第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：东易日盛家居装饰集团股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 659,790,595.40 1,226,287,242.77
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,480,000.00 1,489,888.00
应收账款 316,472,525.43 282,209,153.35
预付款项 143,758,092.44 126,187,323.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 2,450,035.63 809,375.00
应收股利
其他应收款 41,465,821.84 83,573,615.05
买入返售金融资产
存货 164,084,064.23 171,410,633.86
持有待售的资产
1
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 360,979,485.99 119,748,568.25
流动资产合计 1,690,480,620.96 2,011,715,799.40
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 91,000,000.00 102,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7,351,269.68 8,245,697.08
投资性房地产 19,160,257.41 14,986,396.54
固定资产 568,176,627.59 572,563,882.18
在建工程 9,599,999.98 3,215,201.47
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 110,969,710.50 101,768,502.70
开发支出 23,699,925.68 15,534,898.85
商誉 614,717,630.41 614,717,630.41
长期待摊费用 28,022,795.18 27,887,363.81
递延所得税资产 28,444,388.12 27,496,803.94
其他非流动资产 37,805,921.24 47,927,431.87
非流动资产合计 1,538,948,525.79 1,536,343,808.85
资产总计 3,229,429,146.75 3,548,059,608.25
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 821,751,639.37 758,525,555.96
2
预收款项 839,189,347.78 617,733,173.29
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 58,866,191.90 58,254,457.97
应交税费 61,565,050.65 126,395,220.32
应付利息
应付股利
其他应付款 235,975,694.03 279,487,930.35
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 44,130,631.20 163,480,897.37
其他流动负债
流动负债合计 2,061,478,554.93 2,003,877,235.26
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 82,338,802.22 80,419,589.66
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 6,063,151.10 5,880,369.96
递延收益 5,880,737.09 10,856,000.00
递延所得税负债 2,563,275.00 2,563,275.00
其他非流动负债
非流动负债合计 96,845,965.41 99,719,234.62
负债合计 2,158,324,520.34 2,103,596,469.88
所有者权益：
股本 262,758,451.00 262,907,131.00
其他权益工具
其中：优先股
3
永续债
资本公积 617,208,314.64 692,232,820.42
减：库存股 29,911,664.10 34,808,337.10
其他综合收益
专项储备
盈余公积 110,430,892.50 107,068,558.79
一般风险准备
未分配利润 10,267,169.83 291,692,100.22
归属于母公司所有者权益合计 970,753,163.87 1,319,092,273.33
少数股东权益 100,351,462.54 125,370,865.04
所有者权益合计 1,071,104,626.41 1,444,463,138.37
负债和所有者权益总计 3,229,429,146.75 3,548,059,608.25
法定代表人：陈辉 主管会计工作负责人：李双侠 会计机构负责人：李双侠
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 499,874,500.01 927,491,913.31
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 0.00 0.00
应收账款 97,061,520.68 112,301,949.14
预付款项 93,409,622.48 114,613,986.60
应收利息 4,083,616.58 1,677,211.33
应收股利
其他应收款 692,389,173.33 697,541,074.75
存货 55,996,238.93 63,175,433.10
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 210,000,000.00 0.00
流动资产合计 1,652,814,672.01 1,916,801,568.23
非流动资产：
4
可供出售金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,319,268,687.03 1,204,068,687.03
投资性房地产
固定资产 42,339,492.00 44,102,380.19
在建工程 7,809,342.79
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 42,983,324.98 33,726,302.91
开发支出 15,366,721.96 10,280,648.94
商誉
长期待摊费用 15,694,707.81 15,552,756.39
递延所得税资产 9,949,854.83 9,877,339.52
其他非流动资产 2,730,694.89 12,870,205.52
非流动资产合计 1,466,142,826.29 1,340,478,320.50
资产总计 3,118,957,498.30 3,257,279,888.73
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 719,638,277.41 657,791,210.88
预收款项 707,797,028.68 508,041,673.63
应付职工薪酬 13,071,673.44 11,945,766.81
应交税费 21,579,759.89 57,962,768.22
应付利息 173,824.85 259,301.72
应付股利
其他应付款 355,443,271.17 352,132,812.29
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 44,130,631.20 163,480,897.37
5
其他流动负债
流动负债合计 1,861,834,466.64 1,751,614,430.92
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 82,338,802.22 80,419,589.66
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 6,063,151.10 5,880,369.96
递延收益 5,880,737.09 10,856,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 94,282,690.41 97,155,959.62
负债合计 1,956,117,157.05 1,848,770,390.54
所有者权益：
股本 262,758,451.00 262,907,131.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 696,997,969.43 692,004,160.33
减：库存股 29,911,664.10 34,808,337.10
其他综合收益
专项储备
盈余公积 110,430,892.50 107,068,558.79
未分配利润 122,564,692.42 381,337,985.17
所有者权益合计 1,162,840,341.25 1,408,509,498.19
负债和所有者权益总计 3,118,957,498.30 3,257,279,888.73
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,809,986,645.38 1,490,084,328.10
6
其中：营业收入 1,809,986,645.38 1,490,084,328.10
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,759,328,487.32 1,476,890,808.98
其中：营业成本 1,157,634,116.31 984,772,680.58
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 12,045,405.83 9,382,916.77
销售费用 353,028,880.27 275,545,296.42
管理费用 227,432,278.98 203,260,883.05
财务费用 2,633,943.55 775,785.64
资产减值损失 6,553,862.38 3,153,246.52
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
17,978,451.13 19,988,526.31
列）
其中：对联营企业和合营企业
-894,427.40 11,865,038.32
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 68,636,609.19 33,182,045.43
加：营业外收入 5,915,873.15 4,749,194.10
减：营业外支出 1,674,350.28 2,973,184.92
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 72,878,132.06 34,958,054.61
减：所得税费用 28,349,764.49 19,484,345.26
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 44,528,367.57 15,473,709.35
（一）持续经营净利润（净亏损以 44,528,367.57 15,473,709.35
7
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 10,971,699.42 -7,679,902.66
少数股东损益 33,556,668.15 23,153,612.01
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 44,528,367.57 15,473,709.35
归属于母公司所有者的综合收益
10,971,699.42 -7,679,902.66
总额
归属于少数股东的综合收益总额 33,556,668.15 23,153,612.01
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.04 -0.03
（二）稀释每股收益 0.04 -0.03
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
8
法定代表人：陈辉 主管会计工作负责人：李双侠 会计机构负责人：李双侠
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,318,716,139.56 1,176,295,584.02
减：营业成本 891,828,159.24 813,377,018.22
税金及附加 6,104,889.14 5,718,584.45
销售费用 261,749,114.69 216,566,564.51
管理费用 150,497,694.39 151,003,247.10
财务费用 2,658,366.06 637,046.09
资产减值损失 1,825,180.07 4,149,218.26
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
29,814,397.95 22,798,244.33
列）
其中：对联营企业和合营企
3,410,564.75
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 33,867,133.92 7,642,149.72
加：营业外收入 3,934,903.62 4,535,639.75
减：营业外支出 1,325,928.23 2,539,931.85
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
36,476,109.31 9,637,857.62
列）
减：所得税费用 2,852,772.25 2,300,597.77
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,623,337.06 7,337,259.85
（一）持续经营净利润（净亏损
33,623,337.06 7,337,259.85
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
9
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 33,623,337.06 7,337,259.85
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.13 0.03
（二）稀释每股收益 0.13 0.03
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,056,978,514.11 1,894,863,438.46
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
10
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 51,150,953.91 34,385,400.35
经营活动现金流入小计 2,108,129,468.02 1,929,248,838.81
购买商品、接受劳务支付的现金 879,320,299.90 756,553,755.68
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
417,088,593.32 358,155,395.27
金
支付的各项税费 181,540,030.66 117,717,157.98
支付其他与经营活动有关的现金 383,869,062.98 279,852,593.26
经营活动现金流出小计 1,861,817,986.86 1,512,278,902.19
经营活动产生的现金流量净额 246,311,481.16 416,969,936.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,348,695,844.00 769,704,000.00
取得投资收益收到的现金 8,352,586.55 3,576,514.01
处置固定资产、无形资产和其他
103,270.53 10,865.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,357,151,701.08 773,291,379.01
购建固定资产、无形资产和其他
38,402,186.66 24,586,115.35
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,518,000,000.00 1,370,840,900.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
297,129,990.00 65,100,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,853,532,176.66 1,460,527,015.35
11
投资活动产生的现金流量净额 -496,380,475.58 -687,235,636.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
310,778,393.72 214,803,621.33
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
21,745,590.87 11,801,499.73
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,351,248.09 1,510,382.00
筹资活动现金流出小计 313,129,641.81 216,314,003.33
筹资活动产生的现金流量净额 -313,129,641.81 -216,314,003.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -563,198,636.23 -486,579,703.05
加：期初现金及现金等价物余额 1,221,580,613.37 1,031,746,789.60
六、期末现金及现金等价物余额 658,381,977.14 545,167,086.55
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,578,699,265.75 1,556,625,078.76
收到的税费返还 0.00 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 372,237,080.59 288,215,057.31
经营活动现金流入小计 1,950,936,346.34 1,844,840,136.07
购买商品、接受劳务支付的现金 682,057,305.44 655,178,213.69
支付给职工以及为职工支付的现
323,575,194.09 284,446,691.46
金
支付的各项税费 92,931,141.17 74,155,306.39
12
支付其他与经营活动有关的现金 543,997,875.42 467,067,069.40
经营活动现金流出小计 1,642,561,516.12 1,480,847,280.94
经营活动产生的现金流量净额 308,374,830.22 363,992,855.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 906,945,844.00 649,992,000.00
取得投资收益收到的现金 29,212,169.33 14,509,143.96
处置固定资产、无形资产和其他
20,511.73 3,070.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0.00 0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 936,178,525.06 664,504,213.96
购建固定资产、无形资产和其他
17,010,614.90 4,286,652.15
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,362,129,990.00 1,267,440,900.00
取得子公司及其他营业单位支付
0.00 0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 1,379,140,604.90 1,271,727,552.15
投资活动产生的现金流量净额 -442,962,079.84 -607,223,338.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 0.00 0.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 0.00 0.00
偿还债务支付的现金 0.00 0.00
分配股利、利润或偿付利息支付
289,032,802.85 203,002,121.60
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 2,351,248.09 1,510,382.00
筹资活动现金流出小计 291,384,050.94 204,512,503.60
筹资活动产生的现金流量净额 -291,384,050.94 -204,512,503.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -425,971,300.56 -447,742,986.66
加：期初现金及现金等价物余额 925,033,982.95 865,521,260.64
13
六、期末现金及现金等价物余额 499,062,682.39 417,778,273.98
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
262,90 1,444,4
692,232 34,808, 107,068 291,692 125,370
一、上年期末余额 7,131. 63,138.
,820.42 337.10 ,558.79 ,100.22 ,865.04
00 37
加：会计政策
0.00
变更
前期差
0.00
错更正
同一控
0.00
制下企业合并
其他 0.00
262,90 1,444,4
692,232 34,808, 107,068 291,692 125,370
二、本年期初余额 7,131. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 63,138.
