东莞证券股份有限公司 关于广东新宝电器股份有限公司 2019 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见 东莞证券股份有限公司(以下简称“东莞证券”或“保荐机构”)作为广东 新宝电器股份有限公司(以下简称“新宝股份”或“公司”)非公开发行股票的 保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公 司保荐工作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等规定要求,对新宝股份 2019 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查,具体核查情况如下: 一、募集资金基本情况 (一)实际募集资金金额和资金到账时间 1、公司 2014 年首次公开发行股票募集资金 经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1652 号文《关于核准广东新宝电 器股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,并经深圳证券交易所同意,由 主承销商东莞证券采用网下向投资者询价配售和网上向社会公众投资者定价发 行相结合的方式,公司首次公开发行人民币普通股(A 股)7,600 万股,发行价 格为每股 10.50 元,募集资金总额为人民币 798,000,000.00 元。扣除承销费和保 荐费 48,880,000.00 元后的募集资金为人民币 749,120,000.00 元,减除前期已支付 和待支付的承销保荐费和其他上市费用人民币 13,963,042.78 元,实际募集资金 净额为人民币 735,156,957.22 元。上述募集资金已于 2014 年 1 月 13 日全部到 位,到位情况业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具信会师 报字[2014]第 410005 号验资报告。 2、公司 2017 年非公开发行股票募集资金 经中国证券监督管理委员会(证监许可[2017]54 号)《关于核准广东新宝电 器股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准,公司于 2017 年 3 月 3 日非公 1 开发行人民币普通股(A 股)51,119,800 股,每股面值人民币 1.00 元,每股发行 认购价格为人民币 17.86 元,共计募集人民币 912,999,628.00 元,扣除与发行有 关的费用人民币 24,976,445.71 元,实际募集资金净额为人民币 888,023,182.29 元。上述募集资金已于 2017 年 3 月 10 日全部到位,到位情况业经立信会计师事 务所(特殊普通合伙)出具的信会师报字[2017]第 ZC10115 号《验资报告》验证 确认。 (二)募集资金使用和结余情况 1、公司 2014 年首次公开发行股票募集资金 2019 年度,公司投入募集资金总额为 27,628,503.64 元,已累计投入募集资 金总额为 721,950,104.73 元。2019 年度,公司收到的银行存款(结构性存款)利 息扣除银行手续费等的净额为 2,049,589.92 元,累计收到的银行存款(结构性存 款)利息扣除银行手续费等的净额为 33,051,807.14 元。2019 年度,公司收到的 银行理财产品投资收益为 0 元,累计收到的银行理财产品投资收益为 6,996,893.06 元。2019 年度,募集资金投资项目(以下简称“募投项目”)结项 转出的募集资金金额为 5,340.97 元,累计转出的募集资金金额为 5,340.97 元。 截至 2019 年 12 月 31 日,公司 2014 年首次公开发行股票募集资金余额为人 民币 53,250,211.72 元(包括累计收到的银行存款(结构性存款)利息扣除银行 手续费等的净额及银行理财产品投资收益)。 2、公司 2017 年非公开发行股票募集资金 2019 年度,公司投入募集资金总额为 186,501,834.84 元,已累计投入募集 资金总额为 641,530,441.55 元。2019 年度,公司收到的银行存款(结构性存款) 利息扣除银行手续费等的净额为 10,424,644.78 元,累计收到的银行存款(结构 性存款)利息扣除银行手续费等的净额为 41,898,020.67 元。2019 年度,募投项 目结项转出的募集资金金额为 6,503.33 元,累计转出的募集资金金额为 6,503.33 元。 