证券代码：002713 证券简称：东易日盛 公告编号：2015-067
东易日盛家居装饰集团股份有限公司
关于变更募集资金项目暨关联交易的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏。
一、变更募集资金投资项目的概述
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2014]42号文”核准，公开发行人民
币普通股（A股）31,210,119股，发行价格为每股21.00元，其中公司公开发行新
股数量为24,120,476股，发行新股募集资金总额为人民币506,529,996.00元，扣
除各项发行费用后，实际募集资金净额460,348,355.76元。瑞华会计师事务所（特
殊普通合伙）已于2014年2月15日对本次发行募集资金到账情况进行了审验，并
出具了“瑞华验字[2014]第01730001号”《验资报告》。公司已将募集资金专户
存储，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金三方监管协议》。
本次拟变更的原募集资金投资项目为“东易日盛”家居装饰连锁设计馆项
目、“速美”家居装饰连锁设计馆项目及研发中心建设项目。拟变更项目的募集
资金使用情况如下：
单位：人民币万元
截止 2015 年 6 月
项目 项目总金额 已使用金额
30 日余额
“东易日盛”家居装饰连锁设计馆
30,073.07 9,987.93 20,085.14
项目
“速美”家居装饰连锁设计馆项目 10,448.34 2,569.24 7,879.10
研发中心建设项目 5,513.43 5,183.00 330.43
合计 46,034.84 17,740.17 28,294.67
利息 1,449.90
募集资金总余额 47484.74
东易日盛家居装饰集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2015 年 8 月 4
日召开的公司第三届董事会第十三次临时会议审议通过了《关于公司拟变更部分
募集资金投资项目的议案》和《关于公司拟变更募集资金用途暨关联交易的议
案》，同意变更募投项目““东易日盛”家居装饰连锁设计馆项目实施地点及金
额和 “速美”家居装饰连锁设计馆项目实施地点及金额；同意变更募集资金用
途用于山西东易园 51%股权收购项目、南通东易 51%股权收购项目和购买易日升
金融股权及增资项目。上述议案尚需提交股东大会审议。
购买易日升金融股权及增资项目是关联交易事项，遥启基金执行事务合伙
人、公司实际控制人、董事、总经理杨劲女士，杨劲女士的一致行动人公司董事
长陈辉先生，以及易日升金融董事、总经理、公司董事徐建安先生，作为本次关
联交易的关联人，回避表决。
变更后募集资金投资项目为“东易日盛”家居装饰连锁设计馆项目、“速
美”家居装饰连锁设计馆项目、研发中心建设项目、山西东易园51%股权收购项
目、南通东易51%股权收购项目，购买易日升金融股权及增资项目。变更后的募
集资金使用情况如下：
单位：人民币万元
已投入使用 未投入使用
项目名称 项目总金额
金额 金额
“东易日盛”家居装饰连锁设计馆
15,403.47 9,987.93 5,415.54
项目
“速美”家居装饰连锁设计馆项目 2,569.24 2,569.24 0.00
研发中心建设项目 5,513.43 5,183.00 330.43
山西东易园 51%股权收购项目 1,530.00 0.00 1,530.00
南通东易 51%股权收购项目 693.60 0.00 693.60
购买易日升金融股权及增资项目 21,775.00 0.00 21,775.00
合计 47,484.74 17,740.17 29,744.57
二、变更原募集资金投资项目
（一）、变更募投项目“东易日盛”家居装饰连锁设计馆项目实施地点及金额
1、本次变更募投项目的原因：
公司原规划于上市后三年内以原有区域市场为依托，投资30,098万元发展49
家直营家装连锁店，其中大型家装体验馆5家、大型设计馆6家、中型设计馆9家、
小型设计馆29家。由于IPO在会审核期间过长，此期间市场变化较大。公司上市
后，逐步扩大业务规模，确定了“覆盖率、渗透率提升并举”的市场开拓策略，
并用互联网思维逐步改造传统业务，减少单店投资规模，加大市场覆盖率。在原
有募投项目规划上，拓展新的业务区域，将原有募投项目实施金额和实施地点进
