广东燕塘乳业股份有限公司独立董事
关于 2022 年控股股东及其他关联方占用公司资金及公司对
外担保情况的专项说明和独立意见
作为广东燕塘乳业股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，根据中国
证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)发布的《上市公司监管指引第 8 号—
上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，我们本着实事求是的态
度，对 2022 年控股股东及其他关联方占用公司资金及公司对外担保的情况进行
了认真负责的核查，现发表如下专项说明及独立意见：
一、专项说明
（一）关于控股股东及其他关联方占用公司资金的情况说明
2022 年，不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情况。控
股股东以及其他关联方经营性占用公司资金系正常经营往来所致，不存在定价失
允或利益输送的情况。2022 年，公司未代控股股东及其他关联方承担费用，公
司控股股东及其他关联方也未代公司承担费用，公司资产与财务充分独立。
（二）关于公司及控股子公司对外担保的情况说明
1、2022 年，公司控股（含全资）子公司未发生对外担保的情况。
2、2022 年，公司不存在为控股股东及其他关联方提供担保的情况，不存在
为除全资子公司之外的其他主体提供担保的情况。
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额 是否
实际 反担保 是否
担保对 度相关 担保 实际发 担保 担保物 为关
担保 情况（如 担保期 履行
象名称 公告披 额度 生日期 类型 （如有） 联方
金额 有） 完毕
露日期 担保
公司对子公司的担保情况
担保额 是否
实际 反担保 是否
担保对 度相关 担保 实际发 担保 担保物 为关
担保 情况（如 担保期 履行
象名称 公告披 额度 生日期 类型 （如有） 联方
金额 有） 完毕
露日期 担保
该保证
合同项
湛江燕 2020 下所担
2022 年 连带
塘乳业 年 04 保的债
3,000 05 月 10 1,000 责任 无 无 否 否
有限公 月 18 务逐笔
日 保证
司 日 单独计
算保证
期间，各
债务保
证期间
为该笔
债务履
行期限
届满之
日起三
年。
担保期
限为借
款合同
确定的
主债务
履行期
限届满
之日（或
债权人
垫付款
陆丰市 项之日）
2021
新澳良 2022 年 连带 起，至全
年 04
种奶牛 06 月 08 500 责任 无 无 部借款 否 否
月 23
养殖有 日 保证 合同项
日
限公司 下最后
到期的
主债务
履行期
限届满
之日后
三年（或
债权人
垫付款
项之日）
止。
2,000
担保期
限为借
款合同
确定的
主债务
履行期
限届满
之日（或
债权人
垫付款
陆丰市 项之日）
2021
新澳良 2022 年 连带 起，至全
年 04
种奶牛 06 月 23 500 责任 无 无 部主合 否 否
月 23
养殖有 日 保证 同项下
日
限公司 最后到
期的主
债务履
行期限
届满之
日后三
年（或债
权人垫
付款项
之日）
止。
报告期内对子
报告期内审批对
公司担保实际
子公司担保额度 0 2,000
发生额合计
合计（B1）
（B2）
报告期末已审批 报告期末对子
的对子公司担保 5,000 公司实际担保 2,000
额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担 报告期内担保
保额度合计 0 实际发生额合 2,000
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批 报告期末实际
的担保额度合计 5,000 担保余额合计 2,000
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司
1.60%
净资产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供
0
担保的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的
0
被担保对象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额
0
（F）
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
截至 2022 年 12 月 31 日，公司累计审批担保额度为 5,000 万元，占公司最
近一期经审计净资产的 4.00%，全部为对子公司提供担保。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司累计实际担保余额为 2,000 万元，占公司最
近一期经审计净资产的 1.60%，全部为对子公司提供担保。
二、独立意见
截至 2022 年 12 月 31 日，公司与控股股东及其他关联方的资金往来不存在
违背证监会或深圳证券交易所相关规定的情形。
公司的担保行为均按照法律法规、《广东燕塘乳业股份有限公司章程》和其
他制度规定履行了审批、审议程序和信息披露义务。同时，公司目前担保行为是
兼顾全资子公司的经营发展需求，为其银行授信提供担保，预计上述担保事项不
会给公司带来财务或法律风险，相关担保的发生和存在是合法合理的，公司对外
担保情况不存在与相关法律法规等规范性文件的要求相违背的情形。
（以下无正文，后附签署页）
（此页无正文，为《广东燕塘乳业股份有限公司独立董事关于 2022 年控股
股东及其他关联方占用公司资金及公司对外担保情况的专项说明和独立意见》之
签署页）
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