东易日盛：国信证券股份有限公司关于公司2016年度募集资金实际存放与使用情况专项核查报告2017-03-10
国信证券股份有限公司
关于东易日盛家居装饰集团股份有限公司
2016 年度募集资金实际存放与使用情况专项核查报告
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工
作指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规
和规范性文件的要求，作为山东易日盛家居装饰集团股份有限公司（以下简称“东
易日盛”或“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐机构，国信证券股份有限
公司（以下简称“国信证券”或“保荐机构”）对东易日盛 2016 年度募集资金存
放与使用情况进行了核查，现将核查情况汇报如下：
一、保荐机构进行的核查工作
国信证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员、内部审计、注
册会计师等人员交谈，查询了募集资金专户，查阅了内部审计报告、年度募集资
金存放与使用的专项说明、会计师募集资金年度使用情况鉴证报告、以及各项业
务和管理规章制度，从公司募集资金的管理、募集资金的用途、募集资金的信息
披露情况等方面对其募集资金制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。
二、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]42 号文《关于核准东易日
盛家居装饰集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，并经深圳证券交
易所同意，由主承销商国信证券股份有限公司采用网下向询价对象询价配售与网
上资金申购定价发行相结合的方式，其中网下配售 6,725,619 股，网上定价发行
24,484,500 股，发行价格为 21.00 元/股，发行人发行新股募集资金总额为
506,529,996.00 元，扣除发行费用 46,181,640.24 元后，募集资金净额为
460,348,355.76 元。
2014 年 2 月 15 日，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对发行人首次公开
发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具“瑞华验字[2014]第 01730001 号”
验资报告。东易日盛按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》
的要求，对公开发行募集资金进行了专户存储。具体情况如下：
1、公司在江苏银行股份有限公司北京分行德胜支行开设募集资金专项账户，
账号为 32210188000031486。该专户仅用于公司“速美”家居装饰连锁设计馆项
目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
2、公司在交通银行股份有限公司北京东大桥支行开设募集资金专项账户，
账号为 110060665018010052571。该专户仅用于公司 “东易日盛”家居装饰连
锁设计馆项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
3、公司在中国银行股份有限公司北京东大桥路支行开设募集资金专项账户，
账号为 338961839295。该专户仅用于公司研发中心建设项目募集资金的存储和
使用，不得用作其他用途。
2015 年 8 月，公司变更了部分募集资金投资项目，为了方便账户管理，注
销了“速美”家居装饰连锁设计馆项目的募集资金专户，同时新开立募集资金专
户。具体情况如下：
1、公司在交通银行股份有限公司北京东大桥支行开设募集资金专项账户，
账号为 110060665018800000915。该专户仅用于公司山西东易园 51%股权收购项
目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
2、公司在交通银行股份有限公司北京东大桥支行开设募集资金专项账户，
账号为 110060665018800000839。该专户仅用于公司南通东易 51%股权收购项目
募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
3、公司在交通银行股份有限公司北京东大桥支行开设募集资金专项账户，
账号为 110060665018800000763。该专户仅用于公司购买易日升金融股权及增资
项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
2016 年 12 月，公司变更了部分募集资金投资项目，为了方便账户管理，新
开立募集资金专户。具体情况如下：
1、公司在交通银行股份有限公司北京东大桥支行开设募集资金专项账户，
账号为 110060665018800013275。该专户仅用于公司创域股权收购项目募集资金
的存储和使用，不得用作其他用途。
（二）募集资金使用金额及当期余额
截至 2016 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金总额人民币 21535.87 万元。
其中，募投项目使用募集资金总额人民币 21535.55 万元，银行手续费支出 0.32
万元；另收到利息总额人民币 2436.97 万元，募集资金余额人民币 26935.94 万
元。
截至 2016 年 12 月 31 日，2016 年度用于投资理财募集资金总额人民币
25000.00 万元，款项已全部于 2016 年末收回，年末无资金占用。