,820.42 337.10 ,558.79 ,100.22 ,865.04
00 37
三、本期增减变动 -281,42 -373,35
-148,6 -75,024, -4,896,6 3,362,3 -25,019,
金额（减少以“－” 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,930.3 8,511.9
80.00 505.78 73.00 33.71 402.50
号填列） 9 6
（一）综合收益总 10,971, 33,556, 44,528,
0.00
额 699.42 668.15 367.57
（二）所有者投入 -148,6 -75,024, -2,130,5 -73,042,
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
和减少资本 80.00 505.78 84.40 601.38
1．股东投入的普 -148,6 -1,981,9 -2,130,5
0.00 0.00
通股 80.00 04.40 84.40
2．其他权益工具
0.00
持有者投入资本
3．股份支付计入
6,975,7 6,975,7
所有者权益的金 0.00
13.50 13.50
额
4．其他 -80,018, -80,018,
14
314.88 314.88
-292,39 -309,66
-2,766,0 3,362,3 -23,394,
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,629.8 2,593.0
88.60 33.71 385.53
1 3
3,362,3 -3,362,3
1．提取盈余公积 0.00
33.71 33.71
2．提取一般风险
0.00
准备
-289,03 -309,66
3．对所有者（或 -2,766,0 -23,394,
4,296.1 2,593.0
股东）的分配 88.60 385.53
0 3
4．其他 0.00
（四）所有者权益
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
内部结转
1．资本公积转增
0.00 0.00 0.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
0.00
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
0.00
亏损
4．其他 0.00
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
-35,181, -35,181,
（六）其他
685.12 685.12
262,75 1,071,1
617,208 29,911, 110,430 10,267, 100,351
四、本期期末余额 8,451. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 04,626.
,314.64 664.10 ,892.50 169.83 ,462.54
00 41
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
253,85 466,479 59,857, 84,843, 298,817 76,974, 1,121,1
一、上年期末余额
8,052. ,862.65 843.00 768.70 ,266.77 903.83 16,010.
15
00 95
加：会计政策
0.00
变更
前期差
0.00
错更正
同一控
0.00
制下企业合并
其他 0.00
253,85 1,121,1
466,479 59,857, 84,843, 298,817 76,974,
二、本年期初余额 8,052. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 16,010.
,862.65 843.00 768.70 ,266.77 903.83
00 95
三、本期增减变动 -211,41 -183,84
-105,4 15,600, -1,510,3 733,725 9,832,5
金额（减少以“－” 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,750.2 3,973.6
00.00 529.26 82.00 .99 39.37
号填列） 5 3
（一）综合收益总 -7,679,9 23,153, 15,473,
额 02.66 612.01 709.35
（二）所有者投入 -105,4 15,600, -1,510,3 17,005,
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
和减少资本 00.00 529.26 82.00 511.26
1．股东投入的普 -105,4 -1,404,9 -1,510,3
0.00
通股 00.00 82.00 82.00
2．其他权益工具
0.00
持有者投入资本
3．股份支付计入
17,005, 17,005,
所有者权益的金 0.00
511.26 511.26
额
4．其他 0.00
-203,73 -216,32
733,725 -13,321
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,847.5 3,194.2
.99 ,072.64
9 4
733,725 -733,72
1．提取盈余公积 0.00
.99 5.99
2．提取一般风险
0.00
准备
-203,00 -216,32
3．对所有者（或 -13,321
2,121.6 3,194.2
股东）的分配 ,072.64
0 4
4．其他 0.00
（四）所有者权益
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
内部结转
16
1．资本公积转增
0.00 0.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
0.00
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
0.00
亏损
4．其他 0.00
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
（六）其他 0.00 0.00
253,75
482,080 58,347, 85,577, 87,401, 86,807, 937,272
四、本期期末余额 2,652. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
,391.91 461.00 494.69 516.52 443.20 ,037.32
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
262,907, 692,004,1 34,808,33 107,068,5 381,337 1,408,509
一、上年期末余额
131.00 60.33 7.10 58.79 ,985.17 ,498.19
加：会计政策
0.00
变更
前期差
0.00
错更正
其他 0.00
262,907, 692,004,1 34,808,33 107,068,5 381,337 1,408,509
二、本年期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
131.00 60.33 7.10 58.79 ,985.17 ,498.19
三、本期增减变动 -258,77
-148,68 4,993,809 -4,896,67 3,362,333 -245,669,
金额（减少以“－” 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,292.7
0.00 .10 3.00 .71 156.94
号填列） 5
（一）综合收益总 33,623, 33,623,33
额 337.06 7.06
（二）所有者投入 -148,68 4,993,809 -2,130,58 6,975,713
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
和减少资本 0.00 .10 4.40 .50
17
1．股东投入的普 -148,68 -1,981,90 -2,130,58
0.00
通股 0.00 4.40 4.40
2．其他权益工具
0.00
持有者投入资本
3．股份支付计入
6,975,713 6,975,713
所有者权益的金 0.00
.50 .50
额
4．其他 0.00
-292,39
-2,766,08 3,362,333 -286,268,
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,629.8
8.60 .71 207.50
1
3,362,333 -3,362,3
1．提取盈余公积 0.00
.71 33.71
-289,03
2．对所有者（或 -2,766,08 -286,268,
4,296.1
股东）的分配 8.60 207.50
0
3．其他 0.00
（四）所有者权益
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
内部结转
1．资本公积转增
0.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
0.00
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
0.00
亏损
4．其他 0.00
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
（六）其他 0.00
262,758, 696,997,9 29,911,66 110,430,8 122,564 1,162,840
四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
451.00 69.43 4.10 92.50 ,692.42 ,341.25
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
18
253,858, 466,479,8 59,857,84 84,843,76 383,791 1,129,115
一、上年期末余额
052.00 62.65 3.00 8.70 ,959.13 ,799.48
加：会计政策
0.00
变更
前期差
0.00
错更正
其他 0.00
253,858, 466,479,8 59,857,84 84,843,76 383,791 1,129,115
二、本年期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
052.00 62.65 3.00 8.70 ,959.13 ,799.48
三、本期增减变动 -196,39
-105,40 15,600,52 -1,510,38 733,725.9 -178,659,
金额（减少以“－” 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,587.7
0.00 9.26 2.00 9 350.49
号填列） 4
（一）综合收益总 7,337,2 7,337,259
额 59.85 .85
（二）所有者投入 -105,40 15,600,52 -1,510,38 17,005,51
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
和减少资本 0.00 9.26 2.00 1.26
1．股东投入的普 -105,40 -1,404,98 -1,510,38
0.00
通股 0.00 2.00 2.00
2．其他权益工具
0.00
持有者投入资本
3．股份支付计入
17,005,51 17,005,51
所有者权益的金 0.00 0.00
1.26 1.26
额
4．其他 0.00
-203,73
733,725.9 -203,002,
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,847.5
9 121.60
9
733,725.9 -733,72
1．提取盈余公积 0.00
9 5.99
-203,00
2．对所有者（或 -203,002,
2,121.6
股东）的分配 121.60
0
3．其他 0.00
（四）所有者权益
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
内部结转
1．资本公积转增
0.00 0.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
0.00
资本（或股本）
19
3．盈余公积弥补
0.00
亏损
4．其他 0.00
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
（六）其他 0.00
253,752, 482,080,3 58,347,46 85,577,49 187,393 950,456,4
四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
652.00 91.91 1.00 4.69 ,371.39 48.99
三、公司基本情况
东易日盛家居装饰集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是以原北京东易日盛装饰有限责任公司全体股东作为发起
人，于2007年9月30日由北京东易日盛装饰有限责任公司采取整体变更方式设立的股份有限公司。
根据公司2013年第4次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2014] 42号文《关于核准东易日盛家居装饰集
团股份有限公司首次公开发行股票的批复》，公司于2014年2月分别采用网下配售及网上定价方式公开发行人民币普通股(A
股) 共计3,121.0119万股(其中：公开发行新股数量为24,120,476股、公司股东公开发售股份数量为7,089,643股)，每股发行价
格为人民币21.00元。本次发行前公司注册资本为人民币100,720,000.00元，本次公开发行新股后公司的注册资本为人民币
124,840,476.00元。
根据2014年年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司于2015年5月8日以资本公积向全体股东每10股转增10股，金额人民
币124,840,476.00元。本次转增股本完成后，公司的股份总数增加至249,680,952.00股，注册资本增加至人民币249,680,952.00
元。
根据公司2016年第3次临时股东大会审议通过的《关于<东易日盛家居装饰集团股份有限公司2016年限制性股票激励计划(草
案)>及其摘要的议案》以及《关于调整限制性股票激励计划授予数量和授予对象人数的公告》相关规定，公司申请通过定向
增发的方式向在公司任职的董事、高级管理人员、中层管理人员、核心业务(技术)人员等共计75人授予限制性股票合计428.92
万股(以下简称“2016年度股票激励计划”)，每股面值1元，授予价格每股人民币14.33元。实际由在公司任职的董事、高级管
理人员、中层管理人员、核心业务(技术)人员等共计72名激励对象认缴限制性股票合计4,177,100.00股，增加股本人民币
4,177,100.00元，变更后公司股本为人民币253,858,052.00元。
根据公司2017年3月8日召开的第三届董事会第五次会议决议和修改后的公司章程以及2016年度股票激励计划的相关规定，对
已离职激励对象李鸥先生已获授但尚未解除限售的限制性股票计10.54万股进行回购注销，减少股本人民币105,400.00元。变
更后公司股本为人民币253,752,652.00元。
根据公司2017年9月30日召开的第四届董事会第三次会议决议和修改后的公司章程以及2016年度股票激励计划的相关规定，
将2016年股票激励计划授予的12名激励对象已获授但未满足解锁条件及3名已离职激励对象共计45.3206万股限制性股票回
购注销，减少股本人民币453,206.00元，变更后公司股本为人民币253,299,446.00元。
2016年8月5日，公司2016年第五次临时股东大会审议通过非公开发行股票的相关议案。2017年8月2日，公司2017年第三次临
时股东大会审议通过延长非公开发行股票有效期相关议案。2017年8月8日中国证券监督管理委员会《关于核准东易日盛家居
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装饰集团股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2017]1286号)核准公司非公开发行不超过28,022,417股人民币普通
股(A)股股票。公司于2017年12月19日向天津晨鑫商务咨询有限公司和万科链家(北京)装饰有限公司非公开发行股票
9,607,685股(每股面值人民币1元，发行价人民币24.98元)，增加股本人民币9,607,685.00元，变更后公司股本为人民币
262,907,131.00元。
根据公司2018年4月24日召开的第四届董事会第一次会议决议和修改后的公司章程以及2016年度股票激励计划的相关规定，
对已离职激励对象陈飙先生、刘春嘉女士等4人已获授但尚未解除限售的限制性股票计14.868万股进行回购注销，减少股本
人民币148,680.00元。变更后公司股本为人民币262,758,451.00元。
上述授予限制性股票、回购注销限制性股票及非公开发行股票之相关注册资本更新的工商变更手续尚在进行中。
公司注册地址：北京市房山区长沟镇房易路西侧。法定代表人：陈辉；统一社会信用代码为：911100006330023135，公司所
属行业性质：建筑装饰业。
本公司及子公司(以下简称“本集团”)的主要业务是向个人客户和住宅开发商提供家居装饰设计与施工服务；全国性家装品牌
的特许经营业务；加工木门、柜体、厨卫系列；销售建筑材料、装饰材料、家具；货物进出口、技术进出口。
本公司的主要办公场所位于中国北京市朝阳区酒仙桥北路甲10号院电子城IT产业园C3B座东易大楼。。
本公司的公司及合并财务报表于2018年8月16日已经本公司董事会批准。
本年度合并财务报表范围详细情况参见附注(八)“在其他主体中的权益”。本年度合并财务报表范围未发生变化。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
编制基础
本集团执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外，本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—
财务报告的一般规定(2014年修订)》披露有关财务信息。
记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产
如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担
现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付
的现金或者现金等价物的金额计量。
公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价
值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。
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公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
2、持续经营
本集团对自2018年6月30日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，
本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于2018年6月30日的公司及合并财务状况以及2018年半年
度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。
2、会计期间
本集团的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团的营业周期为12个月。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制
本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
5.1 非同一控制下的企业合并及商誉
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。
合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。购买方为企
业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。
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当合并协议中约定根据未来多项或有事项的发生，购买方需追加/要求返还之前已经支付的合并对价时，本集团将合并协议
约定的或有对价确认为一项负债/资产，作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
购买日后12个月内，若出现对购买日已存在情况的新的或者进一步证据而需要调整或有对价的，将予以确认并对原计入商誉
的金额进行调整。其他情况下发生的或有对价变化或调整，或有对价属于资产/负债性质的，按照《企业会计准则第22号—
金融工具确认和计量》计量，发生的变化或调整计入当期损益。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负
债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，
计入当期损益。
因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而
享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相
关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括
在合并利润表和合并现金流量表中。
子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。
本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列
示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业，该分类通过考虑该安排的结构、法律形式以及合同条款等因素根据合营方在合营安排中
享有的权利和承担的义务确定。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业是
