广东燕塘乳业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
广东燕塘乳业股份有限公司
2019 年第一季度报告
2019-015
2019 年 04 月
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第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人黄宣、主管会计工作负责人邵侠及会计机构负责人(会计主管人
员)曹翔声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 281,369,991.37 258,553,561.85 8.82%
归属于上市公司股东的净利润（元） 10,939,546.50 9,505,600.87 15.09%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
10,968,090.53 10,207,446.20 7.45%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 6,568,010.27 -22,704,538.80
基本每股收益（元/股） 0.07 0.06 16.67%
稀释每股收益（元/股） 0.07 0.06 16.67%
加权平均净资产收益率 1.21% 0.99% 0.22%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,331,116,416.39 1,319,914,084.44 0.85%
归属于上市公司股东的净资产（元） 908,105,636.85 897,166,090.35 1.22%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -976,129.73 主要是奶牛淘汰损失。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 主要是湛江燕塘获高新技术企
996,514.85
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 业的相关奖励。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -231,590.23
减：所得税影响额 207,572.02
少数股东权益影响额（税后） -390,233.10
合计 -28,544.03 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 18,405 0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
广东省燕塘投资
国有法人 40.97% 64,465,743 0 0
有限公司
广东省粤垦投资
国有法人 11.69% 18,401,011 0 0
有限公司
广东省湛江农垦
国有法人 5.03% 7,916,846 0 0
集团公司
广东中远轻工有
境内非国有法人 1.55% 2,441,057 0 质押 2,000,000
限公司
全国社会保障基
金理事会转持二 其他 1.50% 2,361,500 0 0
户
中央汇金资产管
国有法人 1.40% 2,195,500 0 0
理有限责任公司
陈锦洪 境内自然人 1.27% 2,000,000 0 0
陈珍 境内自然人 0.75% 1,185,300 0 0
中信建投基金－
华夏银行－国电
其他 0.68% 1,062,300 0 0
资本控股有限公
司
廖小平 境内自然人 0.65% 1,024,700 0 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
广东省燕塘投资有限公司 64,465,743 人民币普通股 64,465,743
广东省粤垦投资有限公司 18,401,011 人民币普通股 18,401,011
广东省湛江农垦集团公司 7,916,846 人民币普通股 7,916,846
广东中远轻工有限公司 2,441,057 人民币普通股 2,441,057
全国社会保障基金理事会转持二 2,361,500 人民币普通股 2,361,500
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户
中央汇金资产管理有限责任公司 2,195,500 人民币普通股 2,195,500
陈锦洪 2,000,000 人民币普通股 2,000,000
陈珍 1,185,300 人民币普通股 1,185,300
中信建投基金－华夏银行－国电
1,062,300 人民币普通股 1,062,300
资本控股有限公司
廖小平 1,024,700 人民币普通股 1,024,700
广东省燕塘投资有限公司、广东省粤垦投资有限公司和广东省湛江农垦集团公司是公司
上述股东关联关系或一致行动的
的关联方，与公司同受广东省农垦集团公司实际控制，该三名股东为一致行动人。除此
说明
之外，公司未知上述股东之间是否存在其他关联关系或一致行动关系。
前 10 名普通股股东参与融资融券
无
业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目变动说明（金额单位：人民币元）
项 目 2019年3月31日 2018年12月31日 变动率 变动原因说明
预付款项 15,896,869.11 33,129,297.03 -52.02% 主要是上期预付的材料采购款，报告期内陆续到货。
其他应收款 2,910,948.86 2,038,939.45 42.77% 主要是公司支付的各类保证金、押金增加。
可供出售金融资产 40,000,000.00 本期执行新的金融工具准则，本科目余额在“其他权
益工具投资”中列示。
其他权益工具投资 40,000,000.00 本期执行新的金融工具准则，原“可供出售金融资产”
科目余额在本科目中列示。
在建工程 14,965,914.15 10,931,805.79 36.90% 本期湛江燕塘技改项目增加设备。
其他非流动资产 3,990,565.53 1,329,911.39 200.06% 主要是公司预付的设备改造款项增加。
短期借款 74,500,000.00 32,800,000.00 127.13% 主要是本期公司流动资金借款增加。
预收款项 21,162,056.35 13,187,052.23 60.48% 主要是预收货款增加。
应付职工薪酬 5,192,339.71 14,769,594.94 -64.84% 主要是报告期内发放了上年度年终奖金。
2、利润表项目变动说明（金额单位：人民币元）
项 目 2019年1-3月 2018年1-3月 变动率 变动原因说明
税金及附加 1,304,627.06 2,208,241.88 -40.92% 主要是本期进项税额增加至应交增值税减少，税金及
附加随之减少。
财务费用 1,673,211.06 888,806.84 88.25% 主要是本期公司本部短期借款利息及新澳牧场项目
贷款利息增加。
资产减值损失 -46,487.33 1,561,053.40 主要是执行新的金融工具准则，将计提的应收款项坏
账准备计入“信用减值损失”核算。
信用减值损失 423,229.78 主要是执行新的金融工具准则，将计提的应收款项坏
账准备计入该科目核算。
其他收益 996,514.85 217,666.03 357.82% 主要是本期公司子公司湛江燕塘收到了湛江市高新