行变更，变更后直营家装连锁店98家，其中大型家装体验馆5家、大型设计馆9
家、中型设计馆28家、小型设计馆56家。合计投入金额为15,403.47万元。
2、本次变更募投项目的具体情况：
变更前 变更后
实施金额 实施金额（万
实施主体 实施主体
（万元） 元）
东易日盛家居装饰集团 东易日盛家居装饰集
30,098.00 15,403.47
股份有限公司 团股份有限公司
原募投项目实施地点：
店面类 拟投资额（万
项目名称 拟定经营场所（取得方式）
型 元）
武汉市汉阳区古琴台长江广场
武汉家装体验馆 2,287
B 座 1-6 层（租赁）
上海家装体验馆 1,420 上海市闸北区广中路（租赁）
天津市和平区成都道犀地底商
大型家 天津家装体验馆 1,200
（租赁）
装体验
西安市高新区新型工业园西部
馆 西安家装体验馆 1,210
大道企业壹号公园（租赁）
广州市荔湾区花地大道金达街
广州家装体验馆 1,410
（租赁）
小计 7,527
上海大型设计一
879 上海市浦东新区蓝天路（租赁）
馆
上海大型设计二 上海市浦东新区陆家嘴区域梅
890
馆 园街（租赁）
上海大型设计三 上海市浦东新区金桥功能区沪
890
大型设 馆 东新村街道（租赁）
计馆 武汉市武昌徐东路 30 号欧亚达
武昌大型设计馆 880
家居博览中心（租赁）
重庆江北区红黄路皇冠自由城
重庆大型设计馆 880
二楼（租赁）
广州大型设计馆 885 广州市天河区天府路（租赁）
小计 5,304
上海市浦东新区三林世博功能
中型设 上海中型设计馆 715
区周家渡街道（租赁）
计馆
武昌中型设计馆 690 武汉市武昌楚雄大道欧亚达家
店面类 拟投资额（万
项目名称 拟定经营场所（取得方式）
型 元）
居博览中心一楼（租赁）
沈阳红星中型设 沈阳市铁西区北二东路 35 号
640
计馆 （租赁）
西安市长安路与南二环交口东
西安中型设计馆 630
北角（租赁）
大连沙河口区人民路华邦尚都
大连中型设计馆 595
一层（租赁）
成都中型设计馆 680 武侯区浆洗街 27 号 1 层（租赁）
重庆市渝中区较场口得意装饰
重庆中型设计馆 705
城（租赁）
宁波中型设计馆 695 鄞州区万达广场 1 层（租赁）
广州中型设计馆 805 广州市天河区平江路（租赁）
小计 6,155
北京小型设计一 北京市朝阳区东四环中路 189
426
馆 号（租赁）
北京小型设计二 北京市海淀区阜兴路 17 号（租
406
馆 赁）
北京小型设计三 北京市朝阳区百子湾路甲 12 号
420
馆 （租赁）
北京小型设计四
412 丰台区右外大街 154 号（租赁）
馆
上海小型设计一 上海市浦东新区三林世博功能
426
馆 区域上钢新村街道（租赁）
上海小型设计二 上海市浦东新区三林世博功能
406
馆 区南码头路街道（租赁）
上海小型设计三 上海市浦东新区陆家嘴功能区
小型设 366
馆 域塘桥街道（租赁）
计馆
上海小型设计四 上海市浦东新区陆家嘴功能区
366
馆 洋泾街道（租赁）
上海小型设计五 上海市浦东新区金桥功能区沪
356
馆 东新村街道（租赁）
上海小型设计六 上海市浦东新区金桥功能区金
376
馆 杨新村街道（租赁）
天津小型设计一 和平区赛顿国际中心一层，西
366
馆 康路 56 号（租赁）
天津小型设计二 滨海开发区第三大街 21 号财富
366
馆 星座（租赁）
天津小型设计三
366 河西区黑牛城道 56 号（租赁）
馆
汉口小型设计馆 376 武汉市江汉区（租赁）
店面类 拟投资额（万
项目名称 拟定经营场所（取得方式）
型 元）
武汉市武昌武珞路 442 号（租
武昌小型设计馆 366
赁）
武汉市汉阳区十里铺武汉卷烟
汉阳小型设计馆 356
厂旁（租赁）
重庆小型设计一 重庆市北部新区蓝湖郡别墅区
366
馆 （租赁）
重庆小型设计二
370 重庆市北碚区天生路（租赁）
馆
重庆小型设计三 重庆市沙坪坝区上土湾路（租
372
馆 赁）
广州小型设计一
396 广州市天河区石牌东路（租赁）
馆
广州小型设计二
376 广州市天河区翰景路（租赁）
馆
广州小型设计三
386 广州市天河区华景路（租赁）
馆
沙河口区幸福家居世界 1 层（租
大连小型设计馆 366
赁）
沈阳奉天小型设
366 沈阳市奉天街 146 号甲（租赁）
计馆
郑州小型设计馆 396 郑州市二七区紫荆山路（租赁）
苏州吴江松林仲英大道 338 号
苏州小型设计馆 396
（租赁）