截至 2019 年 12 月 31 日,公司 2017 年非公开发行股票募集资金余额为人民 币 288,384,258.08 元(包括累计收到的银行存款(结构性存款)利息扣除银行手 续费等的净额)。 2 二、募集资金存放和管理情况 (一)募集资金管理情况 为了规范公司募集资金的管理,提高募集资金的使用效率,防范资金使用 风险,切实维护投资者利益,公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民 共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企 业板上市公司规范运作指引》、《广东新宝电器股份有限公司章程》等有关规定, 结合公司实际情况,制定了《广东新宝电器股份有限公司募集资金管理办法》 以 下简称“《管理办法》”)。 1、公司 2014 年首次公开发行股票募集资金 根据上述法律法规及《管理办法》的要求并结合公司实际情况,公司分别在 广东顺德农村商业银行股份有限公司勒流支行、招商银行股份有限公司佛山顺 德支行、中国工商银行股份有限公司佛山顺德勒流支行、中国光大银行股份有 限公司佛山顺德支行、中国进出口银行广东省分行五家银行开立募集资金专用 账户,用于存放和管理全部首次公开发行股票募集资金,并于 2014 年 2 月 12 日与上述开户银行及保荐机构东莞证券分别签订了《募集资金专户存储三方监管 协议》。 为了进一步加强募集资金管理,提高资金使用效率和存储收益,公司将在 华侨永亨银行(中国)有限公司佛山支行开立的用于暂时闲置的蒸汽压力型咖啡 机技术改造项目募集资金购买银行理财产品的专用结算账户增设为蒸汽压力型 咖啡机技术改造项目募集资金专项账户,账号为:3401712158003(2016 年 10 月 1 日变更为 847580290000322),该专户仅用于公司蒸汽压力型咖啡机技术改 造项目募集资金的存储和使用。公司已于 2015 年 8 月 24 日与东莞证券及华侨永 亨银行(中国)有限公司佛山支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》, 并于 2015 年 9 月 14 日把原有蒸汽压力型咖啡机技术改造项目募集资金专户(中 国进出口银行广东省分行,账号 2150000100000145555)的资金余额转到华侨永 亨银行(中国)有限公司佛山支行专户进行专项存储,注销公司在中国进出口银 行广东省分行开立的募集资金专户。上述监管协议主要条款与深圳证券交易所 三方监管协议范本不存在重大差异。 3 公司于 2017 年 8 月 11 日召开第四届董事会第十四次临时会议,审议通过了 《关于 IPO 部分募集资金投资项目结项及节余募集资金使用计划的议案》,同 意将公司首次公开发行股票募投项目中的“家用电动类厨房电器技术改造项 目”和“蒸汽压力型咖啡机技术改造项目”结项并将节余的募集资金共计 4,366.96 万元(资金转出当日银行结息余额,包括累计收到的银行存款利息扣除银 行手续费等的净额及银行理财产品投资收益)用于追加募投项目“技术中心改造 项目”的预算,转入“技术中心改造项目”募集资金专项账户中国工商银行股 份有限公司佛山顺德勒流支行,同时注销存放上述两个结项募投项目资金的专 项账户广东顺德农村商业银行股份有限公司勒流支行和华侨永亨银行(中国)有 限公司佛山支行。公司已于 2017 年 8 月 21 日办理完成上述转账及销户事宜。 公司于 2019 年 4 月 27 日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露了 《关于 IPO 及 2017 年非公开发行股票部分募集资金投资项目结项的公告》(公 告编号:2019-029 号)。截至 2018 年 12 月 31 日,公司首次公开发行股票募投 项目中的“技术中心改造项目”已实施完毕达到预定可使用状态。截至 2018 年 12 月 31 日,“技术中心改造项目”累计投入募集资金 13,811.23 万元(含利息收 入及投资收益),该项目募集资金已使用完毕(截至 2018 年 12 月 31 日剩余 5,335.23 元系银行利息收入尾款 ,资金转出当日银行结息 扣除手续费余额 5,340.97 元),同时以自有资金投入 2,574.66 万元,剩余的待付尾款后续将会以 自有资金支付。鉴于“技术中心改造项目”已实施完毕,为方便公司资金账户管 理,根据《股票上市规则》、《上市公司规范运作指引》、以及公司《管理办法》 等相关规定,公司拟将上述募投项目节余募集资金转出到公司自有资金账户, 同时将注销存放上述募投项目资金的专项账户中国工商银行股份有限公司佛山 顺德勒流支行。