技术企业奖励65万元。
所得税费用 1,155,468.05 1,929,958.27 -40.13% 主要是本期本部利润总额减少。
3、现金流量表项目变动说明（金额单位：人民币元）
项 目 2019年1-3月 2018年1-3月 变动率 变动原因说明
支付的各项税费 11,401,571.79 17,648,251.88 -35.40% 主要是本期缴纳的增值税和所得税减少。
处置固定资产、无形 2,757,718.18 1,849,950.00 49.07% 主要公司澳新牧场处置奶牛收到的现金增加。
资产和其他长期资
产所收回的现金净
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额
取得借款所收到的 60,000,000.00 42,152,418.48 42.34% 主要是本期公司本部短期借款增加。
现金
偿还债务所支付的 27,768,690.37 主要是本期公司本部归还的短期借款及燕隆公司按
现金 还款计划偿还的项目贷款。
分配股利、利润或偿 1,553,262.74 908,307.66 71.01% 主要是本期支付短期借款、项目贷款的利息费用增
付利息所支付的现 加。
金
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2019 年 1-6 月经营业绩的预计
□ 适用 √ 不适用
五、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
初始投资 本期公允价 报告期内购入 报告期内售 累计投资收
资产类别 计公允价值变 期末金额 资金来源
成本 值变动损益 金额 出金额 益
动
40,000,000 1,912,156.6 40,000,000.
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 自有资金
.00 3 00
40,000,000 1,912,156.6 40,000,000.
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
.00 3 00
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东燕塘乳业股份有限公司
2019 年 03 月 31 日
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 84,520,843.00 82,622,921.90
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 64,513,862.75 57,585,325.75
其中：应收票据 0.00 0.00
应收账款 64,517,659.53 57,585,325.75
预付款项 15,896,869.11 33,129,297.03
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 2,910,948.86 2,038,939.45
其中：应收利息 46,715.27 12,270.83
应收股利 0.00 0.00
买入返售金融资产
存货 132,058,714.60 102,870,098.78
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,584,193.94 9,904,724.49
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流动资产合计 307,485,432.26 288,151,307.40
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 40,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 40,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 837,150,767.44 853,181,124.33
在建工程 14,965,914.15 10,931,805.79
生产性生物资产 95,136,083.84 93,727,028.95
油气资产
使用权资产
无形资产 28,769,201.09 29,076,598.76
开发支出
商誉 397,571.49 397,571.49
长期待摊费用 132,640.06 148,669.59
递延所得税资产 3,088,240.53 2,970,066.74
其他非流动资产 3,990,565.53 1,329,911.39
非流动资产合计 1,023,630,984.13 1,031,762,777.04
资产总计 1,331,116,416.39 1,319,914,084.44
流动负债：
短期借款 74,500,000.00 32,800,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 140,979,582.97 164,740,232.39
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预收款项 21,162,056.35 13,187,052.23
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 5,192,339.71 14,769,594.94
应交税费 3,314,100.44 4,397,878.56
其他应付款 50,719,622.06 55,762,387.88
其中：应付利息 22,409.44 174,051.19
应付股利 0.00 0.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 23,188,348.28 23,188,348.28
其他流动负债
流动负债合计 319,056,049.81 308,845,494.28
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 59,487,263.08 68,955,953.45
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 10,963,440.92 12,502,857.66
长期应付职工薪酬
预计负债 6,000,000.00 6,000,000.00
递延收益 6,799,339.34 6,946,354.19
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 83,250,043.34 94,405,165.30
负债合计 402,306,093.15 403,250,659.58
所有者权益：
股本 157,350,000.00 157,350,000.00
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其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 319,405,903.55 319,405,903.55
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 65,742,787.51 65,742,787.51