成都小型设计馆 396 成都市锦江区红星路（租赁）
宁波小型设计馆 403 海曙区天一广场 1 层（租赁）
西安高新区科技路 48 号创业广
西安小型设计馆 367
场（租赁）
小计 11,112
合计 30098
变更后募投项目实施地点：
启动时间或预计 拟投资额
店面类型 实施地点
启动时间 （万元）
天津大店 2015 年 2 月 400.70
北分西店大店 2015 年 6 月 1083.58
大型家装 北京市 2016 年 2 月 3053.54
体验馆 西安市 2015 年 11 月 390.00
上海市松江区 2015 年 10 月 104.80
小计 5032.62
大型家装 成都时代 8 号旗舰店 2013 年 4 月 677.47
设计馆 上海总部 2013 年 3 月 832.30
启动时间或预计 拟投资额
店面类型 实施地点
启动时间 （万元）
郑州 2013 年 4 月 468.87
昆明 2013 年 5 月 327.59
东莞 2014 年 6 月 349.94
深圳 2014 年 6 月 563.63
佛山 2014 年 6 月 339.40
广州番禺 2015 年 12 月 99.20
佛山顺德 2016 年 1 月 99.20
小计 3757.59
唐山 2011 年 9 月 146.49
长沙原创国际 2012 年 4 月 46.78
无锡宜兴店 2011 年 2 月 37.84
北京原创 2 部 2014 年 7 月 15.57
南宁 2013 年 11 月 108.88
兰州天庆店 2013 年 5 月 198.79
上海浦东店 2013 年 3 月 121.45
上海杨浦店 2014 年 1 月 16.66
上海静安店 2014 年 1 月 17.39
上海虹桥店 2014 年 1 月 75.00
成都泸州 2014 年 4 月 201.10
唐山北居然 2014 年 4 月 149.20
郑州花园路 2014 年 6 月 89.36
武汉友谊 2014 年 6 月 91.28
中型家装
郑州居然 2014 年 8 月 36.41
设计馆
南宁民主路 2015 年 1 月 86.76
深圳华侨城店 2015 年 6 月 250.07
宁波原创店 2015 年 6 月 194.42
兰州安宁店 2015 年 4 月 104.39
昆明财智心景店 2015 年 4 月 93.15
成都艺展中心店 2015 年 6 月 115.00
郑州西区店 2015 年 8 月 74.76
武汉市武昌区 2015 年 7 月 121.00
武汉市汉阳区 2016 年 2 月 94.00
柳州市河东区桂中大道 2016 年 1 月 104.00
上海市嘉定区 2015 年 10 月 93.40
上海市青浦区 2015 年 10 月 70.60
杭州诸暨店杭州杭州诸暨店 2016 年 7 月 78.00
小计 2831.75
大连开发区 2011 年 4 月 29.60
小型家装 西安咸阳 2011 年 12 月 12.23
设计馆 西安立丰 2013 年 5 月 22.67
石家庄邯郸红星 2011 年 12 月 65.46
启动时间或预计 拟投资额
店面类型 实施地点
启动时间 （万元）
石家庄红星建和 2013 年 4 月 22.98
杭州嘉兴 2012 年 3 月 137.26
宁波北仑 2013 年 6 月 54.06
南京扬州 2013 年 5 月 18.68
南京镇江 2014 年 3 月 35.95
沈阳皇姑居然 2013 年 7 月 47.30
长沙株洲 A6 设计中心 2011 年 3 月 107.74
长沙湘潭店面 2013 年 4 月 46.84
青岛海阳 2011 年 6 月 23.98
青岛胶州 2013 年 9 月 66.34
无锡太仓店 2012 年 12 月 37.99
成都眉山店 2012 年 8 月 104.09
北京廊坊 2013 年 3 月 66.53
天津东丽美凯龙 2013 年 1 月 16.48
天津东丽美凯龙-产品 2013 年 1 月 95.39
天津河东美凯龙 2012 年 5 月 30.73
天津河西居然 2012 年 10 月 50.23
天津丽晶 2013 年 11 月 40.42
天津王府一号店 2014 年 1 月 15.67
天津武清店 2011 年 10 月 22.16
苏州盛泽 2013 年 12 月 32.80
兰州月星店 2014 年 1 月 20.15
宁波台州 2014 年 3 月 71.88
