东易日盛家居装饰集团股份有限公司

                          2015 年度内部控制评价报告

    为加强公司内部控制提高经营管理水平和风险防范能力，促进公司规范运作和健康有序
发展，保护投资者合法权益，根据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本
规范》（财会〔2008〕7 号）和深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》等规定，
公司对 2015 年度内部控制情况进行了全面审查和自我评价。


    一、公司的基本情况

    东易日盛家居装饰集团股份有限公司（以下简称“本公司”）是由北京东易日盛装饰有限
责任公司整体变更设立的股份有限公司。2007年8月28日东易有限股东会通过整体变更为股份
有限公司的决议。东易有根据2007年9月15日岳华会计师事务所有限责任公司出具的岳总审字
【2007】第A1433号《审计报告》，以截至2007年8月31日经审计的净资产人民币173,152,399.64
元折合为北京东易日盛装饰股份有限公司的股本10，000万元，注册资本为人民币为人民币10，
000万，净资产与总股本的差额73,152,399.64元计入资本公积。2007年9月20日，岳华会计师
事务所有限责任公司出具了岳总验字【2007】第A050号《验资报告》。2007年9月30日，公司
从北京市工商行政管理局领取了注册号为110111002462074的《企业法人执照》。

    根据公司2013年第4次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2014] 42
号文《关于核准东易日盛家居装饰集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》，公司分别于
2014年2月13日采用网下配售方式向询价对象公开发行人民币普通股（A股）672.5619万股，
2014年2月11日采用网上定价方式公开发行人民币普通股（A股）2,448.45万股，共计公开发
行人民币普通股（A股）3,121.0119万股（其中：公开发行新股数量为24,120,476股、公司股
东公开发售股份数量为7,089,643股），每股发行价格为人民币21.00元。本次发行后公司的注
册资本为人民币124,840,476.00元。

    根据2014年年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司于2015年5月8日以资本公积向
全体股东每10股转增10股，金额124,840,476.00元。本次转增股本完成后，公司的股份总数
增加至249,680,952.00股，注册资本增加至249,680,952.00元人民币。

    法定代表人：陈辉，注册地：北京市房山区长沟镇房易路西侧，公司的主要办公场所位
于中国北京市朝阳区东大桥路甲8号尚都国际中心A座20层。

    公司经营范围：建筑装修装饰工程专业承包、室内装饰设计服务。

    二、公司建立内部会计控制制度的目标和遵循的原则
       （一）公司建立内部会计控制制度的目标

    1、建立和完善符合现代公司管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制
和监督机制保证公司经营管理目标的实现；

       2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营活动的正常有序运
行；

    3、建立良好的公司内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正错误及
舞弊行为，保护公司资产的安全、完整；

    4、规范本公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量；

    5、确保国家有关法律法规和本公司内部规章制度的贯彻执行。

       （二）公司建立内部会计控制制度应遵循的原则

    1、内部会计控制符合国家有关法律法规、财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范
（试行）》及相关具体规范以及本公司的实际情况；

       2、内部会计控制能够约束本公司内部涉及会计工作的所有人员，任何个人都不得拥有超
越内部会计控制的权力；

       3、内部会计控制能够涵盖本公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位，并针对
业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节；

       4、内部会计控制能够保证本公司内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设置及其职责权
限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、
相互监督；

    5、本公司建立内部会计控制时遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效
果；

    6、内部会计控制能够随着外部环境的变化、本公司业务职能的调整和管理要求的提高，
不断修订和完善。

       三、公司的内部控制结构

       （一）控制环境

    本公司的控制环境反映了管理治理层和管理层对于控制的重要性的态度，控制环境的好
坏直接决定着内部控制制度能否顺利实施及实施的效果。本公司本着规范运作的基本理念，
正积极努力地营造良好的控制环境，主要体现在以下几个方面：
    1、对诚信和道德价值观念的沟通与落实

    诚信和道德价值观念是控制环境的重要组成部分，影响到公司重要业务流程的设计和运
行。本公司一贯重视这方面氛围的营造和保持，建立了《员工行为规范》、《员工工作手册》
等一系列的内部规范，并通过严厉的处罚制度和高层管理人员的身体力行将这些多渠道、全
方位地得到有效地落实。

    2、对胜任能力的重视

    本公司管理层高度重视特定工作岗位所需的用途能力水平的设定，以及对达到该水平所
必需的知识和能力的要求。公司员工大专以上学历占比 81%，其中本科以上学历占比 34%，硕
士以上学历占比 1%。其中高层管理人员的选拔任命有严格的流程，首先需竞聘进入高层梯队
中，经过 3-6 个月在不同岗位的培养使用合格后才任命为一个部门的负责人，然后进行相关
的考核，考核通过后才正式任命，在任上严格按业绩预算目标进行综合性考核，到期不合格
将予以淘汰。公司还根据实际工作的需要，针对不同岗位展开多种形式的后期培训教育，使
员工们都能胜任目前所处的工作岗位。