三、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，公司结合实际情况，制定了《东易日盛家
居装饰股份有限公司募集资金管理办法》。根据深交所《中小企业板上市公司规
范指引》、《中小企业板规则汇编》及公司《募集资金管理办法》等规定，公司对
募集资金采取了专户存储制度，实行专款专用。
2014 年 3 月 10 日，公司与保荐机构国信证券股份有限公司以及江苏银行股
份有限公司北京分行德胜门支行、交通银行股份有限公司北京东大桥支行、中国
银行股份有限公司北京东大桥支行分别签订了《募集资金三方监管协议》。
因募集资金投资项目变更且在交通银行股份有限公司北京东大桥支行新开
立募集资金专户，2015 年 9 月，公司与保荐机构国信证券股份有限公司、交通
银行股份有限公司北京东大桥支行签订了《募集资金三方监管协议》。
因募集资金投资项目变更且在交通银行股份有限公司北京东大桥支行新开
立募集资金专户，2017 年 1 月，公司与保荐机构国信证券股份有限公司、交通
银行股份有限公司北京东大桥支行签订了《募集资金三方监管协议》。
上述《募集资金三方监管协议》明确了各方的权利和义务，其内容与《深圳
证券交易所中小企业板信息披露业务备忘录第 31 号－募集资金三方监管协议范
本》不存在重大差异。公司在履行三方监管协议进程中不存在问题。根据《募集
资金管理办法》的要求，公司对募集资金的使用设置了严格的权限审批制度，以
保证专款专用。根据《募集资金三方监管协议》的规定，公司一次或 12 个月内
累计从专户中支取的金额超过 1,000 万元或者发行募集资金总额扣除发行费用
后的净额的 5%，银行应及时以传真方式通知保荐机构，同时提供专户的支出清
单；公司一次性从募集资金账户支取 500 万元以上的，公司关于此次资金审批流
程需由国信证劵保荐代表人签字同意。
截至 2016 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金存放于专项账户的余额
如下：
公司名称 开户行 账号 项目 资金余额
交通银行股份有限公司 “东易日盛”家居装
110060665018010052571 2931.97
北京东大桥支行 饰连锁设计馆项目
“速美”家居装饰连
江苏银行股份有限公司
32210188000031486 锁设计馆项目（已注 0.00
北京分行德胜门支行
销）
交通银行股份有限公司 购买易日升金融股权
东易日盛家居装饰 110060665018800000763 19316.64
北京东大桥支行 及增资项目
集团股份有限公司
交通银行股份有限公司 南通东易 51%股权收购
110060665018800000839 491.45
北京东大桥支行 项目
交通银行股份有限公司 山西东易园 51%股权收
110060665018800000915 1064.96
北京东大桥支行 购项目
中国银行股份有限公司
338961839295 研发中心建设项目 30.88
北京东大桥支行
交通银行股份有限公司
110060665018800013275 创域股权收购项目 3100.04
北京东大桥支行
合计 26935.94
四、募集资金实际使用情况
（一）募集资金项目的资金使用情况
截至 2016 年 12 月 31 日，公司实际已投入相关项目的募集资金款项共计人
民币 21535.87 万元，具体使用情况详见附表 1。
（二）募集资金项目先期投入情况
公司的募集资金项目先期投入 10,537.20 万元，截止 2014 年 5 月 23 日，公
司已以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。
（三）使用募集资金购买理财产品情况
公司经 2016 年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资
金及自有资金购买保本型银行理财产品的议案》，同意公司使用不超过人民币 2.5
亿元的暂时闲置募集资金适时购买保本型银行理财产品。
截至 2016 年 12 月 31 日，公司 2016 年度已使用募集资金总额人民币 25000.00
万元用于购买保本型银行理财产品，款项已全部于 2016 年末收回。
五、募集资金投向变更的情况
公司于 2016 年 3 月 9 日召开的公司第三届董事会第十七次临时会议、2016
年 3 月 28 日召开的 2016 年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司拟变更部
分募集资金投资项目的议案》，同意变更募投项目“东易日盛”家居装饰连锁设
计馆项目的募集资金用途用于购买“集艾设计”部分股权项目。
公司于 2016 年 7 月 11 日召开的公司第三届董事会第十九次临时会议审议通
过了《关于公司拟变更部分募集资金投资项目的议案》，同意变更募投项目“购
买易日升金融股权及增资项目”的募集资金用途用于购买集艾室内设计（上海）
有限公司部分股权项目。
公司于 2016 年 12 月 12 日召开的第三届董事会第二十六次临时会议审议通
过了《关于公司变更部分募集资金用途暨关联交易的议案》，同意终止实施“购
买易日升金融股权及增资项目”，将原投入“购买易日升金融股权及增资项目”
的募集资金 8,000.04 万元以自有资金进行置换，置换后的募集资金用于“购买
集艾设计部分股权项目”及新项目“创域股权收购项目”。
具体变更情况详见附表 2。
六、注册会计师关于公司募集资金存放及使用情况鉴证意见
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）：东易日盛截至 2016 年 12 月 31 日止的
《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按
照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券
