广东燕塘乳业股份有限公司
关于 2017 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况的专项说明
广会专字[2018]G17035820093 号
目 录
报告正文………………………………………………… 1-2
附件：广东燕塘乳业股份有限公司 2017 年度
非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表………………………………… 3-5
关于 2017 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况的专项说明
广会专字[2018]G17035820093 号
广东燕塘乳业股份有限公司全体股东:
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则的规定审计了广东燕塘乳业股
份有限公司（以下简称贵公司）编制的 2017 年度财务报表，并于 2018 年 4 月
17 日出具了广会审字[2018]G17035820038 号审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关要求，
贵公司编制了后附的 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露上述汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。
我们对汇总表所载资料与经审计的贵公司 2017 年度财务报表所复核的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之
处。除了对贵公司实施 2017 年度财务报表审计中执行的对关联方交易有关的审
计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序，为了更好地理
解贵公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应
当与贵公司已审的财务报表及附注一并阅读。
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本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送贵公
司年度报告时使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他用途。
附件：广东燕塘乳业股份有限公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表
广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 杨文蔚
中国注册会计师： 邓小勤
中国 广州 二〇一八年四月十七日
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附件一
广东燕塘乳业股份有限公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
占用方与上市 上市公司核 2017 年期 2017 年度占用 2017 年度 2017 年度偿 2017 年期末
占用形成 占用性
非经营性资金占用 资金占用方名称 公司的关联关 算的会计科 初占用资 累计发生金额 占用资金 还累计发生 占用资金余
原因 质
系 目 金余额 （不含利息） 的利息 金额 额
现大股东及其附属企业 - - - - - - - - - -
小计 - - - - - - - - - -
前大股东及其附属企业 - - - - - - - - - -
小计 - - - - - - - - - -
总计 - - - - - - - - - -
往来方与上市 上市公司核 2017 年期 2017 年度往来 2017 年度 2017 年度偿 2017 年期末
往来形成 往来性
其它关联资金往来 资金往来方名称 公司的关联关 算的会计科 初往来资 累计发生金额 往来资金 还累计发生 往来资金余
原因 质
系 目 金余额 （不含利息） 的利息 金额 额
同一实际控制 预付土地 经营性
广东省红五月农场 预付款项 18.67 - - 11.20 7.47
人 承包费 往来
同一实际控制 经营性
大股东及其附属企业 广州广垦仓储有限公司 其他应收款 4.14 - - - 4.14 租赁押金
人 往来
同一实际控制 电费及场 经营性
广州广垦仓储有限公司 预付款项 - 397.53 - 396.50 1.03
人 租费 往来
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往来方与上市 上市公司核 2017 年期 2017 年度往来 2017 年度 2017 年度偿 2017 年期末
往来形成 往来性
其它关联资金往来 资金往来方名称 公司的关联关 算的会计科 初往来资 累计发生金额 往来资金 还累计发生 往来资金余
原因 质
系 目 金余额 （不含利息） 的利息 金额 额
同一实际控制 预付土地 经营性
广东省铜锣湖农场 预付款项 - 41.04 - 41.04 -
人 承包费 往来
同一实际控制 其他非流动 青苗补偿 经营性
广东省铜锣湖农场 350.00 140.00 - 489.59 0.41
人 资产 款 往来
广东农垦燕岭大厦有限公 同一实际控制 经营性
应收账款 1.80 17.68 - 18.60 0.88 产品款
司 人 往来
东莞市广垦宏远绿色农产 同一实际控制 经营性
应收账款 26.09 7.41 - 33.50 - 产品款
品有限公司 人 往来
广东广垦绿色农产品有限 同一实际控制 经营性
应收账款 14.59 186.96 - 150.51 51.04 产品款
公司 人 往来
深圳市广垦绿色农产品有 同一实际控制 经营性
大股东及其附属企业 应收账款 1.09 - - - 1.09 产品款
限公司 人 往来
广东广垦绿色农产品有限 同一实际控制 经营性
其他应收款 0.66 - - 0.66 - 奶瓶款
公司 人 往来
广东省农垦集团进出口有 同一实际控制 纸盒及零 经营性
预付款项 - 801.50 - 695.26 106.24
限公司 人 配件款 往来
同一实际控制 经营性
广东省农垦文化服务站 应收账款 - 0.09 - 0.04 0.05 产品款
人 往来
预付员工 经营性
广东省燕塘投资有限公司 母公司 预付款项 1.43 9.14 - 10.57 -
宿舍租金 往来
经营性
广东省燕塘投资有限公司 母公司 应收账款 - 0.05 - - 0.05 产品款
往来
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往来方与上市 上市公司核 2017 年期 2017 年度往来 2017 年度 2017 年度 2017 年期
往来形成 往来性
其它关联资金往来 资金往来方名称 公司的关联关 算的会计科 初往来资 累计发生金额 往来资金 偿还累计 末往来资
原因 质
系 目 金余额 （不含利息） 的利息 发生金额 金余额
广东燕隆乳业科技有限公 补充流动 非经营
全资子公司 其他应收款 2,422.93 19,860.64 - 10,545.24 11,738.33
司 资金 性往来
补充内部 非经营
湛江燕塘乳业有限公司 全资子公司 其他应收款 166.16 32.56 - 32.56 166.16
投资资金 性往来
上市公司的子公司及其附属 陆丰市新澳良种奶牛养殖 补充流动 非经营
全资子公司 其他应收款 6.65 201.07 - 5.00 202.72
企业 有限公司 资金 性往来
湛江燕塘澳新牧业有限公 补充流动 非经营
控股子公司 其他应收款 5,428.75 246.86 - 83.84 5591.77
司 资金 性往来
补充流动 非经营
汕头市燕塘乳业有限公司 控股子公司 其他应收款 2.22 10.75 - 12.97 -
资金 性往来
关联自然人及其控制的法人 - - - - - - - - - -
其他关联人及其附属企业 - - - - - - - - - -
总计 - - - 8,445.18 21,953.28 12,527.08 17,871.38 - -
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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