指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团对合营企业的投资采用权益法核算，具体参见附注（三）“按13.3.2 权益法核算的长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现
金、价值变动风险很小的投资。
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9、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时采用与交易发生日的即期汇率近似的汇率折算。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日
即期汇率不同而产生的汇兑差额，均计入当期损益。
10、金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对
于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产
和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
10.1实际利率法
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出
的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金
融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，
同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
10.2金融资产的分类、确认和计量
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可
供出售金融资产。本集团金融资产主要为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项以及可供出售
金融资产。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。
10.2.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产。
满足下列条件之一的金融资产划分为交易性金融资产：(1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；(2)初始确认时
即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；
(3)属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且
其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：(1)该指定可以
消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；(2)本集团风险
管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进
行管理、评价并向关键管理人员报告；(3) 符合条件的包含嵌入衍生工具的混合工具。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等
24
金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
10.2.2贷款和应收款项
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款项的金
融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、应收利息、其他应收款及其他流动资产中的保本型理财产品等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期
损益。
10.2.3可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失计入当期损益外，确认为其他
综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量。
10.3金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有
客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、
对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：
（1）发行方或债务人发生严重财务困难；
（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
（3）本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
（4）债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
（5）因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金
融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
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（7）权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资
成本；
（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
（9）其他表明金融资产发生减值的客观的证据。
- 以摊余成本计量的金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定的预计未来现金流量
(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产确认减值损失后，如有客观证
据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减
值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似
信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
- 以成本计量的金融资产减值
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生减值时，将其账面价值减记至与按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。此类金融资产的减值损失一经确
认不予转回。
10.4金融资产的转移
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允
价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
10.5金融负债的分类、确认和计量
本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始
确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债和其他金融负债，本集团的金融负债为其他金融负债。
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
10.6金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)与债权人之间签订协议，以
承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，
26
并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之
间的差额，计入当期损益。
10.7金融资产与金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或
同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
10.8权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、回购、出售或注销
权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本集团将金额为人民币 100 万元以上的应收账款、金额为人
单项金额重大的判断依据或金额标准 民币 50 万元以上的其他应收款认定为单项金额重大的应收款
项。
本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独
测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失
的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项
组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
其他应收款项 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
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3－4 年 40.00% 40.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
对于单项金额虽不重大但具备以下特征如：应收关联方款项；
与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹
单项计提坏账准备的理由
象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项，单独进
行减值测试。
有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值
坏账准备的计提方法
低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
无
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
参照披露
装修装饰业
12.1存货的分类
本集团的存货主要包括原材料、库存商品、在产品、周转材料及半成品等。
12.2存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。存货发出
时，采用移动加权平均法确定发出存货的实际成本。
12.3存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。可变现净值是指在
日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可
变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类
似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目的成本高于其可
变现净值的差额提取存货跌价准备。
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计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提
的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
12.4存货的盘存制度
存货盘存制度为永续盘存制。
13、长期股权投资
13.1共同控制、重大影响的判断标准
控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力
影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方持有的被投资单位
当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
13.2初始投资成本的确定
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。
13.3后续计量及损益确认方法
13.3.1按成本法核算的长期股权投资
公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资主体。
采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计量。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益按照享有被
投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
13.3.2按权益法核算的长期股权投资
本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位，合营企业
是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期
股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，
同时调整长期股权投资的成本。
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采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合
收益 ，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期
股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允
价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公
司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业
及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部
分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，
不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减
记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损
失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
13.4长期股权投资处置
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的建筑物及土地使用权。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能
可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与
其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。与固定资产
有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认
被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采
用年限平均法在使用寿命内计提折旧。预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，
本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。固定资产处置时或预期通过使用或处置不能产生经济利益
时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
30
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-50 3.00 1.94-4.85
机器设备 年限平均法 10 3.00 9.70
电子设备 年限平均法 5 3.00 19.40
运输设备 年限平均法 10 3.00 9.70
其他 年限平均法 5 3.00 19.40
不适用
16、在建工程
在建工程按实际成本计量，实际成本包括在建期间发生的各项支出以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程达
到预定可使用状态后结转为固定资产。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产包括土地使用权、软件、专利权及商标权等。
无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用之日起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备
累计金额在其预计使用寿命内采用直线法平均摊销。商标权等使用寿命不确定的无形资产不予摊销。各类无形资产的使用寿
命和预计净残值如下：
类别 使用寿命(年) 残值率(%)
土地使用权 50年 -
软件 2-10年 -
专利权 5-10年 -
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。
（2）内部研究开发支出会计政策
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
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产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
18、长期资产减值
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、采用成本法计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命确定的
无形资产、开发支出是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。使用寿命不确定的
无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础
确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两
者之中的较高者。
如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买
日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉
的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资
产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其
他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
19、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各年负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间分期
平均摊销，包括如下：
项目 摊销期限
样品 2年
装修费(500平方米<面积=<1000平方米) 2年
装修费(1000平方米<面积=<2000平方米) 3年
装修费(2000平方米<面积=<4000平方米) 4年
装修费(4000平方米<面积) 5年
本集团长期待摊费用主要项目为样品、装修费。样品摊销期限为24个月，如出现在24个月以内样品处理、损毁等情况，在发
生当月一次性摊销完毕；店面及办公装修费根据装修面积分别摊销2-5年。
32
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本集团发生
的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值
计量。
本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及本集团按规定提取的工会经费
和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确
认相应负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本集团离职后福利全部为设定提存计划。
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成
本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
21、预计负债
当与诉讼、产品质量保证及亏损合同等或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流
出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估
计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。
22、股份支付
本公司的股份支付是为了获取员工提供服务而授予权益工具的交易。本公司的股份支付全部为以权益结算的股份支付。
本公司以非公开发行的方式向本公司员工授予一定数量的公司股票，即限制性股票，并规定锁定期和解锁期，在解锁之前，
不得上市流通及转让。达到解锁条件，可以解锁；如果全部或部分股票未被解锁而失效或作废，由本公司按照事先约定的价
格立即进行回购。本公司的股份支付解锁条件包含本公司业绩条件、员工绩效条件。
22.1股份支付的确认与计量
以权益结算的股份支付，按授予员工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在等待期内以对可行权权益工具
数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
33
在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权员工工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的
权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
22.2股份支付产生的回购义务的确认与计量
在授予日，本公司根据收到员工缴纳的认股款确认股本和资本公积。同时，按照发行限制性股票的数量及相应的回购价格计
算确定的金额确认库存股，就回购义务确认负债，并对负债按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》相关规
定进行会计处理。
对于未达到限制性股票解锁条件而需回购的股票，按照应支付的金额，冲减负债；对于达到限制性股票解锁条件而无需回购