苏州常熟 2014 年 5 月 146.66
长沙岳阳 2014 年 5 月 92.12
石家庄保定 2014 年 3 月 108.31
西安宝鸡 2014 年 5 月 56.87
天津南开 2014 年 8 月 42.70
义乌兰溪 2014 年 9 月 89.08
天津街边店 2015 年 1 月 30.15
深圳海岸城 2015 年 1 月 106.04
重庆金开大道 2015 年 1 月 122.67
重庆北红星店 2015 年 1 月 41.84
天津秦皇岛 2015 年 1 月 70.80
南京马鞍山 2015 年 3 月 152.42
沈阳卓越店 2015 年 3 月 47.52
杭州柯桥店 2015 年 4 月 125.17
南京江宁店 2015 年 4 月 145.73
万州街边店或涪陵红星美凯龙
2015 年 12 月 92.00
店
张家港城区 2016 年 7 月 153.00
启动时间或预计 拟投资额
店面类型 实施地点
启动时间 （万元）
大连市甘井子区 2016 年 5 月 78.00
天一广场附近 2016 年 5 月 78.00
奉化市政府附近 2016 年 5 月 78.00
红星美凯龙或居然之家 2015 年 12 月 92.00
苏州城市虎丘区塔园路 2015 年 12 月 137.00
瓦房店市 2015 年 10 月 36.00
金华万达广场 2015 年 10 月 68.00
天津市河东区 2015 年 12 月 72.00
衢州 2016 年 3 月 39.00
天津市南开区 2015 年 11 月 62.00
天津市武清区 2016 年 3 月 62.00
天津市和平区 2016 年 4 月 60.80
小计 3781.51
合计 15403.47
（二）、变更募投项目“速美”家居装饰连锁设计馆项目实施地点及金额
1、本次变更募投项目的原因：
公司原规划于上市后三年内建设“速美”家装设计馆门店 50 家。主要围绕
京津冀环渤海经济圈、长三角经济区和珠三角经济区、成渝经济区等家装重点发
展区域的核心城市与主要城市进行。随着互联网化对传统行业的逐渐渗透，公司
将速美的商业模式进行互联网改造，未来将打造成为垂直电商平台，因此变更募
投项目的实施地点和金额。
2、本次变更募投项目的具体情况：
变更前 变更后
实施金额 实施金额
实施主体 实施主体
（万元） （万元）
东易日盛家居装饰集 东易日盛家居装饰集团股份
10457.00 2569.24
团股份有限公司 有限公司
原募投项目实施地点：
投资额
项目名称 项目预选选址（商圈） 经营场所
（万元）
北京速美体验馆 223 北京朝阳区亚奥商圈 租赁
天津速美体验馆 220 天津南开区老城厢 租赁
杭州速美体验馆 240 杭州西湖区西部商圈 租赁
投资额
项目名称 项目预选选址（商圈） 经营场所
（万元）
武汉速美体验馆 198 武汉汉口竹叶山 租赁
成都速美体验馆 220 成都 2 环西北段 租赁
南京速美体验馆 256 南京江北商区 租赁
西安速美体验馆 188 西安高新区科技路 租赁
沈阳速美体验馆 188 沈阳浑南新区/太原街 租赁
长沙速美体验馆 220 长沙南城 租赁
无锡速美体验馆 226 锡沪路建材一条街 租赁
石家庄速美体验馆 168 石家庄桥东区裕华路东 租赁
宁波速美体验馆 156 宁波江北区万达商圈 租赁
苏州速美体验馆 220 苏州干将路 租赁
大连速美体验馆 220 大连沙河口区黄河路 租赁
温州速美体验馆 178.5 温州新城 租赁
重庆速美体验馆 193 重庆江北区黄泥滂 租赁
青岛速美体验馆 242 青岛中央商务区 租赁
义乌速美体验馆 220 永康装饰一条街 租赁
江苏省常熟市李闸路明
常熟速美体验馆 220 租赁
日枫林 68—6
江苏省常州市天宁区关
常州速美体验馆 242 河东路 38 号九洲环宇广 租赁
场
赤峰市新城区林西路南
赤峰速美体验馆 242 租赁
段九龙供水公司对面
大同市南三环德盛大厦
大同速美体验馆 288 租赁
底商 2 号商铺
东营市东营区东赵开发
东营速美体验馆 168 区太行山路 298 号易脉 租赁
大厦
鄂尔多斯市东胜区天骄
鄂尔多斯速美体验馆 242 租赁
路中央大厦 14 层
福州市南方建材市场 12
福州速美体验馆 220 租赁
组 26 号
广西桂林市中山中路
桂林速美体验馆 209 租赁
51-2 号
贵州贵阳市中华中路
贵阳速美体验馆 198 租赁
152 号驰宇大厦