公司已于 2019 年 4 月 29 日办理完成上述转账及销户事宜。 上述募集资金专户注销后,公司及保荐机构与相应的开户银行共同签署的 《募集资金专户存储三方监管协议》相应终止。 2、公司 2017 年非公开发行股票募集资金 根据上述法律法规及《管理办法》的要求并结合公司实际情况,公司分别在 华侨永亨银行(中国)有限公司佛山支行、华夏银行股份有限公司佛山分行、中 国工商银行股份有限公司佛山顺德勒流支行、中国农业银行股份有限公司顺德 4 勒流支行、广东顺德农村商业银行股份有限公司勒流支行五家银行开立募集资 金专用账户,用于存放和管理全部 2017 年非公开发行股票募集资金,并于 2017 年 3 月 30 日与上述开户银行及保荐机构东莞证券分别签订了《募集资金专户存 储三方监管协议》。上述监管协议主要条款与深圳证券交易所三方监管协议范本 不存在重大差异。 公司于 2019 年 4 月 27 日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露了 《关于 IPO 及 2017 年非公开发行股票部分募集资金投资项目结项的公告》(公 告编号:2019-029 号)。截至 2018 年 12 月 31 日,2017 年非公开发行股票募投 项目中的“高端家用电动类厨房电器项目”已实施完毕达到预定可使用状态。 截至 2018 年 12 月 31 日,“高端家用电动类厨房电器项目”累计投入募集资金 12,834.90 万元(含利息收入及投资收益),该项目募集资金已使用完毕(截至 2018 年 12 月 31 日剩余 6,860.53 元系银行利息收入尾款,资金转出当日银行结 息扣除手续费余额 6,503.33 元),同时以自有资金投入 652.86 万元,剩余的待 付尾款后续将会以自有资金支付。鉴于“高端家用电动类厨房电器项目”已实 施完毕,为方便公司资金账户管理,根据《股票上市规则》、《上市公司规范运 作指引》、以及公司《管理办法》等相关规定,公司拟将上述募投项目节余募集 资金转出到公司自有资金账户,同时将注销存放上述募投项目资金的专项账户 中国农业银行股份有限公司顺德勒流支行。公司已于 2019 年 5 月 7 日办理完成 上述转账及销户事宜。 上述募集资金专户注销后,公司及保荐机构东莞证券股份有限公司与相应 的开户银行共同签署的《募集资金专户存储三方监管协议》相应终止。 (二)募集资金专户存储情况 截止 2019 年 12 月 31 日,公司首次公开发行股票募集资金的存储金额为 53,250,211.72 元 , 2017 年 度 非 公 开 发 行 股 票 募 集 资 金 的 存 储 金 额 为 288,384,258.08 元,公司共有 6 个募集资金专户。根据公司 2019 年 4 月 26 日召 开的第五届董事会第九次会议决议,公司拟使用部分闲置募集资金进行现金管 理,最高额度不超过 45,000 万元。募集资金专户存储情况如下: 单位:元 5 开户银行 银行账号 募集资金余额 备注 38810188000030660 8,100,932.02 活期 中国光大银行股份有限公司 38810053000012444 40,000,000.00 结构性存款 佛山顺德支行 小计 48,100,932.02 招商银行股份有限公司佛山 757900014810799 5,149,279.70 活期 顺德支行 小计 5,149,279.70 广东顺德农村商业银行股份 801101000540406154 / 已注销 有限公司勒流支行 中国工商银行股份有限公司 2013013629201054588 / 已注销 佛山顺德勒流支行 中国进出口银行广东省分行 2150000100000145555 / 已注销 华侨永亨银行(中国)有限 847580290000322*1 / 已注销 公司佛山支行 2014 年首次公开发行股票募集资金小计 53,250,211.72 847580200000013 11,528,645.36 活期 华侨永亨银行(中国)有限 847581600000013 70,000,000.00 结构性存款 公司佛山支行 小计 81,528,645.36 华夏银行股份有限公司佛山 14950000000279484 20,995,305.34 活期 分行 小计 20,995,305.34 2013013629201065272 53,409,397.59 活期 中国工商银行股份有限公司 2013013611200240059 30,000,000.00 结构性存款 佛山顺德勒流支行 小计 83,409,397.59 中国农业银行股份有限公司 44483001040027744 / 已注销 顺德勒流支行 广东顺德农村商业银行股份 801101000881652910 102,450,909.79 活期 有限公司勒流支行 小计 102,450,909.79 2017 年非公开发行股票募集资金小计 288,384,258.08 合 计 341,634,469.80 注:华侨永亨银行(中国)有限公司佛山支行账号 3401712158003 于 2016 年 10 月 1 日变更为 847580290000322。 