燕塘乳业：2017年年度募集资金存放与实际使用情况专项报告2018-04-18
广东燕塘乳业股份有限公司
2017 年年度募集资金存放与实际使用情况专项报告
广会专字[2018]G17035820105 号
目 录
报告正文……………………………………………………1-2
附件：广东燕塘乳业股份有限公司董事会《2017 年年度
募集资金存放与实际使用情况专项报告》…………3-9
关于广东燕塘乳业股份有限公司 2017 年年度
募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告
广会专字[2018]G17035820105 号
广东燕塘乳业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广东燕塘乳业股份有限公司（以下简称“燕塘乳业”）
董事会《2017 年年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》进行了鉴证工作。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供燕塘乳业年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我
们同意将本鉴证报告作为燕塘乳业年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并
对外披露。
二、董事会的责任
燕塘乳业董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券
交易所上市公司募集资金管理有关规定及相关格式指引编制 2017 年年度募集资
金存放与实际使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚
假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对燕塘乳业董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
1
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实
施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程
中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序，并
根据所取得的材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了
合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，燕塘乳业董事会编制的《2017 年年度募集资金存放与实际使用
情况专项报告》已经按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上
市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：
上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制，如实
反映了燕塘乳业 2017 年年度募集资金存放与实际使用情况。
附件：广东燕塘乳业股份有限公司董事会《2017 年年度募集资金存放与实
际使用情况专项报告》
广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：杨文蔚
中国注册会计师：邓小勤
中国 广州 二〇一八年四月十七日
2
附件：
广东燕塘乳业股份有限公司
2017 年年度募集资金存放与实际使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）发布的《上市公司监
管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告
[2012]44 号）和深圳证券交易所（以下简称“深交所”）颁布的《深交所中小企
业板上市公司规范运作指引》、《深交所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上
市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，广东燕塘乳
业股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“燕塘乳业”）董事会编制了
2017 年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告。
一、 募集资金基本情况
经证监会《关于核准广东燕塘乳业股份有限公司首次公开发行股票的批复》
（证监许可[2014]1184 号）核准，公司获准向社会公开发行人民币普通股（A
股）3,935 万股，每股面值为人民币 1 元，每股发行价格为人民币 10.13 元，募
集资金总额人民币 398,615,500.00 元，扣除发行费用后，实际募集资金净额为
人民币 345,435,544.43 元。上述募集资金于 2014 年 11 月 27 日到账，业经广东
正 中 珠 江 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 验 证 ， 并 出 具 广 会 验 字 [2014]
G14001100180 号《验资报告》。公司对募集资金进行了专户存储。本次公开发行
募集资金计划用于“日产 600 吨乳品生产基地工程”和“营销网络建设项目”。
截至 2017 年 12 月 31 日，募集资金使用金额及当前余额如下表所示：
项 目 金额（人民币元）
实际募集资金净额 345,435,544.43
减：累计使用募集资金 357,683,469.48
加：利息收入等 12,247,925.05
尚未使用的募集资金余额 -
3
二、 募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范公司募集资金管理和使用，提高募集资金使用效率和效益，保护投资
者权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《首次公开
发行股票并上市管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》、《深交所股票上市规则》、《深交所中小板上市公司规范运
作指引》等相关法律、法规和规范性文件及公司《章程》的规定，公司 2015 年
第一次临时股东大会审议并通过了《募集资金管理办法》，对募集资金的专户存
储、使用、审批、变更、监督及使用情况的披露等进行了规定。报告期内，公司
严格依照该办法执行。
为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者的利益，经公司第二届董事会
第八次会议审议通过，公司和保荐机构广发证券股份有限公司（下称“广发证券”）
于 2014 年 12 月 18 日分别与中国银行股份有限公司粤垦路支行、中国民生银行
广州分行营业部签订了《募集资金三方监管协议》；经第二届董事会第九次会议
审议通过，公司、子公司广东燕隆乳业科技有限公司（下称“燕隆乳业”）、广发
证券与中国银行股份有限公司粤垦路支行于 2015 年 1 月 6 日签订了《募集资金
四方监管协议》。
上述监管协议明确了各方的权利和义务，其内容与深交所发布的三方监管协
议范本不存在重大差异，监管协议的履行情况正常。
本公司在使用募集资金时严格遵照规定，募集资金的存放、使用和管理均不
存在违反相关规定的情形。为增加募集资金现金管理收益，公司 2015 年第二次
临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，
同意公司使用不超过人民币 25,000 万元的暂时闲置募集资金适时购买安全性、
流动性较高的保本型理财产品，包括购买商业银行及其它金融机构固定收益或保
本浮动收益型的理财产品，在额度范围内授权董事长具体办理实施相关事项。公
司独立董事、监事会、保荐机构已发表明确同意意见。
4
（二）募集资金专户存储情况
本次募集资金到位后，公司根据《募集资金管理制度》的规定，为募集资金
的存储和使用开设了两个专项账户。由于“日产 600 吨乳品生产基地工程”项目
由燕隆乳业实施，为项目建设需要，公司于 2014 年 12 月 29 日召开第二届董事
会第九次会议审议通过《关于广东燕隆乳业科技有限公司设立募集资金专用账户
的议案》，由燕隆乳业设立募集资金专用账户，仅用于燕隆乳业“日产 600 吨乳
品生产基地项目”募集资金的存储和使用。
截至 2017 年 12 月 31 日，各募集资金账户存储情况如下表所示：
单位：人民币元
开户银行 账户名称 账号 存款余额 备注