交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露
公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等
有关规定编制。
七、保荐机构的核查意见
经核查，本保荐机构认为：2016 年度，公司严格执行了募集资金专户存储
制度，有效地执行了三方监管协议，已披露的相关信息及时、真实、准确、完整，
不存在违反《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市
公司规范运作指引》的情况。
（以下无正文）
【本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于东易日盛家居装饰集团股份
有限公司 2016 年度募集资金存放与使用情况专项核查报告》之签字盖章页】
保荐代表人：______________ ______________
孙建华 王水兵
国信证券股份有限公司
年 月 日
附表 1：募集资金使用情况对照表
人民币：万元
募集资金总额 46,034.84 本年度投入募集资金总额 3260
报告期内变更用途的募集资金总额 27281.39
累计变更用途的募集资金总额 51279.99 已累计投入募集资金总额 21535.87
累计变更用途的募集资金总额比例 65%
是否已变更 募集资金承 调整后投资 本年度投入 截至期末累计投 截至期末投资进 项目达到预 本年度实 是否达到 项目可行性
承诺投资项目和超募资金 项目（含部分 诺投资总额 总额（1） 金额 入金额(2) 度（%）(3)＝ 定可使用状 现的效益 预计效益 是否发生重
投向 变更） (2)/(1) 态日期 大变化
承诺投资项目
是 否
1.A6 项目 是 30，073.07 9093.01 0 10324.2 100%
是 否
2.速美项目 是 10448.34 2163.4 0 2,569.27 100%
是 否
3.研发中心建设项目 否 5513.43 5513.43 133.22 5515.62 100%
4.易日升项目 是 0 0 0 0
5.山西项目 否 1530 510.01 510.01 30% 是 否
6.南通项目 否 693.6 216.75 216.75 30% 是 否
7.集艾项目 否 24376.77 2400.02 2400.02 9% 是 否
8.创域项目 否 3100.04 0 是 否
合计 - 46,034.84 46470.25 3260 21535.87 - -
未达到计划进度或预计收
益的情况和原因（分具体 不适用
项目）
项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
超募资金的金额、用途及
不适用
使用进展情况
募集资金投资项目实施地
不适用
点变更情况
募集资金投资项目实施方
不适用
式调整情况
适用
募集资金投资项目先期投
公司的募集资金项目先期投入 10,537.20 万元，经 2013 年年度股东大会审议通过《关于募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金
入及置换情况
的议案》，截止 2016 年 12 月 31 日，公司已以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。
用闲置募集资金暂时补充
不适用
流动资金情况
项目实施出现募集资金结
不适用
余的金额及原因
尚未使用的募集资金用途
不适用
及去向
募集资金使用及披露中存
不适用
在的问题或其他情况
附表 2：募集资金变更项目情况
人民币：万元
变更后项目 截至期末实 截至期末投 项目达到预 本报告 是否达 变更后的项目
对应的原承诺项
变更后的项目 拟投入募集 本报告期实际投入金额 际累计投入 资进度 定可使用状 期实现 到预计 可行性是否发
目
资金总额(1) 金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期 的效益 效益 生重大变化
A6 项目 9093.01 10324.2 100%
速美项目 2163.4 2569.27 100%
研发项目 5513.43 163.92 5546.32 100%
易日升项目 A6 及速美项目 0 0 100%
山西项目 A6 项目 1530 510.01 510.01 30%
南通项目 A6 项目 693.6 216.75 216.75 30%
集艾项目 A6 及易日升项目 24376.77 2400.02 2400.02 9%
创域项目 易日升项目 3100.04 0 0%
合计 -- 46470.25 3290.7 21566.57 -- -- -- --
公司于 2016 年 3 月 9 日召开的公司第三届董事会第十七次临时会议、2016 年 3 月 28 日召开的 2016 年第
二次临时股东大会审议通过了《关于公司拟变更部分募集资金投资项目的议案》，同意变更募投项目“东易
日盛”家居装饰连锁设计馆项目的募集资金用途用于购买“集艾设计”部分股权项目。
公司于 2016 年 7 月 11 日召开的公司第三届董事会第十九次临时会议审议通过了《关于公司拟变更部分募
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项 集资金投资项目的议案》，同意变更募投项目“购买易日升金融股权及增资项目”的募集资金用途用于购买
目) 集艾室内设计（上海）有限公司部分股权项目。
公司于 2016 年 12 月 12 日召开的第三届董事会第二十六次临时会议审议通过了《关于公司变更部分募集资
金用途暨关联交易的议案》，同意终止实施“购买易日升金融股权及增资项目”，将原投入“购买易日升金
融股权及增资项目”的募集资金 8,000.04 万元以自有资金进行置换，置换后的募集资金用于“购买集艾设
计部分股权项目”及新项目“创域股权收购项目”。