三、2019 年度募集资金的实际使用情况 (一)募集资金使用情况对照 6 公司 2019 年度募集资金的实际使用情况如下: 单位:万元 募集资金总额 162,318.02 本年度投入募集资金总额 26,403.42 2019 年度变更用途的募集资金总额 0.00 累计变更用途的募集资金总额 4,366.96 已累计投入募集资金总额 136,348.05 累计变更用途的募集资金总额比例 2.69% 项目可 截至期末投 是否已变 截至期末累 项目达到预 2019 年 行性是 募集资金承 调整后投资 2019 年度 资进度 是否达到预 承诺投资项目和超募资金投向 更项目(含 计投入金额 定可使用状 度实现 否发生 诺投资总额 总额(1) 投入金额 (%)(3)= 计效益 部分变更) (2) 态日期 的效益 重大变 (2)/(1) 化 2014 年首次公开发行股票募集资金承诺投资项目 小家电生产基地项目 否 35,079.00 34,382.70 2,762.85 31,424.79 91.40% 2020-03-31 -264.94 注1 否 蒸汽压力型咖啡机技术改造项目 是 15,429.00 15,429.00 - 14,191.31 100.00% 2017-06-30 是 否 家用电动类厨房电器技术改造项目 是 14,704.00 14,704.00 - 12,767.68 100.00% 2014-12-31 (注 2) 否 不适用 技术中心改造项目 是 9,000.00 9,000.00 - 13,811.23 100.00% 2018-12-31 否 (注 3) 小 计 - 74,212.00 73,515.70 2,762.85 72,195.01 - - -264.94 - - 2017 年非公开发行股票募集资金承诺投资项目 智能家居电器项目 否 31,100.00 28,602.32 10,237.62 20,141.54 70.42% - 否 注4 健康美容电器项目 否 17,500.00 17,500.00 4,397.76 10,128.71 57.88% - 否 高端家用电动类厨房电器项目 否 12,700.00 12,700.00 12,834.90 100.00% 2018-12-31 是(注 5) 否 自动化升级改造项目 否 30,000.00 30,000.00 4,014.80 21,047.89 70.16% - 不适用(注 6) 否 小 计 - 91,300.00 88,802.32 18,650.18 64,153.04 - - - - - 超募资金投向 超募资金投向小计 - - - - - - - - - - 合 计 - 165,512.00 162,318.02 21,413.03 136,348.05 - - -264.94 - - 7 1、2014 年首次公开发行股票募集资金承诺投资项目:截至 2019 年 12 月 31 日,小家电生产基地项目已基本建设 完成,但由于外部市场环境变化,以及小家电生产基地项目实施主体滁州东菱电器有限公司(公司全资子公司)由 未达到计划进度或预计收益的情况和原 于产业配套、人才资源等因素影响,目前产能尚未充分释放。 因(分具体项目) 2、2017 年非公开发行股票募集资金承诺投资项目:截至 2019 年 12 月 31 日,智能家居电器项目、健康美容电器 项目仍处于建设期,故暂无法计算本报告期实现的效益;自动化升级改造项目仍处于建设期,同时该项目不直接产 生效益,故无法单独核算效益。 项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用 1、2014 年首次公开发行股票募集资金承诺投资项目:2014 年 3 月 3 日,公司第三届董事会第十五次临时会议审议 通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》,同意公司以首次公开发行 A 股股票 募集资金人民币 28,222.98 万元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金人民币 28,222.98 万元。 