黑龙江哈尔滨市长江路
哈尔滨速美体验馆 178.5 租赁
199 号
安徽省合肥市包河区望
合肥速美体验馆 168 租赁
江东路与合巢路交叉口
投资额
项目名称 项目预选选址（商圈） 经营场所
（万元）
内蒙古呼和浩特市回民
呼和浩特速美体验馆 178.5 区中山西路 16 号天元大 租赁
酒店二层
吉林省吉林市船营区华
吉林速美体验馆 157.5 租赁
南小区 18-1-10
山东省济南市二环东路
济南速美体验馆 180 租赁
3966 号东环国际广场
云南昆明市东风东路 47
昆明速美体验馆 180 租赁
号建业商务中心 3 楼
甘肃兰州市城关区庆阳
兰州速美体验馆 176 租赁
路 488 号万盛商务大厦
河南洛阳市西工区九都
洛阳速美体验馆 168 租赁
路 84 号
满洲里五道街阳光家具
满洲里速美体验馆 288 租赁
城北区 9 号
四川绵阳东辰宜家美 2
绵阳速美体验馆 198 租赁
楼A座
广西南宁市民族大道嘉
南宁速美体验馆 178.5 租赁
禾城南湖之都 5 层
河北秦皇岛市海港区金
秦皇岛速美体验馆 168 租赁
原商务大厦 8 层
山西太原市长治路 199
太原速美体验馆 288 租赁
号华辰大厦
河北唐山市大里路瑞德
唐山速美体验馆 300 租赁
泽兰苑底商
威海市海滨南路 55 号嘉
威海速美体验馆 242 租赁
和国际
潍坊市奎文区东风东街
潍坊速美体验馆 251 租赁
360 号世纪泰华大厦
徐州市瑞龙东方广场 F
徐州速美体验馆 178.5 租赁
楼一楼
许昌市文峰路鼎鑫新天
许昌速美体验馆 198 租赁
地丽景苑
扬州文昌西路 283 号金
扬州速美体验馆 242 租赁
都汇大厦 C 区商铺
湖北宜昌市西陵一路新
宜昌速美体验馆 178.5 租赁
世纪广场
银川新华东街恒诺广场
银川速美体验馆 136.5 租赁
月星家居二层
长春速美体验馆 198 吉林省长春市西安大路 租赁
投资额
项目名称 项目预选选址（商圈） 经营场所
（万元）
568 号国际大厦
河南郑州金水区郑汴路
郑州速美体验馆 220 与中州大道交叉口东北 租赁
角
合计 10457
变更后募投项目实施地点：
经营场所
项目名称 投资额（万元） 启动时间
取得方式
北京十里河旗舰店 2569.24 2014.5 租赁
随着公司战略转型和公司互联网化业务改造的进程，未来速美业务将被打造
成紧密型连锁加盟业务，速美业务将与连锁加盟商共同拓展全国市场。
三、新增募集资金投资项目
（一）变更募集资金用途用于山西东易园 51%股权收购项目
1、项目基本情况
公司拟变更募集资金用途，以募集资金出资人民币 1530 万元支付山西东易
园装饰工程有限公司（以下简称“山西东易园”）剩余收购股权的相应款项。
经公司第三届董事会第九次临时会议审议通过《关于公司拟收购山西东易园
装饰工程有限公司 51%股权的议案》，出资人民币 2550 万元收购山西东易园 51%
股权。根据公司与山西东易园签署的《股权转让协议》，在满足交割条件的情况
下，公司已支付 1020 万元，剩余 1530 万元股权收购价款未付。
2、交易定价依据
（1）对标的公司资产评估情况
A、评估方法
本次评估对象为股东全部权益价值，评估基准日评估对象包含的资产及负债
明确、且其为完整的收益主体，根据本次评估资料的收集情况，适宜于选取收益
法和资产基础法进行评估。
B、评估结果
经分析，评估人员认为，资产基础法是从单项资产的再取得途径考虑的，反
映的是企业重建的市场价值；收益法是从企业获利能力的角度，充分考虑了其拥
有的经营团队、市场和客户资源、营销网络、品牌的价值，同时结合本次评估目
的和获取的评估资料分析，采用收益法评估结果比资产基础法评估结果，更客观、
更符合一般市场原则，易为交易双方所接受。因此，本次评估选取收益法的评估
结果作为本次评估的最终结论。即评估对象于评估基准日的市场价值的最终评估
结论为 5,044.91 万元 （大写为人民币伍仟零肆拾肆万玖仟壹佰元）。
（2）审计结果
根据中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的中兴华审字（2015）第
BJ03-035 号《审计报告》（截至 2015 年 02 月 12 日），标的公司经审计净资产为
3,700,000.00 元。
（3）评估结果和审计结果差异及其原因
评估结果相较于审计结果的溢价率为 1262.41%。本次对标的公司评估包含
企业管理团体价值、人力资源价值、客户资源价值及其他潜在的资源、无形资产
