广东金莱特电器股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金
情况审核报告
大信专审字[2021]第 5-10053 号
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控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2021]第 5-10053 号
广东金莱特电器股份有限公司全体股东：
一、审核意见
我们在审计了广东金莱特电器股份有限公司（以下简称“贵公司”）2020 年 12 月 31
日合并及母公司资产负债表和 2020 年度合并及母公司利润表、股东权益表和现金流量表以
及财务报表附注的基础上，审核了贵公司 2020 年度控股股东及其他关联方占用资金的情况。
我们认为，贵公司编制的 2020 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规
定，在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。
二、形成审核意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。审核报告的“注册会计师的
责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我
们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审核证据是充分、适当的，为发表审核意见提供了基础。
三、管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号）》的规定，编
制和对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表，确保其真实、准确、完整是贵公司管
理层的责任。
治理层负责监督贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况报告过程。
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2020 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：广东金莱特电器股份有限公司 单位：人民币万元
2020 年度 2020 年度
上市公司 2020 年期 2020 年度 2020 年期
占用方与上市公司 占用累计发 占用资金 占用形成
非经营性资金占用 资金占用方名称 核算的会计 初占用资 偿还累计 末占用资 占用性质
的关联关系 生金额 的利息 原因
科目 金余额 发生金额 金余额
（不含利息） （如有）
现大股东及其附属
企业
小 计
前大股东及其附属
企业
小 计
总 计
2020 年度往 2020 年度往
上市公司 2020 年期 2020 年度 2020 年期
占用方与上市公司 来累计发生 来资金的 往来形成
其它关联资金往来 资金往来方名称 核算的会计 初往来资 偿还累计 末往来资 往来性质
的关联关系 金额 利息 原因
科目 金余额 发生金额 金余额
（不含利息） （如有）
大股东及其附属
企业
小 计
江西金莱特电器有限公 应收账款 1,301.56 1,301.56 销售 经营性往来
全资子公司
司 其他应收款 1,183.51 1,689.64 2,690.15 183.00 借款 非经营性往来
上市公司的子公司 中山创华工贸实业有限 应收账款 1,379.86 1,379.86 销售 经营性往来
全资子公司
及其附属企业 公司 其他应收款 540.00 3,553.80 3,400.00 693.80 借款 非经营性往来
佛山市金祥立电器有限 应收账款 1,742.63 1,742.63 销售 经营性往来
全资子公司
公司 其他应收款 1,016.00 520.00 496.00 借款 非经营性往来
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2020 年度往 2020 年度往
上市公司 2020 年期 2020 年度 2020 年期
占用方与上市公司 来累计发生 来资金的 往来形成
其它关联资金往来 资金往来方名称 核算的会计 初往来资 偿还累计 末往来资 往来性质
的关联关系 金额 利息 原因
科目 金余额 发生金额 金余额
（不含利息） （如有）
广东金莱特智能科技有
全资子公司 应收账款 5,554.73 2,716.00 2,838.73 销售 经营性往来
限公司
深圳小安智能科技有限
控股子公司 应收账款 826.42 826.42 销售 经营性往来
公司
广东齐康贸易有限公司 全资子公司 其他应收款 15.00 15.00 借款 非经营性往来
国海建设有限公司 全资子公司 其他应收款 1,000.00 1,000.00 借款 非经营性往来
小 计 6,973.98 12,829.17 14,576.62 5,226.53
关联自然人及其控
制的法人
小 计
中建城开环境建设有限 年初时点为过去 12
应收账款 6,270.95 6,270.95 工程款 经营性往来
公司铜鼓分公司 个月内关联方企业
中建城开环境建设有限 年初时点为过去 12
应收账款 430.15 430.15 工程款 经营性往来
公司新建分公司 个月内关联方企业
应收账款 13,095.07 264.67 12,830.40 工程款 经营性往来
公司董事控制的法 工程履约
萍乡旭融置业有限公司 其他应收款 1,600.00 1,500.00 3,100.00 经营性往来
人 保证金款
其他关联人及其附
属企业 合同资产 19,496.65 15,597.32 3,899.33 工程款 经营性往来
江西中盛供应链金融股 履约保证
子公司参股的法人 其他应收款 135.00 135.00 经营性往来
份有限公司 金款
江西中盛供应链金融股 融资服务
子公司参股的法人 预付账款 120.82 120.82 经营性往来
份有限公司 费
南昌市宝旭置业有限公 公司董事控制的法 应收账款 5,289.38 5,289.38 工程款 经营性往来
司（注：） 人 合同资产 6,065.80 4,852.64 1,213.16 工程款 经营性往来
小 计 8,301.10 45,702.72 27,415.73 26,588.09
合 计 15,275.08 58,531.89 0.00 41,992.35 31,814.62
注：①南昌市宝旭置业有限公司（以下简称“南昌宝旭”）为公司董事控制的企业。
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②公司 2020 年 11 月 12 日《关于工程项目发包主体及金额变更的公告》（详见公司公告编号 2020-145）披露，因“旭融 1927 风情商业街”项目的业主方南昌昶坤实业有限公司（以下简称“南昌昶坤”）
项目开发模式以及建设备案需要，将合同进行了变更，原国海建设与南昌宝庭签署的施工合同终止，合同变更后项目分包方变更为南昌昶坤。
③公司 2021 年 4 月 10 日《关于签署工程合同备忘录暨关联交易的公告》（详见公司公告编号 2021-030）披露，南昌昶坤引入南昌宝旭作为项目开发商/投资方，向施工方支付工程结算款项。为明确项目各
方的权利和义务，分包方南昌昶坤、投资方南昌宝旭与施工方国海建设签署《旭融 1927 风情商业街项目建设工程合同备忘录》（以下简称“备忘录”），约定：该项目由南昌宝旭负责所有资金投入，工程结算款由
南昌宝旭根据工程确认进度向国海建设支付。因此，将南昌宝旭作为关联方，披露其工程结算款金额。
④截止报告日，2021 年已收到南昌市宝旭置业有限公司工程款 31,820,777.00 元；2021 年已收到萍乡旭融置业有限公司工程款 56,092,236.00 元。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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