募集资金投资项目先期投入及置换情况 2、2017 年非公开发行股票募集资金承诺投资项目:2017 年 4 月 26 日,公司第四届董事会第十三次会议审议通过 了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》,同意公司以非公开发行股票募集资金人 民币 13,114.82 万元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金人民币 13,114.82 万元。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用 1、家用电动类厨房电器技术改造项目已结项,节余募集资金总额为 2,184.86 万元,募集资金节余主要原因如下: (1)在实施募投项目建设过程中,公司严格按照募集资金管理的有关规定谨慎使用募集资金,从项目实际情况出 发,严格执行预算管理,本着合理、有效、节约的原则谨慎使用募集资金,严格把控采购环节,有效控制采购成本, 合理降低项目实施费用,从而最大限度的节约了项目资金;(2)募集资金存放期间产生的利息收入及银行理财产 品投资收益。 2、蒸汽压力型咖啡机技术改造项目已结项,节余募集资金总额为 2,182.10 万元,募集资金节余主要原因如下:(1) 因公司首次公开发行股票审核到发行间隔时间较长,在本募投项目未开工建设期期间,公司陆续接到客户相关产品 项目实施出现募集资金结余的金额及原 的订单,因此前期在公司其他生产场地调配安排了专线进行相关订单产品的生产。公司首次公开发行股票募集资金 因 到位后,考虑到上述生产场地已经运作成熟,公司决定继续使用上述场所进行蒸汽压力型咖啡机技术改造项目部分 产品的生产,并优化了本募投项目的基建设计方案,建筑面积由最初预计的 63,270 平方米缩减到实际建筑面积 37,334 平方米,减少了建筑安装投入;(2)募集资金存放期间产生的利息收入及银行理财产品投资收益。 公司于 2017 年 8 月 11 日召开第四届董事会第十四次临时会议,审议通过了《关于 IPO 部分募集资金投资项目结项 及节余募集资金使用计划的议案》,同意将公司首次公开发行股票募投项目中的“家用电动类厨房电器技术改造项 目”和“蒸汽压力型咖啡机技术改造项目”结项并将节余的募集资金共计 4,366.96 万元(资金转出当日银行结息余额, 包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额及银行理财产品投资收益)用于追加募投项目“技术中心改 造项目”的预算,转入“技术中心改造项目”募集资金专项账户。 8 3、技术中心改造项目于 2017 年 8 月追加预算 4,500 万元,变更后项目预算为 13,500 万元,截至 2018 年 12 月 31 日止,项目累计投入募集资金 13,811.23 万元,该项目募集资金已使用完毕(剩余 5,340.97 元系银行存款利息扣除 银行手续费尾款),同时以自有资金投入 2,574.66 万元,剩余的待付尾款后续将会以自有资金支付。项目已达到预 定可使用状态,并于 2019 年 4 月结项,节余的募集资金共计 0.53 万元已转出到公司自有资金账户。 4、截至 2018 年 12 月 31 日止,高端家用电动类厨房电器项目累计投入募集资金 12,834.90 万元,该项目募集资金 已使用完毕(剩余 6,503.33 元系银行存款利息扣除银行手续费尾款),同时以自有资金投入 652.86 万元,剩余的 待付尾款后续将会以自有资金支付。项目已达到预定可使用状态,并于 2019 年 4 月结项,节余的募集资金共计 0.65 万元已转出到公司自有资金账户。 公司 2019 年 4 月 26 日召开的第五届董事会第九次会议和 2019 年 5 月 24 日召开的 2018 年年度股东大会,审议通 过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在确保不影响公司正常经营、募投项目建设的前提 下,使用最高额度不超过 45,000.00 万元资金进行现金管理。 截至 2019 年 12 月 31 日,2014 年首次公开发行股票募集资金余额为人民币 5,325.02 万元(包括累计收到的银行存 尚未使用的募集资金用途及去向 款(结构性存款)利息扣除银行手续费等的净额及银行理财产品投资收益)。