一般风险准备
未分配利润 365,606,945.79 354,667,399.29
归属于母公司所有者权益合计 908,105,636.85 897,166,090.35
少数股东权益 20,704,686.39 19,497,334.51
所有者权益合计 928,810,323.24 916,663,424.86
负债和所有者权益总计 1,331,116,416.39 1,319,914,084.44
法定代表人：黄宣 主管会计工作负责人：邵侠 会计机构负责人：曹翔
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 56,688,590.62 57,663,305.34
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 79,776,290.05 70,576,823.12
其中：应收票据 0.00 0.00
应收账款 79,776,290.05 70,576,823.12
预付款项 18,173,904.10 29,927,306.99
其他应收款 224,691,914.45 196,204,801.29
其中：应收利息 29,493.05 12,270.83
应收股利 0.00 0.00
存货 78,174,386.61 56,201,037.82
合同资产
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持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,505,390.37 5,419,896.29
流动资产合计 462,010,476.20 415,993,170.85
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 40,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 439,069,175.00 438,169,175.00
其他权益工具投资 40,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 161,517,768.27 166,092,269.66
在建工程 3,618,222.13 3,618,222.13
生产性生物资产 39,202,225.71 38,861,762.48
油气资产
使用权资产
无形资产 928,884.27 1,078,703.82
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,902,763.08 2,825,490.31
其他非流动资产 465,722.00 300,512.00
非流动资产合计 687,704,760.46 690,946,135.40
资产总计 1,149,715,236.66 1,106,939,306.25
流动负债：
短期借款 74,500,000.00 32,800,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 84,075,843.06 87,393,642.99
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预收款项 10,539,521.46 9,671,114.90
合同负债
应付职工薪酬 4,088,673.23 9,654,242.01
应交税费 2,423,695.39 2,241,703.97
其他应付款 43,212,655.13 42,126,113.08
其中：应付利息 0.00 48,341.79
应付股利 0.00 0.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,111,111.11 1,111,111.11
其他流动负债
流动负债合计 219,951,499.38 184,997,928.06
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 914,108.03 1,989,118.40
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 4,140,545.36 4,170,791.39
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5,054,653.39 6,159,909.79
负债合计 225,006,152.77 191,157,837.85
所有者权益：
股本 157,350,000.00 157,350,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 325,223,593.36 325,223,593.36
减：库存股
其他综合收益
专项储备
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盈余公积 65,742,787.51 65,742,787.51
未分配利润 376,392,703.02 367,465,087.53
所有者权益合计 924,709,083.89 915,781,468.40
负债和所有者权益总计 1,149,715,236.66 1,106,939,306.25
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 281,369,991.37 258,553,561.85
其中：营业收入 281,369,991.37 258,553,561.85
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 267,856,419.83 244,921,250.33
其中：营业成本 190,287,074.32 175,552,280.24
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,304,627.06 2,208,241.88
销售费用 55,918,816.68 47,641,097.64
管理费用 17,662,253.39 16,184,078.86
研发费用 633,694.87 885,691.47
财务费用 1,673,211.06 888,806.84
其中：利息费用 1,660,337.48 965,970.90
利息收入 152,423.62 213,211.83
资产减值损失 -46,487.33 1,561,053.40
信用减值损失 423,229.78
加：其他收益 996,514.85 217,666.03
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资
15
广东燕塘乳业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） -536,966.02 -618,710.55
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,973,120.37 13,231,267.00
加：营业外收入 20,109.77 21,201.22
减：营业外支出 690,863.71 606,201.05
