木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
木林森股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
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木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人孙清焕、主管会计工作负责人易亚男及会计机构负责人(会计主
管人员)王宝真声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及未来发展规划等事项的前瞻性陈述，不构成公司对投资者的
实质承诺，请投资者注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 1,251,961,668 为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 0.75 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公
积金转增股本。
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木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 5
第三节 公司业务概要 ................................................................................................. 8
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 11
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 27
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 45
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 51
第八节 董事、监事、高级管理人员情况............................................................... 52
第九节 公司债相关情况 ........................................................................................... 53
第十节 财务报告 ....................................................................................................... 54
第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 188
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木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
公司、本公司、木林森 指 木林森股份有限公司
和谐明芯 指 和谐明芯（义乌）光电科技有限公司
LEDVANCE、朗德万斯 指 LEDVANCE GmbH
报告期内 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
报告期末 指 2018 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
Lighting Emitting Diode，发光二极管，是一种能够将电能转化为可见
LED 指
光的固态半导体器件
LampLED 指 直插式发光二极管
LED 应用 指 包括 LED 照明产品及 LED 显示屏、装饰灯饰等其他 LED 应用产品
Display 指 Display LED，数码发光二极管
SMD LED 指 表面贴装式发光二极管
指导电性可受控制、范围可从绝缘体至导体之间的材料，在收音机、
半导体 指
电视机及测温等领域广泛应用
Printed Circuit Board，印制电路板/印刷线路板，是重要的电子部件、
PCB/PCB 线路板 指
电子元器件的支撑体、连接载体
将 LED 发光管芯固定于 PCB 或支架完成电气连接，并采用环氧或硅
LED 封装 指
胶包封固化过程，以保护管芯正常工作
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 木林森 股票代码 002745
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 木林森股份有限公司
公司的中文简称（如有） 木林森
公司的外文名称（如有） MLS Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）MLS
公司的法定代表人 孙清焕
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李冠群 甄志辉
联系地址 广东省中山市小榄镇木林森大道 1 号 广东省中山市小榄镇木林森大道 1 号
电话 0760-89828888 转 6666 0760-89828888 转 6666
传真 0760-89828888 转 9999 0760-89828888 转 9999
电子信箱 ir@zsmls.com ir@zsmls.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 6,991,523,969.49 3,624,239,645.51 92.91%
归属于上市公司股东的净利润（元） 484,013,859.77 306,124,796.02 58.11%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
90,261,770.30 292,690,691.04 -69.16%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 622,662,696.97 508,051,894.58 22.56%
基本每股收益（元/股） 0.630 0.58 8.62%
稀释每股收益（元/股） 0.630 0.58 8.62%
加权平均净资产收益率 6.94% 5.66% 1.28%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 31,209,014,031.07 18,895,993,173.37 65.16%
归属于上市公司股东的净资产（元） 8,929,328,603.04 5,879,437,791.13 51.87%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -2,943,037.82
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
489,667,879.38
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 26,783,074.34
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性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 552,109.82
其他符合非经常性损益定义的损益项目 9,707,787.23
减：所得税影响额 128,654,797.96
少数股东权益影响额（税后） 1,360,925.52
合计 393,752,089.47 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，公司一直专注于LED封装及应用系列产品研发、生产与销售业务，是国内LED封装及应用产品的主要供应商，
产品广泛应用于室内外照明、灯饰、景观照明、家用电子产品、交通信号、平板显示及亮化工程等领域。
目前，公司主要产品有SMD LED、Lamp LED、LED应用（包括照明产品及其他）三大类。公司依托技术研发实力，
不断稳固LED封装市场地位，同时逐步加大对LED应用的投入力度，向LED下游应用及其配套照明组件产业链延伸。
（二）公司主要系列产品介绍如下：
产品种类 小类 外观特性 应用领域
1、体积小、耐高温； 室内外照明、柔性灯带、电视背光、显
SMD LED 2、一般采用硅树脂进行封装； 示屏等
-
3、主要用于照明及背光。
1、体积小，直2-12mm； 灯饰、指示灯、小家电、交通灯、LED
2、直插环氧封装； 显示屏等
Lamp LED
3、防水、防震性较好；
-
4、外型可变异性较大，分为圆型、方型、三角型。
- 日光灯、球泡灯、蜡烛灯、吸顶灯、灯
LED照明产品 丝灯、Par灯、筒灯、路灯、传统灯具
LED应用 业务等
其他LED应用产 - LED显示屏、装饰灯饰、数码显示、点
品 阵显示屏、特殊信息显示、广告牌等
（三）行业发展现状及公司所处的行业地位
全球LED产业发展景气周期长，进入照明应用驱动时代LED下游应用市场发展带动LED产业的发展，与其他单一市场带
动的产业发展不同，LED技术的每一次提升都会带来不同的市场应用发展空间，这使得LED产业的发展景气周期长。高工产
研LED研究所(GGII)数据显示，2017年，全球LED照明市场产值规模达到5360亿元，其中，中国大陆LED照明产值规模2969
亿元，同比增长将近21%，全球占比达到55.40%，其中LED照明出口规模超过200亿美元，同比增长37%以上，考虑到全球
LED照明渗透率仍有翻倍空间，GGII预计，未来几年中国LED照明市场规模仍有望维持在15%左右的市场增幅，2020年中国
LED照明市场规模将达到4614亿元。通过近十几年的高速发展，LED照明产品正在逐步替代传统照明产品，成为家居、商业、
工业、户外照明的主力，由于LED照明产品性价比的快速提升，LED照明产品的渗透率也在逐年增长。2017年全球LED照明
渗透率达到40%左右，LED照明技术趋于成熟。与发达国家相比，中国LED照明企业具有成本优势，与其他发展中国家相比，
中国LED产业链配套齐全，因此中国已经成为全球的LED照明产品生产基地。
报告期间，公司实现营业收入6,991,523,969.49元，同比增长92.91%，公司在不断稳固LED封装业务国内市场龙头地
位的同时，加大对LED下游及其配套组件的投资及市场拓展力度，能够实现公司的可持续发展，为公司的业务规模与效益的
增长带来可靠保障。
（四）报告期业绩驱动因素
报告期内，随着LED照明产品的价格趋于稳定，公司募投项目产能逐步释放，规模化效应逐步提高，上游芯片的价格
下调从而促使产品的单位成本进一步下降，公司产品的市场竞争力不断增强，市场份额不断扩大。 公司坚持研发带来的高
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自动化生产水平， 规模化采购与生产带来的管理、丰富下游产品带来的高议价能力且全产业的布局让公司的核心的竞争力、
成本的管控、技术开发的能力进一步强化，在行业竞争中继续保持优势，公司业绩保持稳定。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 支付现金及发行股份的方式取得和谐明芯(义乌)光电科技有限公司 100%股权
固定资产 无
无形资产 增加 181.31%，主要是并表 LEDVANCE 所至
在建工程 无
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
保障资
境外资产占
资产的具体 产安全 是否存在重
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 收益状况 公司净资产
内容 性的控 大减值风险
的比重
制措施
并购后制定中长 实行统
期战略规划，每季 一财务
度召开董事会，制 数据报
定年度经营预算 送体系；
目标，拟定考核措 定期实
LEDVANCE 189,168.59 7,340.38 万
收购 德国慕尼黑 施，实行管理层负 施财务 21.07% 否
GmbH. 万元 元
责制。每季度召开 内控审
监事会要求董事 计；派驻
会的经营情况进 主要财
行汇报并对其监 务人员
督。 管理
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、技术研发优势带动生产工艺的创新
公司自成立以来，一直重视产品研发和技术创新，在LED封装及应用领域已取得一系列技术成果，具备解决LED封装及
应用产品一整套方案的能力。公司先后承担了广东省重大科技专项计划项目、广东省产学研结合项目等科研项目。
公司在技术研发优势方面还体现在生产工艺流程的创新，在传统LED封装工艺的基础上，公司对产品的机器设备、原材
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料供应、生产流程工艺等方面进行了多项创新，如向全球著名LED封装设备供应商ASM定制全自动固晶机、焊线机及封胶
机等设备；在原材料胶水供应中，自主研发的高阻燃抗紫外线环氧树脂制备技术，增强了LED封装产品的阻燃性能与抗紫外
线功能，有效提高了产品的安全性，并使公司成为国内同行业首批获得美国UL行业协会认证资质的企业，提升了公司产品
的国际竞争力；生产工艺流程中自主研发的“金线变铜线焊接技术”，由于铜的价格较金低、且导电、导热性能更好，大幅度
降低产品的成本。
公司已经建立了运作高效、工艺领先的全自动化生产线，有效提高了设备利用率，实现公司生产资源的有效整合和利用。
2、规模化生产优势
首先，规模化生产带动公司对芯片实行规模化采购，能够从供应商处获得较低的芯片价格，并建立良好的长期合作关系，
稳定了公司芯片供应渠道及有效的降低芯片采购成本，公司与台湾的芯片厂商晶元光电保持了多年的良好合作关系,随着国
内芯片制造水平的提升，目前公司也与国内主要芯片厂商建立良好的合作关系；其次，公司生产设备目前均已大规模实现全
自动化生产，规模化生产能有效减少产品分摊的单位人工成本及制造费用，降低了公司产品的生产成本，提升了产品的市场
竞争力；再次，大规模的生产能力有助于公司拥有较高的市场影响力，从而促进行业协调发展。
3、产品系列丰富，LED下游应用市场广阔
公司一直专注于LED封装及应用产品的研发、设计及生产，是国内较早生产LED封装及应用产品的供应商。公司目前
产品涵盖SMDLED、LampLED和LED应用产品（LED照明、传统灯具业务及其他）三大类，产品系列丰富、型号多样、种
类齐全，能满足客户对产品标准化和个性化的不同需求。
LED下游应用市场广阔，公司LED封装产品广泛应用于家用电子产品、灯饰、景观照明、交通信号、平板显示及亮化
工程等领域，公司下游应用客户群遍布于不同LED应用子行业。
产品系列丰富有助于公司能满足不同层次客户对产品的需求，与客户达成合作，提高市场占有率，同时减少市场开拓的
重复投入，促进营销资源的有效整合，实现产品市场的交叉拓展，提高公司的市场竞争力。
4、销售渠道及客户优势
公司一直注重营销渠道的建设，坚持建设多元化销售渠道。首先是强化经销网点的辐射力度，目前公司在全国省市主要
大中城市通过参股公司，把握当地及周边市场销售及客户维护工作；其次是强化经销商的作用，发挥经销商在面对终端市场
的客户资源优势。公司目前是国内LED封装及应用行业中营销服务网络较为发达和完善的企业，销售网络基本覆盖全国。
报告期内公司已完成朗德万斯收购，借助朗德万斯具备的接触贸易和零售客户的卓越渠道、强大的代理商和分销商网络
遍布全球， 800多名销售和市场营销人员覆盖40余个国家及地区，公司将在国际化的进程中有更进一步的优势，逐步的提高
公司在海外市场的份额。
5、品牌优势
报告期内完成朗德万斯的收购后，公司借助其被授权使用OSRAM及Sylvania品牌，延续百年老店的品牌优势，除此之外，
欧司朗还将百余项商标授权LEDVANCE使用，让公司可通过国外的成熟品牌，逐步的提高市场的占有率。
6、优异的产品品质
公司建立了完善的生产运营管理系统、品质管理系统和信息管理系统及平台，实行标准化规模生产，导入单位竞争体系，
进行系统目标考核，执行有效的奖惩制度。
公司非常注重产品品质的保障及不断提升工作，建立了全套的质量保证体系，从原材料供应商的选择、原材料检验、员
工上岗前培训、标准化生产、产成品检测、客户对产品信息反馈及公司对产品品质统计分析等方面严控产品质量。公司实行
全程质量控制，从原材料进货检验、生产过程操作监控、产品过程质量检测到成品入库检测均设有严格的质量标准和操作规
范，公司内部设有品保部，专职负责各业务流程质量保障工作。
公司还引进全新自动化实验检测设备，从芯片采购、生产过程及产品入库、出库均需通过检测设备的检测测试。公司于2004
年成功通过了ISO9001:2000质量保证体系认证；公司根据产品用途、销售区域的要求，分别申请并通过了UL、CE、CCC等
多项认证，公司产品分别获得“广东省名牌产品”、“最受欢迎品牌”等荣誉称号。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司实现营业收入699,152.40万元，同比增长92.91%；归属于上市公司股东的净利润48,401.39万元，同比
增长58.11%，公司通过不断向LED产业链上下游延伸，通过产业链的整合，同时与国外知名企业合作，不断拓展公司的销售
渠道。引进优秀的管理人才，完善人才的培训工作，巩固公司的核心竞争优势，促使公司业务规模不断发展壮大。同时，报
告期内完成了对LEDVANCE的收购，成为木林森迈向国际市场的重要一步，借助LEDVANCE全球知名品牌、丰富的产品线、
接触贸易和零售客户的卓越渠道，强大的代理商和分销商网络。
1、加大对上下游产业链的投入力度，巩固公司的核心业务
公司加强了对上下游产业链的合作力度，通过收购香港超时代光源（集团）有限公司、通过参股开发晶照明（厦门）有
限公司与淮安澳洋顺昌光电技术有限公司，延伸了公司核心业务的产业链。LED灯丝灯正成为未来三年LED照明新的细分战
场。公司通过收购超时代光源（集团）有限公司，能够快速取得LED灯丝灯的技术工艺和市场份额，对于提升公司的品牌影
响力及核心竞争力具有积极的作用。
2、完成重大资产重组，布局海外市场
公司作为全球前十大LED器件制造商，成立以来一直专注在LED产品的生产及研发领域深耕细作，为了满足公司更快、
更好地进军国际市场。2017年木林森着重瞄准海外市场机遇，通过收购欧司朗通用照明分拆业务-LEDVANCE公司，成为公
司迈向国际市场的重要一步，借助LEDVANCE的40多个国家的销售渠道、百余项经授权商标品牌、长年累积先进照明技术
等优势，开拓公司的出海口，公司可以快速提高海外市场占有率，提升品牌形象，将“中国有好灯，首选木林森”升级为“世
界有好灯，首选木林森”。
3、人才引进机制，强化管理架构
报告期内，公司通过不断的引进先进的技术人才与管理人才，通过聘请专业人才，来为公司的可持续发展奠定基础。同
时，通过完善公司的内部培训机制，不同岗位的不同细分培训，聘请专业的培训讲师，系统的提升各级技术人员及管理人员
的综合素质。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
并入朗德万斯二季度收
营业收入 6,991,523,969.49 3,624,239,645.51 92.91%
入
营业总收入增长影响营
营业成本 5,424,077,812.25 2,764,318,581.22 96.22%
业总成本增加所致
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主要系收购 Ledvance 工
资、中介服务费、租金、
销售费用 612,386,868.35 98,283,588.72 523.08%
运输费、广告宣传费等
增加影响
二季度朗德万斯并表，
管理费用 540,668,990.02 271,570,394.07 99.09% 研发费、工资薪酬、办
公及装修费等增加
银行借款及融资租赁增
加及银行贷款利率总体
财务费用 190,418,954.63 81,988,243.24 132.25%
上升影响利息支出增加
所致
所得税费用 158,365,615.37 40,729,748.52 288.82% 利润总额增加
研发投入 282,993,076.87 112,773,783.63 150.94% 增加研发投入所致
销售商品、提供劳务收
经营活动产生的现金流
622,662,696.97 508,051,894.58 22.56% 到的现金增加及收回保
量净额
证金增加所致
吉安及新余新的生产基
投资活动产生的现金流
1,557,668,750.96 -3,557,899,055.45 -143.78% 地建设及扩产能设备投
量净额
入增加
主要系偿还债务支付的
现金、分配股利、利润
筹资活动产生的现金流 或偿付利息支付的现
607,185,953.57 2,878,216,143.26 -78.90%
量净额 金、支付其他与筹资活
动有关的现金增加影响
所致
现金及现金等价物净增 投资活动产生的现金流
2,772,152,507.37 -175,137,288.05 -1,682.85%
加额 量净额减少所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 6,991,523,969.49 100% 3,624,239,645.51 100% 92.91%
分行业
计算机、通信和其他
6,991,523,969.49 100.00% 3,624,239,645.51 100.00% 92.91%
电子设备制造业
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分产品
LampLED 272,142,142.46 3.89% 334,749,749.36 9.24% -18.70%
LED 应用 2,133,577,376.26 30.51% 634,411,523.77 17.50% 236.31%
Display 38,221,288.99 0.55% 33,697,520.56 0.93% 13.42%
SMDLED 2,720,124,217.01 38.91% 2,544,821,892.39 70.22% 6.89%
传统灯具业务 1,718,632,026.81 24.58% 0.00% 100.00%
其他 108,826,917.96 1.56% 76,558,959.43 2.11% 42.15%
分地区
东北地区 7,531,087.69 0.11% 7,482,795.05 0.21% 0.65%
华北地区 96,173,650.25 1.38% 24,421,210.85 0.67% 293.81%
华东地区 1,180,165,374.60 16.88% 988,416,180.91 27.27% 19.40%
华南地区 2,105,728,220.38 30.12% 2,091,426,496.52 57.71% 0.68%
华中地区 41,679,795.78 0.60% 23,563,835.83 0.65% 76.88%
西北地区 6,621,612.62 0.09% 7,566,277.57 0.21% -12.49%
西南地区 31,935,021.79 0.46% 17,959,369.35 0.50% 77.82%
境外 3,412,862,288.42 48.81% 386,844,520.00 10.67% 782.23%
其他业务 108,826,917.96 1.56% 76,558,959.43 2.11% 42.15%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
计算机、通信和
其他电子设备制 6,882,697,051.53 5,321,298,641.70 22.69% 94.01% 97.32% -1.29%
造业
分产品
LED 应用 2,133,577,376.26 1,760,691,626.24 17.48% 236.31% 235.85% 0.11%
SMDLED 2,720,124,217.01 2,172,602,996.83 20.13% 6.89% 13.49% -4.64%
传统灯具业务 1,718,632,026.81 1,144,736,628.40 33.39% 0.00% 0.00% 0.00%
分地区
华东地区 1,180,165,374.60 1,036,765,363.77 12.15% 19.40% 27.96% -5.88%
华南地区 2,105,728,220.38 1,643,178,354.08 21.97% 0.68% 6.98% -4.59%
境外 3,412,862,288.42 2,483,702,189.50 27.23% 782.23% 771.15% 0.93%
13
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
LED应用、境外与传统灯具业务的增长是由二季度并表朗德万斯所致。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系权益法核算的长期股
投资收益 42,226,637.54 6.56% 权投资收益及银行理财收益 否
增加影响所致
主要系以公允价值计量且其
公允价值变动损益 13,476,054.67 2.09% 变动计入当期损益的金融资 否
产增加
主要系收购 Ledvance 存货跌
资产减值 74,414,034.18 11.56% 是
价影响
主要系其他利得增加影响所
营业外收入 3,817,796.56 0.59% 否
致
主要系其他损失增加影响所
营业外支出 6,133,810.54 0.95% 否
致
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产 占总资 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 产比例
货币资金 6,296,816,818.17 20.18% 3,378,065,400.63 17.89% 2.29% 无重大变化
应收账款 3,984,021,341.91 12.77% 1,949,639,313.88 10.32% 2.45% 无重大变化
存货 4,479,795,502.32 14.35% 1,342,659,664.70 7.11% 7.24% 无重大变化
投资性房地产 0.00% 0.00% 无重大变化
长期股权投资 1,141,126,133.85 3.66% 1,010,158,415.21 5.35% -1.69% 无重大变化
固定资产 6,844,182,755.79 21.93% 4,930,401,165.64 26.11% -4.18% 无重大变化
在建工程 540,539,511.48 1.73% 610,968,766.08 3.24% -1.51% 无重大变化
14
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
短期借款 1,819,402,150.28 5.83% 1,655,997,129.74 8.77% -2.94% 无重大变化
长期借款 1,772,500,000.00 5.68% 2,368,101,721.95 12.54% -6.86% 无重大变化
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,479,310,432.51 保证金
应收票据 705,281,986.17 用于借款融资及开具银行承兑汇票
质押
固定资产 569,725,668.05 用于融资租赁担保
无形资产 11,248,024.64 控股子公司用于银行借款抵押
合计 3,765,566,111.37
本公司本期将持有的香港超时代光源（集团）有限公司之80%股权质押，截至2018年6月30日
本公司持有的该子公司股权所有权受限制
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
2,361,932,562.90 2,333,194,560.00 1.23%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至
资产
被投资 负债 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计 本期投 是否涉
公司名 合作方 表日 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 收益 资盈亏 诉
称 的进 有） 有）
展情
况
和谐明 光电材 其他 4,000,0 100.00 自有资 无 长期 光电材 完成 0.00 0.00 否 2018 年 巨潮资
15
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
芯(义 料及器 00,000. %金 料及器 收购 04 月 04 讯网
乌)光 件的技 00 件的技 日 【http://
电科技 术开 术开 www.cn
有限公 发、销 发、销 info.co
司 售;照明 售;照 m.cn/】
产品的 明产品 关于发
研发、 的研 行股份
销售 发、销 及支付
售 现金购
买资产
并募集
配套资
金暨关
联交易
之标的
资产过
户完成
的公告
（公告
编号：
2018-05
0）
4,000,0
合计 -- -- 00,000. -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- --
00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
16
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 231,573.94
报告期投入募集资金总额 26,012.71
已累计投入募集资金总额 197,108.32
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
2016 年 5 月，公司非公开发行股票募集资金净额为 231,573.94 万元，本报告期内投入募集资金总额 26,012.71 万元，截止
2018 年 6 月 30 日已累计投入募集资金总额 197,108.34 万元；
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 项目可
是否已 截至期
募集资金 截至期末 到预定 本报告 是否达 行性是
承诺投资项目和超募 变更项 调整后投 本报告期 末投资
承诺投资 累计投入 可使用 期实现 到预计 否发生
资金投向 目(含部 资总额(1) 投入金额 进度(3)
总额 金额(2) 状态日 的效益 效益 重大变
分变更) ＝(2)/(1)
期 化
承诺投资项目
小榄 SMD LED 封装 否 61,575.5 61,575.5 0 57,429 93.27% 6,948.14 是 否
吉安 SMD LED 封装 否 94,317.33 94,317.33 0 95,652.01 101.42% 3,582.16 否 否
新余 LED 应用照明一
是 0否 否
期建设项目改造项目
新余 LED 照明配套组
否 75,681.11 75,681.11 26,012.71 44,027.31 58.17% -5,261.2 否 否
件项目
承诺投资项目小计 -- 231,573.94 231,573.94 26,012.71 197,108.32 -- -- 5,269.1 -- --
超募资金投向
----
合计 -- 231,573.94 231,573.94 26,012.71 197,108.32 -- -- 5,269.1 -- --
17
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
注 1：《小榄 SMD LED 封装技改项目》包含多个子项目，各子项目达到预定可使用状态的日期不同。
本期《小榄 SMD LED 封装技改项目》已建设完成，各子项目均达到预定可使用状态，仅余部分工程
尾款未支付； 注
未达到计划进度或预 2：《吉安 SMD LED 封装一期建设项目》包含多个子项目，各子项目达到预定可使用状态的日期不同。
计收益的情况和原因 本期《吉安 SMD LED 封装一期建设项目》已建设完成，各子项目均达到预定可使用状态。由于项目
（分具体项目） 处于全部投产运营初期，项目未能完全达产，导致未达到预计效益；
注 3：《新余 LED 照明配套组件项目》包含多个子项目，各子项目达到预定可使用状态的日期不同。