价值，以及对企业未来业务良好预期估计价值。因此相对于审计结果产生了一定
的溢价。
（4）交易对价的制定
本次交易对价的确定，主要考虑到标的公司的骨干团队均来源于公司在太原
本地的加盟商团队,并参考该加盟商过往较好的业绩表现,公司对标的公司未来
良好的业务成长性具有信心。同时考虑到标的公司所具备的长期稳定的客户资
源，以及市场中可参照的同类业务上市公司的整体估值水平，以审计结果为基础，
参考评估结果，给予标的公司一定溢价。经双方协商一致同意，本次交易价格为
人民币 2550 万元（大写：贰仟伍佰伍拾万元）。
3、项目的投资计划及预期收益
根据公司与山西东易园签署的《股权转让协议》，公司将根据山西东易园的
业绩完成情况支付相应股权收购对价：
业绩承诺期 业绩承诺金额 支付价款（万元）
2015 年度 净利润600 万 510
2016 年度 净利润720 万 510
2017 年度 净利润860 万 510
合计 1530
注：以上“净利润”系指扣除非经常性损益后的净利润。
如上述业绩未达到约定金额，根据协议可进行交易对价调整。具体调整方式
已登载于巨潮资讯网2015年3月6日《关于拟收购山西东易园装饰工程有限公司
51%股权的公告》
4、本次变更募投项目对公司的影响
山西东易园装饰工程有限公司的业务团队以公司在太原地区的原加盟商为
主体，该团队在过往的发展中体现出来了出色运营能力和发展潜力，并在多年的
经营过程中在太原地区积累了大量的优质客户资源。公司收购山西东易园符合行
业发展趋势与公司发展战略，未来山西东易园作为公司家装直营子公司，共同发
展公司区域市场，提升公司竞争力和盈利能力。
（二）变更募集资金用途用于南通东易51%股权收购项目
1、项目基本情况
公司拟变更募集资金用途，以募集资金出资人民币693.6万元支付收购南通
东易通盛装饰工程有限公司（以下简称“南通东易”）51%股权的剩余款项。
经公司第三届董事会第十二次临时会议审议通过《关于公司拟收购南通东易
通盛装饰工程有限公司 51%股权的议案》，出资人民币 867 万元收购南通东易 51%
股权。根据公司与南通东易签署的《股权转让协议》，在满足交割条件的情况下，
公司已支付 173.4 万元，剩余 693.6 万元股权收购价款未付。
2、交易定价依据
（1）对标的公司资产评估情况
A、评估方法
本次评估对象为股东全部权益价值，评估基准日评估对象包含的资产及负债
明确、且其为完整的收益主体，根据本次评估资料的收集情况，适宜于选取收益
法和资产基础法进行评估。
B、评估结果
经分析，评估人员认为，资产基础法是从单项资产的再取得途径考虑的，反
映的是企业重建的市场价值；收益法是从企业获利能力的角度，充分考虑了其拥
有的经营团队、市场和客户资源、营销网络、品牌的价值，同时结合本次评估目
的和获取的评估资料分析，采用收益法评估结果比资产基础法评估结果，更客观、
更符合一般市场原则，易为交易双方所接受。因此，本次评估选取收益法的评估
结果作为本次评估的最终结论。即评估对象于评估基准日的市场价值的最终评估
结论为1,707.38万元 （大写为人民币壹仟柒佰零柒万叁仟捌佰元整）。
（2）审计结果
根据中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的中兴华审字（2015）第
BJ03-035号《审计报告》（截至2015年06月11日），标的公司经审计净资产为
1,050,000.00元。
（3）评估结果和审计结果差异及其原因
评估结果相较于审计结果的溢价率为1526.08%。本次对标的公司评估包含企
业管理团体价值、人力资源价值、客户资源价值及其他潜在的资源、无形资产价
值，以及对企业未来业务良好预期估计价值。因此相对于审计结果产生了一定的
溢价。
（4）交易对价的制定
本次交易对价的确定，主要考虑到标的公司的骨干团队均来源于公司在南通
本地的加盟商团队,并参考该加盟商过往较好的业绩表现,公司对标的公司未来
良好的业务成长性具有信心。同时考虑到标的公司所具备的长期稳定的客户资
源，以及市场中可参照的同类业务上市公司的整体估值水平，以审计结果为基础，
参考评估结果，给予标的公司一定溢价。经双方协商一致同意，本次交易价格为
人民币8,670,000元（大写：捌佰陆拾柒万元）。
3、项目的投资计划及预期收益
根据公司与南通东易签署的《股权转让协议》，公司将根据南通东易的业绩
完成情况支付相应股权收购对价：
业绩承诺期 业绩承诺金额 支付价款（万元）