其中 4,000.00 万元用于办理了定期存 款(结构性存款),1,325.02 万元存放于公司募集资金专户中。 截至 2019 年 12 月 31 日,2017 年非公开发行股票募集资金余额为人民币 28,838.43 万元(包括累计收到的银行存 款(结构性存款)利息扣除银行手续费等的净额)。其中 10,000.00 万元用于办理了定期存款(结构性存款),18,838.43 万元存放于公司募集资金专户中。 募集资金使用及披露中存在的问题或其 无 他情况 注 1:截至 2019 年 12 月 31 日止,小家电生产基地项目已基本建设完成,但由于外部市场环境变化,以及小家电生产基地项目实施主体滁州东菱电 器有限公司(公司全资子公司)由于产业配套、人才资源等因素影响,目前产能尚未充分释放。 注 2: 蒸汽压力型咖啡机技术改造项目、家用电动类厨房电器技术改造项目已达到预定可使用状态,并于 2017 年 8 月结项,节余的募集资金共计 4,366.96 万元(资金转出当日银行结息余额,包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额及银行理财产品投资收益)用于追加募投项目“技术中 心改造项目”的预算,已转入“技术中心改造项目”募集资金专项账户中国工商银行股份有限公司佛山顺德勒流支行。 注 3:技术中心改造项目于 2017 年 8 月追加预算 4,500 万元,变更后项目预算为 13,500 万元,截至 2018 年 12 月 31 日止,项目累计投入募集资金 13,811.23 万元,该项目募集资金已使用完毕(剩余 5,340.97 元系银行存款利息扣除银行手续费尾款),同时以自有资金投入 2,574.66 万元,剩余的待付 尾款后续将会以自有资金支付。项目已达到预定可使用状态,但该项目不直接产生效益,故无法单独核算效益。该项目已于 2019 年 4 月结项,节余的募 集资金共计 0.53 万元已转出到公司自有资金账户。 9 注 4:截至 2019 年 12 月 31 日止,智能家居电器项目、健康美容电器项目仍处于建设期,故暂无法计算本报告期实现的效益。 注 5:截至 2018 年 12 月 31 日止,高端家用电动类厨房电器项目累计投入募集资金 12,834.90 万元,该项目募集资金已使用完毕(剩余 6,503.33 元系 银行存款利息扣除银行手续费尾款),同时以自有资金投入 652.86 万元,剩余的待付尾款后续将会以自有资金支付。项目已达到预定可使用状态,并于 2019 年 4 月结项,节余的募集资金共计 0.65 万元已转出到公司自有资金账户。 注 6:自动化升级改造项目仍处于建设期,同时该项目不直接产生效益,故无法单独核算效益。 10 (二)募投项目无法单独核算效益的原因及其情况 1、公司 2014 年首次公开发行股票募集资金 技术中心改造项目不直接产生效益,但通过研发体系的改造升级,将增强 公司对核心技术的掌控能力,提高研发效率与产能、增强本公司产品的技术含 量和产品竞争力,提高产品设计有效性,从而增强公司的订单吸附力,提高公 司效益。另外,本项目完成后,将建立多元化小家电产业技术服务体系,使公 司业务模式增添灵活多样化的服务组合,产品设计有效性将有质的飞跃,进而 降低产品研发成本,提高产品附加值。 2、公司 2017 年非公开发行股票募集资金 自动化升级改造项目不直接产生效益,但通过本项目的实施将提升公司自 动化水平,提高生产管理水平,提高公司产品品质稳定性和品质标准,有效减 少人力成本和劣质成本。 (三)募投项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况 本期募投项目的实施地点、实施主体、实施方式未发生变更。 (四)募投项目先期投入及置换情况 1、公司 2014 年首次公开发行股票募集资金 根据公司第三届董事会第十五次临时会议审议通过《关于以募集资金置换预 先已投入募集资金项目自筹资金的议案》,同时根据立信会计师事务所(特殊普 通合伙)出具的信会师报字〔2014〕第 410029 号《广东新宝电器股份有限公司 以自筹资金预先投入募投项目鉴证报告》,公司以募集资金置换预先投入募投项 目的自筹资金人民币 282,229,800.00 元,并于 2014 年 3 月 3 日予以公告。 公司独立董事出具了同意公司以募集资金 282,229,800.00 元置换预先已投入 募集资金投资项目的自筹资金的独立意见。公司监事会出具了关于以募集资金 置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的审核意见,同意公司以募集资金 282,229,800.00 元置换已投入募集资金投资项目的自筹资金。