本期《新余 LED 照明配套组件项目》有部分子项目达到预定可使用状态，实现效益为人民币-5,261.20
万元。
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
为使公司募投项目顺利进行，在募集资金到位前，公司以自筹资金预先投入本次募集资金投资项目。
募集资金投资项目先 根据瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华核字[2016] 48380037 号《鉴证报告》，截止 2016
期投入及置换情况 年 7 月 31 日，公司募集资金投资项目累计已投入自筹资金 38,894.38 万元。2016 年 8 月 15 日，公司
第二届董事会第三十三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入募投项目自筹资金的议
案》，公司使用募集资金 38,894.38 万元置换预先投入募投项目的自筹资金。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 根据公司募投项目实施计划，募集资金将在未来 2 年内逐步投入，为提高资金使用效益，本公司可能
用途及去向 将暂时闲置的募集资金用于购买保本的理财产品。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
18
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
募集资金存放与实际使用情况的专项报
2018 年 08 月 23 日 《募集资金存放与实际使用情况的专
告
项报告》
8、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期末
本报告期投 披露日期（如 披露索引（如
项目名称 计划投资总额 累计实际投入 项目进度 项目收益情况
入金额 有） 有）
金额
《证券时报》、
《中国证券
报》、《上海证
券报》、《证券
日报》、
http://www.cni
nfo.com.cn《关
木林森覆铜板 2017 年 03 月 于与江西省吉
300,000 0 0 0.00% 0
生产项目 04 日 安市井冈山经
济技术开发区
管委会签订
《木林森覆铜
板生产项目合
作框架协议》
的公告 》
（2017-030）
《证券时报》、
《中国证券
报》、《上海证
券报》、《证券
日报》、
http://www.cni
2016 年 08 月
LED 照明项目 550,000 10,414.71 17,168.15 3.12% 0 nfo.com.cn《关
26 日
于与浙江义乌
工业园区管理
委员会签署
LED 照明项目
投资协议的公
告》
19
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2016-073）
《证券时报》、
《中国证券
报》、《上海证
券报》、《证券
木林森高科技
日报》、
产业园第四期 2018 年 05 月
500,000 0 0 0.00% -- http://www.cni
项目合作框架 09 日
nfo.com.cn《关
协议
于签订合作框
架协议的公
告》
（2018-063）
合计 1,350,000 10,414.71 17,168.15 -- -- -- --
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名 主要业
公司类型 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
称 务
开发、生
吉安市 产、销售
木林森 光电器
电子科 参股公司 件、组件 10800000 86,910,879.08 33,058,388.65 27,877,332.87 943,395.43 781,916.91
技有限 及其它
公司 电子产
品
中山市 生产、加
格林曼 参股公司 工、销 10000000 155,969,751.53 84,517,116.47 69,112,556.97 -253,021.57 -168,377.21
光电科 售：高效
20
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
技有限 照明产
公司 品、光电
器件、灯
饰产品、
发光二
极管产
品、电子
产品、电
子元器
件、灯
串；照明
工程设
计与安
装；货物
进出口，
技术进
出口。
进出口
贸易；生
产、销
售：发光
二极管、
液晶显
示器、
LED 系
列产品
中山市 及其材
木林森 料、电子
子公司 5000000 1,457,114,531.49 97,211,420.32 2,301,337,218.64 59,450,117.63 50,642,650.28
电子有 产品、灯
限公司 饰、包装
材料、铝
合金、不
锈钢制
品、照明
器具；承
接城市
及道路
照明工
程施工。
发光二
江西省
极管、液
木林森
子公司 晶显示、 1243173300 5,874,827,042.99 1,388,929,909.39 2,003,307,022.76 446,873,046.68 335,127,908.42
照明有
LED 发
限公司
光系列
21
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
产品及
材料、电
子产品、
各类照
明灯具、
灯饰、电
子封装
材料生
产销售；
城市及
道路照
明工程
专业承
包、施
工、承接
夜景工
程设计
及施工、
绿化工
程施工
（凭有
效资质
证经
营）；铝
合金、不
锈钢制
作；节能
技术研
发服务、
合同能
源管理；
预包装
食品、
酒、烟草
制品、日
用百货、
果品、文
体用品
销售；进
出口业
务。
江西省 进出口
木林森 子公司 贸易（凭 1300000000 2,162,591,872.16 1,166,513,322.79 371,506,545.54 -55,882,776.16 -49,278,681.24
光电科 备案登
22
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
技有限 记证书
公司 经营）；
发光二
极管、液
晶显示、
LED 发
光系列
产品及
材料、电
子产品、
各类照
明灯具、
灯饰、电
子封装
材料生
产、销
售；城市
及道路
照明工
程专业
承包、施
工；铝合
金、不锈
钢制作；
承接夜
景工程
设计及
施工、绿
化工程
施工；节
能技术
研发服
务、合同
能源管
理。
研发，设
计，制
中山市 造，销
木林森 售：液晶
照明科 子公司 显示器、 150000000 426,773,949.21 196,015,375.83 231,188,728.36 16,303,028.47 10,576,398.02
技有限 显示屏、
公司 电子产
品、LED
发光系
23
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
列产品、
灯饰、照
明产品、
LED 驱
动电源
及控制
系统、路
灯；销
售：五金
材料；承
接：铝合
金、不绣
钢、显示
屏安装
工程；承
接、设
计、施
工：城市
及道路
照明工
程、夜景
灯光工
程、城市
绿化工
程；节能
技付研
发服务、
合同能
源管理、
照明工
程设计。
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
中山市木林森数码灯饰有限公司 注销 无重大影响
中山市熠升照明有限公司 注销 无重大影响
中山市强森光电材料有限公司 注销 无重大影响
安徽木林森照明电器有限公司 注销 无重大影响
主要控股参股公司情况说明
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木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
31.88% 至 40.98%
动幅度
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
58,000 至 62,000
动区间（万元）
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
43,978.7
元）
公司主营业务保持稳步发展势头，第二季度起 LEDVANCE 利润纳入公司
业绩变动的原因说明
合并报表的范围。
十、公司面临的风险和应对措施
1、政策风险分析及控制措施
进入21世纪，为了人类的可持续发展，世界各国对于环境保护越来越重视，力度也越来越大，LED作为无污染且大量节
电降耗的新兴绿色产业得到了政府的大力提倡与支持。与此同时，世界各国政府正在逐步完善相关的配套法规体系支持LED
产业的发展，并出台了一系列补贴措施。中国政府于2003年启动了“国家半导体照明工程”项目促进LED产业的发展。随后，
国家和地方政府不断出台相关政策、规划和科技工程项目，持续推动LED产业的发展。近期国务院印发的《中国制造2025》
也强调未来制造业将是绿色、节能、环保与智能化发展，为国内LED产品照明产业制造带来了发展机遇。在这种政策背景下，
公司应当抓住机遇，大力拓展LED封装器件和应用产品的研发、生产和销售规模，增强自身的综合竞争力，缩小同国外LED
大公司的差距。因此，本项目是紧随国家政策规划，政策风险极小。
2、市场风险分析及控制措施
目前，国内LED照明市场主要存在三个方面的问题：一是行业产能过剩。由于LED产品环保节能，产业前景看好，加上
各项政策的大力支持，许多其他行业企业也开始进军LED行业，造成严重的产能过剩，导致市场竞争环境进一步恶化。过剩
产能引发了企业之间恶性价格战，使LED行业下游企业产品价格不断下降，利润空间被压缩。二是缺乏行业标准。目前我国
LED标准比较分散和片面，主要集中在安全性和产品性能上，在下游的应用产品中，现行标准覆盖种类较少。各地标准制定
发展不平衡，而且存在相互交叉、重复、甚至不一致的现象。LED标准大多是推荐性的标准，并非强制执行，导致部分企业
对标准缺乏重视而难以执行。同时，LED技术发展日新月异，部分标准的光效已经不能适应现在的技术。而且由于目前相关
标准缺失，产品质量的参差不齐也让消费者选购起来如同雾里看花。三是产品同质化严重。当前LED产品同质化泛滥，且主
要集中在中低端。由于行业门槛低，灯具“组装”后就可以放入市场，因此下游商户产品大同小异，缺乏创新。
面对上述市场风险，公司通过进一步延伸产业链，形成协同效应，增强竞争实力；通过进一步加强市场拓展力度，持续
保持研发技术、生产工艺水平的不断创新，提高产品市场定位，提升产品市场竞争力通过积极参与行业标准的制订，提高公
司在市场的知名度和产品的市场认同度，提升整个行业的美誉度。
3、管理风险分析及控制措施
目前，公司已建立了较完善的法人治理结构，运行状况良好。但随着公司经营规模和生产能力大幅增长，在资源整合、
技术研发、市场营销、人力资源管理等方面将会对公司的管理层提出更高的要求，如果公司管理层不能及时适应这种变化，
25
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
将会影响公司的持续发展能力。
公司管理团队稳定，核心管理和研发人员长期稳定，流失率很低。公司拥有长远的发展战略，企业文化积淀深厚，具有
完备的质量管理体系和业务管理模式，能够有效地控制项目实施过程中发生的管理风险。公司将加大在团队建设上的投入，
对管理层和下属员工实施再教育和再培训，引进先进的管理理念，重视人才培养和储备；适时对管理架构进行变革，以符合
公司发展战略的需求。目前，公司已建立了规范的现代企业管理制度包括人才聘用和管理制度，核心管理层及技术管理人员
比较稳定，管理风险较小。
4、技术专利法律风险
全球LED主要厂商利用核心专利，采取横向和纵向扩展方式，在世界范围内布置专利网，并通过专利授权，抢占国际市
场。同时，标准也将成为全球LED产业新的竞争焦点，众多海外厂商已经联合并在本国政府的支持下进行LED标准的制定，
企图通过上升为世界通用标准来控制市场。但中国的LED企业主要以生产加工为主，技术支撑不够，研发投入较少，研发能
力距离国际水平差距大；企业专利的申请以实用新型居多，发明以二次开发为主，原创性发明比重不高，核心技术专利受控
于日、美、欧等国家和地区，存在专利风险，面临国外LED主要产商提起专利诉讼的风险。在这种情况下，公司将加大研发
投入，加强与国内高校、科研机构的合作，争取拥有更多自主知识产权的创新技术和专利，取得更大的市场话语权和更强的
技术竞争力。
5、人力资源风险及控制措施
本公司作为高科技企业，公司的发展在很大程度上取决于能否吸引优秀的技术和营销人才，形成稳定的技术、管理等方
面的人才队伍。。公司面临人才吸引、保留和发展的风险。项目建成后，公司对一线技术人员及生产人员的需求将大量增加。
另外，公司也面临由于市场竞争加剧引起的人力资源成本上升的问题，从而可能对公司的管理绩效、研究开发能力和市场开
拓能力产生不利影响，降低公司的市场竞争力。
公司目前具有较好的人才基础，建立了完善的人才聘用及管理、激励制度。公司自成立以来，核心技术和管理人员非常
稳定，公司人力资源风险非常小。
针对公司在发展中可能遇到的人才需求的风险，公司将采取以下对策：
第一、通过与国内高校的持续合作，引进高校的人才，并用公司的资金优势提升高校相关行业人才的素质，使高校成为
公司的人才储备基地。
第二、加大培训的投入，制定更多元化的培训机制，为公司的发展培育骨干力量和储备人才。
第三、不断完善公司的薪酬福利体系和人才激励机制，加强员工对公司的凝聚力，降低人才外流的可能性。
6、公司并购重组带来的整合风险
并购重组一方面带来公司快速扩张，另一方面也带来一定整合的难度。公司虽已积累了一定的管理经验，建立了适应公
司当前发展状况的管理体系和管理制度，并购重组使公司客户和服务领域更加广泛，技术创新要求将加快。公司需不断调整
管理体系和资源配置，来满足资产规模扩大后对管理体系和管理团队的要求，否则，公司的生产经营和业绩提升将可能受到
一定影响。公司将加强公司管控制度建设，并加大企业文化等方面的整合力度。
26
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网
【http://www.cninfo
2018 年第一次临时 .com.cn/】《2018 年
临时股东大会 69.12% 2018 年 01 月 11 日 2018 年 01 月 12 日
股东大会决议 第一次临时股东大
会决议公告》
（2018-004）
巨潮资讯网
【http://www.cninfo
2018 年第二次临时 .com.cn/】《2018 年
临时股东大会 69.12% 2018 年 02 月 08 日 2018 年 02 月 09 日
股东大会决议 第二次临时股东大
会决议公告》
（2018-014）
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【http://www.cninfo
2017 年年度股东大
年度股东大会 69.28% 2018 年 03 月 26 日 2018 年 03 月 27 日 .com.cn/】《2017 年
会
年度股东大会决议
公告 》（2018-041）
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【http://www.cninfo
2018 年第三次临时 .com.cn/】《2018 年
临时股东大会 69.12% 2018 年 04 月 19 日 2018 年 04 月 20 日
股东大会决议 第三次临时股东大
会决议公告》
（2018-054）
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【http://www.cninfo
2018 年第四次临时 .com.cn/】《2018 年
临时股东大会 69.12% 2018 年 06 月 20 日 2018 年 06 月 21 日
股东大会决议 第四次临时股东大
会决议公告》
（2018-072）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
27
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.75
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 1,251,961,668
现金分红总额（元）（含税） 93,897,125.1
可分配利润（元） 1,707,256,232.92
现金分红占利润分配总额的比例 1
本次现金分红情况：
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司 2018 年半年度利润分配预案为：拟以截止 2018 年 6 月 30 日的总股本 1,251,961,668 股为基数，向全体股东按每 10
股派发现金红利 0.75 元（含税），共派发现金红利 93,897,125.1 元；本次不送红股，也不以资本公积金转增股本，剩余未
分配利润结转下一年度。利润分配预案调整原则：若董事会审议利润分配方案预案后股本发生变动的，则以未来实施分配
方案的股权登记日的总股本为基数，按照分配比例不变的原则对分配总额进行调整。本次利润分配方案符合公司未来发展
经营发展的需要，符合相关法律、法规以及《公司章程》的规定，符合公司股东的利益，不存在损害公司股东尤其是中小
股东利益的情形。具备合法性、合规性、合理性。本利润分配预案已经公司第三董事会第二十七次会议审议通过，公司独
立董事对该预案发表了同意的独立意见。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
不直接或者间
接从事对公司
避免同业竞争 的生产经营构 2015 年 02 月 正在严格履
孙清焕 长期有效
的承诺 成或可能构成 02 日 行中
首次公开发行或再融资时所作承诺 竞争的业务或
活动
自公司股票上 2015 年 2 月 17
流通限制和锁 2015 年 02 月 正在严格履
孙清焕 市之日起 36 日至 2018 年 2
定股份的承诺 02 日 行中
个月内，不转 月 17 日
28
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
让或者委托他
人管理其直接
或间接持有的
本公司在首次
公开发行前已
发行的股份，
也不由本公司
回购其直接或
间接持有的本
公司在首次公
开发行前已发
行的股份。上
述承诺期满
后，其在本公
司任职期间每
年转让的股份
不超过其直接
或间接所持有
公司股份总数
的百分之二十
五，且离职后
半年内，不转
让其直接或间
接所持有的公
司股份。在上
述锁定期届满
后两年内减持
公司股票的，
减持价格不低
于首次公开发
行的发行价；
公司上市后 6
个月内，如公
司股票连续
20 个交易日
的收盘价均低
于首次公开发
行的发行价，
或者上市后 6
个月期末收盘
价低于首次公
开发行的发行
价，其持有公
司的股票将在
29
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上述锁定期限
届满后自动延
长 12 个月的
锁定期，如遇
除权除息事
项，上述发行
价做相应调
整。
若公司被要求
补缴住房公积
金、缴纳罚款
或因此而遭受
任何损失，其
补缴住房公积 2015 年 02 月 正在严格履
孙清焕 愿在毋须公司 长期有效
金的承诺 02 日 行中
支付对价的情
况下及时、全
额承担公司由
此遭受的一切
损失。
如果首次公开
发行后三年内
公司股价出现
低于每股净资
产的情况时，
本公司将启动
稳定股价的预
案，具体如下：
（一）启动股
价稳定措施的
具体条件 1、
预警条件：当 2015 年 2 月 17
稳定股价预案 2015 年 02 月 正在严格履
孙清焕 公司股票连续 日至 2018 年 2
的承诺 02 日 行中
5 个交易日的 月 17 日
收盘价低于最
近一期每股净
资产的 120%
时，公司应当
在 10 个工作
日内召开投资
者见面会，与
投资者就上市
公司经营状
况、财务指标、
发展战略进行
30
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
深入沟通；2、
启动条件：当
公司股票连续
20 个交易日
的收盘价低于
最近一期每股
净资产时，公
司应当在 30
日内实施相关
稳定股价的方
案，并提前 3
个交易日公告
具体实施方
案。（二）稳定
股价的具体措
施当上述启动
股价稳定措施
的条件成就
时，公司将在
30 日内逐次
采取以下部分
或全部措施稳
定公司股价：
1、控股股东、
实际控制人增
持（1）公司控
股股东、实际
控制人应在符
合《中华人民
共和国公司
法》、《中华人
民共和国证券
法》等法律法
规及与上市公
司股东增持有
关的部门规
章、规范性文
件所规定条件
的前提下，对
公司股票进行
增持；（2）控
股股东、实际
控制人承诺单
次增持的金额
31
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
不低于人民币
1,000 万元，且
增持股份不超
过公司已发行
股份的 2%。
如两项指标有
冲突，以不超
过 2%为准。
若因招股说明
书存在虚假记
载、误导性陈
述或者重大遗
招股书存在虚
漏，致使投资
假记载、误导 2015 年 02 月 正在严格履
孙清焕 者在买卖公司 长期有效
性陈述或者重 02 日 行中
股票的证券交
大遗漏的承诺
易中遭受损失
的，将依法赔
偿投资者的损
失。
若因招股说明
书存在虚假记
载、误导性陈
述或者重大遗
招股书存在虚
漏，致使投资
木林森股份有 假记载、误导 2015 年 02 月 正在严格履
者在买卖公司 长期有效
限公司 性陈述或者重 02 日 行中
股票的证券交
大遗漏的承诺
易中遭受损失
的，将依法赔
偿投资者的损
失。
本公司若违反
相关承诺，将
在股东大会及
公司章程规定
关于招股书存 的信息披露媒
在虚假记载、 体公开说明未
木林森股份有 2015 年 02 月 正在严格履
误导性陈述或 履行承诺的具 长期有效
限公司 02 日 行中
者重大遗漏承 体原因，并向
诺的约束措施 全体股东及其
它公众投资者
道歉。若因招
股说明书存在
虚假记载、误
32
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
导性陈述或者
重大遗漏，对
判断公司是否
符合法律规定
的发行条件构
成重大、实质
影响的，公司
将依法回购首
次公开发行的
全部新股。
自公司股票上
市之日起 36
个月内，不转
让或者委托他
人管理其直接
或间接持有的
本公司在首次
公开发行前已
发行的股份，
也不由本公司
回购其直接或
间接持有的本
公司在首次公
开发行前已发
行的股份。在
上述锁定期届
2015 年 2 月 17
董事、监事、 流通限制和锁 满后两年内减 2015 年 02 月 正在严格履
日至 2018 年 2
高级管理人员 定股份的承诺 持本公司股票 02 日 行中
月 17 日
的，减持价格
不低于首次公
开发行的发行
价；本公司上
市后 6 个月内
如公司股票连
续 20 个交易
日的收盘价均
低于首次公开
发行的发行
价，或者上市
后 6 个月期末
收盘价低于首
次公开发行的
发行价，其持
有的本公司股
33
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
票将在上述
36 个月的锁
定期限届满后
自动延长 6 个
月的锁定期，
如遇除权除息
事项，上述发
行价做相应调
整。
在符合《中华
人民共和国公
司法》、《中华
人民共和国证
券法》等法律
法规及与上市
公司董事、高
级管理人员增
持有关的部门
规章、规范性 2015 年 2 月 17
董事、高级管 2015 年 02 月 正在严格履
增持承诺 文件所规定条 日至 2018 年 2
理人员 02 日 行中
件的前提下， 月 17 日
对公司股票进
行增持，用于
增持公司股份
的货币资金不
低于该等董
事、高级管理
人员上年度自
公司领取薪酬
总和的 30%。
本公司董事、
监事及高级管
理人员承诺若
因招股说明书
存在虚假记
招股书存在虚
载、误导性陈
董事、监事、 假记载、误导 2015 年 02 月 正在严格履
述或者重大遗 长期有效
高级管理人员 性陈述或者重 02 日 行中
漏，致使投资
大遗漏的承诺
者在买卖公司
股票的证券交
易中遭受损失
的，将依法赔
偿投资者的损
34
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
失。
北京和聚投资
管理有限公
自木林森非公
司;财通基金
开发行股票上
管理有限公
市之日起，公
司;华富基金 2016 年 5 月 27
非公开发行股 司在本次非公 2016 年 05 月
管理有限公 日至 2017 年 5 已履行完毕
票 开发行过程中 27 日
司;建信基金 月 27 日
认购的木林森
管理有限责任
股票 12 个月
公司;天弘基
内不予转让。
金管理有限公
司
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细
说明未完成履行的具体原因及下一 无
步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
35
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
一审判新余佳荣
丁文海、黄健杰起
投资公司向原告
诉木林森股份有
支付 3258532.5
限公司、江西省木
元，木林森不需支
林森光电科技有 602.25 否 已结案 无需执行
付任何款项，原告
限公司、新余佳荣
不服上诉，二审判
投资公司拖欠建
决木林森不需支
筑工程款
付任何款项
彭洲龙起诉木林 目前等待二
双方提供证据阶
森股份有限公司 0否 次庭审的开 尚未执行
段
专利侵权 庭通知
第一笔
木林森股份有限
311250.74 元爱
公司起诉张洪峰、
能已支付，第二
中山市爱能照明 176.11 否 已结案 以总额 70 万调解
笔 388749.26 元
科技有限公司损
正在申请强制
害赔偿
执行。
中山市木林森光
电有限公司起诉 正在走强制执
499.7 否 已结案 木林森胜诉
广东本邦电器有 行程序
限公司拖欠货款
判处梁国有期徒
人民检察院与中 刑庭不需经木
刑 7 个月，罚金
山市木林森电子 林森申请，直接
2000 元；判处周
有限公司起诉周 13.47 否 已结案 移交至执行局
金炎有期徒刑 1
金炎、梁国涉及职 执行，预计执行
年 2 个月，退赔木
务侵占 时间会比较长。
林森 134670 元。
谢兵与中山市木
75000 元调解，照
林森照明科技有
26.25 否 已结案 明科技支付调解 已执行
限公司解除劳动
款给谢兵
关系纠纷
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
36
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
是
否
占同 可获
关联 获批的 超 关联
关联 关联 关联 关联交易 类交 得的
关联 交易 交易额 过 交易 披露
关联交易方 交易 交易 交易 金额（万 易金 同类 披露索引
关系 定价 度（万 获 结算 日期
类型 内容 价格 元） 额的 交易
原则 元） 批 方式
比例 市价
额
度
购买 按协 2017
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高管 采购 材 市场 市场 议约 年 12
（厦门）有限 29,916.37 70,000 否 - 【http://www.cninfo.com.cn/】
任职 商品 料、 价格 价格 定方 月 26
公司 （2017-131）
商品 式 日
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（2017-131）、（2018-037）
司） 式 日
购买 按协 2017
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有限公司 （2017-131）、（2018-037）
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17,344.03 41,244 否 - 【http://www.cninfo.com.cn/】
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（2018-037）
式 日
37
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 -- -- 159,092.37 -- 611,244 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关
联交易进行总金额预计的，在
无
报告期内的实际履行情况（如
有）
交易价格与市场参考价格差异
无
较大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
1、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项
2018年1月4日，公司收到中国证券监督管理委员会的通知，经中国证监会上市公司并购重组审核委员会于 2018 年 1
月 4 日召开的 2018 年第 1 次工作会议审核，公司本次发行股份及支付现金购买资产暨关联交易事项获得有条件通过。
2018年2月1日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准木林森股份有限公司向义乌和谐明芯股权投资合伙企业
（有限合伙）发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]211 号），同意公司向义乌和谐明芯股权投资合
伙企业（有限合伙）发行96,826,516 股股份购买和谐明芯（义乌）光电科技有限公司100%股权。
2018年4月2日，明芯光电已就本次交易资产过户事宜办理完成了工商变更登记手续，并取得了义乌市市场监督管理局
新核发的营业执照。至此，本次交易标的明芯光电100%股权已过户至木林森名下，明芯光电已成为木林森的全资子公司。
2018年5月30日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具《股份登记申请受理确认书》，木林森本次交易中
发行的195,305,832股人民币普通股股票已办理完毕股份登记手续。本次交易中新增股份的性质为有限售条件流通股，新增股
份上市日为2018年6月20日。公司本次支付现金及发行股份购买明芯光电100%股权事项已经办理完结。
2、公司拟向控股股东借款暨关联交易事项
2018年3月2日，公司召开第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于公司拟向控股股东借款暨关联交易的议案》，
同意公司（含下属子公司）拟向控股股东孙清焕先生借款不超过人民币 8亿元，用于补充流动资金，借款的利率与孙清焕的
融资贷款利率相同，为年利率不超过 6.0%，利息自借款金额到账当日起算。借款期限为一年（自实际放款之日起算），相
关具体事项授权经营管理层办理。以上议案已经2018年03月26日召开的2017年年度股东大会审议通过。
38
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、控股股东为公司新增银行授信提供担保暨关联交易事项
2018年4月3日，公司召开第三届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于控股股东为公司新增的银行授信提供担保暨
关联交易的议案》：为支持公司发展，促使公司更加便捷获得银行授信，保证公司生产及经营发展的需要，控股股东孙清焕
先生拟增加对公司及控股子公司、全资子公司下属子公司提供银行授信担保，额度预计不超过400,000 万元。控股股东孙清
焕先生对公司的提供银行授信担保的总额度由1,000,000 万元增至 1,400,000 万元。孙清焕先生为公司提供银行授信担保额
度为无偿担保，不向公司收取任何费用。公司独立董事对该项议案事前认可并发表独立意见。以上议案已经2018年04月19
日召开的2018年第三次临时股东大会审议通过。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
木林森：关于公司重大资产重组事项获得中
国证监会并购重组委员会审核通过暨公司 2018 年 01 月 05 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
股票复牌的公告（公告编号:2018-002）
木林森：关于发行股份及支付现金购买资产