2015 年下半年度 净利润100 万 216.75
2016 年度 净利润221 万 234.09
2017 年度 净利润287 万 242.76
合计 693.60
注：以上“净利润”系指扣除非经常性损益后的净利润。
如上述业绩未达到约定金额，根据协议可进行交易对价调整。如上述业绩未
达到约定金额，根据协议可进行交易对价调整。具体调整方式已登载于巨潮资讯
网2015年6月23日《关于拟收购南通东易通盛装饰工程有限公司51%股权的公告》。
4、本次变更募投项目对公司的影响
南通东易通盛装饰工程有限公司的业务团队以公司在南通地区的原加盟商
为主体，该团队在过往的发展中体现出来了出色运营能力和发展潜力，并在多年
的经营过程中在南通地区积累了大量的优质客户资源。公司收购南通东易符合行
业发展趋势与公司发展战略，未来南通东易作为公司家装直营子公司，共同发展
公司区域市场，提升公司竞争力和盈利能力。
（三）、变更募集资金用途用于购买易日升股权及增资项目暨关联交易
1、交易情况概述
东易日盛家居装饰集团股份有限公司（以下简称“公司”）拟使用募集资金
出资 1,775 万元（大写：壹仟柒佰柒拾伍万元）购买上海易日升金融服务有限公
司（以下简称“易日升金融”）35.5%的股份，然后拟使用募集资金出资 20,000
万元增资易日升金融。增资完成后公司持有易日升金融 72.58%的股权。
公司独立董事需就该关联交易进行事前审核，并发表独立意见。根据相关法
律法规、《公司章程》，以及公司制度的有关规定，本次交易尚需提交公司股东大
会审批。董事会拟授权总经理杨劲女士负责办理投资易日升金融的具体事宜。
2、交易对手方介绍
（1）关联方情况介绍
公司名称：北京遥启投资基金管理中心（有限合伙）(以下简称“北京遥启”)
主要经营场所：北京市朝阳区东大桥路 8 号 1 号楼 3 层 311
成立日期：2015 年 2 月 28 日
执行事务合伙人：杨劲
公司类型：有限合伙企业
经营范围：非证券业务的投资管理、咨询；股权投资管理。（不得从事下列
业务：1、发放贷款；2、公开交易证券类投资或金融衍生品交易；3、以公开方
式募集资金；4、对除被投资企业以外的企业提供担保。）；投资管理；资产管理。
关联关系：公司实际控制人、董事、总经理杨劲女士为遥启基金执行事务合
伙人，公司控股股东北京东易天正投资有限公司为遥启基金有限合伙人。
公司第三届董事会第十次临时会议审议通过《关于公司拟参与投资设立易日
升金融公司的议案》通过全资子公司文景易盛投资有限公司全资持有的易日升投
资有限公司（以下简称“易日升投资”）与北京遥启投资基金管理中心（有限合
伙）（以下简称“遥启基金”）、上海汇付互联网金融信息服务创业股权投资中心
（有限合伙）（以下简称“汇付金融”）共同出资设立上海易日升金融服务有限公
司（以下简称“易日升金融”）。易日升投资以现金方式出资人民币 1725 万元（大
写：壹仟柒佰贰拾伍万元），出资款来源为易日升投资自有资金。此关联交易已
于 2015 年 3 月 25 日登载在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
（2）其他各合作方介绍
A、公司名称：汇付天下有限公司(以下简称“汇付天下”)
注册地址：上海市徐汇区虹梅路 1801 号 A 区 801-808 室
成立日期：2006 年 6 月 23 日
法定代表人：周晔
经营范围：为银行卡支付、结算业务提供技术平台，软件产品开发和相关服
务，网上提供信息服务，自产软件产品的销售，系统集成及计算机数据处理，
投资及商务咨询，电子产品销售，自有设备租赁（不得从事金融租赁），保险兼
业代理。
关联关系：与公司无关联关系
B、徐建安
身份证号：3402231971****0517
地址：安徽省芜湖市南陵县籍山镇陵阳西路公安新村 1 幢 3 单元 401 室
3、标的公司基本情况：
名称 上海易日升金融服务有限公司
住所 上海市黄浦区南苏州路 381 号 405E03 室
法定代表人 杨劲
注册资本 5,000 万元
公司类型 有限责任公司
主营业务 提供家居生活金融服务
成立日期 2015 年 4 月 27 日
目前，易日升金融的出资情况如下：
序号 出资方 出资额（万元） 出资比例
上海汇付互联网金融信息服
1 务创业股权投资中心（有限合 1,000 20.00%
伙）
2 易日升投资有限公司 1,725 35.50%
北京遥启投资基金管理中心
3 2,275 45.50%
（有限合伙）