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 13,302,366.43 12,646,267.17
减：所得税费用 1,155,468.05 1,929,958.27
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,146,898.38 10,716,308.90
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 12,146,898.38 10,716,308.90
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 10,939,546.50 9,505,600.87
2.少数股东损益 1,207,351.88 1,210,708.03
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后
净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动
损益
4.金融资产重分类计入其他综合收
16
广东燕塘乳业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净
额
七、综合收益总额 12,146,898.38 10,716,308.90
归属于母公司所有者的综合收益总额 10,939,546.50 9,505,600.87
归属于少数股东的综合收益总额 1,207,351.88 1,210,708.03
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.07 0.06
（二）稀释每股收益 0.07 0.06
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：黄宣 主管会计工作负责人：邵侠 会计机构负责人：曹翔
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 246,202,756.09 225,074,761.73
减：营业成本 181,687,962.55 155,399,395.38
税金及附加 1,099,744.95 1,735,367.48
销售费用 41,789,305.19 37,024,003.34
管理费用 11,137,679.46 7,768,559.49
研发费用 383,953.00 802,467.17
财务费用 597,001.52 -584,852.04
其中：利息费用 604,822.17 21,891.38
利息收入 118,031.00 688,797.74
资产减值损失 -46,487.33 1,471,392.33
信用减值损失 152,728.99
加：其他收益 230,246.03 111,648.21
投资收益（损失以“－”号填
17
广东燕塘乳业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
231,068.83 -60,074.44
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,862,182.62 21,510,002.35
加：营业外收入 9,605.56 8,731.83
减：营业外支出 106,939.54 113,525.01
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
9,764,848.64 21,405,209.17
列）
减：所得税费用 837,233.15 1,761,797.89
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,927,615.49 19,643,411.28
（一）持续经营净利润（净亏损
8,927,615.49 19,643,411.28
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
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广东燕塘乳业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 8,927,615.49 19,643,411.28
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 314,519,185.22 274,357,551.23
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
19
广东燕塘乳业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
收到的税费返还 0.00 0.00
收到其他与经营活动有关的现
1,726,109.16 1,469,697.39
金
经营活动现金流入小计 316,245,294.38 275,827,248.62
购买商品、接受劳务支付的现金 201,260,897.87 188,747,556.76
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
为交易目的而持有的金融资产
净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
50,993,744.45 46,648,401.58
现金
支付的各项税费 11,401,571.79 17,648,251.88
支付其他与经营活动有关的现
46,021,070.00 45,487,577.20
金
经营活动现金流出小计 309,677,284.11 298,531,787.42
经营活动产生的现金流量净额 6,568,010.27 -22,704,538.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
2,757,718.18 1,849,950.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 2,757,718.18 1,849,950.00
购建固定资产、无形资产和其他
35,909,770.24 50,245,107.02
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
20
广东燕塘乳业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 35,909,770.24 50,245,107.02
投资活动产生的现金流量净额 -33,152,052.06 -48,395,157.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 60,000,000.00 42,152,418.48
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 60,000,000.00 42,152,418.48
偿还债务支付的现金 27,768,690.37 0.00
分配股利、利润或偿付利息支付
1,553,262.74 908,307.66
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
2,199,447.25 2,218,408.00
金