并募集配套资金暨关联交易事项获得中国 2018 年 02 月 02 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
证监会核准批复的公告(公告编号:2018-013)
木林森：关于公司拟向控股股东借款暨关联
2018 年 03 月 05 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
交易的公告（公告编号：2018-028）
木林森：关于控股股东为公司新增银行授信
提供担保暨关联交易的公告（公告编号： 2018 年 04 月 04 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2018-048）
木林森：发行股份及支付现金购买资产并募
集配套资金暨关联交易之标的资产过户完 2018 年 04 月 04 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
成的公告（公告编号:2018-050）
木林森：发行股份及支付现金购买资产并募
集配套资金暨关联交易实施情况暨新增股 2018 年 06 月 19 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
份上市公告书
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
39
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
吉安市木林森电 2017 年 12 连带责任保
5,000 0 一年 否 否
子科技有限公司 月 26 日 证
中山市格林曼光 2017 年 12 连带责任保
10,000 3,455 一年 否 否
电科技有限公司 月 26 日 证
深圳市木林森光 2017 年 12 连带责任保
30,000 7,700 一年 否 否
显科技有限公司 月 26 日 证
中山市木林森照 2017 年 12 连带责任保
50,000 6,138.51 一年 否 否
明科技有限公司 月 26 日 证
中山市木林森电 2017 年 12 连带责任保
200,000 23,610.12 一年 否 否
子有限公司 月 26 日 证
木林森有限公司
2017 年 12 连带责任保
(香港)及其子公 135,000 61,320.78 一年 否 否
月 26 日 证
司、孙公司银行
江西省木林森照
2017 年 12 连带责任保
明有限公司及其 250,000 102,412.72 一年 否 否
月 26 日 证
子公司
江西省木林森光
2017 年 12 连带责任保
电科技有限公司 140,000 31,421.48 一年 否 否
月 26 日 证
及其子公司
义乌木林森照明 2017 年 12 180,000 0 连带责任保 一年 否 否
40
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
科技有限公司 月 26 日 证
江西省木林森照
明有限公司;木林 2018 年 03 连带责任保
200,000 63,550.01 一年 否 否
森（江西）电子有 月 05 日 证
限公司
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
1,200,000 299,608.62
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
1,200,000 900,391.38
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
1,200,000 299,608.62
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
1,200,000 900,391.38
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 100.84%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
主要污染
公司或子 物及特征 排放口数 排放口分 执行的污染物 核定的排 超标排放
排放方式 排放浓度 排放总量
公司名称 污染物的 量 布情况 排放标准 放总量 情况
名称
41
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
江西省木
林森光电 不稳定连 厂区东南 未超标排
COD 1 35mg/L 80mg/L 30 t/a 42.75 t/a
科技有限 续排放 角落 放
公司
江西省木
林森光电 不稳定连 厂区东南 未超标排
氨氮 1 4mg/L 15mg/L 3.42 t/a 6.84 t/a
科技有限 续排放 角落 放
公司
江西省木
林森光电 不稳定连 厂区东南 未超标排
总铜 1 0.1mg/L 0.5mg/L -- --
科技有限 续排放 角落 放
公司
预处理后
木林森股 集中排放 《电镀污染物
未超标排
份有限公 电镀废水 到工业园 无排放口 -- -- 排放标准》 600 吨/天 600 吨/天
放
司 区污水处 GB21900-2008
理厂
木林森股 经废气塔
氰化氢 未超标排
份有限公 氰化氢 处理后排 3个 8 栋楼顶 N.D -- --
≤0.5mg/m 放
司 放
木林森股 经废气塔
氯化氢 未超标排
份有限公 氯化氢 处理后排 3个 8 栋楼顶 5mg/m -- --
≤30mg/m 放
司 放
木林森股 经废气塔
硫酸雾 未超标排
份有限公 硫酸雾 处理后排 3个 8 栋楼顶 N.D -- --
≤30mg/m 放
司 放
木林森股 经废气塔 《恶臭污染物
1500 无量 未超标排
份有限公 有机废气 处理后排 1个 10 栋楼顶 排放标准》 -- --
纲 放
司 放 GB14554-93
防治污染设施的建设和运行情况
（一）、木林森股份有限公司：
1. 废气收集系统、废气喷淋净化塔；
2. 自建电镀废水处理站，设计废水处理能力3600m/天；实际废水生产1500m/天左右；
3. 事故泄漏液体化学品止流阀、收集管道及2000m应急池；
4. 密闭隔音、设备减震、厂房隔音；
5. 其他辅助净化系统。
以上设施设备有专人运行管理和专人负责维修保养，目前正常运行。另有在建VOCs废气治理设施及粉
尘治理设施，预计2018年底投入使用。
（二）、江西省木林森光电科技有限公司
本项目已经建立一套10000t/d废水处理系统，分类收集、分质处理，磨板废水采用铜粉回收机处理后全部回用于各生产
车间刷磨工序：含镍废水采用pH调节+混凝沉淀+微滤分离工艺处理达标后，排入厂区污水处理站浓水处理系统；络合废水
42
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
采用pH调节+破络+微滤分离工艺预处理后，排入厂区污水处理站综合废水处理系统；油墨废水采用酸析（加入酸性、有机
废液）+芬顿氧化（H2O2和FeSO4）+微滤分离预处理后，排入厂区污水处理站浓水处理系统；含氰废水采用两级破氰预处
理后，排入厂区污水处理站综合废水处理系统；化金废液并入含氰废水处理系统；化镍废液并入含镍废水处理系统；有机废
液、酸性废液并入油墨废水处理系统；一般清洗废水、一般有机废水、生活污水直接排入污水处理站综合废水处理系统；综
合废水采用pH调节+混凝沉淀+微滤分离+混凝沉淀+微滤分离+FMBR工艺处理后，排入厂区污水处理站回用水系统；氨氮废
水采用催氮脱氮+硫酸吸收+NaClO氧化处理后，排入厂区污水处理站浓水处理系统；回用水系统采用机械过滤+超滤+RO膜
系统处理后，RO膜淡水回用，RO膜浓水与处理后的含镍废水、油墨废水一并采用pH调节+混凝沉淀+微滤分离+FMBR处理
后达标排放。项目治理设施运行正常。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
（一）、木林森股份有限公司
该项目位于中山市小榄镇木林森大道1号，基本按照环保行政主管部门的批复{中环建书[2012]0033号、中
(榄)环建登[2014]00637号}的要求进行建设，建设内容与申请内容基本一致。改项目执行了环境影响评价制
度，建立了环保管理制度，配备了污染防治设施，基本落实了环评审批文件的要求。
冲压车间废气和封装车间废气无组织排放；电镀车间酸雾废气通过收集之后采用10%氢氧化钠溶液喷
淋处理，尾气通过3跟30米高排气筒排放；电镀车间碱雾废气通过收集后采用5%硫酸溶液喷淋处理，尾气
通过1根30米高排气筒排放；电镀车间含氰废气通过收集之后采用5%次氯酸钠溶液喷淋处理，尾气通过3
根30米高排气筒排放；食堂厨房油烟经运水烟罩+静电油烟净化器处理后引至楼顶排放。
生产废水（包括除油废水、酸性废水、镀铜清洗废水、镀镍清洗废水、镀银清洗废水、电解/封膜清洗
废水和电镀废气）分类收集排入厂区自建污水处理站：含镍废水经JDL固液分离处理镍离子达标后进入综
合废水调节池；含氰、含银废水经破氰和物化处理阴离子达标后进入综合废水调节池；酸性废水经曝气后
进入综合废水调节池；上述三种经预处理的废水与除油废水、含铜废水和电解清洗废水一起进入综合废水
处理系统，采用JD固液分离+生化处理的方式处理，处理达标后的生产废水进入中水回用系统，经膜处理
后60%回用，其余排入中山市龙山污水处理有限公司进行处理。生活污水经三级化粪池处理后排入小榄水
务有限公司污水处理分公司进行处理。
（二）、江西省木林森光电科技有限公司
目前项目污染防治设施已经完成，现在待相关部门的验收及检查工作。
突发环境事件应急预案
一、木林森股份有限公司
根据全面性、真实性和可操作性的原则，对改项目进行了突发环境事件风险评估，制定了较完善的突
发环境事件应急预案，基本落实了各项环境风险事故防范措施。厂区雨水总排放口设置截止阀、集水池，
厂区内设置2000m的事故应急池，以收集消防废水和生产废水事故排放的废水。应急救援组织机构职责分
工明确，应急物质落实到位，定期组织应急救援演练，改进应急救援预案。
二、江西省木林森光电科技有限公司
本企业已经制定突发环境事件应急预案，并定期对预案内容进行演习
环境自行监测方案
1、对公司内的废水、废气治理设施进行日常点检，保存运行记录；
2、定期监测厂界昼间和夜间噪声，定期监测废气排放浓度，并对监测结果进行公开公示；
3、对厂内的生产及污染治理设施进行监测，作成相应的月报、年报，并进行公开公示。
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
43
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
（2）半年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
江西木林森光电有限公司分立
44
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 366,000,200 69.28% 195,305,832 0 268,392,525 -97,607,675 366,090,682 732,090,882 58.48%
3、其他内资持股 366,000,200 69.28% 195,305,832 0 268,392,525 -97,607,675 366,090,682 732,090,882 58.48%
其中：境内法人持股 7,320,000 1.39% 195,305,832 0 0 -7,320,000 187,985,832 195,305,832 15.60%
境内自然人持
358,680,200 67.89% 0 0 268,392,525 -90,287,675 178,104,850 536,785,050 42.88%
股
二、无限售条件股份 162,327,718 30.72% 0 0 259,935,393 97,607,675 357,543,068 519,870,786 41.52%
1、人民币普通股 162,327,718 30.72% 0 0 259,935,393 97,607,675 357,543,068 519,870,786 41.52%
三、股份总数 528,327,918 100.00% 195,305,832 0 528,327,918 0 723,633,750 1,251,961,668 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、孙清焕、易亚男、赖爱梅、林文彩和阿拉山口市榄芯股权投资普通合伙企业合计所持的首次公开发行前已发行股份
366,000,200股解除限售，于2018年3月14日上市流通。其中孙清焕、易亚男和赖爱梅为公司董事、高管，其合计持有的75%
的股份数量共268,392,525（资本公积金每10股转增10股后，共536,785,050）股将继续锁定。
2、因2017年年度权益分派：以实施本次利润分配预案的股权登记日的股份总数（528,327,918股）为基数，每10股分配现金
红利2.47元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股，剩余未分配利润结转下年度；除上述现金分红及资本
公积金转增外，本次分配上市公司不送红股。分红前本公司总股本为528,327,918股，分红后总股本增至1,056,655,836股。股
权登记日为：2018年4月10日，除权除息日为：2018年4月11日。上述利润分配方案已于2018年4月11日实施完毕。
3、公司发行股份及支付现金向义乌和谐明芯股权投资合伙企业（有限合伙）购买和谐明芯（义乌）光电科技有限公司100%
股权的股权实施完成的非公开发行股票的数量为195,305,832股。2018年5月30日，公司非公开发行股票在中国证券登记结算
有限责任公司深圳分公司登记完成，公司股本总额由发行前的1,056,655,836股增加至发行后的1,251,961,668股。本次交易中
新增股份的性质为有限售条件流通股，新增股份上市日为2018年6月20日。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、2018年3月2日，上市公司召开第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于2017年度利润分配预案的议案》，拟以
实施本次利润分配预案的股权登记日的股份总数为基数，每10股分配现金红利2.47元（含税），同时以资本公积金向全体股
东每10股转增10股，剩余未分配利润结转下年度；除上述现金分红及资本公积金转增外，本次分配上市公司不送红股。2018
年3月26日，上市公司召开2017年度股东大会，审议并通过了《关于公司2017年度利润分配预案的议案》。2018年3月30日，
45
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司披露《关于2017年年度权益分派实施公告》，公告本次权益分派的股权登记日为2018年4月10日，除权除息日为2018年4
月11日。上述利润分配方案已于2018年4月11日实施完毕。
2、2018年2月1日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准木林森股份有限公司向义乌和谐明芯股权投资合伙
企业（有限合伙）发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]211号）文件，核准公司非公开发行不超过
96,826,516股新股。
2018年4月11日，因公司实施2017年度利润分配方案导致公司股票出现除权除息事项，公司同意对发行股份及支付现金
购买和谐明芯（义乌）光电科技有限公司100%股权暨重大资产重组事项的股票发行价格由28.36元/股调整为14.06元/股，发
行数量由96,826,516股调整为195,305,832股。2018年4月13日，发布关于实施2017年度权益分派方案后调整发行股份购买资产
并募集配套资金发行价格和发行数量的公告
2018年5月30日，公司非公开发行股票在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记完成，公司股本总额由发行前
的1,056,655,836股增加至发行后的1,251,961,668股。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
1、资本公积金向全体股东每10股转增10股，2018年4月11日实施完毕。
2、2018年5月30日，公司非公开发行股票在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记完成
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年4月11日实施完成2017年年度权益分派，公司股本的发行总额由528,327,918股增至1,056,655,836股。按股本
1,056,655,836股摊薄计算，公司2017年度每股收益为0.635元/股。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
首次公开发行前
已发行股份限售
自 2018 年 3 月 14
期至 2018 年 2 月
日起满一年后，
17 日。孙清焕为
孙清焕 355,660,700 88,915,175 266,745,525 533,491,050 每年解除限售其
公司董事、高管
所持股份的
其持有的 75%的
25%。
股份将继续锁
定。
义乌和谐明芯股
2019 年 6 月 20
权投资合伙企业 0 0 195,305,832 195,305,832 非公开发行
日
（有限合伙）
首次公开发行前 自 2018 年 3 月 14
赖爱梅 1,098,000 274,500 823,500 1,647,000
已发行股份限售 日起满一年后，
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木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
期至 2018 年 2 月 每年解除限售其
17 日。赖爱梅为 所持股份的
公司董事、高管 25%。
其持有的 75%的
股份将继续锁
定。
首次公开发行前
已发行股份限售
自 2018 年 3 月 14
期至 2018 年 2 月
日起满一年后，
17 日。易亚男为
易亚男 1,098,000 274,500 823,500 1,647,000 每年解除限售其
公司董事、高管
所持股份的
其持有的 75%的
25%。
股份将继续锁
定。
首次公开发行前 2018 年 3 月 14
林文彩 823,500 823,500 0 0
已发行股份。 日
阿拉山口市榄芯
首次公开发行前 2018 年 3 月 14
股权投资普通合 7,320,000 7,320,000 0 0
已发行股份。 日
伙企业
合计 366,000,200 97,607,675 463,698,357 732,090,882 -- --
3、证券发行与上市情况
2018年2月1日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准木林森股份有限公司向义乌和谐明芯股权投资合伙
企业（有限合伙）发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]211号）文件，核准公司非公开发行不超过
96,826,516股新股。
2018年4月11日，因公司实施2017年度利润分配方案导致公司股票出现除权除息事项，公司同意对发行股份及支付现金
购买和谐明芯（义乌）光电科技有限公司100%股权暨重大资产重组事项的股票发行价格由28.36元/股调整为14.06元/股，发
行数量由96,826,516股调整为195,305,832股。
2018年5月30日，公司非公开发行股票在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记完成，公司股本总额由发行前
的1,056,655,836股增加至发行后的1,251,961,668股，新增股份的上市时间为2018年6月20日。
详情请查看2018年6月19日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《木林森股份有限公司发行股份及支付现金购买
资产并募集配套资金暨关联交易实施情况暨新增股份上市公告书》。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 28,417 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
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木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有的普 增减变动 售条件的 售条件的
通股数量 情况 普通股数 普通股数 股份状态 数量
量 量
711,321,4 533,491,0 177,830,35
孙清焕 境内自然人 56.82% 质押 452,040,000
00 50 0
义乌和谐明芯
股权投资合伙 195,305,8 195,305,8
境内非国有法人 15.60% 0 0
企业（有限合 32 32
伙）
中山市小榄镇
28,630,60
城建资产经营 境内非国有法人 2.29% 0 28,630,600 0
0
有限公司
天弘基金－广
州农商银行－
华鑫国际信托
19,643,29
－华鑫信 其他 1.57% 0 19,643,296 0
6
托086 号证券
投资集合资金
信托计划
中山市榄芯实
14,640,00
业投资有限公 境内非国有法人 1.17% 0 14,640,000 0
0
司
建信基金－民
生银行－华鑫
国际信托－华 12,330,30
其他 0.98% 0 12,330,304 0
鑫信托051 号 4
证券投资集合
资金信托计划
华富基金－民
生银行－华鑫
国际信托－华
其他 0.64% 8,071,072 0 8,071,072 0
鑫信托054 号
证券投资集合
资金信托计划
重庆国际信托
股份有限公司
－重庆信托－
其他 0.64% 8,000,000 0 8,000,000 0
麒麟投资 1 号
集合资金信托
计划
云南国际信托
其他 0.61% 7,607,700 0 7,607,700 0
有限公司－臻
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木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
尹二号集合资
金信托计划
兵工财务有限
国有法人 0.60% 7,525,700 0 7,525,700
责任公司
战略投资者或一般法人因配售新 公司股东义乌和谐明芯股权投资合伙企业（有限合伙）认购了公司 2018 年非公开发行
股成为前 10 名普通股股东的情况 股票的新股 195,305,832 股，占公司总股本的 15.60%，持有期限自 2018 年 6 月 20 日-
（如有）（参见注 3） 至今。
股东孙清焕先生为公司实际控制人，孙清焕先生持有股东阿拉山口市榄芯股权投资普通
上述股东关联关系或一致行动的
合伙企业的 28%份额即 140 万元人民币，除以上外未知前十名股东之间是否存在关联关
说明
系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
孙清焕 177,830,350 人民币普通股 177,830,350
中山市小榄镇城建资产经营有限
28,630,600 人民币普通股 28,630,600
公司
天弘基金－广州农商银行－华鑫
国际信托－华鑫信托086 号证券 19,643,296 人民币普通股 19,643,296
投资集合资金信托计划
中山市榄芯实业投资有限公司 14,640,000 人民币普通股 14,640,000
建信基金－民生银行－华鑫国际
信托－华鑫信托051 号证券投资 12,330,304 人民币普通股 12,330,304
集合资金信托计划
华富基金－民生银行－华鑫国际
信托－华鑫信托054 号证券投资 8,071,072 人民币普通股 8,071,072
集合资金信托计划
重庆国际信托股份有限公司－重
庆信托－麒麟投资 1 号集合资金 8,000,000 人民币普通股 8,000,000
信托计划
云南国际信托有限公司－臻尹二
7,607,700 人民币普通股 7,607,700
号集合资金信托计划
兵工财务有限责任公司 7,525,700 人民币普通股 7,525,700
建信基金－民生银行－华鑫国际
信托－华鑫信托087 号证券投资 6,892,074 人民币普通股 6,892,074
集合资金信托计划
前 10 名无限售条件普通股股东之
股东孙清焕先生为公司实际控制人，孙清焕先生持有股东阿拉山口市榄芯股权投资普通
间，以及前 10 名无限售条件普通
合伙企业的 28%份额即 140 万元人民币。除以上外,未知前十名无限售条件股东之间是否
股股东和前 10 名普通股股东之间
存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
49
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
50
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
51
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
林纪良 执行总经理 聘任 2018 年 03 月 02 日
王啸 董事 被选举 2018 年 06 月 20 日
周立宏 董事 被选举 2018 年 06 月 20 日
52
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
53
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：木林森股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 6,296,816,818.17 3,248,040,050.79
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
18,385,288.89 164,678.00
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,970,865,657.76 1,578,407,314.25
应收账款 3,984,021,341.91 1,601,837,083.99
预付款项 240,860,388.02 32,101,385.63
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 32,166,153.01 65,573,819.84
其他应收款 73,415,947.13 33,501,953.58
买入返售金融资产
存货 4,479,795,502.32 1,610,206,403.39
54
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 956,809,893.90 1,440,310,889.07
流动资产合计 18,053,136,991.11 9,610,143,578.54
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 8,455,710.63 1,653,455,710.63
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,141,126,133.85 1,111,184,083.45
投资性房地产
固定资产 6,844,182,755.79 5,647,273,914.37
在建工程 540,539,511.48 296,372,275.13
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 950,278,460.48 340,799,443.35
开发支出
商誉 1,698,307,101.15 16,876,117.62
长期待摊费用 219,347,482.16 93,538,686.40
递延所得税资产 1,672,990,715.73 112,823,713.99
其他非流动资产 80,649,168.69 13,525,649.89
非流动资产合计 13,155,877,039.96 9,285,849,594.83
资产总计 31,209,014,031.07 18,895,993,173.37
流动负债：
短期借款 1,819,402,150.28 794,818,066.32
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
8,336,891.38
期损益的金融负债
衍生金融负债
55
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
应付票据 5,249,136,545.80 4,958,991,394.07
应付账款 4,579,996,502.22 2,500,432,169.41
预收款项 47,118,783.67 15,633,968.67
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,430,000,254.21 111,218,038.56
应交税费 362,819,536.33 175,604,581.15
应付利息 8,885,445.88 4,930,849.97
应付股利
其他应付款 522,930,250.81 151,064,637.57
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,973,936,297.88 1,083,632,295.53
其他流动负债 801,475,650.92 1,037,476,790.20
流动负债合计 16,804,038,309.38 10,833,802,791.45
非流动负债：
长期借款 1,772,500,000.00 1,677,306,175.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 258,420,389.47 257,859,464.45
长期应付职工薪酬 1,363,754,329.11
专项应付款 3,505,186.00 3,485,336.00
预计负债 1,552,332,827.69
递延收益 176,595,465.74 182,824,521.57
递延所得税负债 245,396,574.76 14,538,581.52
其他非流动负债 54,403,150.97
非流动负债合计 5,426,907,923.74 2,136,014,078.54
负债合计 22,230,946,233.12 12,969,816,869.99
所有者权益：
56
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项目 期末余额 期初余额
股本 1,251,961,668.00 528,327,918.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 5,122,768,600.65 3,160,713,671.39
减：库存股
其他综合收益 6,091,665.12 -4,491,216.70
专项储备
盈余公积 235,982,863.45 235,982,863.45
一般风险准备
未分配利润 2,312,523,805.82 1,958,904,554.99
归属于母公司所有者权益合计 8,929,328,603.04 5,879,437,791.13
少数股东权益 48,739,194.91 46,738,512.25
所有者权益合计 8,978,067,797.95 5,926,176,303.38
负债和所有者权益总计 31,209,014,031.07 18,895,993,173.37
法定代表人：孙清焕 主管会计工作负责人：易亚男 会计机构负责人：王宝真
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 3,125,568,788.87 1,797,546,850.99
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,028,981,556.45 1,332,519,963.92
应收账款 1,043,842,178.92 1,096,653,962.81
预付款项 46,888,661.69 149,620,757.53
