关于广东新宝电器股份有限公司 非公开发行股票之募集资金置换专项鉴证报告 信会师报字[2017]第ZC10471号 广东新宝电器股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的广东新宝电器股份有限公司(以下简称 “新宝股份”)管理层编制的截止2017年4月7日的《关于以募集资金 置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》进行鉴证。 一、 对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供新宝股份用于以募集资金置换预先已投入募投 项目的自筹资金之目的,不得用作任何其他目的。因使用不当造成的 后果,与执行本鉴证业务的注册会计师及会计师事务所无关。 二、 管理层的责任 新宝股份管理层的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原 始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据;按 照深圳证券交易所《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指 引》的要求编制《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的 专项说明》,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记录、误 导性陈述或重大遗漏。 三、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对新宝股份管理层编制 的《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》独 立地提出鉴证结论。 信会师报字[2017]第 ZC10471 号 广东新宝电器股份有限公司 非公开发行股票之募集资金置换 鉴证报告 第 1 页 四、 工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财 务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。执业准 则要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大 错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们进行了审慎调查,实施了包 括核查会计记录等我们认为必要的程序,并根据所取得的材料做出职 业判断。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 五、 鉴证结论 我们认为,新宝股份管理层编制的《关于以募集资金置换预先投 入募投项目自筹资金的专项说明》符合深圳证券交易所《深圳证券交 易所中小企业板上市公司规范运作指引》的相关规定,与实际情况相 符。 附件:《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项 说明》 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: 张锦坤 中国注册会计师: 何慧华 中国上海 二〇一七年四月二十六日 信会师报字[2017]第 ZC10471 号 广东新宝电器股份有限公司 非公开发行股票之募集资金置换 鉴证报告 第 2 页 广东新宝电器股份有限公司 关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明 广东新宝电器股份有限公司 关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明 深圳证券交易所: 现根据贵所印发《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的规定,将本公 司截止 2017 年 4 月 7 日以自筹资金预先投入募投项目的具体情况专项说明如下: 一、 募集资金基本情况 根据中国证券监督管理委员会(证监许可[2017]54 号)《关于核准广东新宝电器股份有 限公司非公开发行股票的批复》的核准,核准新宝股份非公开发行不超过 7,958 万股新股, 新宝股份于 2017 年 3 月 3 日非公开发行人民币普通股(A 股) 51,119,800 股,每股面值人民 币 1.00 元,每股发行认购价格为人民币 17.86 元,共计募集人民币 912,999,628.00 元,扣除 与 发 行 有 关 的 费 用 人 民 币 24,976,445.71 元 , 新 宝 股 份 实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币 888,023,182.29 元。上述资金到位情况业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由 其出具信会师报字[2017]第 ZC10115 号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。 二、 非公开发行申请文件对募集资金金额及用途 根据新宝股份 2016 年 3 月 28 日召开的第四届董事会第七次临时会议决议、2016 年 4 月 25 日召开的 2016 年第二次临时股东大会决议、2016 年 8 月 3 日召开的第四届董事会第 九次临时会议决议本次非公开发行股票募集资金总额不超过 91,300.00 万元,扣除发行费用 后的募集资金净额将全部用于以下项目: 单位:人民币万元 序号 项目名称 项目投资总额 募集资金投资金额 1 自动化升级改造项目 30,000.00 30,000.00 2 智能家居电器项目 35,000.00 31,100.00 3 健康美容电器项目 20,000.00 17,500.00 4 高端家用电动类厨房电器项目 15,000.00 12,700.00 合 计 100,000.00 91,300.00 募集资金到位前,公司可以根据募集资金投资项目的实际情况,以自筹资金先行投入, 并在募集资金到位后予以置换。募集资金到位后,若扣除发行费用后的实际募集资金净额少 于拟投入募集资金总额,不足部分由公司以自筹资金解决。 专项说明 第 1 页 广东新宝电器股份有限公司 关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明 三、 自筹资金预先投入募投项目情况 非公开发行股票募集资金投资项目:自动化升级改造项目为自动化升级配套建设,在原 有厂房、车间实施无需备案;智能家居电器项目和健康美容电器项目于 2015 年 08 月 17 日 获得佛山市顺德区发展规划和统计局批准备案;高端家用电动类厨房电器项目于 2016 年 05 月 18 日获得佛山市顺德区发展规划和统计局批准备案。 截止 2017 年 4 月 7 日,公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 人民币 131,148,195.19 元,具体情况如下: 单位:人民币元 自筹资金预先 其中 序号 项目名称 投入金额 工程 设备 1 自动化升级改造项目 69,435,455.78 69,435,455.78 2 智能家居电器项目 1,853,368.63 1,853,368.63 3 健康美容电器项目 4,557,601.00 4,557,601.00 高端家用电动类厨房 4 55,301,769.78 40,677,906.78 14,623,863.00 电器项目 合 计 131,148,195.19 42,531,275.41 88,616,919.78 根据深圳证券交易所的相关规定,公司决定以募集资金 131,148,195.19 元置 换公司预先投入的自筹资金 131,148,195.19 元。 广东新宝电器股份有限公司 2017 年 4 月 26 日 专项说明 第 2 页