广东燕塘乳业股份有限公司独立董事
关于 2021 年控股股东及其他关联方占用公司资金及公司对
外担保情况的专项说明和独立意见
作为广东燕塘乳业股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，根据中国
证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)发布的《上市公司监管指引第 8 号—
上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和深圳证券交易所（以下简称“深交
所”）发布的《定期报告披露相关事宜》等有关规定，我们本着实事求是的态度，
对 2021 年控股股东及其他关联方占用公司资金及公司对外担保的情况进行了认
真负责的核查，现发表如下专项说明及独立意见：
一、专项说明
（一）关于控股股东及其他关联方占用公司资金的情况说明
2021 年，不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情况。控
股股东以及其他关联方经营性占用公司资金系正常经营往来所致，不存在定价失
允或利益输送的情况。2021 年，公司未代控股股东及其他关联方承担费用，公
司控股股东及其他关联方也未代公司承担费用，公司资产与财务充分独立。
（二）关于公司及控股子公司对外担保的情况说明
1、2021 年，公司控股（含全资）子公司未发生对外担保的情况。
2、2021 年，公司不存在为控股股东及其他关联方提供担保的情况，不存在
为除全资子公司之外的其他主体提供担保的情况。
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
反担保
担保额度
担保对象 实际发生 实际担保 担保物（如 情况 是否履行 是否为关
相关公告 担保额度 担保类型 担保期
名称 日期 金额 有） （如 完毕 联方担保
披露日期
有）
公司对子公司的担保情况
反担保
担保额度
担保对象 实际发生 实际担保 担保物（如 情况 是否履 是否为关
相关公告 担保额度 担保类型 担保期
名称 日期 金额 有） （如 行完毕 联方担保
披露日期
有）
湛江燕塘 2020 年 04 连带责任
3,000 0 不适用 否 否
乳业有限 月 18 日 保证
公司
每一笔主
债务项下
的保证期
间为，自该
笔债务履
行期限届
满之日（或
债权人垫
付款项之
陆丰市新
日）起，计
澳良种奶 2021 年 04 连带责任
2,000 800 至全部主 否 否
牛养殖有 月 23 日 保证
合同项下
限公司
最后到期
的主债务
的债务履
行期限届
满之日（或
债权人垫
付款项之
日）后三年
止
报告期内审批对子公司 报告期内对子公司担保
2,000 800
担保额度合计（B1） 实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子
报告期末对子公司实际
公司担保额度合计 5,000 800
担保余额合计（B4）
（B3）
子公司对子公司的担保情况
反担保
担保额度
担保对象 实际发生 实际担保 担保物（如 情况 是否履行 是否为关
相关公告 担保额度 担保类型 担保期
名称 日期 金额 有） （如 完毕 联方担保
披露日期
有）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生
2,000 800
（A1+B1+C1） 额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额
5,000 800
计（A3+B3+C3） 合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产
0.68%
的比例
截至 2021 年 12 月 31 日，公司累计审批担保额度为 5,000 万元，占公司最
近一期经审计净资产的 4.23%，全部为对子公司提供担保。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司累计实际担保余额为 800 万元，占公司最近
一期经审计净资产的 0.68%。
二、独立意见
截至 2021 年 12 月 31 日，公司与控股股东及其他关联方的资金往来不存在
违背证监会或深交所相关规定的情形。
公司的担保行为均按照法律法规、《广东燕塘乳业股份有限公司章程》和其
他制度规定履行了审批、审议程序和信息披露义务。同时，公司目前担保行为是
兼顾全资子公司的经营发展需求，为其银行授信提供担保，预计上述担保事项不
会给公司带来财务或法律风险，相关担保的发生和存在是合法合理的，公司对外
担保情况不存在与相关法律法规等规范性文件的要求相违背的情形。
（以下无正文，后附签署页）
（此页无正文，为《广东燕塘乳业股份有限公司独立董事关于 2021 年控股
股东及其他关联方占用公司资金及公司对外担保情况的专项说明和独立意见》之
签署页）
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朱滔 李伯侨 戴锦辉