应收利息
应收股利 230,148,203.40 65,573,819.84
其他应收款 212,690,639.33 350,133,081.56
存货 411,003,476.06 766,305,342.72
持有待售的资产
57
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项目 期末余额 期初余额
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 180,958,862.87 331,040,770.99
流动资产合计 6,280,082,367.59 5,889,394,550.36
非流动资产：
可供出售金融资产 8,455,710.63 1,653,455,710.63
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8,259,181,948.29 4,008,070,787.21
投资性房地产
固定资产 1,856,274,138.09 2,213,472,705.87
在建工程 18,753,171.19 42,547,240.32
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 79,110,325.14 80,119,364.35
开发支出
商誉
长期待摊费用 24,363,618.89 24,686,882.00
递延所得税资产 24,475,642.31 9,348,928.89
其他非流动资产 26,058,843.59 13,525,649.89
非流动资产合计 10,296,673,398.13 8,045,227,269.16
资产总计 16,576,755,765.72 13,934,621,819.52
流动负债：
短期借款 491,881,400.00 150,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 4,106,596,379.09 3,836,112,363.52
应付账款 72,934,729.24 534,661,800.04
预收款项 23,865,257.89 5,801,317.47
应付职工薪酬 4,757,107.44 5,797,649.17
应交税费 2,458,588.42 61,216,689.77
58
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项目 期末余额 期初余额
应付利息 7,668,830.14 3,947,686.78
应付股利
其他应付款 196,533,170.19 128,308,159.78
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,713,649,747.88 1,002,741,108.07
其他流动负债 512,358,800.72 1,037,290,330.07
流动负债合计 7,132,704,011.01 6,765,877,104.67
非流动负债：
长期借款 846,500,000.00 1,250,750,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 258,420,389.47 257,859,464.45
长期应付职工薪酬
专项应付款 3,483,336.00 3,483,336.00
预计负债
递延收益 19,911,721.38 18,709,518.65
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,128,315,446.85 1,530,802,319.10
负债合计 8,261,019,457.86 8,296,679,423.77
所有者权益：
股本 1,251,961,668.00 528,327,918.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 5,123,123,952.78 3,161,069,023.52
减：库存股
其他综合收益 -2,479,653.50 -2,479,653.50
专项储备
盈余公积 235,874,107.66 235,874,107.66
未分配利润 1,707,256,232.92 1,715,151,000.07
所有者权益合计 8,315,736,307.86 5,637,942,395.75
59
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
负债和所有者权益总计 16,576,755,765.72 13,934,621,819.52
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 6,991,523,969.49 3,624,239,645.51
其中：营业收入 6,991,523,969.49 3,624,239,645.51
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 6,890,015,969.13 3,294,008,847.03
其中：营业成本 5,424,077,812.25 2,764,318,581.22
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 48,049,309.70 25,420,569.62
销售费用 612,386,868.35 98,283,588.72
管理费用 540,668,990.02 271,570,394.07
财务费用 190,418,954.63 81,988,243.24
资产减值损失 74,414,034.18 52,427,470.16
加：公允价值变动收益（损失以“－”
13,476,054.67 3,570,312.79
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 42,226,637.54 16,833,751.86
其中：对联营企业和合营企业
17,683,478.73 7,750,011.62
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-941,627.54 -6,569,195.73
列）
其他收益 489,667,879.38 9,490,810.23
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 645,936,944.41 353,556,477.63
60
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
加：营业外收入 3,817,796.56 1,526,931.92
减：营业外支出 6,133,810.54 4,503,428.07
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 643,620,930.43 350,579,981.48
减：所得税费用 158,365,615.37 40,729,748.52
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 485,255,315.06 309,850,232.96
（一）持续经营净利润（净亏损以
485,255,315.06 309,850,232.96
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 484,013,859.77 306,124,796.02
少数股东损益 1,241,455.29 3,725,436.94
六、其他综合收益的税后净额 10,582,881.82 239,999.79
归属母公司所有者的其他综合收益的
10,582,881.82 410,938.52
税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
14,827,148.39
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
14,827,148.39
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-4,244,266.57 410,938.52
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -4,244,266.57 410,938.52
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税
0.00 -170,938.73
后净额
61
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
七、综合收益总额 495,838,196.88 310,090,232.75
归属于母公司所有者的综合收益总
494,596,741.59 306,535,734.54
额
归属于少数股东的综合收益总额 1,241,455.29 3,554,498.21
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.630 0.58
（二）稀释每股收益 0.630 0.58
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：孙清焕 主管会计工作负责人：易亚男 会计机构负责人：王宝真
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 3,024,270,868.87 2,876,722,597.42
减：营业成本 2,892,943,934.47 2,273,363,106.54
税金及附加 15,373,902.87 9,698,165.61
销售费用 13,361,474.00 14,141,847.23
管理费用 89,334,843.28 126,507,048.68
财务费用 113,158,858.93 68,898,046.39
资产减值损失 13,184,056.05 22,018,369.51
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
213,751,847.86 7,815,797.08
列）
其中：对联营企业和合营企
8,659,304.41 4,381,270.81
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
-601,397.37 -5,529,201.51
填列）
其他收益 8,339,245.27 2,591,824.08
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 108,403,495.03 366,974,433.11
加：营业外收入 227,386.44 23,516.64
减：营业外支出 1,257,753.10 3,524,288.26
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 107,373,128.37 363,473,661.49
减：所得税费用 -15,126,713.42 48,685,310.11
62
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 122,499,841.79 314,788,351.38
（一）持续经营净利润（净亏损
122,499,841.79 314,788,351.38
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 122,499,841.79 314,788,351.38
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,691,922,251.95 2,778,934,407.36
63
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项目 本期发生额 上期发生额
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 110,408,513.62 19,155,766.19
收到其他与经营活动有关的现金 535,069,623.65 534,431,743.44
经营活动现金流入小计 8,337,400,389.22 3,332,521,916.99
购买商品、接受劳务支付的现金 5,233,049,273.07 1,787,639,193.18
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
1,604,377,928.84 567,893,536.99
金
支付的各项税费 435,689,544.86 194,243,206.20
支付其他与经营活动有关的现金 441,620,945.48 274,694,086.04
经营活动现金流出小计 7,714,737,692.25 2,824,470,022.41
经营活动产生的现金流量净额 622,662,696.97 508,051,894.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,736,865,325.80
取得投资收益收到的现金 59,419,534.63 8,523,669.03
处置固定资产、无形资产和其他
11,548,501.81 42,622,727.94
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
64
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 309,756,183.80 494,425,505.67
投资活动现金流入小计 3,117,589,546.04 545,571,902.64
购建固定资产、无形资产和其他
1,341,340,245.28 1,452,048,976.84
长期资产支付的现金
投资支付的现金 214,000,000.00 2,461,853,716.68
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 4,580,549.80 189,568,264.57
投资活动现金流出小计 1,559,920,795.08 4,103,470,958.09
投资活动产生的现金流量净额 1,557,668,750.96 -3,557,899,055.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 4,083,647,396.01 3,789,239,025.00
发行债券收到的现金 500,000,000.00 1,000,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 201,040,000.00 186,105,075.56
筹资活动现金流入小计 4,784,687,396.01 4,975,344,100.56
偿还债务支付的现金 3,478,085,726.93 1,903,829,716.80
分配股利、利润或偿付利息支付
277,374,801.21 67,472,113.74
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 422,040,914.30 125,826,126.76
筹资活动现金流出小计 4,177,501,442.44 2,097,127,957.30
筹资活动产生的现金流量净额 607,185,953.57 2,878,216,143.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-15,364,894.13 -3,506,270.44
影响
五、现金及现金等价物净增加额 2,772,152,507.37 -175,137,288.05
加：期初现金及现金等价物余额 1,045,353,878.29 1,351,005,217.74
六、期末现金及现金等价物余额 3,817,506,385.66 1,175,867,929.69
65
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,634,681,704.28 2,126,327,318.16
收到的税费返还 2,157,586.44 2,457,997.65
收到其他与经营活动有关的现金 195,974,181.23 3,098,515,330.24
经营活动现金流入小计 3,832,813,471.95 5,227,300,646.05
购买商品、接受劳务支付的现金 2,468,084,368.89 2,160,418,553.02
支付给职工以及为职工支付的现
33,794,695.36 64,512,939.28
金
支付的各项税费 191,468,664.13 124,118,176.19
支付其他与经营活动有关的现金 242,031,617.77 3,796,937,288.49
经营活动现金流出小计 2,935,379,346.15 6,145,986,956.98
经营活动产生的现金流量净额 897,434,125.80 -918,686,310.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,970,513,591.40 225,159.00
取得投资收益收到的现金 40,941,089.24 4,129,368.07
处置固定资产、无形资产和其他
373,813,888.35 153,475,445.89
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 55,408,337.90 175,776,873.43
投资活动现金流入小计 2,440,676,906.89 333,606,846.39
购建固定资产、无形资产和其他
299,900,096.80 283,144,925.61
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,672,961,856.67 2,390,427,316.48
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,332,135.71 207,009,679.65
投资活动现金流出小计 1,974,194,089.18 2,880,581,921.74
投资活动产生的现金流量净额 466,482,817.71 -2,546,975,075.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,219,230,800.00 2,838,745,000.00
66
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
发行债券收到的现金 500,000,000.00 1,000,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 200,000,000.00 166,700,000.00
筹资活动现金流入小计 2,919,230,800.00 4,005,445,000.00
偿还债务支付的现金 2,650,000,000.00 431,170,354.50
分配股利、利润或偿付利息支付
239,798,419.18 52,788,675.78
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 364,118,855.22 59,513,370.28
筹资活动现金流出小计 3,253,917,274.40 543,472,400.56
筹资活动产生的现金流量净额 -334,686,474.40 3,461,972,599.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,413,455.98 -806,194.50
影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,027,817,013.13 -4,494,981.34
加：期初现金及现金等价物余额 387,996,335.19 637,404,814.48
六、期末现金及现金等价物余额 1,415,813,348.32 632,909,833.14
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
528,32 3,160,7 1,958,9 5,926,1
-4,491,2 235,982 46,738,
一、上年期末余额 7,918. 13,671. 04,554. 76,303.
16.70 ,863.45 512.25
00 39 99 38
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
528,32 3,160,7 -4,491,2 235,982 1,958,9 46,738, 5,926,1
二、本年期初余额
7,918. 13,671. 16.70 ,863.45 04,554. 512.25 76,303.
67
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
00 39 99 38
三、本期增减变动 723,63 1,962,0 3,051,8
10,582, 353,619 2,000,6
金额（减少以“－” 3,750. 54,929. 91,494.
881.82 ,250.83 82.66
号填列） 00 26 57
（一）综合收益总 10,582, 484,013 1,241,4 495,838
额 881.82 ,859.77 55.29 ,196.88
195,30 2,490,3 2,685,6
（二）所有者投入
5,832. 82,847. 88,679.
和减少资本
00 26 26
195,30 2,490,3 2,685,6
1．股东投入的普
5,832. 82,847. 88,679.
通股
00 26 26
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-130,39 -130,39
（三）利润分配 4,608.9 4,608.9
4 4
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
-130,39 -130,39
3．对所有者（或
4,608.9 4,608.9
股东）的分配
4 4
4．其他
528,32 -528,32
（四）所有者权益
7,918. 7,918.0
内部结转
00 0
528,32 -528,32
1．资本公积转增
7,918. 7,918.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
68
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
759,227 759,227
（六）其他
.37 .37
1,251, 5,122,7 2,312,5 8,978,0
6,091,6 235,982 48,739,
四、本期期末余额 961,66 68,600. 23,805. 67,797.
65.12 ,863.45 194.91
8.00 65 82 95
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
528,32 3,104,6 1,422,5 5,375,3
2,903,4 193,571 123,289
一、上年期末余额 7,918. 55,388. 83,821. 31,191.
17.56 ,149.76 ,496.08
00 76 49 65
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
528,32 3,104,6 1,422,5 5,375,3
2,903,4 193,571 123,289
二、本年期初余额 7,918. 55,388. 83,821. 31,191.
17.56 ,149.76 ,496.08
00 76 49 65
三、本期增减变动
-407,26 410,938 216,309 -78,531 137,781
金额（减少以“－”
0.72 .52 ,049.96 ,286.93 ,440.83
号填列）
（一）综合收益总 410,938 306,124 3,554,4 310,090
额 .52 ,796.02 98.21 ,232.75
（二）所有者投入 -407,26 -82,085 -82,493,
和减少资本 0.72 ,785.14 045.86
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
69
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-407,26 -82,085 -82,493,
4．其他
0.72 ,785.14 045.86
-89,815, -89,815,
（三）利润分配
746.06 746.06
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -89,815, -89,815,
股东）的分配 746.06 746.06
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
528,32 3,104,2 1,638,8 5,513,1
3,314,3 193,571 44,758,
四、本期期末余额 7,918. 48,128. 92,871. 12,632.
56.08 ,149.76 209.15
00 04 45 48
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
70
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1,715,1
528,327, 3,161,069 -2,479,65 235,874,1 5,637,942
一、上年期末余额 51,000.
918.00 ,023.52 3.50 07.66 ,395.75
07
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,715,1
528,327, 3,161,069 -2,479,65 235,874,1 5,637,942
二、本年期初余额 51,000.
918.00 ,023.52 3.50 07.66 ,395.75
07
三、本期增减变动
723,633, 1,962,054 -7,894,7 2,677,793
金额（减少以“－”
750.00 ,929.26 67.15 ,912.11
号填列）
（一）综合收益总 122,499 122,499,8
额 ,841.79 41.79
（二）所有者投入 195,305, 2,490,382 2,685,688
和减少资本 832.00 ,847.26 ,679.26
1．股东投入的普 195,305, 2,490,382 2,685,688
通股 832.00 ,847.26 ,679.26
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-130,39
-130,394,
（三）利润分配 4,608.9
608.94
4
1．提取盈余公积
-130,39
2．对所有者（或 -130,394,
4,608.9
股东）的分配 608.94
4
3．其他
（四）所有者权益 528,327, -528,327,
内部结转 918.00 918.00
1．资本公积转增 528,327, -528,327,
资本（或股本） 918.00 918.00
2．盈余公积转增
71
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,707,2
1,251,96 5,123,123 -2,479,65 235,874,1 8,315,736
四、本期期末余额 56,232.
1,668.00 ,952.78 3.50 07.66 ,307.86
92
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,423,2
528,327, 3,104,603 193,462,3 5,249,655
一、上年期末余额 61,322.
918.00 ,480.17 93.97 ,115.09
95
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,423,2
528,327, 3,104,603 193,462,3 5,249,655
二、本年期初余额 61,322.
918.00 ,480.17 93.97 ,115.09
95
三、本期增减变动
224,972 224,972,6
金额（减少以“－”
,605.32 05.32
号填列）
（一）综合收益总 314,788 314,788,3
额 ,351.38 51.38
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
72
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-89,815, -89,815,7
（三）利润分配
746.06 46.06
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -89,815, -89,815,7
股东）的分配 746.06 46.06
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,648,2
528,327, 3,104,603 193,462,3 5,474,627
四、本期期末余额 33,928.
918.00 ,480.17 93.97 ,720.41
27
三、公司基本情况
1、历史沿革
木林森股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由木林森电子有限公司于 2010 年 7 月 25 日以整体变更方式设立
的股份有限公司。2010 年 8 月 6 日，本公司在中山市工商行政管理局办理工商变更登记手续，并领取了注册号为
442000000024530 的《企业法人营业执照》，注册资本人民币 12,000 万元，股本人民币 12,000 万元。
2010 年 9 月 9 日，根据本公司 2010 年度第一次临时股东大会决议和修改后的公司章程规定，本公司申请增加注册资本
人民币 1,114.75 万元，股本人民币 1,114.75 万元，变更后的注册资本为人民币 13,114.75 万元，股本为人民币 13,114.75 万元。
新增注册资本中由中山市小榄镇城建资产经营有限公司认缴 491.80 万元、天津安兴股权投资基金合伙企业（有限合伙）认
73
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
缴 262.29 万元、平安财智投资管理有限公司认缴 131.15 万元、深圳市宝和林光电股份有限公司认缴 120.22 万元、深圳诠晶
光电有限公司认缴 109.29 万元。该次变更注册资本业经利安达会计师事务所有限责任公司出具利安达验字[2010]第 1064 号
验资报告验证确认，变更后公司的股权结构如下：
股东 持股数（万股） 持股比例（%）
孙清焕 11,661.00 88.92
中山市小榄镇城建资产经营有限公司 491.80 3.75
天津安兴股权投资基金合伙企业（有限合伙） 262.29 2.00
中山市榄芯实业投资有限公司 240.00 1.83
平安财智投资管理有限公司 131.15 1.00
深圳市宝和林光电股份有限公司 120.22 0.92
深圳诠晶光电有限公司 109.29 0.83
赖爱梅 36.00 0.27
易亚男 36.00 0.27
林文彩 27.00 0.21
合计 13,114.75 100.00
2013 年 12 月 17 日，根据本公司 2013 年第三次临时股东大会决议和修改后的公司章程规定，本公司申请增加注册资本
人民币 26,885.25 万元，股本人民币 26,885.25 万元，变更后的注册资本为人民币 40,000.00 万元，股本为人民币 40,000.00 万