筹资活动现金流出小计 31,521,400.36 3,126,715.66
筹资活动产生的现金流量净额 28,478,599.64 39,025,702.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,894,557.85 -32,073,993.00
加：期初现金及现金等价物余额 82,626,285.15 127,596,477.06
六、期末现金及现金等价物余额 84,520,843.00 95,522,484.06
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 263,346,683.94 221,529,508.78
收到的税费返还 0.00 0.00
21
广东燕塘乳业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
收到其他与经营活动有关的现
6,404,097.68 4,411,356.06
金
经营活动现金流入小计 269,750,781.62 225,940,864.84
购买商品、接受劳务支付的现金 207,502,267.92 171,319,244.99
支付给职工以及为职工支付的
35,759,516.05 32,767,870.82
现金
支付的各项税费 9,067,585.65 15,616,722.56
支付其他与经营活动有关的现
53,866,333.61 57,443,665.51
金
经营活动现金流出小计 306,195,703.23 277,147,503.88
经营活动产生的现金流量净额 -36,444,921.61 -51,206,639.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益收到的现金 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他
1,215,775.78 2,922,034.80
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
0.00 0.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
0.00 0.00
金
投资活动现金流入小计 1,215,775.78 2,922,034.80
购建固定资产、无形资产和其他
4,735,316.78 6,875,818.05
长期资产支付的现金
投资支付的现金 900,000.00 7,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支
0.00 0.00
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
0.00 0.00
金
投资活动现金流出小计 5,635,316.78 13,875,818.05
投资活动产生的现金流量净额 -4,419,541.00 -10,953,783.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 60,000,000.00 18,300,000.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现
0.00 0.00
金
22
广东燕塘乳业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
筹资活动现金流入小计 60,000,000.00 18,300,000.00
偿还债务支付的现金 18,300,000.00 0.00
分配股利、利润或偿付利息支付
521,363.22 0.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现
1,288,888.89 1,300,000.00
金
筹资活动现金流出小计 20,110,252.11 1,300,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 39,889,747.89 17,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
0.00 0.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -974,714.72 -45,160,422.29
加：期初现金及现金等价物余额 57,663,305.34 101,485,384.81
六、期末现金及现金等价物余额 56,688,590.62 56,324,962.52
二、财务报表调整情况说明
1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 82,622,921.90 82,622,921.90
应收票据及应收账款 57,585,325.75 57,585,325.75
其中：应收票据 0.00
应收账款 57,585,325.75 57,585,325.75
预付款项 33,129,297.03 33,129,297.03
其他应收款 2,038,939.45 2,038,939.45
其中：应收利息 12,270.83 12,270.83
应收股利 0.00
存货 102,870,098.78 102,870,098.78
其他流动资产 9,904,724.49 9,904,724.49
流动资产合计 288,151,307.40 288,151,307.40
非流动资产：
可供出售金融资产 40,000,000.00 不适用 -40,000,000.00
23
广东燕塘乳业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
其他权益工具投资 不适用 40,000,000.00 40,000,000.00
固定资产 853,181,124.33 853,181,124.33
在建工程 10,931,805.79 10,931,805.79
生产性生物资产 93,727,028.95 93,727,028.95
无形资产 29,076,598.76 29,076,598.76
商誉 397,571.49 397,571.49
长期待摊费用 148,669.59 148,669.59
递延所得税资产 2,970,066.74 2,970,066.74
其他非流动资产 1,329,911.39 1,329,911.39
非流动资产合计 1,031,762,777.04 1,031,762,777.04
资产总计 1,319,914,084.44 1,319,914,084.44
流动负债：
短期借款 32,800,000.00 32,800,000.00
应付票据及应付账款 164,740,232.39 164,740,232.39
预收款项 13,187,052.23 13,187,052.23
应付职工薪酬 14,769,594.94 14,769,594.94
应交税费 4,397,878.56 4,397,878.56
其他应付款 55,762,387.88 55,762,387.88
其中：应付利息 174,051.19 174,051.19
应付股利 0.00
一年内到期的非流动
23,188,348.28 23,188,348.28
负债
流动负债合计 308,845,494.28 308,845,494.28
非流动负债：
