号 广东新宝电器股份有限公司 非公开发行股票之募集资金置换
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广东新宝电器股份有限公司
关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明
广东新宝电器股份有限公司
关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明
深圳证券交易所：
现根据贵所印发《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的规定，将本公
司截止 2017 年 4 月 7 日以自筹资金预先投入募投项目的具体情况专项说明如下：
一、 募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会（证监许可[2017]54 号）《关于核准广东新宝电器股份有
限公司非公开发行股票的批复》的核准，核准新宝股份非公开发行不超过 7,958 万股新股，
新宝股份于 2017 年 3 月 3 日非公开发行人民币普通股(A 股) 51,119,800 股，每股面值人民
币 1.00 元，每股发行认购价格为人民币 17.86 元，共计募集人民币 912,999,628.00 元，扣除
与 发 行 有 关 的 费 用 人 民 币 24,976,445.71 元 ， 新 宝 股 份 实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
888,023,182.29 元。上述资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由
其出具信会师报字[2017]第 ZC10115 号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。
二、 非公开发行申请文件对募集资金金额及用途
根据新宝股份 2016 年 3 月 28 日召开的第四届董事会第七次临时会议决议、2016 年 4
月 25 日召开的 2016 年第二次临时股东大会决议、2016 年 8 月 3 日召开的第四届董事会第
九次临时会议决议本次非公开发行股票募集资金总额不超过 91,300.00 万元，扣除发行费用
后的募集资金净额将全部用于以下项目：
单位:人民币万元
序号 项目名称 项目投资总额 募集资金投资金额
1 自动化升级改造项目 30,000.00 30,000.00
2 智能家居电器项目 35,000.00 31,100.00
3 健康美容电器项目 20,000.00 17,500.00
4 高端家用电动类厨房电器项目 15,000.00 12,700.00
合 计 100,000.00 91,300.00
募集资金到位前，公司可以根据募集资金投资项目的实际情况，以自筹资金先行投入，
并在募集资金到位后予以置换。募集资金到位后，若扣除发行费用后的实际募集资金净额少
于拟投入募集资金总额，不足部分由公司以自筹资金解决。
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关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明
三、 自筹资金预先投入募投项目情况
非公开发行股票募集资金投资项目：自动化升级改造项目为自动化升级配套建设，在原
有厂房、车间实施无需备案；智能家居电器项目和健康美容电器项目于 2015 年 08 月 17 日
获得佛山市顺德区发展规划和统计局批准备案；高端家用电动类厨房电器项目于 2016 年 05
月 18 日获得佛山市顺德区发展规划和统计局批准备案。
截止 2017 年 4 月 7 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为
人民币 131,148,195.19 元，具体情况如下：
单位:人民币元
自筹资金预先 其中
序号 项目名称
投入金额 工程 设备
1 自动化升级改造项目 69,435,455.78 69,435,455.78
2 智能家居电器项目 1,853,368.63 1,853,368.63
3 健康美容电器项目 4,557,601.00 4,557,601.00
高端家用电动类厨房
4 55,301,769.78 40,677,906.78 14,623,863.00
电器项目
合 计 131,148,195.19 42,531,275.41 88,616,919.78
根据深圳证券交易所的相关规定，公司决定以募集资金 131,148,195.19 元置
换公司预先投入的自筹资金 131,148,195.19 元。
广东新宝电器股份有限公司
2017 年 4 月 26 日
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