    3、治理层的参与程度

    本公司治理层的职责在公司的章程和政策中已经予以了明确规定。治理层通过其自身的
活动并在审计委员会的支持下，监督公司会计政策以及内部、外部的审计工作和结果。治理
层的职责还包括了监督用于复核内部控制有效性的政策和程序设计是否合理，执行是否有效。

    4、管理层的理念和经营风格

    经营理念和经营风格是一个公司经营管理层意识形态的高度体现。本公司的经营管理层
一直在不断积极探索中国人家居文化的最高境界，公司高层认为诚信是企业最好的经营理念，
针对公司客户定位高、业务控制环节多、管理难度较大等实际情况，要求对客户诚信、对员
工诚信、对合作伙伴诚信。正是因为诚信吸引了大量优秀的中层管理者，正是因为诚信公司
拥有一大批回头客。诚信是公司业绩长青的基础。公司推崇先做人、后做事、再赚钱的企业
文化；提倡“共好”精神，明确工作价值，不断优化工作流程、相互鼓励共同完成目标。

    5、组织结构

    公司已按《中华人民共和国公司法》、《上市公司章程指引》及中国证监会有关法规的规
定，建立了股东大会、董事会、监事会以及在董事会领导下的总经理经营管理层，聘请了独
立董事；保证公司决策权、执行权、监督权互相制衡有效。股东大会是公司的权力机构，董
事会是公司的执行机构，监事会是公司的内部监督机构，集团总经理负责公司的日常经营管
理工作。
    公司已建立了相应的议事规则：《公司章程》、《股东大会议事》明确了股东的权利、股东
大会的规范、控股股东的行为规范、公司独立性等内容；《董事会议事规则》《独立董事制度》
《董事会秘书制度》规定了董事的选聘程序、董事的义务、董事会的构成和职责、董事会议
事规则等内容；制定独立董事工作制度，对独立董事的任职条件、产生和更换、职责、工作
条件等进行规定；制定了董事会秘书制度，对董事会秘书的任职资格、职责、任免等进行规
定；《监事会议事规则》明确了监事会的职责、监事会的构成和议事规则等内容；《总经理工
作细则》明确了总经理的任职资格、任免程序、职权和义务、总经理办公会、总经理报告制
度、日常经营管理工作程序等内容。

    6、职权与责任的分配

    本公司采用向个人分配控制职责的方法，建立了一整套执行特定职能（包括交易授权）
的授权机制，并确保每个人都清楚地了解报告关系和责任。为对授权使用情况进行有效控制
及对公司的活动实行监督，公司逐步建立了预算控制制度，能较及时地按照情况的变化修改
会计系统的控制政策。财务部门通过各种措施较合理地保证业务活动按照适当的授权进行；
较合理地保证交易和事项能以正确的金额，在恰当的会计期间，较及时地记录于适当的账户，
使财务报表的编制符合企业会计准则的相关要求。

    7、人力资源政策与实务

    本公司已建立和实施了较科学的聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升和淘汰等人事管
理制度，并聘用足够的人员，使其能完成所分配的任务。

    （二）风险评估过程

    本公司制定了“长远整体目标，成为中国最具规模的、最具品牌影响力的、专业领先的
家装产业集团。经营目标，将紧紧围绕“有机整体家装解决方案”这一核心，以市场为导向、
以客户为中心、以体验式营销和连锁经营为依托，进一步加大公司在研发、设计方面的投入，
加快企业信息化和工厂化建设，把公司发展成集设计、施工、家装主材产品整合配套、木作
产品生产配套于一体的全国性的家居产业龙头企业”，并辅以具体策略和业务流程层面的计
划将公司经营目标明确地传达到每一位员工。本公司建立了有效的风险评估过程，通过设置
内控审计管理中心等部门以识别和应对对公司可能遇到了包括经营风险、环境风险、财务风
险等重大且普遍影响的变化。

    （三）信息系统与沟通

    本公司为向管理层及时有效地提供业绩报告建立了比较强大的信息系统，信息系统人员
（包括财务会计人员）恪尽职守、勤勉工作，能够有效地履行赋予的职责。本公司管理层也
提供了适当的人力、财力以保障整个信息系统的正常、有效运行。本公司针对可疑的不恰当
事项和行为建立了有效地沟通渠道和机制，使管理层就员工职责和控制责任能够进行有效沟
通。组织内部沟通的充分性使员工能够有效地履行其职责，与客户、供应商、监管者和其他
外部人士的有效沟通，使管理层面对各种变化能够及时采取适当的进一步行动。

