国信证券股份有限公司

                 关于东易日盛家居装饰集团股份有限公司

                        2014 年上半年现场检查报告


保荐机构名称：国信证券股份有限公司         被保荐公司简称：东易日盛
保荐代表人姓名：孙建华                     联系电话：13601190887
保荐代表人姓名：杜长庆                     联系电话：13521180094
现场检查人员姓名：孙建华、杜长庆、王水兵
现场检查对应期间：■上半年            □下半年
现场检查时间：2014 年 7 月 5 日至 2014 年 7 月 8 日
一、现场检查事项                                           现场检查意见
（一）公司治理                                        是       否     不适用
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                是
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                  是
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及
                                                      是
会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认        是
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规
                                                      是
章、规范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序
                                                                      不适用
和信息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履
                                                                      不适用
行了相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独
                                                      是
立
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争        是
（二）内部控制
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审
                                                      是
计部门
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设
                                                      是
立内部审计部门（中小企业板上市公司适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规          是
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内        是
部审计部门提交的工作计划和报告等（公司已经按照
保荐机构 2014 年上半年现场检查工作要求，就上述问
题进行了规范整改）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部
审计工作进度、质量及发现的重大问题等（中小企业     是
板和创业板上市公司适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一
次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中     是
发现的问题等（中小企业板和创业板上市公司适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与
使用情况进行一次审计（公司已经按照保荐机构 2014
                                                   是
年上半年现场检查工作要求，就上述问题进行了规范
整改）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内
向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（中小     是
企业板和创业板上市公司适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内
向审计委员会提交年度内部审计工作报告（中小企业     是
板和创业板上市公司适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一
次内部控制评价报告（中小企业板和创业板上市公司     是
适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是
                                                   是
否建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致               是
2.公司已披露的内容是否完整                         是
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要
                                                   是
进展
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项             是
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合
                                                   是
公司信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站
                                                   是
刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行
情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人
                                                   是
直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接     是
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息
                                                   是
披露义务
4.关联交易价格是否公允                             是
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                 是
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披
                                                             不适用
露义务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被
                                                             不适用
担保债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行
                                                             不适用
了相应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议     是
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                 是
3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形
（公司第三届董事会第四次临时会议以及 2014 年第 2
次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集
                                                        否
资金及自有资金购买保本型银行理财产品的议案》，
同意公司使用不超过 2.5 亿元的暂时闲置募集资金购
买保本型银行理财产品）
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用
途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地     是
点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金
投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补
                                                   是
充流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺
期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、
                                                   是
投资效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险         是
（六）业绩情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
1.业绩是否存在大幅波动的情况                            否
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                               不适用
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显
                                                   是
异常
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
1.公司是否完全履行了相关承诺                        是
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                    是
（八）其他重要事项
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露            是
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                          不适用
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因      是
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大
                                                    是
变化或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险        是
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否
已按相关要求予以整改（①2014 年 5 月，中国证监会
北京证监局对公司治理和财务基础进行了现场检查，
公司已经根据要求进行相应整改与规范；②2014 年 7
                                                    是
月，保荐机构对公司进行了上半年现场检查工作，公
司已经按照要求就加强内部审计部门与审计委员会、
外部审计机构的沟通合作，以及定期检查募集资金使
用情况等进行了规范整改。）
二、现场检查发现的问题及说明
    问题 1：公司基础性公司治理制度建设不完善，与《关于进一步完善辖区上市公
司治理基础性制度的通知》的要求不符。
    解决措施：公司于 2014 年 4 月 17 日召开第三届董事会第二次会议，审议通过了
《内幕信息知情人登记管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《投
资者关系管理办法》，上述制度于 2014 年 4 月 17 日生效实施。
    问题 2：公司《投资运作管理制度》有关对外投资审批权限规定，单笔投资金额
不超过 300 万人民币的由总经理会议决定，与《公司法》相关规定不符。
    解决措施：公司已对《投资运作管理制度》有关对外投资审批权限规定进行了修
改，修改后的《投资运作管理制度》符合相关规定。
    问题 3：《董事、监事、高级管理人员持股及其变动管理制度》，未明确窗口期
买卖股票的责任追究机制。
    解决措施：公司对《董事、监事及高级管理人员所持公司股份及其变动管理规定》
进行了修订，增加了“董事、监事和高级管理人员违反上述规定买卖公司股票所得收
益归公司所有，公司董事会应当收回其所得收益并及时披露相关情况。”
    问题 4：股东大会会议记录未记载出席或列席董事、监事、总经理和高级管理人
员姓名，未记载出席会议的股东和代理人人数、所持有表决权的股份总数及占公司股
份总数的比例，未记载每一提案的审议经过、发言要点、和表决结果，未记载股东的
质询意见或建议以及相应的答复或说明，未记载律师及计票人、监票人姓名，与公司
《章程》和《上市公司章程指引》规定不符。
    解决措施：公司将严格按照公司《章程》和《上市公司章程指引》的相关规定，
在后续股东大会会议记录中详细记载关于股东的质询意见或建议以及相应的答复或
说明等相关信息。
    问题 5：公司内部审计部门未按照规定，与董事会审计委员会、外部审计机构（瑞
华会计师事务所）进行有效沟通，未向董事会审计委员会提交工作计划和报告，未对
募集资金使用情况进行定期检查等问题。
    解决措施：公司已经按照要求就加强内部审计部门与审计委员会、外部审计机构
的沟通合作，以及定期检查募集资金使用情况等进行了规范与整改。
    【本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于东易日盛家居装饰集团股份
有限公司 2014 年上半年现场检查报告》之签字盖章页】




    保荐代表人：   ______________    ______________
                       孙建华            杜长庆




                                                     国信证券股份有限公司
                                                           年    月    日