国泰君安证券股份有限公司

             关于广东小崧科技股份有限公司子公司

               为其参股公司提供担保的核查意见

    国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”、“保荐机构”）作为广

东小崧科技股份有限公司（以下简称“公司”）持续督导的保荐机构，根据《深

圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规和规范性文件的规定，就公司

全资子公司国海建设有限公司（以下简称“国海建设”）为其参股公司提供担保

相关事项进行了核查，具体情况如下：


一、担保情况概述

    公司全资子公司国海建设与江西省城镇建设投资集团有限公司（以下简称

“江西城投”）、鄱阳投资发展集团有限公司（以下简称“鄱发投资”）拟合资成

立项目公司鄱阳县高铁项目管理有限公司（暂定名，最终以工商核定为准）（以

下简称“项目公司”或“参股公司”）实施“江西省上饶市鄱阳县昌景黄高铁（鄱

阳南站）配套附属设施（一期）建设 PPP 项目”（以下简称“PPP 项目”）。本项

目总投资金额 366,904,300 元，项目公司注册资本 1,000 万元，其中国海建设占

比 50%，江西城投占比 40%，鄱发投资占比 10%。项目总投资的 20.96%由各方

根据股权比例提供，其余 79.04%建设资金由项目公司通过银行贷款或其他融资

渠道筹措。

    为满足本项目资金需求，国海建设拟为参股公司向银行融资提供担保，担保

金额为国海建设占参股公司股权比例所对应融资金额。鉴于鄱发投资作为该项

目的政府监督方代表，不参与利润分配，国海建设也将承担鄱发投资所占项目公

司 10%比例的担保。因此，国海建设拟为项目公司提供融资总额 60%的担保义

务，即合计金额 17,401 万元，占公司最近一期净资产比例为 14.24%。项目公司

另一股东江西城投作为江西省国有资产监督管理委员会下属企业，为项目公司

提供流动性支持函，银行已豁免其本次担保义务。


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    同时，公司董事姜旭先生以及其控制的企业国海智慧城市开发集团有限公

司拟为上述国海建设的全部义务承担连带责任担保。


二、被担保方基本情况

    公司名称：鄱阳县高铁项目管理有限公司（暂定，最终以工商核定为准）

    注册资本：1,000 万元

    股权结构：国海建设占比 50%，江西城投占比 40%，鄱发集团占比 10%

    利润分配：由于鄱发投资作为政府监督方不参与项目公司利润分配，因此国

海建设和江西城投分别按 55.56%、44.44%分配项目公司利润。


三、本次担保事项履行的审议程序

    公司于 2022 年 9 月 28 日召开第五届董事会第三十九次会议和第五届监事

会第三十二次会议审议通过了《关于全资子公司为其参股公司提供担保的议案》，

同意国海建设为其参股的项目公司实施 PPP 项目提供连带责任担保，担保金额

为 17,401 万元，并同意将该议案提交公司股东大会审议。

    公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见，一致认为：公司全资子公司

国海建设为其参股的项目公司提供担保，体现了对参股公司项目的支持，有利于

参股公司更好地开展本次 PPP 项目，其他参股方未进行同比例担保，原因真实

合理。公司董事会的审议及表决程序符合相关法律法规的要求，不存在损害公司

和公司全体股东特别是中小股东利益的情形，同意公司上述担保事项以及将该

事项提交公司股东大会审议。


四、公司累计对外担保情况

    截至本核查意见出具日，公司累计对外担保余额为 65,290 万元（均为对全

资子公司的担保），加上本次对外担保 17,401 万元后累计对外担保 82,691 万元，

占公司最近一期经审计净资产的比例为 67.66%。公司及子公司未发生逾期担保

和涉及诉讼的担保。
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五、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为：公司子公司为参股公司提供担保事项已经公司第五

届董事会第三十九次会议和第五届监事会第三十二次会议审议通过，独立董事

发表了同意的意见，尚需提交股东大会审议。本次担保符合《深圳证券交易所股

票上市规则》和《公司章程》等规定。保荐机构对公司子公司为参股公司提供担

保事项无异议。

    （以下无正文）




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   （本页无正文，为《国泰君安证券股份有限公司关于广东小崧科技股份有限

公司子公司为其参股公司提供担保的核查意见》之签章页）




    保荐代表人：明亚飞      马靖




                                           国泰君安证券股份有限公司

                                                       2022 年 9 月 29 日




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