的股票，冲减按照解锁股票对应的负债的账面价值，按照解锁股票相对应的库存股的账面价值，冲减库存股，如有差额，计
入“资本公积——股本溢价”。
22.3等待期内发放现金股利的会计处理
本公司在等待期内发放的现金股利可撤销，即一旦未达到解锁条件，被回购限制性股票的持有者将无法获得(或需要退回)其
在等待期内应收(或已收)的现金股利。
对于预计未来可解锁限制性股票，应分配给限制性股票持有者的现金股利作为利润分配进行会计处理，同时，按分配的现金
股利金额，冲减就回购义务确认的负债及库存股；对于预计未来不可解锁限制性股票，应分配给限制性股票持有者的现金股
利冲减就回购义务确认的负债。
后续信息表明不可解锁限制性股票的数量与以前估计不同的，作为会计估计变更处理。
22.4等待期内每股收益的计算
等待期内计算基本每股收益时，分子扣除当期分配给预计未来可解锁限制性股票持有者的现金股利；分母不包含限制性股票
的股数。
等待期内计算稀释每股收益时，假设资产负债表日即为解锁日并据以判断资产负债表日的实际业绩情况是否满足解锁要求的
业绩条件。若满足业绩条件，锁定期内计算稀释每股收益时，分母假设资产负债表日尚未解锁的限制性股票已于当期期初(或
晚于期初的授子日)全部解锁，并参照《企业会计准则第34号——每股收益》中股份期权的有关规定考虑限制性股票的稀释
性。其中，行权价格为限制性股票的发行价格加上资产负债表日尚未取得的职工服务按《企业会计准则第11号——股份支付》
有关规定计算确定的公允价值；分子加回计算基本每股收益分子时已扣除的当期分配给预计未来可解锁限制性股票持有者的
现金股利或归属于预计未来可解锁限制性股票的净利润。若不满足业绩条件，计算稀释性每股收益时不考虑限制性股票的影
响。
23、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
参照披露
装修装饰业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
23.1商品销售收入
34
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施
有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本集团，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量
时，确认商品销售收入的实现。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，
将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，
将该合同全部作为销售商品处理。
家具等商品销售收入具体确认方法：销售合同约定集团本无安装义务的，以客户签收的收货验收单作为确认收入的依据，本
集团于每月末结转销售收入；销售合同约定本集团应承担安装义务的，本集团以客户签收的安装竣工单为依据，于每月末结
转销售收入。
23.2提供劳务收入
在提供劳务收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本集团，交易的完工程度能够可靠地确定，交易中已发
生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认提供劳务收入的实现。本集团于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务
收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已
发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
23.3建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。
合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在
其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结
果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计
已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生
的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。
23.4让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入且收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入。分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
(1)利息收入金额，按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
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(2)使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
24、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团将与资产相关的政府补助之外的政府补助界定为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期
间，冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关成本费用和损失的，直接冲减相关成本。本集团将难以区分性质的政府补助整
体归类为与收益相关的政府补助。
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与本集团日常活动无关的政府
补助，计入营业外收入。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
25.1当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税
金额计量。
25.2递延所得税资产及递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生
时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，
确认相应的递延所得税资产。
36
本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本集团能够控制暂时
性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可
抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所
得额时，本集团才确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用
税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企
业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税
资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
25.3所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税
负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部
门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产
及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
26.1本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金
于实际发生时计入当期损益。
26.2本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在
整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。
27、其他重要的会计政策和会计估计
本集团在运用以上所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面
价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上
作出的。实际的结果可能与本集团的估计存在差异。
37
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当
期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确定性主要有：
27.1 建造合同
在按照完工百分比法(须由管理层作出估计)确认收入时，本集团管理层根据为建造合同编制的预算或基于历史经验数据的同
类型装修工程项目之动态历史成本率，对建造合同的预计总成本作出合理估计以确定完工进度、识别亏损性合同。由于建设
和设计工程活动的性质，于合同执行过程中，本集团需对各工程项目所编制的预算或对其他合同成本的估计进行持续评估和
修订，修订会影响修订期间的收入、利润以及其他与建造合同相关的项目。
27.2 商誉减值准备
本集团根据自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到资产组或资产组组合的可收回金额为判断基础确认减值准
备。当包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值时需要确认减值准备。本集团至少在每年年度终
了进行减值测试，在根据相关资产组或资产组组合预计未来现金流量的现值确定其可收回金额时，本集团管理层须要在合理
和有依据的基础上综合考虑各种因素作出会计估计，这涉及管理层的重大判断，具有一定的复杂性。如重新估计结果与现有
估计存在差异，该差异将会影响估计改变期间的商誉的账面价值。商誉分摊及减值测试相关情况参见附注(五)、16。
27.3 递延所得税资产的确认
于2018年6月30日，本集团已确认递延所得税资产为人民币28,444,388.12元(2017年12月31日：人民币27,496,803.94元)，列于
合并资产负债表中。如对未来盈利情况不能合理预期或不能确认可以得到税务机关税前抵扣的认可，则不确认递延所得税资
产。递延所得税资产的实现主要取决于未来的实际盈利及暂时性差异在未来使用年度的实际税率。如未来实际产生的盈利少
于预期，或实际税率低于预期，确认的递延所得税资产将被转回，确认在转回发生期间的利润表中。此外于2018年6月30日，
由于无法确定相关可抵扣税务亏损和可抵扣时间性差异的回收期，故本集团对于可抵扣税务亏损人民币232,359,760.45元
(2017年12月31日：人民币178,500,397.70元)，以及可抵扣暂时性差异人民币614,435.41元(2017年12月31日：人民币373,837.30
元)，未确认为递延所得税资产。如未来实际产生的盈利多于预期，或实际税率高于预期，将调整相应的递延所得税资产，
确认在该情况发生期间的利润表中。
27.4 应收款项减值
本集团根据应收款项的可收回性为判断基础确认坏账准备。坏账准备的确认需要运用判断和估计。如重新估计结果与现有估
计存在差异，该差异将会影响估计改变的期间的利润和应收款项账面价值。
27.5 折旧和摊销
本集团对投资性房地产、固定资产及无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。该估计是根据对类
似性质及功能的投资性房地产、固定资产及无形资产的实际可使用年限和残值的历史经验为基础，并可能因技术革新及严峻
的行业竞争而有重大改变。当该等资产预计可使用年限和残值少于先前估计，本集团将提高折旧或摊销、或冲销或冲减技术
陈旧或者非战略性固定资产。
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27.6 预计负债
本集团根据合约条款、现有知识及历史经验，对诉讼、产品质量保证及亏损合同等做出合理估计。当与上述或有事项相关的
义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计
负债。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的
最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。预计
负债的确认和计量很大程度上依赖于管理层的判断，需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应税收入按 6%、10%、11%、16%、17%
的税率计算销项税，并按扣除当期允许
根据相关税法规定的销售额、建筑安装 抵扣的进项税额后的差额计缴增值税；
增值税
收入、设计收入等 或发生的特定应税行为选择适用简易计
税方法计税，按照应税收入的 3%或 5%
征收率计缴增值税。
消费税 不适用
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的计缴 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 按应纳税所得额的 25%计缴。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
东易日盛家居装饰集团股份有限公司 15%
上海创域实业有限公司 15%
山西东易园装饰工程有限公司 15%
2、税收优惠
本公司取得了由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局颁发的证书编号为
39
GR201511000514的《高新技术企业证书》，认定本公司为高新技术企业，证书有效期三年。根据新企业所得税法的相关优
惠政策的规定，本公司属国家需要重点扶持的高新技术企业，2015年至2017年企业所得税税率减按15%执行。目前，本公司
正在申请新的高新技术企业认证，如经所在地税务机关批准，则2018 年起将继续执行15%的优惠税率，管理层预计2018年
可以取得该税收优惠政策批复。
本公司之子公司上海创域实业有限公司(以下简称“上海创域”)于2016年取得了由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上
海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的证书编号为GR201631001447的《高新技术企业证书》，证书有效期三年。
根据新企业所得税法的相关优惠政策的规定，上海创域属国家需要重点扶持的高新技术企业，2016年至2018年企业所得税税
率减按15%执行。
本公司之子公司山西东易园装饰工程有限公司(以下简称“山西东易园”)于2017年取得了由山西省科学技术厅、山西省财政厅、
山西省国家税务局和山西省地方税务局联合颁发的证书编号为GR201714000219的《高新技术企业证书》，证书有效期三年。
根据新企业所得税法的相关优惠政策的规定，山西东易园属国家需要重点扶持的高新技术企业，2017年至2019年企业所得税
税率减按15%执行。
3、其他
根据《财政部、国家税务总局关于在北京等8省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》(财税
[2012] 71号)、《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36号)等相关规定，本公司及下属子公司从事设计
业务的收入，自2012年9月1日起，陆续改为征收增值税，增值税税率6%；本公司及下属子公司从事的建筑装饰收入，自2016
年5月1日起改为征收增值税，增值税税率 11%；本公司及下属子公司从事的不动产租赁业务收入，自2016年5月1日起改为
征收增值税，增值税税率11%；本公司从事的特许加盟收入及其他服务收入，自2016年5月1日起改为征收增值税，增值税税
率6%；本公司及下属子公司保本收益型理财产品持有期间取得的投资收益，自2016年5月1日起按6%征收增值税。此外，本
公司及其下属子公司发生的其他财政部和国家税务总局规定的特定应税行为，可以选择适用简易计税方法计税，征收率为3%
或5%。
根据《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》【财税〔2018〕32 号】，自 2018 年 5 月 1 日起， 本公司及子公司
增值税应税收入原按17%的税率计算销项税的改为16%，原按11%的税率计算销项税的改为10% 并按扣除当期允许抵扣的进
项税额后的差额计缴增值税.
本公司所得税中部分所得税由各分公司在当地预缴，年末汇总清算。根据国家税务总局国税发[2012]57号《跨地区经营汇总
纳税企业所得税征收管理办法》的文件规定，在中国境内跨地区设立不具有法人资格的营业机构、场所，即跨地区从事生产
经营活动，总机构为汇总纳税企业。总机构采用汇总计算、分配纳税的方式，总机构和分支机构分期预缴和年度汇算清缴的
企业所得税，50%在各分支机构间分摊缴纳，50%由总机构缴纳。各分支机构分摊比例按分支机构的经营收入、职工工资和
资产总额三个因素的3.5：3.5：3的比例进行。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 2,068,915.27 290,865.25
40
银行存款 656,313,061.87 1,221,289,748.12
其他货币资金 1,408,618.26 4,706,629.40
合计 659,790,595.40 1,226,287,242.77
其中：存放在境外的款项总额 0.00
其他说明
2018年6月30日，本集团的所有权受到限制的货币资金为人民币1,408,618.26元(2017年12月31日：人民币4,706,629.40元)；其
中信用证保证金人民币596,800.64元(2017年12月31日：人民币2,248,699.04元)，保函保证金人民币311,817.62元(2017年12月
31日：人民币1,648,214.55元）,农民工保证金人民币500,000.00元（2017年12月31日：人民币809,715.81元）。
2018年6月30日及2017年12月31日，本集团货币资金中无存放于境外的货币资金。
2018年6月30日及2017年12月31日，本集团无用于借款质押的货币资金。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,480,000.00 1,459,888.00
商业承兑票据 30,000.00
合计 1,480,000.00 1,489,888.00
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
371,377, 54,905,0 316,472,5 332,395 50,185,93 282,209,15
合计提坏账准备的 100.00% 14.78% 100.00% 15.10%
617.68 92.25 25.43 ,084.34 0.99 3.35
应收账款
371,377, 54,905,0 316,472,5 332,395 50,185,93 282,209,15
合计 100.00% 14.78% 100.00% 15.10%
617.68 92.25 25.43 ,084.34 0.99 3.35
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
41
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 212,365,663.38 10,618,283.20 5.00%
1 年以内小计 212,365,663.38 10,618,283.20 5.00%
1至2年 87,727,746.92 8,772,774.69 10.00%
2至3年 28,013,175.98 5,602,635.20 20.00%
3至4年 18,108,890.02 7,243,556.01 40.00%
4至5年 12,471,491.15 9,977,192.92 80.00%
5 年以上 12,690,650.23 12,690,650.23 100.00%
合计 371,377,617.68 54,905,092.25 14.78%
确定该组合依据的说明：
无
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,691,071.35 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
无
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本集团本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为人民币79,515,805.75元，占应收账款年末余额的比例为
21.41%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为人民币17,355,102.81元。
42
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 128,395,089.60 89.31% 111,468,983.45 88.33%
1至2年 14,302,930.80 9.95% 13,673,463.87 10.84%
2至3年 532,484.97 0.37% 517,288.73 0.41%
3 年以上 527,587.07 0.37% 527,587.07 0.42%
合计 143,758,092.44 -- 126,187,323.12 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本集团按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额为人民币29,402,290.26元，占预付款项年末余额的比例为20.45%
其他说明：
无
5、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 2,450,035.63 809,375.00
合计 2,450,035.63 809,375.00
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单 53,428, 60.30% 0.00 0.00% 53,428,375.
43
独计提坏账准备的 375.78 78
其他应收款
按信用风险特征组
48,309,3 6,843,52 41,465,82 35,169, 5,023,889 30,145,239.
合计提坏账准备的 100.00% 14.17% 39.70% 14.28%
49.75 7.91 1.84 129.03 .76 27
其他应收款
48,309,3 6,843,52 41,465,82 88,597, 5,023,889 83,573,615.