保荐机构出具了 《东莞证券股份有限公司关于公司募集资金置换预先投入募集资金投资项目的 自筹资金的核查意见》,同意新宝股份以募集资金置换已预先投入募集资金投资 项目自筹资金的事项。 11 2、公司 2017 年非公开发行股票募集资金 根据公司第四届董事会第十三次会议审议通过的《关于以募集资金置换预先 已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》,同时根据立信会计师事务所(特殊 普通合伙)出具的信会师报字〔2017〕第 ZC10471 号《广东新宝电器股份有限 公司非公开发行股票之募集资金置换专项鉴证报告》,公司以募集资金置换预先 投入募集资金投资项目的自筹资金人民币 131,148,195.19 元,并于 2017 年 4 月 27 日予以公告。 公司独立董事出具了同意公司以募集资金 131,148,195.19 元置换预先已投入 募集资金投资项目的自筹资金的独立意见。公司监事会出具了关于以募集资金 置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的审核意见,同意公司以募集资金 131,148,195.19 元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。保荐机构出具 了《东莞证券股份有限公司关于公司募集资金置换预先投入募集资金投资项目的 自筹资金的核查意见》,同意新宝股份以募集资金置换已预先投入募集资金投资 项目自筹资金的事项。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 公司于 2017 年 8 月 11 日召开第四届董事会第十四次临时会议,审议通过了 《关于 IPO 部分募集资金投资项目结项及节余募集资金使用计划的议案》,同意 将公司首次公开发行股票募投项目中的“家用电动类厨房电器技术改造项目” 和“蒸汽压力型咖啡机技术改造项目”结项并将节余的募集资金共计 4,366.96 万元(资金转出当日银行结息余额,包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续 费等的净额及银行理财产品投资收益)用于追加募投项目“技术中心改造项目” 的预算,转入“技术中心改造项目”募集资金专项账户中国工商银行股份有限 公司佛山顺德勒流支行,同时注销存放上述两个结项募投项目资金的专项账户 广东顺德农村商业银行股份有限公司勒流支行和华侨永亨银行(中国)有限公司 佛山支行。 公司独立董事发表了明确的同意意见;公司监事会出具了关于公司 IPO 部 分募集资金投资项目结项及节余募集资金使用计划的审核意见,同意上述公司 将 IPO 部分募集资金投资项目结项并将节余的募集资金用于追加募投项目“技 术中心改造项目”的预算的事项;保荐机构东莞证券股份有限公司出具了对上 12 述事项无异议的核查意见。 因上述事项仅涉及“家用电动类厨房电器技术改造项目”和“蒸汽压力型 咖啡机技术改造项目”结余募集资金用于增加“技术中心改造项目”的预算, 且无其他例外事项,故未编制“变更募集资金投资项目情况表”。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 公司已经按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司募集资金使用管理细 则》和公司《募集资金管理办法》等规定使用管理募集资金,及时、真实、准确、 完整披露募集资金使用及存放情况,不存在募集资金管理违规情形。 六、保荐机构核查意见 经核查,保荐机构认为: 新宝股份严格执行募集资金专户存储制度,有效执行三方监管协议,募集 资金不存在被控股股东和实际控制人占用、违规使用等情形;新宝股份截至 2019 年 12 月 31 日的《关于公司 2019 年度募集资金存放与实际使用情况的专项 报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、 法规的规定;新宝股份对募集资金进行了专户存储和使用,不存在变相变更募 集资金用途以及违规使用募集资金的情形,募集资金存放与使用合法合规。 13 (本页无正文,为《东莞证券股份有限公司关于广东新宝电器股份有限公司 2019 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见》的签章页。) 保荐代表人: 章启龙 袁 炜 东莞证券股份有限公司 2020 年 4 月 27 日 14