元。新增注册资本中孙清焕 23,905.07 万元，占比 88.92%；中山市小榄镇城建资产经营有限公司 1,008.19 万元，占比 3.75%；
天津安兴股权投资基金合伙企业（有限合伙）537.69 万元，占比 2.00%；中山市榄芯实业投资有限公司 492.00 万元，占比
1.83%；平安财智投资管理有限公司 268.86 万元，占比 1.00%；深圳市宝和林光电股份有限公司 246.45 万元，占比 0.92%；
深圳诠晶光电有限公司 224.04 万元，占比 0.83%；赖爱梅 73.80 万元，占比 0.27%；易亚男 73.80 万元，占比 0.27%；林文
彩 55.35 万元，占比 0.21%。该次变更注册资本业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具瑞华验字[2013]第 91650002 号
验资报告验证确认，变更注册资本后，本公司股权结构如下：
股东 持股数（万股） 持股比例（%）
孙清焕 35,566.07 88.92
中山市小榄镇城建资产经营有限公司 1,499.99 3.75
天津安兴股权投资基金合伙企业（有限合伙） 799.98 2.00
中山市榄芯实业投资有限公司 732.00 1.83
平安财智投资管理有限公司 400.01 1.00
深圳市宝和林光电股份有限公司 366.67 0.92
深圳诠晶光电有限公司 333.33 0.83
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木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
赖爱梅 109.80 0.27
易亚男 109.80 0.27
林文彩 82.35 0.21
合计 40,000.00 100.00
2015 年 1 月 30 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准木林森股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可
[2015]193 号）的核准，新增注册资本全部向社会公众公开发行，并于 2015 年 2 月 17 日在深圳证券交易所挂牌上市，股票
代码为 002745。新增注册资本以公开发行普通股股票 4,450 万股的方式募集，股票发行后总股本数为 44,450 万股，实收股
本业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具瑞华验字[2015]第 48390004 号验资报告验证。
2016 年 5 月 12 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准木林森股份有限公司非公开发行股票的批复》（[2016]414 号）
的核准，本公司采用询价发行方式向证券投资基金管理公司、证券公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者、合格
境外机构投资者及其他境内法人投资者和自然人等符合法律、法规规定的合计不超过 10 名的特定对象发行人民币普通股新
股。本次发行于 2016 年 5 月 11 日采用网下向特定投资者询价发行方式非公开发行人民币普通股（A 股）83,827,918 股，每
股面值人民币 1 元，每股发行价格为人民币 28.01 元。股票发行后总股本数为 528,327,918 股，实收股本业经瑞华会计师事
务所（特殊普通合伙）出具瑞华验字[2016]第 48380014 号验资报告验证。
2018 年 3 月 26 日，经本公司 2017 年度股东大会审议通过《关于公司 2017 年度利润分配预案的议案》，以资本公积向
全体股东每 10 股转增 10 股的议案。本次权益分派于 2018 年 4 月 11 日实施完毕，本公司的股本总数由 528,327,918 股增加
至 1,056,655,836 股。
2018 年 2 月 1 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准木林森股份有限公司向义乌和谐明芯股权投资合伙企业（有
限合伙）发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（［2018］211 号）的核准，本公司向义乌和谐明芯股权投资合伙企业（有
限合伙）发行 96,826,516 股股份购买相关资产。2018 年 3 月 26 日，根据公司召开 2017 年度股东大会，审议并通过了《关于
公司 2017 年度利润分配预案的议案》，本次权益分派的股权登记日为 2018 年 4 月 10 日，除权除息日为 2018 年 4 月 11 日，
上述利润分配方案已于 2018 年 4 月 11 日实施完毕。本次发行股份购买资产的发行价格和发行数量进行相应的调整，调整后
向和谐明芯发行 195,305,832 股股份，每股面值人民币 1 元，每股发行价格为人民币 14.06 元。每股面值人民币 1 元，每股
发行价格为人民币 14.06 元。股票发行后总股本数为 1,251,961,668 股，实收股本业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出
具瑞华验字[2018]第 48510001 号验资报告验证。
根据本公司 2017 年度股东大会决议及修改后的章程规定，本公司申请增加注册资本人民币 528,327,918.00 元，由资本
公积转增股本。截至 2018 年 4 月 11 日止，本公司已将资本公积人民币 528,327,918.00 元转增股本，变更后注册资本为人民
币 1,056,655,836.00 元。
2018 年 2 月 1 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准木林森股份有限公司向义乌和谐明芯股权投资合伙企业（有
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木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
限合伙）发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（［2018］211 号）的核准，本公司向义乌和谐明芯股权投资合伙企业（有
限合伙）发行 96,826,516 股股份购买相关资产。2018 年 3 月 26 日，根据公司召开 2017 年度股东大会，审议并通过了《关于
公司 2017 年度利润分配预案的议案》，本次权益分派的股权登记日为 2018 年 4 月 10 日，除权除息日为 2018 年 4 月 11 日，
上述利润分配方案已于 2018 年 4 月 11 日实施完毕。本次发行股份购买资产的发行价格和发行数量进行相应的调整，调整后
向和谐明芯发行 195,305,832 股股份，每股面值人民币 1 元，每股发行价格为人民币 14.06 元。每股面值人民币 1 元，每股
发行价格为人民币 14.06 元。股票发行后总股本数为 1,251,961,668 股，实收股本业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出
具瑞华验字[2018]第 48510001 号验资报告验证。
法定代表人：孙清焕。
注册地址：中山市小榄镇木林森大道 1 号。
本公司最终控制方是孙清焕先生。
2、所处行业
本公司及子公司（以下简称“本集团”）主要从事半导体光电器件制造业。
3、经营范围
本公司经批准的经营范围：进出口贸易（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可证方
可经营）；生产、销售：发光二极管、液晶显示、LED 发光系列产品及材料、电子产品、灯饰、电子封装材料，城市及道路
照明工程专业承包、施工；铝合金、不锈钢制作；承接夜景工程设计及施工、绿化工程施工；节能技术研发服务、合同能源
管理。
4、主要产品
本集团主要产品是 Lamp LED、SMD LED、Display、LED 应用等。
本财务报表业经本公司董事会于 2018 年 8 月 22 日决议批准报出。
5、合并范围
本公司 2018 年度纳入合并范围的子公司共 76 户，详见附注八、“其他主体中的权益”。 本公司本年度合并范围比上期
增加 47 户，减少 4 户，详见本附注七、“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》
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木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计
准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行
证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表
均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面
价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本集团无影响持续经营能力的事项，预计未来十二个月内具备持续经营能力，本集团的财务报表系在持续经营为假设的
基础上编制的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团主要从事 LED 封装及应用产品经营。本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确
认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、21“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计
判断和估计的说明，请参阅附注四、27“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2018 年 6 月 30 日的财务状况及 2018 年
1-6 月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修
订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，
即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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3、营业周期
正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以 12 个月作为一个营业周
期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司
之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民
币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时
计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认
金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进
一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公
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木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当
期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕
19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），
判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、11“长期股权投资”进
行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设
定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指
被本集团控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
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木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起
停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；
当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增
加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同
时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本集团采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本集团的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控
制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——
长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、11“长期股
权投资”或本附注四、8“金融工具”。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交
易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司
的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
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应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起，三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）
折算为记账本位币金额，但集团发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金
额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余
成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差
额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差
额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇
率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用
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交易发生时的汇率或编报期的的平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；期末未分配利润按折算
后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，
确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报
表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调
节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债
表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分
相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，
与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计
量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金
融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金
融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、
行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，
本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
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交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集
中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工
具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可
以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本集团风险
管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进
行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与
该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或
支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产
或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用
损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折
价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括应
收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
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可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利
率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售
权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与
摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资
产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损
益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原
确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生
减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该
转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认
的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入
当期损益。
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在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且
将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的
公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公
允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分
摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易
性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及
与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
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②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照
成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期
损益。
③财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确
认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则
确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签
订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存
金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期
损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生
工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，
嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具
进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或
同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售
或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
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本集团对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本集团不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本集团将单项应收款余额占该类应收款项总余额 10%（含
10%）以上或单项应收款项期末余额在人民币 500 万元（含
单项金额重大的判断依据或金额标准
500 万元）以上的的应收款项确认为单项金额重大的应收款
项。
本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独
测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失
的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项
组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
性质组合 其他方法
关联方组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进
单项计提坏账准备的理由
行减值测试。
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有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如：
坏账准备的计提方法 应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收
款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的
应收款项等。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、周转材料、产成品、库存商品、低值易耗品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
原材料、低值易耗品和包装物的购入和发出采用计划成本计价，每月结转相应的材料成本差异；存货发出采用加权平均
法核算。债务重组取得债务人用以抵债的存货，以存货的公允价值为基础确定其入账价值。在非货币性资产交换具备商业实
质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基
础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产
的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准
备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准
备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合
并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已
计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
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13、持有待售资产
无
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资
单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。
共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债
务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并
日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份
的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成
本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损
益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分
别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产
交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，集团财务报
表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
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采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际
支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他
综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投
资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本
集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企
业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的
部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，
不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投
资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本
附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益
部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收
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益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益
法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与
其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的
影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 年 1.00-5.00 4.75-4.95
机器设备 年限平均法 5-10 年 1.00-5.00 9.50-19.80
运输设备 年限平均法 4-5 年 1.00-5.00 19.00-24.75
办公设备及其他 年限平均法 3-5 年 1.00-5.00 19.00-33.00
由于明芯光电和本公司经营管理存在差异，导致本公司与明芯光电对其账面固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧
率存在差异，本公司对明芯光电的上述会计政策和会计估计中有差异的部分未按照本公司的会计政策和会计估计进行调整。
明芯光电账面各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
土地 年限平均法 永久使用 0.00 0.00
建筑物 年限平均法 20-50 年 0.00 2-5
机器设备 年限平均法 5-15 年 0.00 6.7 - 20
办公设备 年限平均法 5-6 年 0.00 16.7 - 20
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资
租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命
两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费
用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
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21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，
则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分
别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理
分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内
采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还
对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则
估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