合计 100.00% 14.17% 100.00% 5.67%
49.75 7.91 1.84 504.81 .76 05
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 32,285,826.65 1,614,291.36 5.00%
1 年以内小计 32,285,826.65 1,614,291.36 5.00%
1至2年 4,531,008.31 453,100.83 10.00%
2至3年 6,944,351.80 1,388,870.36 20.00%
3至4年 1,669,943.37 667,977.35 40.00%
4至5年 794,658.07 635,726.46 80.00%
5 年以上 2,083,561.55 2,083,561.55 100.00%
合计 48,309,349.75 6,843,527.91 14.17%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,579,118.22 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
无
44
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
处置投资应收对价款(附注(五)9(2)、注
53,428,375.78
1)
押金、保证金 22,775,372.77 15,809,344.22
备用金 10,038,492.55 6,139,791.01
其他 15,495,484.43 13,219,993.80
合计 48,309,349.75 88,597,504.81
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
河北盛可居装饰材
代付款项 1,079,114.39 1 年以内 2.23% 53,955.72
料有限公司
北京盛百建筑劳务
应收款项 1,006,225.21 1 年以内 2.08% 50,311.26
有限公司
北京华夏君天商贸
押金 1,000,000.00 1 年以内 2.07% 50,000.00
有限公司
苏州工业园区万润
押金 610,000.00 1 年以内 1.26% 30,500.00
投资发展有限公司
北京千里日成广告
押金 600,000.00 1 年以内 1.24% 30,000.00
有限公司
合计 -- 4,295,339.60 -- 8.89% 214,766.98
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 93,664,485.49 3,928,661.17 89,735,824.32 98,070,568.97 4,035,413.71 94,035,155.26
在产品 7,889,275.25 7,889,275.25 10,433,500.35 10,433,500.35
库存商品 71,932,302.79 7,775,754.58 64,156,548.21 71,935,412.42 6,770,147.01 65,165,265.41
45
周转材料 125,229.47 125,229.47 130,128.02 130,128.02
消耗性生物资产 0.00
半成品 2,856,679.95 679,492.97 2,177,186.98 2,337,030.25 690,445.43 1,646,584.82
合计 176,467,972.95 12,383,908.72 164,084,064.23 182,906,640.01 11,496,006.15 171,410,633.86
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 4,035,413.71 106,752.54 3,928,661.17
库存商品 6,770,147.01 1,005,607.57 7,775,754.58
半成品 690,445.43 10,952.46 679,492.97
合计 11,496,006.15 1,005,607.57 117,705.00 12,383,908.72
无
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
无
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预缴及留抵税款 979,485.99 2,748,568.25
银行理财产品 360,000,000.00 117,000,000.00
合计 360,979,485.99 119,748,568.25
其他说明：
无
46
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 91,000,000.00 91,000,000.00 102,000,000.00 102,000,000.00
按成本计量的 91,000,000.00 91,000,000.00 102,000,000.00 102,000,000.00
合计 91,000,000.00 91,000,000.00 102,000,000.00 102,000,000.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
上海汇付
互联网金
融信息服 50,000,000 50,000,000
16.13%
务创业股 .00 .00
权投资中
心
苏州维新
仲华创业
10,000,000 10,000,000
投资合伙 1.00% 381,860.82
.00 .00
企业（有
限合伙
上海霸景
投资中心 10,000,000 10,000,000
99.90%
（有限合 .00 .00
伙）
北京汉新
成长投资 10,000,000 10,000,000
2.00%
中心（有 .00 .00
限合伙）
微贷(杭
州)金融信 10,000,000 10,000,000
0.00 0.20%
息服务有 .00 .00
限公司
北京比邻 10,000,000 10,000,000 5.26%
47
弘科科技 .00 .00
有限公司
深圳艾勒
2,000,000. 1,000,000. 1,000,000.
可科技有 3.00%
00 00 00
限公司
102,000,00 11,000,000 91,000,000
合计 -- 381,860.82
0.00 .00 .00
10、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
河北盛可
居装饰材 8,245,697 894,427.4 7,351,269
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
料有限公 .08 0 .68
司
8,245,697 894,427.4 7,351,269
小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.08 0 .68
二、联营企业
8,245,697 894,427.4 7,351,269
合计 0.00
.08 0 .68
其他说明
无
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 11,242,566.46 4,493,403.34 15,735,969.80
2.本期增加金额 3,574,490.78 1,050,008.14 4,624,498.92
（1）外购
48
（2）存货\固定资产
3,574,490.78 3,574,490.78
\在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）无形资产
1,050,008.14 1,050,008.14
转入
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 14,817,057.24 5,543,411.48 20,360,468.72
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 240,270.12 509,303.14 749,573.26
2.本期增加金额 265,509.51 185,128.54 450,638.05
（1）计提或摊销 265,509.51 185,128.54 450,638.05
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 505,779.63 694,431.68 1,200,211.31
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 14,311,277.61 4,848,979.80 19,160,257.41
2.期初账面价值 11,002,296.34 3,984,100.20 14,986,396.54
49
（2）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
家居建材创意中心 19,160,257.41 办理中，补充手续
其他说明
无
12、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 562,192,266.47 122,558,362.91 12,264,486.19 44,170,603.68 741,185,719.25
2.本期增加金额 6,904,916.35 1,220,599.75 3,400.00 6,092,468.61 14,221,384.71
（1）购置 4,653,498.83 1,220,599.75 3,400.00 6,092,468.61 11,969,967.19
（2）在建工程
2,251,417.52 2,251,417.52
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 3,574,490.78 0.00 592,458.34 1,149,994.47 5,316,943.59
（1）处置或报
0.00 0.00 592,458.34 1,149,994.47 1,742,452.81
废
(2)转入投
3,574,490.78 3,574,490.78
资性房地产
4.期末余额 565,522,692.00 123,778,962.70 11,675,427.85 49,113,077.82 750,090,160.40
二、累计折旧
1.期初余额 53,618,422.73 80,131,867.03 5,915,151.89 28,956,395.42 168,621,837.07
2.本期增加金额 7,614,312.57 3,793,253.53 556,538.70 2,956,675.87 14,920,780.67
（1）计提 7,614,312.57 3,793,253.53 556,538.70 2,956,675.87 14,920,780.67
3.本期减少金额 89,230.85 0.00 468,991.53 1,070,862.58 1,629,084.96
（1）处置或报
0.00 0.00 468,991.53 1,070,862.58 1,629,084.96
废
50
89,230.85
4.期末余额 61,143,504.45 83,925,120.56 6,002,699.06 30,842,208.71 181,913,532.80
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 504,379,187.59 39,853,842.10 5,672,728.79 18,270,869.11 568,176,627.59
2.期初账面价值 508,573,843.74 42,426,495.88 6,349,334.30 15,214,208.26 572,563,882.18
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
家居建材创意中心主体工程(辅助车间、
177,232,724.57 办理中
办公楼、生活楼)
电子城 IT 产业园办公楼 298,187,167.72 办理中
其他说明
无
13、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
家居建材创意中
心建设项目配套 1,790,657.19 1,790,657.19 3,215,201.47 3,215,201.47
工程
东易大厦装修 7,809,342.79 7,809,342.79
51
合计 9,599,999.98 9,599,999.98 3,215,201.47 3,215,201.47
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标权 合计
一、账面原值
1.期初余额 69,857,871.66 539,663.50 63,747,374.67 9,901,200.00 144,046,109.83
2.本期增加
38,834.95 15,481,695.56 15,520,530.51
金额
（1）购置 38,834.95 15,284,326.07 15,323,161.02
（2）内部
197,369.49 197,369.49
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
1,050,008.14 1,050,008.14
额
（1）处置
（2）
转入投资性房地 1,050,008.14 1,050,008.14
产
4.期末余额 79,229,070.23 578,498.45 68,807,863.52 9,901,200.00 158,516,632.20
二、累计摊销
1.期初余额 8,239,672.86 58,297.41 33,979,636.86 42,277,607.13
2.本期增加
711,813.70 19,570.12 4,658,681.68 5,390,065.50
金额
（1）计提 711,813.70 19,570.12 4,658,681.68 5,390,065.50
3.本期减少
120,750.93 120,750.93
金额
（1）处置
（2）
转入投资性房地 120,750.93 120,750.93
产
4.期末余额 8,830,735.63 77,867.53 38,638,318.54 47,546,921.70
52
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
59,977,127.89 500,630.92 40,590,751.69 9,901,200.00 110,969,710.50
价值
2.期初账面
61,618,198.80 481,366.09 29,767,737.81 9,901,200.00 101,768,502.70
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
15、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
DIM 技术管
3,405,212.63 3,405,212.63
理平台
家装行业云
3,216,754.23 869,301.23 4,086,055.46
CRM 系统
家居在线网
266,079.55 266,079.55
站
家居在线
23,015.78 23,015.78
IOS 版
家居在线
18,860.22 18,860.22
Android 版
企业软件开
发基础组件
库-EDP(信息 361,929.05 361,929.05
化 EDP 一期
项目)
A6 业绩提成 946,935.24 1,144,759.27 2,091,694.51
53
计算软件
速美标准化
套餐模式家
装运营 1,843,053.77 4,497,904.03 6,340,957.80
SAAS 平台
一期项目
DIM 二期开
1,265,649.47 400,374.84 1,666,024.31
发
人工智能系
711,706.91 1,193,807.81 1,905,514.72
统开发
东易家装大
数据平台项 2,317,436.42 1,488,848.78 3,806,285.20
目
IM 即时通讯
721,920.51 487,558.93 1,209,479.44
软件项目
网家装修
91,319.57 66,049.92 157,369.49
APP(android)
网家装修
103,975.29 95,302.71 199,278.00
APP(ios)
营销易 APP 237,336.21 965,149.53 1,202,485.74
特许经营事
3,714.00 58,633.73 62,347.73
业部官网
网家科技官
59,183.15 59,183.15
网
生活方式 502,497.71 502,497.71
A6 营销官网
整体解决方 132,713.04 132,713.04
案
A6 营销官方
APP 整体解 27,150.00 27,150.00
决方案
15,534,898.8 13,459,827.0 23,699,925.6
合计 5,294,800.21
5 4 8
其他说明
注：本年开发支出为人民币13,459,827.04元，占本年研究开发项目支出总额的比例为19.25%。
54
16、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
集艾室内设计
217,846,715.70 217,846,715.70
(上海)有限公司
山西东易园装饰
23,613,000.00 23,613,000.00
工程有限公司
南通东易通盛装
8,134,500.00 8,134,500.00
饰工程有限公司
长春东易富盛德
11,875,369.22 11,875,369.22
装饰有限公司
上海创域实业有
96,294,795.61 96,294,795.61
限公司
北京欣邑东方室
256,953,249.88 256,953,249.88
内设计有限公司
合计 614,717,630.41 614,717,630.41
17、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 26,267,429.74 4,694,260.14 5,748,051.45 25,213,638.43
样品 1,619,934.07 1,981,435.97 792,213.29 2,809,156.75
合计 27,887,363.81 6,675,696.11 6,540,264.74 28,022,795.18
其他说明
无
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
55
资产减值准备 81,760,538.58 15,866,174.93 75,831,537.55 14,718,229.51