长期借款 68,955,953.45 68,955,953.45
长期应付款 12,502,857.66 12,502,857.66
预计负债 6,000,000.00 6,000,000.00
递延收益 6,946,354.19 6,946,354.19
非流动负债合计 94,405,165.30 94,405,165.30
负债合计 403,250,659.58 403,250,659.58
所有者权益：
股本 157,350,000.00 157,350,000.00
资本公积 319,405,903.55 319,405,903.55
盈余公积 65,742,787.51 65,742,787.51
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广东燕塘乳业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
未分配利润 354,667,399.29 354,667,399.29
归属于母公司所有者权益
897,166,090.35 897,166,090.35
合计
少数股东权益 19,497,334.51 19,497,334.51
所有者权益合计 916,663,424.86 916,663,424.86
负债和所有者权益总计 1,319,914,084.44 1,319,914,084.44
调整情况说明
2017 年 3 月 31 日，财政部修订了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—金融
资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》及《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》，并要求境内上市公司自
2019年1月1日起施行。本公司于2019年1月1日起，将持有的对广东粤垦农业小额贷款股份有限公司的投资计入“其他权益工
具投资”。该项投资不为交易而持有，管理层直接指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，根据新金
融工具准则规定，放在其他权益工具投资科目进行核算。同时，根据新准则要求，将应收款项减值计提方法从“已发生损失
法”调整为“预期信用损失法”，在“信用减值损失”中列报。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 57,663,305.34 57,663,305.34
应收票据及应收账款 70,576,823.12 70,576,823.12
其中：应收票据 0.00
应收账款 70,576,823.12 70,576,823.12
预付款项 29,927,306.99 29,927,306.99
其他应收款 196,204,801.29 196,204,801.29
其中：应收利息 12,270.83 12,270.83
应收股利 0.00
存货 56,201,037.82 56,201,037.82
其他流动资产 5,419,896.29 5,419,896.29
流动资产合计 415,993,170.85 415,993,170.85
非流动资产：
可供出售金融资产 40,000,000.00 不适用 -40,000,000.00
长期股权投资 438,169,175.00 438,169,175.00
其他权益工具投资 不适用 40,000,000.00 400,000,000.00
固定资产 166,092,269.66 166,092,269.66
在建工程 3,618,222.13 3,618,222.13
生产性生物资产 38,861,762.48 38,861,762.48
无形资产 1,078,703.82 1,078,703.82
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广东燕塘乳业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
递延所得税资产 2,825,490.31 2,825,490.31
其他非流动资产 300,512.00 300,512.00
非流动资产合计 690,946,135.40 690,946,135.40
资产总计 1,106,939,306.25 1,106,939,306.25
流动负债：
短期借款 32,800,000.00 32,800,000.00
应付票据及应付账款 87,393,642.99 87,393,642.99
预收款项 9,671,114.90 9,671,114.90
应付职工薪酬 9,654,242.01 9,654,242.01
应交税费 2,241,703.97 2,241,703.97
其他应付款 42,126,113.08 42,126,113.08
其中：应付利息 48,341.79 48,341.79
应付股利 0.00
一年内到期的非流动
1,111,111.11 1,111,111.11
负债
流动负债合计 184,997,928.06 184,997,928.06
非流动负债：
长期应付款 1,989,118.40 1,989,118.40
递延收益 4,170,791.39 4,170,791.39
非流动负债合计 6,159,909.79 6,159,909.79
负债合计 191,157,837.85 191,157,837.85
所有者权益：
股本 157,350,000.00 157,350,000.00
资本公积 325,223,593.36 325,223,593.36
盈余公积 65,742,787.51 65,742,787.51
未分配利润 367,465,087.53 367,465,087.53
所有者权益合计 915,781,468.40 915,781,468.40
负债和所有者权益总计 1,106,939,306.25 1,106,939,306.25
调整情况说明
2017 年 3 月 31 日，财政部修订了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—金
融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》及《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》，并要求境内上市公司
自2019年1月1日起施行。本公司于2019年1月1日起，将持有的对广东粤垦农业小额贷款股份有限公司的投资计入“其他权益
工具投资”。该项投资不为交易而持有，管理层直接指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，根据新
金融工具准则规定，放在其他权益工具投资科目进行核算。同时，根据新准则要求，将应收款项减值计提方法从“已发生损
失法”调整为“预期信用损失法”，在“信用减值损失”中列报。
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广东燕塘乳业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
2、首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
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