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22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收
回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要
包括房屋装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本集团职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会
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经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于
发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰
早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，
按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内
退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收
益计划进行会计处理。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务
很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最
佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
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26、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分
为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直
线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权
的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公
允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得
日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可
行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待
期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入
成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认
取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支
付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团
取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确
认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团
将其作为授予权益工具的取消处理。
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27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品
实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量时，确认商品销售收入的实现。
本集团针对不同的销售模式，按照销售管理制度、应收账款管理制度，依据行业特点、产品特性及风险报酬转移时点的
不同，制定了相应的收入确认政策，在直销模式方面下：①现金结算客户：本集团根据客户的发货申请及销售订单，收到款
后发货，商品出库对方签收已完成商品所有权上的主要风险和报酬的转移，商品出库对方签收作为收入确认时点，确认销售
收入的实现。②信用期客户：该交易模式下，本集团依据经审批的订单安排销售出库，客户收到货物后进行验收并向本集团
签署回执单时，产品的主要风险和报酬也已转移，本集团确认营业收入并结转成本，同时，对于信用期客户本集团定期进行
对账，核对本月发出产品数量、单价、金额、产品品种。
在经销模式方面下：本集团根据经销商的发货申请及销售订单，组织发货，经销商收到货物后进行验收并向发行人签署
回执单时，产品的主要风险和报酬也已转移，本集团确认营业收入并结转成本。
另外，本集团与国内大型家用电器生产商建立了长期合作关系，受客户的采购模式的影响，本集团每月频繁出货，货物
到达客户处后，经过客户检验合格验收入库，本集团一般于下月初定期进行对账，核对本月发出产品数量、单价、金额、产
品品种等，经双方确认无误后确认营业收入并结转库存商品。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完
工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并
将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量
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的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量
的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与
资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与
资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补
助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项
目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复
核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期
损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生
毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府
补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存
在相关递延收益的，直接计入当期损益。
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30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）
的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计
算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及
合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很
可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认
有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂
时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的
适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延
所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权
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益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所
得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税
资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有
租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本
化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期
损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
（3）本集团作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，
可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年
内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（4）本集团作为出租人记录融资租赁业务
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于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保
余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣
除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
（1）会计政策变更
因执行新企业会计准则导致的会计政策变更。2017 年 4 月 28 日，财政部以财会[2017]13 号发布了《企业会计准则第 42
号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会[2017]15
号发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》，自 2017 年 6 月 12 日起实施。经本公司第三届董事会第十
四次会议于 2017 年 8 月 18 日决议通过，本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。
（2）会计估计变更
本集团本报告期无会计估计变更事项。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
27、重大会计判断和估计
本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行
判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不
确定性所导致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重
大调整。
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本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变
更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本集团根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收
账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账
款坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌
价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且
考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计
被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）折旧和摊销
本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复
核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的
技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（4）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本
集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产
的金额。
（5）所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支
需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的
当期所得税和递延所得税产生影响。
（6）预计负债
本集团根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。
在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本集团的情况下，本集团对或有事项
按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在
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进行判断过程中本集团需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本集团会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本集团近期
的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损
益。
（7）公允价值计量
对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析
等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假
设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应税收入按 16%的税率计算销项税，并
按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差
增值税 16%
额计缴增值税。出口收入增值税实行
“免、抵、退”政策。
消费税 无
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 5%、7%计缴。 5%、7%
15%、25%；注册在境外的子公司根据当
企业所得税 15%、25%
地税收法规缴纳企业所得税
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
（1）本公司已于 2017 年通过高新技术企业资格复审，取得高新技术企业证书号为 GR201744005395，本年度按 15%
的税率计缴企业所得税。
（2）本公司之子公司吉安市木林森电子科技有限公司于 2015 年经国家认定为高新技术企业，高新技术企业证书号为
GF201536000083，本年度按 15%的税率计缴企业所得税。
（3）本公司之子公司中山市格林曼光电科技有限公司于 2015 年经国家认定为高新技术企业，高新技术企业证书号为
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GR201544000758，本年度按 15%的税率计缴企业所得税。
（4）本公司之子公司中山市木林森电子有限公司于 2016 年经国家认定为高新技术企业，高新技术企业证书号为
GR201644007206，本年度按 15%的税率计缴企业所得税。
（5）本公司之子公司江西省木林森光电科技有限公司于 2016 年经国家认定为高新技术企业，高新技术企业证书号为
GR201636000528，本年度按 15%的税率计缴企业所得税。
（6）本公司之子公司新和（绍兴）绿色照明有限公司于 2016 年经国家认定为高新技术企业，高新技术企业证书号为
GR201633002116，本年度按 15%的税率计缴企业所得税。
3、其他
本公司发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用 17%/11%税率。根据《财政部、国家税务总局关于调整增值税
税率的通知》（财税[2018]32 号）规定，自 2018 年 5 月 1 日起，适用税率调整为 16%/10%。
不同国别或地区的纳税主体的税项披露情况说明如下：
国别或地区 增值税及销售税 企业及联邦所得税
阿根廷 进项增值税：21% 企业所得税：35%
销项增值税：21%
澳大利亚 进项增值税：21% 企业所得税：30%
销项增值税：21%
奥地利 进项增值税：20% 企业所得税：25%
销项增值税：20%
比利时 进项增值税：21% 企业所得税：34%
销项增值税：21%
比荷卢经济联盟 进项增值税：21% 企业所得税-200 千欧元以内：20%
销项增值税：21% 企业所得税-200 千欧元以上：25%
巴西 州增值税：基础税率 18%，折扣税 企业所得税：9.25%
率 4%-12%
联邦增值税：2%-45%，取决于不同
产品
保加利亚 进项增值税：20% 企业所得税：10%
销项增值税：20%
加拿大 商品和服务税：5% 企业所得税-2015 年 12 月及之前：20%
附加的州销售税：13%-15% 企业所得税-2016 年 1 月及以后：25%
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智利 进项增值税：19% 企业所得税：22%
销项增值税：19%
哥伦比亚 增值税（进项+销项）-截止 16 年底 企业所得税-2016 年 12 月及之前：25%
为 16%，17 年 1 月 1 日起为 19%
服务税：5% 企业所得税-2017 年 1 月及以后：34%
克罗地亚 进项增值税：25% 企业所得税：20%
销项增值税：25%
捷克斯洛 进项增值税：21% 企业所得税：19%
伐克 销项增值税：21%
丹麦 进项增值税：25% 企业所得税：22%
销项增值税：25%
厄瓜多尔 增值税（进项+销项）：截止 16 年底 企业所得税：22%
为 12%，17 年 1 月 1 日起为 14%
芬兰 进项增值税：24% 企业所得税：20%
销项增值税：24%
法国 进项增值税：20% 企业所得税 33%+社会贡献税 3%
销项增值税：20%
德国 进项增值税：19% 企业所得税 15%，另征收企业所得税额 5.5%的团结附加税
销项增值税：19% 州和地方税：14%-16%
英国 进项增值税：20% 企业所得税:2016 年 3 月及之前 21%；2016 年 4 月至 2017
年 3 月 20%
销项增值税：20% 企业所得税:2017 年 4 月及以后 19%
希腊 常规增值税(进项+销项):2016 年 5 月 企业所得税：2015 年 9 月及之前 26%
及之前 23%，2016 年 6 月及之后 24%
特定地区低税率所得税:2016 年 5 月 企业所得税：2015 年 10 月及以后 29%
及之前 16%，2016 年 6 月及之后 17%
香港 进项增值税：0% 企业所得税：16.5%
销项增值税：0%
匈牙利 进项增值税：27% 企业所得税：10%
销项增值税：27%
印度 电子产品进项/销项增值税：13% 企业所得税：31%
LED 产品进项/销项增值税：5%
印度尼西亚 进项增值税：10% 企业所得税：25%
销项增值税：10%
105
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
意大利 进项增值税：22% 企业所得税 28%，另有区域性的对生产活动加征 4%
销项增值税：22%
日本 进项增值税：8% 企业所得税：36%
销项增值税：8%
韩国 进项增值税：10% 企业所得税：22%
销项增值税：10%
马来西亚 进项增值税：6% 企业所得税：截止 2015 年底 25%
销项增值税：6% 企业所得税：2016 年及以后 24%
墨西哥 进项增值税：16% 企业所得税：30%
销项增值税：16%
阿拉伯联合酋长 进项增值税：0% 企业所得税：0%
国
销项增值税：0%
挪威 进项增值税：25% 企业所得税：2015 年底之前 27% ；2016 年 25%；
销项增值税：25% 企业所得税：2017 年及以后 24%
秘鲁 进项增值税：18% 企业所得税：截止 2016 年底 28%
销项增值税：18% 企业所得税：2017 年及以后 29.5%
波兰 进项增值税：23% 企业所得税：19%
销项增值税：23%
葡萄牙 进项增值税：23% 企业所得税：22.5%
销项增值税：23%
波多黎各 标准增值税(进项+销项):10.5% 2016 企业所得税：20%
年 4 月起
罗马尼亚 进项增值税：24% 企业所得税：16%
销项增值税：24%
俄罗斯 进项增值税：18% 联邦预算收入部分： 2%；
销项增值税：18% 联邦主体（莫斯科和斯摩棱斯克州）预算收入部分：18%
新加坡 进项增值税：7% 企业所得税：17%
销项增值税：7%
斯洛文尼亚 进项增值税：20% 企业所得税：22%
销项增值税：20%
南非 进项增值税：14% 企业所得税：28%
销项增值税：14%
西班牙 进项增值税：21% 企业所得税：截止 2015 年底 30%
106
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
销项增值税：21% 企业所得税：2016 年及以后 25%
瑞典 进项增值税：25% 企业所得税：22%
销项增值税：25%
瑞士 进项增值税：8% 企业所得税：9%
销项增值税：8% 苏黎世州税率 15%
台湾 进项增值税：5% 企业所得税：17%
销项增值税：5%
泰国 进项增值税：7% 企业所得税：20%
销项增值税：7%
土耳其 进项增值税：18% 企业所得税 20%
销项增值税：18% 代扣所得税 20%
乌克兰 进项增值税：20% 企业所得税：18%
销项增值税：20%
美国 销售税 7% 联邦所得税 21%
州所得税 4%
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 169,531.81 197,715.47
银行存款 3,815,273,113.61 1,045,156,162.82
其他货币资金 2,481,374,172.75 2,202,686,172.50
合计 6,296,816,818.17 3,248,040,050.79
其中：存放在境外的款项总额 1,426,791,601.34 109,660,066.54
其他说明
注：于 2018 年 6 月 30 日，本集团使用权受到限制的货币资金为人民币 2,479,310,432.51 元（2017 年 12 月 31 日：人民
币 2,202,686,172.50 元），主要系银行承兑汇票保证金、借款保证金、工程保证金等。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
107
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 18,385,288.89 164,678.00
衍生金融资产 18,385,288.89 164,678.00
合计 18,385,288.89 164,678.00
其他说明：
注：衍生金融资产系本集团与金融机构签订的远期结汇/售汇合约。
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,227,366,232.22 1,242,268,580.04
商业承兑票据 735,875,647.35 325,073,404.33
信用证 7,623,778.19 11,065,329.88
合计 1,970,865,657.76 1,578,407,314.25
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 705,281,986.17
合计 705,281,986.17
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 1,560,908,993.96 188,678,395.19
商业承兑票据 92,950.06 0.00
信用证 110,198,197.87 0.00
合计 1,671,200,141.89 188,678,395.19
108
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 600,000.00
合计 600,000.00
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
17,238,3 17,238,3 5,334,6 5,334,613
独计提坏账准备的 0.41% 100.00% 0.00 0.31% 100.00% 0.00
27.46 27.46 13.30 .30
应收账款
按信用风险特征组 1,696,6
4,181,29 197,271, 3,984,021 94,813,26 1,601,837,0
合计提坏账准备的 99.31% 4.72% 50,351. 99.49% 5.59%
3,002.33 660.42 ,341.91 7.26 83.99
应收账款 25
单项金额不重大但
11,778,5 11,778,5 3,483,9 3,483,944
单独计提坏账准备 0.28% 100.00% 0.00 0.20% 100.00% 0.00
50.47 50.47 44.89 .89
的应收账款
1,705,4
4,210,30 226,288, 3,984,021 103,631,8 1,601,837,0
合计 100.00% 5.37% 68,909. 100.00% 6.08%
9,880.26 538.35 ,341.91 25.45 83.99
44
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
公司 A 5,334,613.30 5,334,613.30 100.00% 客户信用状况恶化
公司 B 11,903,714.16 11,903,714.16 100.00% 客户进入破产清算
合计 17,238,327.46 17,238,327.46 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
109
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 2,136,276,152.59 106,813,807.61 5.00%
1至2年 2,980,782.64 596,156.53 20.00%
2至3年 4,234,695.19 2,117,347.60 50.00%
3 年以上 151,084.00 151,084.00 100.00%
合计 2,143,642,714.42 109,678,395.74 5.12%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合中，按性质分析法计提坏账准备的应收款项
类别 期末余额 期初余额
按照风险组合计提的应收账款原值 2,037,650,287.91
减：按国别计提的风险准备金 39,593,040.31
减：按评级计提的风险准备金 11,729,160.64
减：按客户特定风险或客户信用风险计提的风险准备金 36,271,063.73
按照组合计提的应收账款净值 1,950,057,023.23
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 24,218,840.14 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 1,719,290.80
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
110
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 应收账款 占应收账款总额的比例（%） 坏账准备余额
单位 A 284,252,637.41 6.75 14,212,631.87
单位 B 242,073,580.69 5.75 12,103,679.03
单位 C 195,862,250.60 4.65 9,888,112.53
单位 D 184,859,780.02 4.39 9,242,989.00
单位 E 145,584,242.34 3.46 7,279,212.12
合计 1,052,632,491.06 25.00 52,726,624.55
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 1,052,632,491.06 元，占应收账款期末余额合计数的比
例为 25.00%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 52,726,624.55 元。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 194,353,459.62 80.69% 31,733,379.18 98.85%
1至2年 23,885,709.68 9.92% 368,006.45 1.15%
2至3年 21,800,658.00 9.05%
3 年以上 820,560.72 0.34%
合计 240,860,388.02 -- 32,101,385.63 --
111
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 预付账款 占预付账款总额的比例（%）
单位 A 54,288,654.53 22.54
单位 B 33,193,392.89 13.78
单位 C 23,129,845.51 9.60
单位 D 16,085,559.30 6.68
单位 E 12,608,937.71 5.23
合计 139,306,389.94 57.84
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 0.00 0.00
委托贷款 0.00 0.00
债券投资 0.00 0.00
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
福建木林森照明有限公司 30,148,203.40 43,148,203.40
义乌和谐光灿企业管理咨询合伙企业
0.00 22,425,616.44
（有限合伙）
112
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LEDVANCE Prosperity Company Ltd. 2,017,949.61 0.00
合计 32,166,153.01 65,573,819.84
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
无
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
80,653,1 7,237,16 73,415,94 36,849, 3,347,692 33,501,953.
合计提坏账准备的 98.93% 8.97% 97.68% 9.08%
13.92 6.79 7.13 645.82 .24 58
其他应收款
单项金额不重大但
875,000. 875,000. 875,000 875,000.0
单独计提坏账准备 1.07% 1.00% 0.00 2.32% 100.00% 0.00
00 00 .00 0
的其他应收款
81,528,1 8,112,16 73,415,94 37,724, 4,222,692 33,501,953.