中国民生银行广 本账户已于 2017
燕塘乳业 694116116 -
州分行 年 6 月 28 日注销。
中国银行广州粤 本账户已于 2016
燕塘乳业 656164500075 -
垦路支行 年 9 月 19 日注销。
中国银行广州粤 本账户已于 2017
燕隆乳业 684764612744 -
垦路支行 年 1 月 17 日注销。
三、2017 年募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
2017 年度募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
（二）使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的情况
截至 2014 年 11 月 30 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的累
计金额为 5,102.33 万元，已经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）专
项审核，并出具了“广会专字【2015】G14001100192 号”《关于广东燕塘乳业股
份有限公司以自筹资金预先投入募集资金项目的鉴证报告》。2015 年 1 月 27 日
召开的公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换前期已
投入自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 5,102.33 万元置换预先已利用自
筹资金投入日产 600 吨乳品生产基地工程、营销网络建设项目的资金 5,102.33
万元。本公司已于 2015 年 1 月 30 日将募集资金 5,102.33 万元转入公司结算账
户。
5
2017 年度，公司不存在使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的情
况。
（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2017 年度，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）将闲置募集资金转为定期存款的情况
截至 2017 年 12 月 31 日，公司无闲置募集资金转为定期存款尚未到期的金
额。
（五）使用闲置募集资金购买理财产品的情况
2017 年度，公司无使用闲置募集资金购买理财产品的情况。
（六）其他情况
截至 2017 年 12 月 31 日，募集资金已全部使用完毕。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
根据公司的发展战略、当前市场环境状况、人工成本及部分生产资料的市场
价格，公司于 2015 年 9 月 30 日召开的 2015 年第三次临时股东大会审议通过了
《关于变更“营销网络建设项目”部分募集资金用途的议案》，同意公司在保留
“营销网络建设项目”项目及保持该项目投资总额不变的前提下，对其中部分募
集资金的用途作出调整变更。详情请参阅公司 2015 年 9 月 10 日发布在巨潮资讯
网的《关于变更“营销网络建设项目”部分募集资金用途的公告》（公告编号：
2015-060）。
公司于 2017 年 4 月 25 日召开的 2016 年度股东大会审议通过了《关于延长
“日产 600 吨乳品生产基地工程”项目建设期的议案》，同意将“日产 600 吨乳
品生产基地工程”项目的建设期延长 9 个月。详情请参阅公司 2017 年 2 月 28
日在巨潮资讯网发布的《关于延长“日产 600 吨乳品生产基地工程”项目建设期
的公告》（公告编号 2017-015）。
6
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
2017 年度，公司严格按《上市公司监管指引第 2 号---上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》
及公司《募集资金管理制度》等的相关规定，对募集资金进行存放、使用及管理，
不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，未出现违规情形。
附件：2017 年度募集资金使用情况对照表
广东燕塘乳业股份有限公司董事会
2018 年 4 月 17 日
7
附件：
2017 年度募集资金使用情况对照表
（单位：人民币万元）
本年度投入募
募集资金总额 34,543.55 1,169.94
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 2,050.80 34,543.55
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 5.94%
是否已变 调整后投 截至期末累 截至期末投资 项目达到预 本年度 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超募 募集资金承 资总额 本年度投入 计投入金额 进度（%）
更项目（含 定可使用状 实现的 到预计 是否发生重
资金投向 诺投资总额 金额
部分变更） （1） (2) (3)＝(2)/(1) 态日期 效益 效益 大变化
承诺投资项目
1、日产 600 吨乳品生
是 31,034.70 31,032.75 226.35 31,032.75 100.00% 2017-12-31 - 是 否
产基地工程
2、营销网络建设项目 是 3,510.80 3,510.80 943.59 3,510.80 100.00% 2017-5-27 - 是 否
承诺投资项目小计 34,545.50 34,543.55 1,169.94 34,543.55 100.00% - - -
超募资金投向
超募资金投向小计 - - - - -
合 计 34,545.50 34,543.55 1,169.94 34,543.55 100.00%
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
8
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
根据公司的发展战略、当前市场环境状况、人工成本及部分生产资料的市场价格，公司于 2015 年 9 月 30 日召开的 2015 年第三次临时
股东大会审议通过了《关于变更“营销网络建设项目”部分募集资金用途的议案》，同意公司在保留“营销网络建设项目”项目及保持
该项目投资总额不变的前提下，对其中部分募集资金的用途作出调整变更，共涉募集资金 2,050.8 万元。详情请参阅公司 2015 年 9 月
募集资金投资项目实 10 日发布在巨潮资讯网的《关于变更“营销网络建设项目”部分募集资金用途的公告》（公告编号：2015-060）。
施方式调整情况
公司于 2017 年 4 月 25 日召开的 2016 年度股东大会审议通过了《关于延长“日产 600 吨乳品生产基地工程”项目建设期的议案》，同意
将“日产 600 吨乳品生产基地工程”项目的建设期延长 9 个月。详情请参阅公司 2017 年 2 月 28 日在巨潮资讯网发布的《关于延长“日
产 600 吨乳品生产基地工程”项目建设期的公告》（公告编号 2017-015）。
截止 2014 年 11 月 30 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的累计金额为 5,102.33 万元，已经广东正中珠江会计师事务所（特
殊普通合伙）专项审核，并出具了“广会专字【2015】G14001100192 号”《关于广东燕塘乳业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资
募集资金投资项目先
金项目的鉴证报告》。2015 年 1 月 27 日召开的公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换前期已投入自筹资金的
期投入及置换情况
议案》，同意公司使用募集资金 5,102.33 万元置换预先已利用自筹资金投入日产 600 吨乳品生产基地工程、营销网络建设项目的资金
5,102.33 万元。本公司已经于 2015 年 1 月 30 日将募集资金 5,102.33 万元转入公司结算账户。
用闲置募集资金暂时
无
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
无
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
无
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
9