以限制性股票形式授予
11,806,513.73 1,770,977.06 13,325,036.40 1,998,755.46
的
计提未支付的费用(未
42,662,809.68 9,274,213.29 42,662,809.68 9,274,213.30
支付）
计提未支付的费用(预
6,063,151.10 909,472.67 5,880,369.96 882,055.49
计负债)
教育经费 2,494,200.71 623,550.18 2,494,200.71 623,550.18
合计 144,787,213.80 28,444,388.13 140,193,954.30 27,496,803.94
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
10,253,100.00 2,563,275.00 10,253,100.00 2,563,275.00
产评估增值
合计 10,253,100.00 2,563,275.00 10,253,100.00 2,563,275.00
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 614,435.41 373,837.30
可抵扣亏损 232,359,760.45 178,500,397.70
合计 232,974,195.86 178,874,235.00
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年 15,854,987.89 15,856,192.59
2020 年 40,880,344.78 40,234,281.09
2021 年 51,589,892.65 53,619,915.01
2022 年 67,343,945.31 68,790,009.01
2023 年 56,690,589.82
合计 232,359,760.45 178,500,397.70 --
其他说明：
56
无
19、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付管理软件采购款 5,338,649.89 15,460,160.52
留抵税款 32,467,271.35 32,467,271.35
合计 37,805,921.24 47,927,431.87
其他说明：
无
20、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付材料采购货款、工程款 821,751,639.37 758,525,555.96
合计 821,751,639.37 758,525,555.96
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
应付工程款 14,084,224.10 未结算
应付材料款 6,184,243.91 未结算
合计 20,268,468.01 --
其他说明：
无
21、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
装修工程款 830,647,126.22 610,902,580.31
产品销售款 5,012,786.50 3,963,181.14
57
特许权使用费 3,529,435.06 2,867,411.84
合计 839,189,347.78 617,733,173.29
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
预收工程款 6,012,859.59 未完工
合计 6,012,859.59 --
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 57,317,137.27 412,931,568.88 412,456,962.56 57,791,743.59
二、离职后福利-设定提
937,320.70 24,200,257.31 24,063,129.70 1,074,448.31
存计划
三、辞退福利 91,354.67 91,354.67 0.00
合计 58,254,457.97 437,223,180.86 436,611,446.93 58,866,191.90
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
52,052,150.49 388,454,597.34 388,412,178.98 52,094,568.85
补贴
2、职工福利费 0.00
3、社会保险费 438,813.42 15,622,951.83 15,597,138.46 464,626.79
其中：医疗保险费 373,629.43 12,590,892.75 12,573,517.80 391,004.38
工伤保险费 12,323.38 1,693,554.83 1,687,111.44 18,766.77
生育保险费 52,860.61 1,338,504.25 1,336,509.22 54,855.64
4、住房公积金 651,060.14 8,695,876.65 8,194,451.12 1,152,485.67
5、工会经费和职工教育
4,175,113.22 158,143.06 253,194.00 4,080,062.28
经费
合计 57,317,137.27 412,931,568.88 412,456,962.56 57,791,743.59
58
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 894,210.33 23,338,320.79 23,216,057.88 1,016,473.24
2、失业保险费 43,110.37 861,936.52 847,071.82 57,975.07
合计 937,320.70 24,200,257.31 24,063,129.70 1,074,448.31
其他说明：
注1： 本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本集团按政府机构要求之比例每月向
该等计划缴存费用。除上述定期缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资
产的成本。
注2：根据本公司与被收购子公司之原始股东双方签订的股权转让协议约定，本公司及相关子公司承诺当被收购子公司在约
定期限内实现净利润超过一定金额时将给予被收购子公司原股东基于经营管理团队身份以及被收购子公司其他主要经营管
理人员一定金额的激励和报酬。截至2018年6月30日，本公司及相关子公司计提及未发放的上述激励和报酬共计人民币
42,662,809.68元。
23、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 33,753,415.25 42,593,941.06
企业所得税 16,942,666.53 69,600,275.50
个人所得税 5,008,228.53 4,993,003.83
城市维护建设税 1,358,147.74 2,329,678.12
教育费附加 654,215.09 1,142,816.66
地方教育费附加 422,538.61 667,841.25
其他 3,425,838.90 5,067,663.90
合计 61,565,050.65 126,395,220.32
其他说明：
24、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金、保证金、质保金 73,673,353.57 78,974,623.89
59
代收代付辅材款 26,017,376.12 31,214,652.85
应付股权购买款 34,739,150.00 96,285,140.00
限制性股票回购义务 29,868,136.10 34,645,865.10
其他 71,677,678.24 38,367,648.51
合计 235,975,694.03 279,487,930.35
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
应付未付收购股权款 31,821,950.00 未到结算期
装修押金、保证金 21,045,367.76
合计 52,867,317.76 --
其他说明
无
25、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应付款 44,130,631.20 163,480,897.37
合计 44,130,631.20 163,480,897.37
其他说明：
无
26、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付股权收购款 126,469,433.42 243,900,487.03
减：一年内到期的长期应付款 44,130,631.20 163,480,897.37
一年后到期的长期应付款 82,338,802.22 80,419,589.66
其他说明：
无
60
27、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
因尚未判决的诉讼导致本集
团需承担对可能败诉的判决
结果形成的现时义务，其履行
未决诉讼 6,063,151.10 5,880,369.96
很可能导致经济利益的流出
且该义务的金额能够可靠计
量。
合计 6,063,151.10 5,880,369.96 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
28、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关的政付
政府补助 10,856,000.00 4,975,262.91 5,880,737.09
补助
合计 10,856,000.00 4,975,262.91 5,880,737.09 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
北京市科学
技术委员会
2016 年高新 2,000,000.00 2,000,000.00 0.00 与资产相关
技术成果转
化项目
北京市房山
区科学技术
476,000.00 476,000.00 0.00 与资产相关
委员会科技
创新项目
基于数字化
的人工智能
家装关键技
8,380,000.00 2,499,262.91 5,880,737.09 与资产相关
术北京市工
程实验室创
新能力建设
61
项目
10,856,000.0
合计 4,975,262.91 5,880,737.09 --
0
其他说明：
无
29、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 262,907,131.00 -148,680.00 -148,680.00 262,758,451.00
其他说明：
30、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 671,077,019.83 82,000,219.28 589,076,800.55
其他资本公积 21,155,800.59 6,975,713.50 28,131,514.09
合计 692,232,820.42 6,975,713.50 82,000,219.28 617,208,314.64
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注1：本集团回购及注销限制性股票对应减少股本溢价减少人民币1,981,904.40元。
注2：本集团依据预计可行权权益工具的数量，对限制性股票激励计划确认费用并计入其他资本公积人民币6,975,713.50元。
注3：本集团收购集艾室内设计（上海）有限公司少数股东权益减少80,018,314.88元。
31、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
与限制性股票回购义务
34,808,337.10 4,896,673.00 29,911,664.10
相关的库存股
合计 34,808,337.10 4,896,673.00 29,911,664.10
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注： 库存股本年减少额系本集团回购限制性股票并注销库存股、限制性股票解锁以及分配现金股利所致。
32、盈余公积
单位： 元
62
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 107,068,558.79 3,362,333.71 110,430,892.50
合计 107,068,558.79 3,362,333.71 110,430,892.50
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之10%提取。本公司法定盈余公积金累计额达公司注册资本50%以上的，可不
再提取。
33、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 291,692,100.22 298,817,266.77
调整后期初未分配利润 291,692,100.22 298,817,266.77
加：本期归属于母公司所有者的净利润 10,971,699.41 -7,679,902.66
减：提取法定盈余公积 3,362,333.71 733,725.99
应付普通股股利 289,034,296.10 203,002,121.60
实际及预计未解锁限制性股票的股利撤
2,766,088.60
销
期末未分配利润 10,267,169.83 87,401,516.52
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
34、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,792,045,569.71 1,153,483,222.71 1,475,007,628.06 984,664,863.91
其他业务 17,941,075.67 4,150,893.60 15,076,700.04 107,816.67
合计 1,809,986,645.38 1,157,634,116.31 1,490,084,328.10 984,772,680.58
35、税金及附加
单位： 元
63
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 4,287,157.73 3,962,780.28
教育费附加 2,027,534.82 1,833,101.20
房产税 2,830,165.05 1,142,418.42
土地使用税 597,525.11 589,502.48
车船使用税 3,575.00 12,538.55
印花税 947,734.75 615,390.84
营业税 0.00 24,553.05
地方教育费附加 1,351,713.37 1,202,631.95
合计 12,045,405.83 9,382,916.77
其他说明：
无
36、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
宣传费用 83,509,957.06 52,316,652.51
风险赔付基金 6,451,731.85 1,719,676.79
员工工资 116,542,761.66 92,539,162.15
房租、物业费用 64,202,376.79 55,705,142.35
办公费用 23,352,856.18 19,857,995.86
社会保险费 18,779,191.69 15,409,647.44
水电、供暖费 2,828,923.38 2,548,509.17
交通差旅费 3,938,705.51 2,718,533.59
店面及办公装修费用 10,205,749.68 10,319,491.11
运费、安装费 6,657,609.69 6,331,011.18
其他 16,559,016.78 16,079,474.27
合计 353,028,880.27 275,545,296.42
其他说明：
37、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 56,472,049.75 59,125,965.01
64
员工工资 76,519,409.41 71,253,844.68
办公费用 25,585,432.62 21,700,472.71
房租、物业费用 15,100,767.34 9,036,221.96
社会保险费 7,296,841.13 5,930,722.69
招聘培训费 3,371,471.36 2,590,146.25
交通差旅费 4,376,064.13 2,830,433.74
地方性规费 121,897.00 224,213.83
中介服务费 13,642,560.92 5,703,702.05
折旧费用 2,877,164.83 3,003,452.96
店面及办公装修费用 2,151,546.24 2,910,177.74
其他 19,917,074.25 18,951,529.43
合计 227,432,278.98 203,260,883.05
其他说明：
无
38、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出（见注 1) 2,952,946.39
利息收入 4,341,386.56 2,526,566.56
手续费支出 2,539,391.94 3,302,352.20
汇兑损失(见注 2） 1,482,991.78
合计 2,633,943.55 775,785.64
其他说明：
注1：利息支出：收购北京欣邑东方室内设计有限公司产生的未确认融资费用摊销。
注2：汇兑损失：由2018年2月收回以美元结算的美乐乐有限公司股权转让款产生，此款2017年12月31日已存在。
39、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 5,654,452.81 2,746,582.81
二、存货跌价损失 899,409.57 406,663.71
合计 6,553,862.38 3,153,246.52
其他说明：
65
40、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -894,427.40 -54,067.61
处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 11,919,105.93
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 381,860.82 175,832.48
处置可供出售金融资产取得的投资收益 10,750,000.00
银行理财收益 7,741,017.71 7,947,655.51
合计 17,978,451.13 19,988,526.31