    （四）控制活动

    本公司主要经营活动都有必要的控制政策和程序。管理层在预算、利润和其他财务和经
营业绩都有清晰的目标，公司内部对这些目标都有清晰的记录和沟通，并且积极地对其加以
监控。本公司财务部按照《公司法》、《会计法》和《企业会计准则》等法律法规及其补充规
定，制订了财务管理制度，并明确了会计凭证、会计账簿和财务报告的处理程序，以保证：

    1、业务活动按照适当的授权进行；

    2、交易和事项能以正确的金额，在恰当的会计期间，较及时地记录于适当的账户，使财
务报表的编制符合企业会计准则的相关要求；

    3、对资产的记录和记录的接触、处理均经过适当的授权；

    4、账面资产与实存资产定期核对；

    5、实行会计人员岗位责任制，聘用适当的会计人员，使其能够完成分配的任务。这些任
务包括：

    （1）记录所有有效的经济业务；

    （2）适时地对经济业务的细节进行充分记录；

    （3）经济业务的价值用货币进行正确的反映；

    （4）经济业务记录和反映在正确的会计期间

    （5）财务报表及其相关说明能够恰当反映公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。

    本公司建立的相关控制程序，主要包括：交易授权控制、责任分工控制、凭证与记录控
制、资产接触与记录使用控制、独立稽查控制、电子信息系统控制等。

    1、交易授权控制：明确了授权批准的范围、权限、程序、责任等相关内容，公司内部的
各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权，经办人员也必须在授权范围内办理经济业务。
本公司在交易授权上区分交易的不同性质采用两种层次的授权即一般授权和特别授权。对一
般性交易如购销业务、费用报销等业务采用各职能部门和分管领导审批制度；对于非常规性
交易，如收购、兼并、投资、增发股票等重大交易需经董事会或股东大会审批。

    2、责任分工控制：合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务相分离及每一个
人工作能自动检查另一个人或更多人工作的原则，形成相互制衡机制。不相容的职务主要包
括：授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计记录与财产保管、业务经办与业务稽
核、授权批准与监督检查等。

    3、凭证与记录控制：合理制定了凭证流转程序，经营人员在执行交易时能及时编制有关
凭证，编妥的凭证及早送交会计部门以便记录，已登账凭证依序归档。各种交易必须作相关
记录（如：员工工资记录、永续存货记录、销售发票等），并且将记录同相应的分录独立比较。

    4、资产接触与记录使用控制：本公司严格限制未经授权的人员对财产的直接接触，防止
各种实物资产被盗、毁损和流失。采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，
以使各种财产安全完整。

    5、独立稽查控制：本公司专门设立内审机构，对货币资金、有价证券、凭证和账簿记录、
物资采购、消耗定额、付款、工资管理、委托加工材料、账实相符的真实性、准确性、手续
的完备程度进行审查、考核。

    6、公司已制定了较为严格的电子信息系统控制制度，在电子信息系统开发与维护、数据
输入与输出、文件储存与保管等方面做了较多的工作。

    （五）对控制的监督

    本公司定期对各项内部控制进行评价，同时一方面建立各种机制使相关人员在履行正常
岗位职责时，就能够在相当程度上获得内部控制有效运行的证据；另一方面通过外部沟通来
证实内部产生的信息或者指出存在的问题。本公司管理层高度重视内部控制的各职能部门和
监管机构的报告及建议，并采取各种措施及时纠正控制运行中产生的偏差。

    四、公司主要内部控制制度的执行情况和存在的问题

    本公司现有内部控制制度基本能够适应公司管理的要求并得到了很好地执行。能够为编
制真实、完整、公允的财务报表提供合理保证，能够为公司各项业务活动的健康运行及国家
有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行提供保证，能够保护公司资产的安全、完整。
公司将按照现代企业制度，不断完善法人治理结构，健全内部控制制度，最大限度地降低经
营风险。

    五、公司准备采取的措施

    本公司现有内部控制制度基本能够适应公司管理的要求，能够为编制真实、完整、公允
的财务报表提供合理保证，能够为公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律、法规和公
司内部规章制度的贯彻执行提供保证，能够保护公司资产的安全、完整。对于目前公司在内
部控制方面存在的不足，本公司拟采取以下措施加以改进提高：
    1、法律法规学习方面：公司董事、监事、高级管理人员及职能部门人员不断学习上市公
司法律法规。不断加强公司内部管理控制制度建设，及时根据相关法律法规的要求修订完善
各项内控制度。

    2、内部制度体系动态完善方面：不定期检查各部门制度执行情况，及时补充更新各项制
度。充分发挥内部审计监督职能，进一步加强各项制度执行审计。

    六、公司对内部控制的自我评估意见

    综上述，公司董事会认为，本公司于2015年12月31日在所有重大方面保持了按照财政部
颁布的《内部会计控制规范—基本规范（试行）》的有关规范标准中与财务报表相关的有效的
内部控制。




                                                 东易日盛家居装饰集团股份有限公司

                                                             2016 年 4 月 21 日