登云股份：独立董事对担保等事项的独立意见2022-03-31
怀集登云汽配股份有限公司
独立董事关于第五届董事会第十二次会议相关事项的独立意见
作为怀集登云汽配股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，根据《公
司法》《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《深圳证券交易所上市
公司-主板上市公司规范运作（2022年修订）》等法律、法规、规范性文件和公司
《章程》《独立董事工作制度》等有关规定，对公司第五届董事会第十二次会议
审议的相关事项发表如下独立意见：
一、关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的独立
意见
经核查：
2021年公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况，也不存在以
前年度发生并累计至2021年12月31日的控股股东及其他关联方占用公司资金的
情况。
2021年公司不存在对外担保的情况。
二、关于2021年度关联交易的独立意见
经核查，我们认为：公司2021年度关联交易遵循了客观、公正、公平的交易
原则，公司的关联交易严格执行了《深圳证券交易所股票上市规则》及公司《章
程》等各项规定，履行了相应的程序，并在关联方回避的情况下表决通过，不存
在损害公司和其他非关联方股东利益的情形。
三、关于《2021年度利润分配预案》的独立意见
经核查，我们认为：公司2021年度利润分配预案综合考虑了公司经营和发展
情况等因素，有利于公司的可持续发展，符合有关法律、法规和公司《章程》的
规定，不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情形。我们同意公司2021年度
利润分配预案，并同意将该议案提交公司2021年年度股东大会审议。
四、关于《关于公司全资子公司向关联方借款暨关联交易的议案》的独立
意见
经核查，我们认为：公司全资子公司怀集登月气门有限公司向张弢借款不超
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过5,000万元人民币，属于关联交易，目的为补充公司流动资金。借款利率按照
全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率（一年期）（即LPR）计算，定
价公允，交易遵循了客观、公平、公允的原则，符合公司及全体股东利益，不存
在损害其他股东利益的情形。本次登月气门向关联方张弢借款的事项已经第五届
董事会第十二次会议审议通过，关联董事回避表决，并提交2021年年度股东大会
审议，决策程序合法合规，符合《深圳证券交易所上市公司-主板上市公司规范
运作（2022年修订）》及其他规范的要求。我们同意该事项，并同意将该议案提
交2021年年度股东大会审议。
五、关于《关于〈2021年度内部控制自我评价报告〉的议案》的独立意见
经核查，我们认为：公司已建立了较为完善的内部控制制度，公司的内部控
制制度符合相关法律法规的要求，符合公司发展的需求，能够有效地防范公司运
营过程中的各类风险。公司的内部控制制度基本覆盖了公司生产经营管理的各个
方面和环节，并对公司进行关联交易、对外担保、重大投资、风险防范、信息披
露等事宜进行了制度规范，并能够有效地贯彻执行。公司《2021年度内部控制自
我评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制的建设及运行的情况，自查结论
真实、有效。
六、关于《关于2022年度董事、监事薪酬方案的议案》的独立意见
经核查，我们认为：公司制定的董事、监事薪酬方案符合有关法律、法规和
公司《章程》的规定，符合公司实际情况，有利于促使公司经营目标的实现，不
存在损害股东利益及违反国家相关法律法规的情况。因此，我们同意将《2022
年度董事、监事薪酬方案》提交股东大会审议。
七、关于《关于2022年度高级管理人员薪酬方案的议案》的独立意见
经核查，我们认为：公司制定的高级管理人员薪酬方案符合有关法律、法规
和公司《章程》的规定，符合公司实际情况，有利于促使公司经营目标的实现，
不存在损害股东利益及违反国家相关法律法规的情况。因此，我们同意公司2022
年度高级管理人员薪酬方案。
八、关于《关于会计政策变更的议案》的独立意见
经核查，我们认为：公司根据国家财政部文件的要求对会计政策进行相应变
更，变更后的会计政策符合财政部的相关规定，本次变更会计政策对公司财务状
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况、经营成果和现金流量无重大影响，不存在损害公司及全体股东合法权益，特
别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更的程序符合相关法律法规和公司
《章程》规定，我们同意公司本次会计政策变更。
（以下无正文，为《怀集登云汽配股份有限公司独立董事关于公司第五届董事会
第十二次会议相关事项的独立意见》签名页）
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（本页无正文，为《怀集登云汽配股份有限公司独立董事关于公司第五届董事会
第十二次会议相关事项的独立意见》签名页）
独立董事签名：
董秀良 江 华 申士富
二〇二二年三月三十日
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