合计 100.00% 9.95% 100.00% 11.19%
13.92 6.79 7.13 645.82 .24 58
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 21,772,047.29 1,088,602.34 5.00%
1 年以内小计 21,772,047.29 1,088,602.34 5.00%
1至2年 3,375,790.19 675,158.04 20.00%
113
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2至3年 20,000.00 10,000.00 50.00%
3 年以上 993,681.77 993,681.77 100.00%
合计 26,161,519.25 2,767,442.15 10.58%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合中，按性质分析法计提坏账准备的其他应收款
类别 期末余额 期初余额
按照风险组合计提的应收账款原值 54,491,594.67
减：按国别计提的风险准备金 0.00
减：按评级计提的风险准备金 0.00
减：按客户特定风险或客户信用风险计提的风险准备金 4,469,724.64
按照组合计提的应收账款净值 50,021,870.03
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-578,181.17 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 2,068.92
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
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款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 16,594,767.65 17,367,903.60
出口退税款 1,283,938.15 11,871,335.23
备用金、代垫款项等非关联方款项 63,649,408.12 6,556,287.53
关联方 1,929,119.46
合计 81,528,113.92 37,724,645.82
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
单位 A 非关联方往来 34,967,415.76 1 年以内 42.89% 0.00
单位 B 保证金及押金 4,000,000.00 1 年以内 4.91% 200,000.00
单位 C 其他垫付款项 3,026,059.63 1 年以内 3.71% 151,302.98
单位 D 保证金及押金 1,843,265.50 2 年以内 2.26% 355,743.15
单位 E 保证金及押金 1,790,000.00 1 年以内 2.20% 89,500.00
合计 -- 45,626,740.89 -- 55.97% 796,546.13
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
115
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 969,084,339.43 126,958,128.51 842,126,210.92 612,180,034.92 8,219,019.20 603,961,015.72
在产品 753,160,506.33 9,669,092.86 743,491,413.47 520,040,755.60 0.00 520,040,755.60
库存商品 3,158,109,288.39 282,434,833.84 2,875,674,454.55 473,109,858.52 5,987,213.92 467,122,644.60
周转材料 13,415,340.27 13,415,340.27 14,692,936.47 0.00 14,692,936.47
其他 5,088,083.11 5,088,083.11 4,389,051.00 0.00 4,389,051.00
合计 4,898,857,557.53 419,062,055.21 4,479,795,502.32 1,624,412,636.51 14,206,233.12 1,610,206,403.39
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 8,219,019.20 13,190,896.86 108,516,567.68 3,013,674.24 -45,319.01 126,958,128.51
在产品 0.00 681,508.24 10,532,374.80 1,549,111.65 -4,321.47 9,669,092.86
库存商品 5,987,213.92 34,341,661.24 247,612,306.23 5,678,705.91 -172,358.36 282,434,833.84
周转材料 0.00
合计 14,206,233.12 48,214,066.34 366,661,248.71 10,241,491.80 -221,998.84 419,062,055.21
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
无
其他说明：
116
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12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税 530,467,927.11 340,554,264.20
预缴企业所得税 106,772,392.68 7,961,609.62
理财产品 219,024,500.00 1,091,551,020.75
废物处理基金 66,740,303.02
其他 33,804,771.09 243,994.50
合计 956,809,893.90 1,440,310,889.07
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1,656,455,710.6
可供出售权益工具： 11,455,710.63 3,000,000.00 8,455,710.63 3,000,000.00 1,653,455,710.63
3
1,656,455,710.6
按成本计量的 11,455,710.63 3,000,000.00 8,455,710.63 3,000,000.00 1,653,455,710.63
3
1,656,455,710.6
合计 11,455,710.63 3,000,000.00 8,455,710.63 3,000,000.00 1,653,455,710.63
3
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
117
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
佛山市南
海区联合
3,000,000. 3,000,000. 3,000,000. 3,000,000.
广东新光 4.73%
00 00 00 00
源产业创
新中心
中山市龙
山污水处 3,186,500. 3,186,500.
0.00 0.00 7.32%
理有限公 00 00
司
义乌和谐
明芯股权
1,250,000, 1,304,000, 2,554,000,
投资合伙 0.00 0.00 0.00 0.00%
000.00 000.00 000.00
企业（有
限合伙）
义乌和谐
光灿企业
管理咨询 400,000,00 395,000,00 5,000,000.
0.00 0.00 66.52%
合伙企业 0.00 0.00 00
（有限合
伙）
福建木林
森照明有 50,000.00 50,000.00 0.00 0.00 5.00%
限公司
重庆森庆
照明有限 10,526.32 10,526.32 0.00 0.00 5.00%
公司
江苏木林
森照明有 0.00 0.00 0.00 0.00 5.00%
限公司
广西南宁
市木林森
好照明器 0.00 0.00 0.00 0.00 5.00%
材有限公
司
吉林木林
森照明有 13,157.89 13,157.89 0.00 0.00 5.00%
限公司
陕西智林 13,157.89 13,157.89 0.00 0.00 5.00%
118
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
照明电器
有限公司
河北木林
森照明电
26,315.79 26,315.79 0.00 0.00 5.00%
器有限公
司
贵州木林
森好照明 26,315.79 26,315.79 0.00 0.00 5.00%
有限公司
山西木林
森好照明
26,315.79 26,315.79 0.00 0.00 5.00%
电器有限
公司
河南木林
森时代照
0.00 0.00 0.00 0.00 5.00%
明有限公
司
浙江木林
森光电有 24,473.80 24,473.80 0.00 0.00 5.00%
限公司
北京森时
代照明有 26,315.79 26,315.79 0.00 0.00 5.00%
限公司
安徽皖森
照明有限 0.00 0.00 0.00 0.00 5.00%
公司
甘肃木林
森照明有 13,157.89 13,157.89 0.00 0.00 5.00%
限公司
辽宁木林
森时代照
26,315.79 26,315.79 0.00 0.00 5.00%
明电器有
限公司
黑龙江森
韵照明器
13,157.89 13,157.89 0.00 0.00 5.00%
材有限公
司
1,656,455, 1,304,000, 2,949,000, 11,455,710 3,000,000. 3,000,000.
合计 --
710.63 000.00 000.00 .63 00 00
119
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
120
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
开发晶照
458,118,9 349,355.3 458,468,2
明（厦门）
28.52 8 83.90
有限公司
淮安澳洋
顺昌光电 618,879,4 31,513,47 650,392,8
技术有限 12.62 8.89 91.51
公司
Global
Value 34,185,74 -6,890,62 27,295,11
Lighting, 2.31 6.78 5.53
LLC.
LEDVAN
CE
6,932,562 -56,589.0 2,017,949 -111,818. 4,969,842
Prosperity
.90 6 .61 68 .91
Company
Ltd.
1,111,184 6,932,562 24,915,61 2,017,949 -111,818. 1,141,126
小计 0.00
,083.45 .90 8.43 .61 68 ,133.85
1,111,184 6,932,562 24,915,61 2,017,949 -111,818. 1,141,126
合计 0.00
,083.45 .90 8.43 .61 68 ,133.85
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
121
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（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,490,741,157.49 5,749,270,912.89 23,954,667.93 98,742,555.97 7,362,709,294.28
2.本期增加金额 1,930,798,517.15 8,638,192,506.54 4,135,013.29 1,172,946,048.27 11,746,072,085.25
（1）购置 1,051,428.44 525,133,704.78 4,135,013.29 16,383,576.06 546,703,722.57
（2）在建工程
57,616,782.42 72,116,958.30 5,272,554.79 135,006,295.51
转入
（3）企业合并
1,872,130,306.29 8,040,941,843.46 1,151,289,917.42 11,064,362,067.17
增加
3.本期减少金额 1,820,041.19 117,520,959.89 252,966.02 18,400,498.70 137,994,465.80
（1）处置或报
1,820,041.19 87,892,252.49 252,966.02 18,400,498.70 108,365,758.40
废
（2）转入在建工程 29,628,707.40 29,628,707.40
（3）处置子公司减
少
4、汇率变动影响 8,472,886.93 26,470,558.07 5,060.00 -5,080,226.31 29,868,278.69
4.期末余额 3,428,192,520.38 14,296,413,017.61 27,841,775.20 1,248,207,879.23 19,000,655,192.42
二、累计折旧
1.期初余额 237,031,427.81 1,400,742,560.81 15,706,411.96 56,382,496.70 1,709,862,897.28
2.本期增加金额 1,245,844,781.93 7,199,549,382.96 3,561,504.30 1,084,281,266.54 9,533,236,935.73
（1）计提 49,440,399.68 339,430,447.61 3,561,504.30 18,834,319.85 411,266,671.44
（2）非同一控制合
1,196,404,382.25 6,860,118,935.35 1,065,446,946.69 9,121,970,264.29
并增加
3.本期减少金额 1,662,865.76 60,637,366.67 199,640.79 9,533,470.99 72,033,344.21
122
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（1）处置或报
1,662,865.76 60,637,366.67 199,640.79 9,533,470.99 72,033,344.21
废
（2）转入在建工程
4、汇率变动影响 6,682,033.89 24,291,211.91 3,239.53 -4,791,628.20 26,184,857.13
4.期末余额 1,487,895,377.87 8,563,945,789.01 19,071,515.00 1,126,338,664.05 11,197,251,345.93
三、减值准备
1.期初余额 5,346,119.29 83,825.59 142,537.75 5,572,482.63
2.本期增加金额 19,083,760.75 924,366,849.37 9,552,392.23 953,003,002.35
（1）计提
（2）非同一控制合
19,083,760.75 924,366,849.37 0.00 9,552,392.23 953,003,002.35
并增加
3.本期减少金额 583,724.75 583,724.75
（1）处置或报
583,724.75 583,724.75
废
4、汇率变动影响 25,856.68 1,273,090.45 -69,616.66 1,229,330.47
4.期末余额 19,109,617.43 930,402,334.36 83,825.59 9,625,313.32 959,221,090.70
四、账面价值
1.期末账面价值 1,921,187,525.08 4,802,064,894.24 8,686,434.61 112,243,901.86 6,844,182,755.79
2.期初账面价值 1,253,709,729.68 4,343,182,232.79 8,164,430.38 42,217,521.52 5,647,273,914.37
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
中信银行融资租赁 543,590,849.14 110,696,326.04 0.00 432,894,523.10
平安银行融资租赁 169,120,965.50 32,289,820.54 0.00 136,831,144.96
合计 712,711,814.64 142,986,146.58 0.00 569,725,668.06
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
123
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（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
新余 LED 应用照明一期工程 144,480,687.68 尚在办理中
新余 LED 应用照明二期工程 93,242,799.77 尚未竣工验收，款项尚未付讫
新余 LED 应用照明三期工程 79,813,707.19 尚未竣工验收，款项尚未付讫
由政府代建，已完工移交并签订回购协
江西照明 LED 智能制造产业园项目 204,396,050.31
议，尚未执行完相关法律程序
合计 521,933,244.95
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
德国
LIGHTENGINE 19,453,166.94 19,453,166.94
MONTAGE 项目
美国
Independence 项 273,965.14 273,965.14
目
法国 LED Lin 项
14,929,070.97 14,929,070.97
目
意大利 Energy
3,164,186.01 3,164,186.01
Saving 项目
俄罗斯 Glass
furnishing
20,661,030.59 20,661,030.59 0.00
reconstruction 项
目
其他技术设备 21,844,150.54 21,844,150.54
义乌 LED 照明应
109,908,065.69 109,908,065.69
用产品项目
吉安二期及三期
8,490,953.03 8,490,953.03
工程
新余 LED 应用照 78,742,659.36 78,742,659.36 101,067,774.57 0.00 101,067,774.57
124
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
明建设项目
新余 LED 照明配
74,542,367.04 74,542,367.04 52,940,236.30 0.00 52,940,236.30
套组件项目
吉安 SMDLED
139,966,234.14 139,966,234.14 89,786,236.42 0.00 89,786,236.42
封装建设项目
格林曼新厂区工
255,380.00 255,380.00 785,880.14 0.00 785,880.14
程
设备安装及升级
60,727,207.11 60,727,207.11 44,972,462.90 0.00 44,972,462.90
及改造
厂房改造工程 1,743,159.76 1,743,159.76 5,760,962.00 0.00 5,760,962.00
五桂山一期工程 1,494,571.85 1,494,571.85 1,058,722.80 0.00 1,058,722.80
其他 5,004,373.90 5,004,373.90 0.00 0.00 0.00
合计 561,200,542.07 20,661,030.59 540,539,511.48 296,372,275.13 0.00 296,372,275.13
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
德国
LIGHTE
19,671,8 218,680. 19,453,1
NGINE 0.00 0.00 其他
47.17 23 66.94
MONTA
GE 项目
美国
Independ 8,099,27 8,066,35 -241,042 273,965.
0.00
ence 项 8.53 5.73 .34 14
目
法国
15,003,6 74,627.4 14,929,0
LED Lin 0.00 0.00 其他
98.37 0 70.97
项目
意大利
Energy 3,199,87 35,688.3 3,164,18
0.00 0.00 其他
Saving 4.34 3 6.01
项目
俄罗斯
21,366,5 126,923. 578,609. 20,661,0
Glass 0.00 其他
63.58 54 45 30.59
furnishin
125
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
g
reconstru
ction 项
目
其他技 33,488,1 11,352,7 291,218. 21,844,1
0.00 其他
术设备 21.55 52.06 95 50.54
义乌
LED 照
5,760,96 104,147, 109,908,
明应用 0.00 0.00 其他
2.00 103.69 065.69
产品项
目
吉安二
8,490,95 8,490,95
期及三 0.00 0.00 0.00 其他
3.03 3.03
期工程
新余
LED 应
101,067, 11,930,8 34,255,9 78,742,6
用照明 0.00 其他
774.57 73.61 88.82 59.36
建设项
目
新余
LED 照
52,940,2 41,677,5 19,632,1 443,214. 74,542,3 募股资
明配套
36.30 11.25 66.14 37 67.04 金
组件项
目
吉安
SMDLE
89,786,2 53,068,5 2,888,57 139,966, 募股资
D 封装 0.00
36.42 73.07 5.35 234.14 金
建设项
目
格林曼
785,880. -249,801 280,699. 255,380.
