广东燕塘乳业股份有限公司独立董事
     关于第三届董事会第五次会议审议事项的独立意见
    作为广东燕塘乳业股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们根

据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市

规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规、规范

性文件以及公司《章程》、《独立董事工作制度》的相关规定，本着独立审慎、实

事求是的原则，对公司第三届董事会第五次会议审议的相关议案进行了认真的审

阅和充分的讨论，并发表独立意见如下：

    一、对《关于审议<2017 年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告>

的议案》的独立意见

    我们经审核认为，公司编制的《2017 年半年度募集资金存放与实际使用情

况专项报告》真实、准确、完整地反映了公司截至 2017 年半年度募集资金的存

放与使用的实际情况，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。截至 2017 年

上半年，公司首次公开发行股票所募资金的存放、使用、管理及披露符合中国证

券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用

的监管要求》、深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》及公司《募

集资金管理制度》等相关规定，不存在违法、违规之情形。因此，我们同意通过

本专项报告，并对公司合规、扎实、有序推进募投项目建设的工作表示肯定。

    二、对《关于增加经营范围并修订公司<章程>的议案》的独立意见

    我们经审核认为，公司本次增加经营范围并修订《章程》的相应条款，是根

据生产经营的实际需要作出的合理调整，符合公司合法经营的要求。因此，我们

同意前述修订，同意依照相关安排将本议案提交股东大会审议，并提醒股东大会

以特别决议审议本议案。

    三、对《关于会计政策变更的议案》的独立意见

    我们经审核认为，根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》的规定，公

司对会计政策进行相应变更，符合《企业会计准则》及相关规定，符合深圳证券

交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》的有关规定，不存在损害本公司及

全体股东，特别是中小股东利益的情形。同意公司本次会计政策的变更。

    本次董事会的召集召开程序和审议决策程序合法合规，因此我们同意公司第
三届董事会第五次会议审议的有关议案。

    （以下无正文，后附签字页）
   （此页无正文，为《广东燕塘乳业股份有限公司独立董事关于第三届董事会

第五次会议审议事项的独立意见》之签字页）




   _________________       _________________      _________________

          朱滔                   李瑮蛟                 戴锦辉