其他说明：
41、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 3,638,133.25 3,464,201.03 3,638,133.25
非流动资产处置利得 10,712.90 4,273.50 10,712.90
罚款收入 2,267,027.00 1,280,719.57 2,267,027.00
合计 5,915,873.15 4,749,194.10 5,915,873.15
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因符合地方
北京市房山 政府招商引
政府挖潜改
区长沟镇人 补助 资等地方性 是 否 2,443,547.21 3,141,961.55 与收益相关
造资金
民政府 扶持政策而
获得的补助
因研究开发、
北京市房山
技术更新及
补助 区商务委员 补助 是 否 203,300.00 与收益相关
改造等获得
会
的补助
因研究开发、
国家知识产 国家知识产
技术更新及
权专利资助 权专利北京 补助 是 否 900.00 750.00 与收益相关
改造等获得
金 代办处
的补助
商贸商务企 南部商务区 奖励 因从事国家 是 否 40,000.00 50,000.00 与收益相关
66
业贡献奖励 管委会 鼓励和扶持
特定行业、产
业而获得的
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
无锡市劳动
特定行业、产
就业管理中
稳岗补贴 补助 业而获得的 是 否 11,291.00 28,467.00 与收益相关
心失业保险
补助（按国家
基金
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
稳增促调专 慈溪市财政
补助 业而获得的 是 否 2,567.56 与收益相关
项资金 局
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
稳增促调专
余姚市地税 补助 业而获得的 是 否 1,699.79 2,754.36 与收益相关
项资金
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
上海市浦东 特定行业、产
税收返还 新区地方税 奖励 业而获得的 是 否 9,400.56 与收益相关
务局 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
老旧机动车 北京市环境
补助 业而获得的 是 否 25,000.00 与收益相关
淘汰补助款 保护局
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
财政支助 杭州市西湖 补助 因从事国家 是 否 100,000.00 与收益相关
67
区灵隐街道 鼓励和扶持
办事处 特定行业、产
业而获得的
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因符合地方
上海市崇明 政府招商引
财政支助 区财政局财 补助 资等地方性 是 否 1,040,000.00 与收益相关
政所 扶持政策而
获得的补助
因研究开发、
企业发展资 密云云创谷 技术更新及
补助 是 否 695.25 与收益相关
金 经济开发区 改造等获得
的补助
合计 -- -- -- -- -- 3,638,133.25 3,464,201.03 --
其他说明：
无
42、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 640,000.00
非流动资产处置损失 117,395.89 281,525.94
违约支出 214,976.00 114,258.00
罚款支出 164,135.92 48,591.19
其他 537,842.47 2,528,709.79
合计 1,674,350.28 2,973,184.92
其他说明：
无
43、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 29,297,348.67 20,177,039.46
68
递延所得税费用 -947,584.18 -692,694.20
合计 28,349,764.49 19,484,345.26
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 72,878,132.06
按法定/适用税率计算的所得税费用 10,931,719.81
子公司适用不同税率的影响 3,138,317.61
调整以前期间所得税的影响 -208,928.40
非应税收入的影响 -3,652,388.76
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,328,873.98
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,821,755.31
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
14,359,790.13
损的影响
所得税费用 28,349,764.49
其他说明
无
44、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收押金、质保金 12,202,707.76 10,047,432.87
收利息 3,120,420.78 2,192,750.40
地方财政补贴收入 3,638,133.25 3,457,334.39
保函 7,320,112.95 -898,020.76
房屋租金 10,601,660.83 6,466,219.33
收罚款、赔付 4,680,653.37 3,112,567.59
收外单位往来款 2,183,441.22 1,715,995.45
废品收入 58,361.00 30,282.02
代收代付往来款项及其他 7,345,462.75 8,260,839.06
合计 51,150,953.91 34,385,400.35
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
69
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付房租、物业费用 78,480,223.04 66,067,087.58
付办公费用 82,243,253.61 63,314,368.54
付广告宣传费 82,828,594.44 58,582,524.59
付装修费用 19,128,124.96 11,421,781.15
付押金、质保金 16,552,095.47 5,587,578.23
付水电暖费用 9,520,074.72 6,583,414.10
付中介服务费 15,377,677.62 6,009,404.50
付交通差旅费 7,231,014.54 5,929,245.45
付业务招待费 4,351,265.25 4,003,895.77
付安装运费 6,715,806.96 3,457,387.32
保函 4,022,101.81 4,857.75
付通讯费用 2,733,800.86 2,395,530.32
付风险赔付基金 2,314,128.02 1,313,819.82
付外单位往来款 6,610,589.82 2,128,179.98
付促销费用 1,037,460.40 1,434,047.48
付培训招聘 3,170,333.31 2,641,369.92
付车辆费用 1,244,928.03 1,291,998.55
付保安保洁费用 2,399,483.01 2,142,517.01
付样品款 247,642.54 45,090.14
付部门活动经费 1,817,090.96 1,335,067.89
付银行手续费 2,570,339.73 3,367,905.72
付设备维护费 432,893.25 328,893.71
付劳务费 5,102,156.93 11,602,977.53
代收代付往来款项及其他 27,737,983.70 18,863,650.21
合计 383,869,062.98 279,852,593.26
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
70
项目 本期发生额 上期发生额
回购部分股权激励授予的股份 2,351,248.09 1,510,382.00
合计 2,351,248.09 1,510,382.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 44,528,367.57 15,473,709.35
加：资产减值准备 6,553,862.38 2,955,477.47
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
15,186,290.18 12,654,044.39
物资产折旧
无形资产摊销 5,690,926.04 5,124,783.14
长期待摊费用摊销 6,540,264.74 6,496,690.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
264,097.69
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 106,682.99 7,678.95
财务费用（收益以“－”号填列） 4,435,938.17
投资损失（收益以“－”号填列） -10,237,433.42 -19,988,526.31
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -947,584.18 -692,694.21
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00
存货的减少（增加以“－”号填列） 6,427,160.06 24,564,369.01
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-14,996,537.76 -27,364,680.60
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
183,023,544.39 397,474,986.75
列）
经营活动产生的现金流量净额 246,311,481.16 416,969,936.62
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 658,381,977.14 545,167,086.55
减：现金的期初余额 1,221,580,613.37 1,031,746,789.60
71
现金及现金等价物净增加额 -563,198,636.23 -486,579,703.05
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 297,129,990.00
其中： --
北京欣邑东方室内设计有限公司 120,384,000.00
山西东易园装饰工程有限公司 5,100,000.00
集艾室内设计（上海）有限公司 166,059,400.00
长春东易富盛德装饰有限公司 3,158,990.00
南通东易通盛装饰工程有限公司 2,427,600.00
取得子公司支付的现金净额 297,129,990.00
其他说明：
无
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 658,381,977.14 1,221,580,613.37
其中：库存现金 2,068,915.27 290,865.25
可随时用于支付的银行存款 656,313,061.87 1,221,289,748.12
三、期末现金及现金等价物余额 658,381,977.14 1,221,580,613.37
其他说明：
46、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 1,408,618.26 农民工工资、保函、信用保证金
合计 1,408,618.26 --
其他说明：
2018年6月30日，本集团的所有权受到限制的货币资金为人民币1,408,618.26元：其中信用证保证金人民币596,800.64元，保
函保证金人民币311,817.62元,农民工保证金人民币500,000.00元。
72
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
北京意德法家经
北京市朝阳区 北京市房山区 商业 100.00% 设立
贸有限公司
重庆东易日盛装
饰工程有限责任 重庆市渝北区 重庆市渝北区 服务业 100.00% 设立
公司
东易日盛智能家
居科技有限公司
河北省廊坊市 河北省廊坊市 商业 100.00% 设立
(原名：东易日盛
家俱有限公司)
速美集家装饰有
北京市朝阳区 北京市密云区 服务业 100.00% 设立
限责任公司
北京睿筑国际工
北京市朝阳区 北京市顺义区 服务业 100.00% 设立
程设计有限公司
北京东易饰家装
北京市朝阳区 北京市朝阳区 服务业 100.00% 设立
饰设计有限公司
文景易盛投资有
北京市朝阳区 北京市朝阳区 服务业 100.00% 设立
限公司
网家科技有限责 软件开发、技术
北京市朝阳区 北京市海淀区 100.00% 设立
任公司 服务
北京易日通供应
链管理有限责任 北京市朝阳区 北京市密云区 服务业 100.00% 设立
公司
北京斯林科技有
北京市朝阳区 北京市朝阳区 服务业 100.00% 设立
限责任公司
北京盛华美居装
北京市朝阳区 北京市密云区 服务业 51.00% 设立
饰有限责任公司
山西东易园装饰
山西省太原市 山西省太原市 服务业 51.00% 购买
工程有限公司
南通东易通盛装
江苏省南通市 江苏省南通市 服务业 51.00% 购买
饰工程有限公司
73
集艾室内设计
上海市徐汇区 上海市嘉定区 设计 80.00% 购买
(上海)有限公司
长春东易富盛德
吉林省长春市 吉林省长春市 服务业 51.00% 购买
装饰有限公司
上海创域实业有
上海市崇明县 上海市崇明县 服务业 51.00% 购买
限公司
北京欣邑东方室
北京市朝阳区 北京市朝阳区 设计 60.00% 购买
内设计有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
山西东易园装饰工程有
49.00% 4,232,339.74 8,243,973.25 6,951,839.74
限公司
南通东易通盛装饰工程
49.00% -387,070.08 1,305,951.92 384,679.91
有限公司
集艾室内设计（上海）
80.00% 16,393,820.85 35,181,685.12
有限公司
上海创域实业有限公司 49.00% 7,435,830.05 12,310,206.43 23,590,114.39
长春东易富盛德装饰有
49.00% 493,416.76 1,534,253.93 1,526,322.17
限公司
北京欣邑东方室内设计
40.00% 5,813,501.47 32,527,569.51
有限公司
北京盛华美居装饰有限
49.00% -425,170.64 189,251.70
责任公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
74
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
山西东
易园装
54,526,9 6,684,36 61,211,2 47,023,8 47,023,8 74,353,4 7,559,63 81,913,0 59,538,6 59,538,6
饰工程
34.94 0.73 95.67 67.63 67.63 49.76 2.70 82.46 47.26 47.26
有限公
司
南通东
易通盛
5,909,82 43,246.3 5,953,06 5,168,00 5,168,00 10,041,1 181,377. 10,222,5 5,982,29 5,982,29
装饰工
3.29 9 9.68 8.62 8.62 27.77 53 05.30 7.32 7.32
程有限
公司
集艾室
内设计
199,126, 12,239,1 211,365, 35,457,0 35,457,0 185,593, 11,387,3 196,980, 62,056,8 62,056,8
（上海）
249.16 98.29 447.45 21.87 21.87 325.64 67.42 693.06 19.61 19.61
有限公
司
上海创
域实业 179,567, 6,222,95 185,790, 136,596, 136,596, 160,484, 6,815,91 167,300, 108,158, 108,158,
有限公 776.46 6.04 732.50 963.06 963.06 442.06 5.10 357.16 880.83 880.83
司
长春东
易富盛
12,972,3 282,281. 13,254,5 10,139,6 10,139,6 17,108,8 319,481. 17,428,2 12,189,1 12,189,1
德装饰
00.34 28 81.62 38.41 38.41 16.64 81 98.45 97.74 97.74
有限公
司
北京欣
邑东方
106,113, 14,239,5 120,353, 36,471,2 2,563,27 39,034,5 108,529, 13,844,3 122,374, 53,025,8 2,563,27 55,589,1
室内设
866.25 75.45 441.70 42.92 5.00 17.92 879.61 96.90 276.51 31.41 5.00 06.41
计有限
公司
北京盛
华美居 1,082,25 49,845.6 1,132,09 745,870. 745,870. 1,254,60 55,200.0 1,309,80 55,883.7 55,883.7
装饰有 2.48 0 8.08 12 12 6.89 0 6.89 5 5
限责任
75
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
山西东易园
54,725,952.6 52,888,179.7 15,736,510.1
装饰工程有 8,637,428.04 8,637,428.04 1,381,404.61 7,970,484.95 7,970,484.95
5 8 0
限公司
南通东易通
盛装饰工程 3,719,983.39 -789,938.94 -789,938.94 -1,524,792.98 8,775,920.42 713,854.95 713,854.95 1,928,520.83
有限公司
集艾室内设
138,266,728. 40,984,552.1 40,984,552.1 -30,377,106.3 90,210,804.2 26,456,002.2 26,456,002.2 12,825,913.2