合计 5,000 100.00%
根据瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对易日升金融出具的审计报告，截
止到 2015 年 5 月 31 日，公司的财务状况如下：
项目 金额（元）
资产 24,822,922.18
净资产 23,797,915.86
收入 0.00
净利润 -3,452,084.14
公司成立时间较短，尚未产生收入，净利润为负。
4、项目的投资计划及预期收益
（1）交易方案
北京遥启投资基金管理中心（有限合伙）分别向公司及公司董事、副总
经理徐建安转让其持有的易日升金融1,775万元、100万元出资额。转让完成
后，公司及汇付天下(或其指定关联方)分别向易日升金融增资20,000万元、
5,000万元。交易完成后，易日升金融股权结构如下：
出资额
出资方 出资比例
（人民币万元）
北京遥启投资基金管理中心（有限合伙） 400 1.34%
易日升投资有限公司 1,725 5.75%
上海汇付互联网金融信息服务创业股权投资中心
1,000 3.33%
（有限合伙）
东易日盛家居装饰集团股份有限公司 21,775 72.58%
汇付天下有限公司（或其指定的关联方） 5,000 16.67%
徐建安 100 0.33%
合计 30,000 100.00%
本次投资完成后，公司实现对易日升金融的控制。
（2）定价依据
由于易日升金融成立时间较短，业务还未产生收入。公司按照1元价格/出资
收购北京遥启投资基金管理中心（有限合伙）持有的易日升金融1,775万元出资
额。
4、投资协议主要内容
A、增资方式:
北京遥启向东易日盛转让易日升金融35.5%的股权，转让总作价共计人民币
1775万元。
北京遥启向徐建安转让易日升金融2%的股权，转让总作价共计人民币100万
元。
上海汇付或其指定的关联方以人民币5,000万元（以下称“汇付增资价款”）
认购易日升金融新增注册资本5,000万元，汇付增资价款全部计入公司注册资本。
东易日盛以人民币20,000万元（以下称“东易增资价款”）认购易日升金融
新增注册资本20,000万元，东易增资价款全部计入公司注册资本。
B、生效条件
本合同经各方签署后成立，并在满足下列全部条件后生效：
（1）本合同获得东易日盛董事会批准；
（2）本合同获得东易日盛股东大会批准。
5、投资的目的和对公司的影响
公司投资易日升金融公司，是公司积极开拓互联网金融的重大举措。公司作
为家居行业领导者，经过多年积淀为积累了海量家装用户。易日升金融以家居用
户为切入口，提供家装、家居、婚庆、旅游、教育等领域的生活金融服务商。良
好、全面的金融服务又促进了家装行业的发展。本次投资完成后，可以充分发挥
公司的家装行业大数据资源优势，易日升金融的金融服务优势，促进双方的协同
发展。
五、独立董事意见
1、公司本次变更部分募集资金用途系结合自身行业发展特点和企业目前发
展战略所做出的决策,变更后的募投项目发展方向围绕公司主业与发展定位。本
次变更部分募集资金用途有利于提高募集资金的使用效率,实现最优配置和最大
效益, 不会对公司经营情况产生不利影响，且符合全体股东的利益。
2、本次变更募集资金投资项目履行了必要的程序，没有违反中国证监会、
深圳证券交易所及公司关于上市公司募集资金使用的有关规定，不存在损害中小
股东利益的情形。
综上，我们一致同意本次变更部分募集资金用途的事项。
六、监事会意见
监事会认为：本次变更募集资金投资项目，有利于提高募集资金使用效率，
实现最优配置和最大效益,符合公司业务发展和战略的实际状况，符合公司和全
体股东的利益，不存在损害公司和股东利益的情形，同意将该议案提交公司股东
大会审议。
七、保荐机构意见
1、本次募集资金投资项目变更已经公司董事会审议批准，独立董事、监事
会均发表明确同意意见，履行了必要的审批程序，符合《深圳证券交易所股票上
市规则》等相关规定的要求；
2、本次变更是根据募集资金投资项目实施的客观需要做出的，符合公司的
发展战略，不影响募集资金投资项目的实施，不存在损害股东利益的情形。但是
易日升金融主要从事的消费金融或者互联网金融行业竞争激励，市场前景、盈利
能力存在一定风险，需要有效防范投资风险，提高募集资金使用效益。
保荐人对本次募集资金投资项目变更无异议。
八、其他说明
本次有关变更募集资金用途的议案已经公司第三届董事会第十三次临时会
议审议通过，尚需提交公司股东大会审议。
特此公告。
东易日盛家居装饰集团股份有限公司
董事会
二〇一五年八月四日