国信证券:2021-091-2020年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)(品种一)兑息兑付暨摘牌公告2021-12-22
证券代码:002736 证券简称:国信证券 公告编号:2021-091
债券简称:20 国信 03 债券代码:149325
国信证券股份有限公司
2020 年面向专业投资者公开发行公司债券
(第一期)(品种一)2021 年兑息兑付暨摘牌公告
本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证公告内容的真实、准确和完整,
没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
特别提示:
本期债券的债券简称为 20 国信 03,债券代码 149325,本年度计息期间、
债权登记日及付息日等如下:
1、本年度计息期间:2020 年 12 月 14 日至 2021 年 12 月 23 日
2、债权登记日:2021 年 12 月 23 日
3、最后交易日:2021 年 12 月 23 日
4、债券兑付日:2021 年 12 月 24 日
5、债券摘牌日:2021 年 12 月 24 日
2021 年 12 月 23 日(含)前买入本期债券的投资者,享有本次派发的利息;
2021 年 12 月 23 日(含)前卖出本期债券的投资者,不享有本次派发的利息。
国信证券股份有限公司(以下简称“发行人”“公司”或“本公司”)发行的
国信证券股份有限公司 2020 年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)(品
种一)(以下简称“本期债券”)将于 2021 年 12 月 24 日兑付本息,本次支付的
利息为自 2020 年 12 月 14 日至 2021 年 12 月 23 日期间(以下简称“本年度”)
的利息,为保证本次付息兑付工作的顺利进行,方便投资者及时领取利息及本金,
现将有关事宜公告如下:
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一、本期债券的基本情况
1、发行人:国信证券股份有限公司
2、债券名称:国信证券股份有限公司 2020 年面向专业投资者公开发行公
司债券(第一期)(品种一)
3、深圳证券交易所债券简称及代码:20 国信 03,149325
4、发行总额:人民币 25 亿元整
5、发行价格:人民币 100 元/张,按面值发行
6、债券期限:375 天
7、债券利率:本期债券的票面利率为 3.35%
8、还本付息方式:本期债券采用单利按年计息,不计复利。利息在兑付日
随本金一起支付。
9、信用等级:经联合资信评估股份有限公司评定,发行人主体长期信用等
级为 AAA,评级展望为稳定,本期债券信用等级为 AAA。
10、起息日:2020 年 12 月 14 日
11、计息期限:本期债券的计息期限为 2020 年 12 月 14 日至 2021 年 12
月 23 日。
12、付息日:本期债券的利息在兑付日随本金一起支付。如遇法定节假日或
休息日,则顺延至其后的第 1 个交易日。
13、登记、委托债券派息、兑付机构:中国证券登记结算有限责任公司深圳
分公司。
二、本期债券本年度计息期限、债权登记日、除息日及付息日
1、本年度计息期限:2020 年 12 月 14 日至 2021 年 12 月 23 日
2、债权登记日:2021 年 12 月 23 日。截至本期债券债权登记日日终,本
期债券的投资者对其托管账户所记载的本期债券余额享有本年度利息。
3、除息日:2021 年 12 月 24 日
4、兑付兑息日:2021 年 12 月 24 日
5、最后交易日:2021 年 12 月 23 日
6、摘牌日:2021 年 12 月 24 日
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三、本期债券兑付兑息方案
按照国信证券股份有限公司 2020 年面向专业投资者公开发行公司债券(第
一期)(品种一),“20 国信 03”的票面利率为 3.35%。本次兑付方案为每 10 张
兑付本金 1,000 元,利息 34.417808 元(税前),合计兑付本息 1,034.417808 元
(税前)。个人、投资基金持有人取得的本期债券利息应按照 20%税率缴纳个人
所得税,每 10 张兑付本金 1,000 元,利息 27.534246 元(税后),合计兑付本
息 1,027.534246 元(税后);非居民企业(包含 QFII、RQFII)取得的实际每 10
张兑付本金 1,000 元,利息 34.417808 元(税前),合计兑付本息 1,034.417808
元(税前)。
四、本期债券付息对象
本次付息对象为截至 2021 年 12 月 23 日下午深圳证券交易所收市后,在中
国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的全体“20 国信 03”持有人。
2021 年 12 月 23 日买入本期债券的投资者,享有本次派发的利息;2021 年 12
月 23 日卖出本期债券的投资者,不享有本次派发的利息。
五、本期债券付息办法
公司将委托中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司进行本次付息。在本
次派息款到帐日 2 个交易日前,公司会将本期债券本次利息足额划付至中国证
券登记结算有限责任公司深圳分公司指定的银行账户。中国证券登记结算有限责
任公司深圳分公司收到款项后,通过资金结算系统将本期债券本次利息划付给相
应的付息网点(由债券持有人指定的证券公司营业部或中国证券登记结算有限责
任公司深圳分公司认可的其他机构),投资者于付息网点领取债券利息。
六、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明
(一)个人缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》及其他相关税收法规和文件的规定,
本期债券个人(包括证券投资基金)持有者应缴纳公司债券个人利息收入所得税,
税率为利息额的 20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税
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代扣代缴工作的通知》(国税函[2003]612 号)规定,本期债券利息个人所得税统
一由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴,就地入库。如各兑付
机构未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务,由此产生的法律责任由各
兑付机构自行承担。
(二)非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《非居民企业所得税
源泉扣缴管理暂行办法》(国税发[2009]3 号)、《关于境外机构投资境内债券市场
企业所得税增值税政策的通知》(财税[2018]108 号)等规定,2018 年 11 月 7 日
至 2021 年 11 月 6 日期间,本期债券非居民企业(包含 QFII、RQFII)债券持有
者取得的本期债券利息暂免征收企业所得税。
2021 年 10 月 27 日,国务院常务会议决定将境外机构投资者投资境内债券
市场取得的债券利息收入免征企业所得税政策的实施期限延长至 2025 年 12 月
31 日。
(三)其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明
对于其他债券持有者,其债券利息所得税自行缴纳。
七、咨询联系方式
咨询机构:国信证券股份有限公司
地址:深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦十六层至二十六层
邮编:518001
联系人:刘鹏
咨询电话:0755-82130833
传真:0755-82133058
特此公告。
国信证券股份有限公司董事会
2021 年 12 月 22 日
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