计（上海）有
92 3 3 0 4 9 9 4
限公司
上海创域实 181,956,797. 15,175,163.3 15,175,163.3 31,497,701.2 97,316,204.2 16,606,355.9 16,606,355.9 18,667,500.5
业有限公司 09 7 7 5 4 1 1 2
长春东易富
11,528,633.7
盛德装饰有 1,006,972.97 1,006,972.97 -200,480.43 9,622,908.44 364,837.01 364,837.01 -2,374,216.92
7
限公司
北京欣邑东
39,279,026.5 14,533,753.6 14,533,753.6 -11,067,916.3
方室内设计
8 8 8 0
有限公司
北京盛华美
居装饰有限 882,075.27 -867,695.18 -867,695.18 -85,290.09
责任公司
其他说明：
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
集团在报告期内购买了控股子公司集艾室内设计（上海）有限公司20%的少数股东权益，款项已全额支付。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
集艾室内设计（上海）有限公司
--现金 115,200,000.00
购买成本/处置对价合计 115,200,000.00
76
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 35,181,685.12
差额 80,018,314.88
其中：调整资本公积 80,018,314.88
其他说明
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
生产及销售建筑
河北盛可居装饰 装饰板材、家俱；
廊坊市安次区 廊坊市安次区 35.19% 权益法
材料有限公司 销售室内外装饰
装修材料等
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
（2）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 8,245,697.08
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
于2017年12月31日及2018年6月30日，本集团的联营、合营企业均为非上市公司，本集团于联营、合营企业的权益无论个别
或合计均不会对本集团本年度的财务状况或经营业绩构成重大影响。
九、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收利息、其他应收款、其他流动资产中的银行理财产品、可
供出售金融资产、应付账款、其他应付款、长期应付款等，各项金融工具的详细情况说明见附注(五)。与这些金融工具有关
的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保
77
将上述风险控制在限定的范围之内。
风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使
股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种
风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1.1市场风险
1.1.1外汇风险
外汇风险是由以非记账本位币计量的货币性项目产生的。管理层预期非记账本位币的升值或贬值将不会对本集团的财务状况
及经营成果带来重大影响。
1.1.2利率风险-现金流量变动风险
因本集团无浮动利率银行借款，因此不受利率变动的影响。
1.2信用风险
2018年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产
产生的损失，具体包括合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的债务工具而言，账面价值反
映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
对于应收账款、其他应收款，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。为降低信用风险，本集团成立了一个小组负责确定
信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审
核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信
用风险已经大为降低。
本集团货币资金仅存放于信用等级较高的银行，故货币资金信用风险较低。
本集团的经营活动和相应的经营风险集中于中国大陆地区。
1.3流动风险
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流
量波动的影响。
本集团通过经营业务产生的资金来支持营运资金。
78
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
北京东易天正投资 投资管理、资产管
北京市房山区 1,000.00 61.58% 61.58%
有限公司 理、经济信息咨询
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是陈辉先生及杨劲女士。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注(八)、1。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注(八)、2。。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
河北盛可居装饰材料有限公司 合营企业
其他说明
本集团重要的合营或联营企业情况详见附注(八) 、3。
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
上海易日升金融服
接受融资服务 2,229,007.90 否 2,403,272.59
务有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
无
79
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
河北盛可居装饰材料有限公
办公室租赁 559,107.14 197,769.05
司
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
不适用
关联租赁情况说明
无
（3）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 7,971,815.37 7,711,712.37
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
河北盛可居装饰材
应收款项 1,079,114.39 53,955.72
料有限公司
十一、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
80
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 2,130,584.40
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 行权价格 13.53 元，预计在 2018 年、2019 年内解锁
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无
其他说明
无
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日收盘价-授予价格
根据本公司管理层的最佳估计作出，在确定该估计时，考
可行权权益工具数量的确定依据 虑了最新取得的可行权员工工人数变动等后续信息等相关
因素的影响。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 不适用
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 43,452,866.80
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 6,975,713.50
其他说明
无
十二、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、其他资产负债表日后事项说明
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
81
计提比
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
131,899, 34,837,5 97,061,52 146,166 33,864,61 112,301,94
合计提坏账准备的 100.00% 26.41% 100.00% 23.17%
100.10 79.42 0.68 ,562.36 3.22 9.14
应收账款
131,899, 34,837,5 97,061,52 146,166 33,864,61 112,301,94
合计 100.00% 26.41% 100.00% 23.17%
100.10 79.42 0.68 ,562.36 3.22 9.14
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 19,824,273.75 991,213.70 5.00%
1 年以内小计 19,824,273.75 991,213.70 5.00%
1至2年 59,091,599.19 5,909,159.92 10.00%
2至3年 19,415,097.36 3,883,019.47 20.00%
3至4年 13,018,316.02 5,207,326.41 40.00%
4至5年 8,514,769.28 6,811,815.42 80.00%
5 年以上 12,035,044.50 12,035,044.50 100.00%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 972,966.20 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
82
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为人民币79,515,805.75元，占应收账款年末余额的比例为
60.29%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为人民币17355102.82元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
669,713, 669,713,9 679,759 679,759,03
独计提坏账准备的 96.05% 96.90%
908.55 08.55 ,032.95 2.95
其他应收款
按信用风险特征组
27,557,8 4,882,54 22,675,26 21,738, 3,956,537 17,782,041.
合计提坏账准备的 3.95% 17.72% 3.10% 18.20%
12.55 7.77 4.78 578.98 .18 80
其他应收款
697,271, 4,882,54 692,389,1 701,497 3,956,537 697,541,07
合计 100.00% 0.70% 100.00% 0.56%
721.10 7.77 73.33 ,611.93 .18 4.75
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
合并范围内应收款项 669,713,908.55 0.00 0.00% 集团内关联方
合计 669,713,908.55 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 17,298,632.71 864,931.63 5.00%
1 年以内小计 17,298,632.71 864,931.63 5.00%
1至2年 3,501,871.95 350,187.20 10.00%
83
2至3年 2,942,471.86 588,494.37 20.00%
3至4年 961,616.41 384,646.56 40.00%
4至5年 794,658.07 635,726.46 80.00%
5 年以上 2,058,561.55 2,058,561.55 100.00%
合计 27,557,812.55 4,882,547.77 0.70%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 926,010.59 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
无
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
集团内往来款 669,713,908.55 626,330,657.17
处置投资应收对价款 0.00 53,428,375.78
押金、质保金 16,627,016.28 12,815,104.21
备用金 4,869,762.86 2,812,958.79
其他 6,061,033.41 6,110,515.98
合计 697,271,721.10 701,497,611.93
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
速美集家装饰有限责 子公司 46,670,062.08 1 年以内 6.69%
84
任公司
重庆东易日盛装饰工
子公司 11,538,238.80 1 年以内 1.65%
程有限责任公司
东易日盛智能家居科
子公司 248,461,409.21 1 年以内 35.63%
技有限公司
北京斯林科技有限责
子公司 290,931,819.68 1 年以内 41.72%
任公司
北京盛百建筑劳务有
合作方 1,006,225.21 2-3 年 0.14% 50,311.26
限公司
合计 -- 598,607,754.98 -- 85.85% 50,311.26
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,319,468,687.03 200,000.00 1,319,268,687.03 1,204,268,687.03 200,000.00 1,204,068,687.03
合计 1,319,468,687.03 200,000.00 1,319,268,687.03 1,204,268,687.03 200,000.00 1,204,068,687.03
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
北京意德法家经
45,000,000.00 45,000,000.00
贸有限公司
东易日盛智能家
100,000,000.00 100,000,000.00
居科技有限公司
重庆东易日盛装
饰工程有限责任 200,000.00 200,000.00 200,000.00
公司
速美集家装饰有
20,000,000.00 20,000,000.00
限责任公司
北京睿筑国际工
10,000,000.00 10,000,000.00
程设计有限公司
北京东易饰家装
20,000,000.00 20,000,000.00
饰设计有限公司
文景易盛投资有
200,000,000.00 200,000,000.00
限公司
85
网家科技有限责
50,000,000.00 50,000,000.00
任公司
山西东易园装饰
25,500,000.00 25,500,000.00
工程有限公司
南通东易通盛装
8,670,000.00 8,670,000.00
饰工程有限公司
集艾室内设计(上
240,000,000.00 115,200,000.00 355,200,000.00
海)有限公司
长春东易富盛德
12,634,200.00 12,634,200.00
装饰有限公司
上海创域实业有
112,200,000.00 112,200,000.00
限公司
北京斯林科技有
50,000,000.00 50,000,000.00
限责任公司
北京盛华美居装
1,020,000.00 1,020,000.00
饰有限责任公司
北京欣邑东方室
内设计有限责任 289,044,487.03 289,044,487.03
公司
北京易日通供应
链管理有限责任 20,000,000.00 20,000,000.00
公司
合计 1,204,268,687.03 115,200,000.00 1,319,468,687.03 200,000.00
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,308,448,986.22 891,823,159.24 1,167,758,662.08 813,377,018.22
其他业务 10,267,153.34 5,000.00 8,536,921.94
合计 1,318,716,139.56 891,828,159.24 1,176,295,584.02 813,377,018.22
其他说明：
无
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
86
成本法核算的长期股权投资收益 24,349,258.38 11,620,404.23
处置长期股权投资产生的投资收益 3,410,564.75
银行理财收益 5,465,139.57 7,767,275.35
合计 29,814,397.95 22,798,244.33
6、其他
无
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -106,682.99
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,638,133.25 与收益相关的政府补助
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 10,750,000.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 710,072.61
减：所得税影响额 640,362.76
少数股东权益影响额 462,219.65
合计 13,888,940.46 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 0.83% 0.04 0.04
87
扣除非经常性损益后归属于公司
-0.22% -0.01 -0.01
普通股股东的净利润
88