新厂区 0.00 其他
14 .00 14 00
工程
设备安
装及升 44,949,6 74,044,2 58,262,7 60,727,2
4,017.09 其他
级及改 38.12 96.07 09.99 07.11
造
厂房改 1,842,25 99,099.1 1,743,15
0.00 0.00 其他
造工程 8.86 0 9.76
五桂山
1,058,72 435,849. 1,494,57
一期工 0.00 0.00 其他
2.80 05 1.85
程
126
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22,824.7 5,916,81 41,025.6 894,238. 5,004,37
其他 其他
8 3.32 4 56 3.90
296,372, 402,133, 135,006, 2,299,25 561,200,
合计 -- -- --
275.13 814.49 295.51 2.04 542.07
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
俄罗斯 Glass furnishing reconstruction 项
321,285.45 预计该项目无法产生现金流
目减值
合计 321,285.45 --
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
127
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25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件及网站建设 合计
一、账面原值
1.期初余额 359,397,096.90 9,128,814.84 12,399,149.13 380,925,060.87
2.本期增加金
0.00 223,082,935.11 581,220,000.00 236,971,700.40 1,041,274,635.51
额
（1）购置 0.00 3,016,737.34 32,478.63 3,049,215.97
（2）内部研
发
（3）企业合
0.00 220,066,197.77 581,220,000.00 236,939,221.77 1,038,225,419.54
并增加
3.本期减少金额 0.00 0.00
（1）处置 0.00 0.00
4、汇率变动影响 0.00 -508,503.23 4,250,624.54 3,742,121.31
4.期末余额 359,397,096.90 231,703,246.72 581,220,000.00 253,621,474.07 1,425,941,817.69
二、累计摊销
1.期初余额 31,922,936.69 2,590,046.03 5,612,634.80 40,125,617.52
2.本期增加金
3,706,724.64 151,261,927.33 38,748,000.00 236,656,272.63 430,372,924.60
额
（1）计提 3,706,724.64 7,105,706.41 9,687,000.00 601,272.14 21,100,703.19
（2）非同一控制合
0.00 144,156,220.92 29,061,000.00 236,055,000.49 409,272,221.41
并增加
3.本期减少金
0.00 0.00
额
（1）处置 0.00 0.00
4、汇率变动影响 0.00 4,210,505.74 29,969.27 4,240,475.01
4.期末余额 35,629,661.33 158,062,479.10 38,748,000.00 242,298,876.70 474,739,017.13
三、减值准备 0.00 0.00
1.期初余额 0.00 0.00
2.本期增加金
884,221.28 884,221.28
额
（1）计提 0.00 0.00
128
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）非同一控制合
884,221.28 884,221.28
并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4、汇率变动影响 40,118.80 40,118.80
4.期末余额 924,340.08 924,340.08
四、账面价值
1.期末账面价
323,767,435.57 73,640,767.62 542,472,000.00 10,398,257.29 950,278,460.48
值
2.期初账面价
327,474,160.21 6,538,768.81 6,786,514.33 340,799,443.35
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
新余市高新区 LED 产品生产项目土地 14,262,448.13 正在办理
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
超时代光源(集
16,876,117.62 16,876,117.62
团)有限公司
和谐明芯(义乌)
光电科技有限公 1,681,430,983.53 1,681,430,983.53
司
129
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合计 16,876,117.62 1,681,430,983.53 1,698,307,101.15
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
（2）商誉计算过程
项目 超时代光源(集团) 和谐芯光(义乌)光电科技
有限公司 有限公司
合并日账面净资产公允价值 373,304,852.97 2,318,569,016.47
取得的可辨认净资产公允价值份额 298,643,882.38 2,318,569,016.47
投资合并成本 315,520,000.00 4,000,000,000.00
商誉 16,876,117.62 1,681,430,983.53
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 69,521,857.32 1,359,941.21 6,130,599.16 -2,726.53 64,753,925.90
市场拓展费 0.00 133,749,462.66 11,947,900.88 -4,409,478.98 126,211,040.76
其他 24,016,829.08 17,977,435.64 13,611,749.22 0.00 28,382,515.50
合计 93,538,686.40 153,086,839.51 31,690,249.26 -4,412,205.51 219,347,482.16
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 847,245,454.34 230,311,840.48 124,339,847.64 23,322,227.11
内部交易未实现利润 60,584,586.37 9,087,687.96 74,355,171.04 11,339,052.72
130
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
可抵扣亏损 938,599,858.33 228,138,963.64 226,122,474.06 38,343,378.89
递延收益 177,251,356.88 38,388,135.05 182,824,521.57 39,905,207.56
金融资产 5,289,864.02 1,614,466.50 0.00 0.00
应付款项 712,031,438.73 248,298,826.50 0.00 0.00
退休金与类似义务 1,075,474,801.11 342,871,469.42 0.00 0.00
预计负债 2,187,055,257.10 711,882,555.94 0.00 0.00
应收款项 191,768,235.30 55,905,309.95 0.00 0.00
合计 6,195,300,852.18 1,866,499,255.44 607,642,014.31 112,909,866.28
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
衍生工具的公允价值变
28,966,508.30 8,664,422.86 164,678.00 24,701.70
动
应收款项 53,595,155.72 18,960,417.00 0.00 0.00
存货 11,957,454.84 3,434,790.73 1,372,384.86 205,857.73
固定资产 461,943,071.77 142,719,210.65 40,717,717.28 6,107,657.59
无形资产 588,455,835.60 161,082,140.46 45,459,795.12 6,965,824.60
短期借款利息调整 20,867,144.51 5,216,786.13 5,282,768.78 1,320,692.19
应付款项 228,742,745.74 69,812,858.64 0.00 0.00
退休金与类似义务 108,823,336.88 28,884,412.50 0.00 0.00
预计负债 378,126.45 130,075.50 0.00 0.00
合计 1,503,729,379.81 438,905,114.47 92,997,344.04 14,624,733.81
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 193,508,539.71 1,672,990,715.73 86,152.29 112,823,713.99
递延所得税负债 193,508,539.71 245,396,574.76 86,152.29 14,538,581.52
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
131
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 2,428,589.54 5,945,896.84
可抵扣亏损 30,313,840.65 24,582,677.34
合计 32,742,430.19 30,528,574.18
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 1,170,214.15
2019 年 1,170,214.15 3,400,278.27
2020 年 3,400,278.27 7,296,793.50
2021 年 7,296,793.50 8,495,662.90
2022 年 8,495,662.90 4,219,728.52
2023 年 9,950,891.83
合计 30,313,840.65 24,582,677.34 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期履约保证金 26,058,843.59 13,525,649.89
预估应收报销赔偿金 22,314,449.50 0.00
经营租赁保证金 4,390,686.78 0.00
废物处理基金 3,158,245.84 0.00
司法保证金 5,277,842.02 0.00
员工退休福利基金 10,177,390.46 0.00
其他 9,271,710.50 0.00
合计 80,649,168.69 13,525,649.89
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
132
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项目 期末余额 期初余额
质押借款 1,285,899,865.12 644,638,066.32
抵押借款 13,550,000.00 100,180,000.00
保证借款 469,820,972.18 50,000,000.00
信用借款 50,131,312.98 0.00
合计 1,819,402,150.28 794,818,066.32
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 8,336,891.38 0.00
衍生金融负债 8,336,891.38 0.00
合计 8,336,891.38
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 6,647,756.46 16,206,073.56
银行承兑汇票 5,242,488,789.34 4,942,785,320.51
合计 5,249,136,545.80 4,958,991,394.07
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
133
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35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付工程、设备及材料款 4,579,996,502.22 2,500,432,169.41
合计 4,579,996,502.22 2,500,432,169.41
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
无
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收商品销售款 47,118,783.67 15,633,968.67
合计 47,118,783.67 15,633,968.67
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
无
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
134
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37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 110,502,339.35 1,822,885,710.68 1,253,080,099.70 680,307,950.33
二、离职后福利-设定提
715,699.21 48,041,093.58 46,775,051.79 1,981,741.00
存计划
三、辞退福利 0.00 1,101,571,068.95 356,621,266.74 744,949,802.21
四、一年内到期的其他
0.00 9,374,947.02 6,614,186.35 2,760,760.67
福利
合计 111,218,038.56 2,981,872,820.23 1,663,090,604.58 1,430,000,254.21
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
109,254,286.49 1,444,608,437.52 1,096,199,492.45 457,663,231.56
补贴
2、职工福利费 5,381.63 8,715,933.00 8,721,314.63 0.00
3、社会保险费 318,126.64 205,814,294.19 102,618,937.16 103,513,483.67
其中：医疗保险费 293,698.37 152,024,617.47 82,527,941.15 69,790,374.69
工伤保险费 24,254.62 51,711,654.45 18,146,321.85 33,589,587.22
生育保险费 173.65 2,078,022.27 1,944,674.16 133,521.76
4、住房公积金 982.00 4,302,560.19 3,426,638.62 876,903.57
5、工会经费和职工教育
923,562.59 3,972,038.71 3,908,552.52 987,048.78
经费
6、短期带薪缺勤 138,296,874.98 21,365,961.04 116,930,913.94
7、短期利润分享计划 17,175,572.09 16,839,203.28 336,368.81
合计 110,502,339.35 1,822,885,710.68 1,253,080,099.70 680,307,950.33
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 689,051.92 31,318,722.78 31,356,705.30 651,069.40
2、失业保险费 26,647.29 1,529,415.96 1,502,007.18 54,056.07
135
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3、企业年金缴费 0.00 0.00 0.00 0.00
4、境外设定提存计划 0.00 15,192,954.84 13,916,339.31 1,276,615.53
合计 715,699.21 48,041,093.58 46,775,051.79 1,981,741.00
其他说明：
本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本集团每月向该等计划缴存费用。除上
述每月缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 67,243,864.45 61,037,864.78
企业所得税 208,670,971.08 98,455,106.83
个人所得税 42,605,256.48 1,401,219.20
城市维护建设税 134,938.24 3,177,134.74
教育费附加 134,938.25 3,176,358.48
房产税 3,022,880.87 943,068.08
土地使用税 1,369,215.17 2,431,339.68
印花税 1,498,301.81 3,204,951.29
其他 38,139,169.98 1,777,538.07
合计 362,819,536.33 175,604,581.15
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 7,963,848.64 3,409,542.43
长期借款应付利息 921,597.24 1,521,307.54
合计 8,885,445.88 4,930,849.97
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
136
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40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收土地转让款 2,068,210.43 2,068,210.43
应付保证金及押金 135,873,345.91 27,373,395.35
应付政府往来款 50,292,461.75 50,000,000.00
待结算超收款项 67,489,907.63
预提费用 103,918,467.42
应付环保责任 14,537,850.00
应付中介服务费 61,380,795.99
应付运输费、水电费及员工代垫费用等
77,632,910.25 71,623,031.79
非关联方款项
其他 9,736,301.43
合计 522,930,250.81 151,064,637.57
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
环保处理费用 14,537,850.00 义务仍在履行
工程施工借款 50,000,000.00 合同仍在执行
合计 64,537,850.00 --
其他说明
注 1：期末其他应付款中存在应付环保处理费用 1,900,000.00 欧元(按 2018 年 6 月 30 日汇率 7.7615 折合人民币
14,537,850.00 元), 其中账龄 1 年以上余额 1,900,000.00 欧元，截止财务报告日支付义务仍然存在。
注 2：期末其他应付款中工程施工借款余额 50,000,000.00 元，其中账龄 1 年以上余额 50,000,000.00 元，截止财务报告
日工程尚未完工，合同仍在执行。
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42、持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 1,658,786,550.00 845,141,187.46
一年内到期的长期应付款 315,149,747.88 238,491,108.07
合计 1,973,936,297.88 1,083,632,295.53
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 512,358,800.72 1,037,290,330.07
超过保险公司赔偿的应付保险公司款项 12,544,732.80 0.00
亏损合同 26,848,473.15 0.00
预估应返保证金 61,384,545.38 0.00
废物处理责任 36,427,962.00 0.00
环境保护责任 33,792,800.32 0.00
诉讼赔偿 32,415,496.35 0.00
其他 85,702,840.20 186,460.13
合计 801,475,650.92 1,037,476,790.20
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
138
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项目 期末余额 期初余额
质押借款 1,399,286,550.00 1,426,046,055.00
抵押借款 0.00
保证借款 1,902,000,000.00 1,096,401,307.46
信用借款 130,000,000.00 0.00
减：1 年内到期的长期借款 -1,658,786,550.00 -845,141,187.46
合计 1,772,500,000.00 1,677,306,175.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 611,365,942.04 527,587,037.28
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未确认融资费用 37,795,804.69 31,236,464.76
减：1 年内到期的融资租赁款 315,149,747.88 238,491,108.07
合计 258,420,389.47 257,859,464.45
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债 505,229,167.12 0.00
二、辞退福利 703,628,035.46 0.00
三、其他长期福利 154,897,126.53 0.00
合计 1,363,754,329.11
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
高效节能 LED 智能
3,480,000.00 0.00 0.00 3,480,000.00 注
控制绿色照明产品
140
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技术改造产业化项
目
妇女直通车专项基
3,336.00 0.00 0.00 3,336.00
金
其他 2,000.00 20,250.00 400.00 21,850.00
合计 3,485,336.00 20,250.00 400.00 3,505,186.00 --
其他说明：
注：根据粤财工【2012】639 号文规定，本公司收到中山市财政局拨付的高效节能 LED 智能控制绿色照明产品技术改
造产业化项目专项资金。
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
对外提供担保 0.00
未决诉讼 0.00
产品质量保证 0.00
重组义务 0.00
待执行的亏损合同 0.00
其他 1,552,332,827.69
合计 1,552,332,827.69 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 182,824,521.57 4,519,000.00 10,748,055.83 176,595,465.74 收到财政拨款
合计 182,824,521.57 4,519,000.00 10,748,055.83 176,595,465.74 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
高效大功率
5,100,000.00 510,000.00 4,590,000.00 与资产相关
高亮度 LED
141
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照明产品的
产业化建设
新余市高新
区 LED 产品 22,690,777.4 22,010,689.2
680,088.26 与资产相关
生产项目投 7 1
资补助
新余高新区
LED 灯具配 16,608,932.1 16,164,644.4
444,287.68 与资产相关
套线路板项 6 8
目补助
吉安
SMDLED 封 7,438,720.65 234,495.60 7,204,225.05 与资产相关
装项目
国家（省、市、
区）扶持资金 1,337,500.00 75,000.00 1,262,500.00 与资产相关
工程项目
木林森近零
碳排放示范 250,000.00 250,000.00 与资产相关
工程
先进 LED 器
件基础材料
2,300,000.00 2,300,000.00 与资产相关
制造技术改
造项目
LampLED 产
11,207,276.9
品技术升级 8,822,546.30 3,022,000.00 637,269.39 与资产相关
1
改造项目
2016 年绿色
制造系统集
成建设项目 9,950,885.77 767,051.49 9,183,834.28 与资产相关
江西吉安设
备扶持资金
江西吉安设 106,088,186. 99,960,221.0
6,127,965.78 与资产相关
备扶持资金 87 9
高光效 LED
二极管生产
设备改造升 937,000.00 39,369.75 897,630.25 与资产相关
级技术改造
项目
LED 光引擎
照明产品关 595,000.00 210,000.00 385,000.00 与收益相关
键技术研发
142
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核心封装技
术攻关及产
业化
高性能 LED
有机硅封装
70,000.01 35,000.00 35,000.01 与收益相关
材料的研究
与产业化
用于白光
LED 高端照
明与显示的
高显色红色 888,888.90 444,444.44 444,444.46 与收益相关
荧光粉产业
化关键技术
研究
基于超小尺
寸倒装大功
率 LED 封装 53,083.44 53,083.44 与收益相关
技术研发及
产业化
基于无机封
装的功率型
紫外倒装 630,000.00 560,000.00 490,000.00 700,000.00 与收益相关
LED 器件的
产业化开发
182,824,521. 10,748,055.8 176,595,465.
合计 4,519,000.00 --
57 3 74
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
废物处置责任 44,573,513.23
诉讼责任 4,416,825.43
合同责任 2,104,898.48
其他 3,307,913.83
合计 54,403,150.97
其他说明：
143
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53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,251,961,668.
股份总数 528,327,918.00 195,305,832.00 528,327,918.00 723,633,750.00
00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 3,104,248,128.04 2,490,382,847.26 528,327,918.00 5,066,303,057.30
其他资本公积 56,465,543.35 56,465,543.35
合计 3,160,713,671.39 2,490,382,847.26 528,327,918.00 5,122,768,600.65
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：（1）根据本公司 2017 年第六次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可［2018］211 号文《关于核
准木林森股份有限公司向义乌和谐明芯股权投资合伙企业（有限合伙）发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，本
公司向义乌和谐明芯股权投资合伙企业（有限合伙）发行不超过 96,826,516 股股份购买相关资产。2018 年 3 月 26 日，本公
司召开 2017 年度股东大会，审议并通过了《关于公司 2017 年度利润分配预案的议案》，本次权益分派的股权登记日为 2018
年 4 月 10 日，除权除息日为 2018 年 4 月 11 日，上述利润分配方案已于 2018 年 4 月 11 日实施完毕。本次发行股份购买资产
的发行价格和发行数量进行相应的调整，调整后向和谐明芯发行 195,305,832 股股份，每股面值人民币 1 元，每股发行价格
为人民币 14.06 元。截至 2018 年 4 月 12 日止，本公司已收到和谐明芯缴纳的新增注册资本（股本）合计 195,305,832.00 元
（大写壹亿玖仟伍佰叁拾万伍仟捌佰叁拾贰元整），股东以股权出资人民币 195,305,832.00 元。扣除承销及保荐费用、发行
144
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登记费以及其他交易费用后，2,490,382,847.26 元计入资本公积。
（2）根据本公司 2017 年度股东大会决议及修改后的章程规定，本公司申请增加注册资本人民币 528,327,918.00 元，由
资本公积转增股本。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
一、以后不能重分类进损益的其他 14,827,148. 14,827,148. 14,827,14
综合收益 39 39 8.39
其中：重新计算设定受益计划净负 14,827,148. 14,827,14
债和净资产的变动 39 8.39
二、以后将重分类进损益的其他综 -4,244,266. -4,244,266. -8,735,48
-4,491,216.70
合收益 57 57 3.27
其中：权益法下在被投资单位以后
-2,479,65
将重分类进损益的其他综合收益中 -2,479,653.50
3.50
享有的份额
-4,244,266. -4,244,266. -6,255,82
外币财务报表折算差额 -2,011,563.20
50 57 9.77
10,582,881. 10,582,881. 6,091,665
其他综合收益合计 -4,491,216.70 0.00
82 82 .12
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
145
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59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 235,982,863.45 0.00 0.00 235,982,863.45
合计 235,982,863.45 0.00 0.00 235,982,863.45
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,958,904,554.99 1,422,583,821.49
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 0.00
调整后期初未分配利润 1,958,904,554.99 1,422,583,821.49
加：本期归属于母公司所有者的净利润 484,013,859.77 668,548,193.25
减：提取法定盈余公积 0.00 42,411,713.69
提取任意盈余公积 0.00 0.00
提取一般风险准备 0.00 0.00
应付普通股股利 130,394,608.94 89,815,746.06
转作股本的普通股股利 0.00 0.00
期末未分配利润 2,312,523,805.82 1,958,904,554.99
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 6,882,697,051.53 5,321,298,641.70 3,547,680,686.08 2,696,816,817.04
其他业务 108,826,917.96 102,779,170.55 76,558,959.43 67,501,764.18
合计 6,991,523,969.49 5,424,077,812.25 3,624,239,645.51 2,764,318,581.22
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62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 8,664,835.52 6,434,877.40
教育费附加 8,030,473.75 6,033,707.40
房产税 5,906,303.87 4,868,544.20
土地使用税 3,225,369.51 3,072,479.51
印花税 4,263,773.43 3,961,493.57
环境保护税 238,733.90 0.00
其他境外税金 17,052,783.71 0.00
其他 667,036.01 1,049,467.54
合计 48,049,309.70 25,420,569.62
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬 219,396,098.00 40,818,911.41
租金费用 21,139,567.33
中介服务费 72,172,873.76
货物运输费 121,455,539.97 14,283,559.71
业务招待费 1,667,649.41 2,637,319.36
差旅费 15,487,235.94 6,112,236.61
广告宣传及市场推广费 67,516,805.60 23,941,562.84
办公费及其他 93,551,098.34 10,489,998.79
合计 612,386,868.35 98,283,588.72
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬 119,088,685.51 67,770,762.51
折旧、办公及装修费 82,632,749.16 53,085,952.08
业务招待费 1,465,393.94 1,888,106.20
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中介服务费 26,171,743.84
其他 28,317,340.70 36,051,789.65
研发费 282,993,076.87 112,773,783.63
合计 540,668,990.02 271,570,394.07
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 172,862,587.54 108,683,157.73
减：利息收入 23,836,658.82 20,791,398.23
汇兑损益 -6,678,118.76 -10,755,848.68
银行手续费及其他 48,071,144.67 4,852,332.42
合计 190,418,954.63 81,988,243.24
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 23,640,658.97 46,460,776.47
二、存货跌价损失 46,925,486.57 5,966,693.69
七、固定资产减值损失 0.00 0.00
九、在建工程减值损失 321,285.45 0.00
十四、其他 3,526,603.19 0.00
合计 74,414,034.18 52,427,470.16
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
15,007,749.41 3,570,312.79
益的金融资产
以公允价值计量的且其变动计入当期损
-1,531,694.74 0.00
益的金融负债
合计 13,476,054.67 3,570,312.79
148
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其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 17,683,478.73 7,750,011.62
处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 560,071.21
理财产品投资收益 24,543,158.81 8,523,669.03
合计 42,226,637.54 16,833,751.86
其他说明：
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益 -941,627.54 -6,569,195.73
合计 -941,627.54 -6,569,195.73
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与日常经营相关的政府补助 489,667,879.38 9,490,810.23
合计 489,667,879.38 9,490,810.23
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 3,817,796.56 1,526,931.92 3,817,796.56
合计 3,817,796.56 1,526,931.92
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
149
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72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非货币性资产交换损失 3,228,505.11 3,390,195.91 3,228,505.11
对外捐赠 350,000.00 485,000.00 350,000.00
其他 2,555,305.43 628,232.16 2,555,305.43
合计 6,133,810.54 4,503,428.07
其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 72,068,123.88 89,782,654.68
递延所得税费用 86,297,491.49 -49,052,906.16
合计 158,365,615.37 40,729,748.52
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 643,620,930.43
按法定/适用税率计算的所得税费用 100,565,522.16
子公司适用不同税率的影响 58,034,015.20
调整以前期间所得税的影响 -6,104,207.50
非应税收入的影响 -4,095,895.88
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 10,572,601.95
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -7,787,832.26
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
2,187,328.88
损的影响
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 3,245,087.50
其他 1,748,995.32
所得税费用 158,365,615.37
其他说明
150
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
74、其他综合收益
详见附注。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
存出保证金减少额 5,344,784.74 145,841,452.75
财务费用中的利息收入 22,990,752.88 20,361,740.30
与收益相关政府补助及税收返还 491,164,879.38 5,232,575.28
经营性资金往来及其他 15,569,206.65 362,995,975.11
合计 535,069,623.65 534,431,743.44
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现销售费用及管理费用 219,412,465.40 159,181,418.86
存出保证金增加额 193,416,736.66 111,962,196.94
财务费用中的手续费 5,140,652.88 2,437,238.08
经营性资金往来及其他 23,651,090.54 1,113,232.16
合计 441,620,945.48 274,694,086.04
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助 3,022,000.00 62,472,000.00
存出保证金减少额 135,396,257.31 431,953,505.67
购买子公司产生的现金 171,337,926.49
合计 309,756,183.80 494,425,505.67
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
151
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
与购建固定资产有关的保证金增加额 4,580,549.80 188,061,069.51
处置子公司导致的现金减少 0.00 1,507,195.06
支付的其他投资活动现金 0.00
合计 4,580,549.80 189,568,264.57
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
短期借款保证金减少额 1,040,000.00 51,105,075.56
融资租赁款 200,000,000.00 135,000,000.00
合计 201,040,000.00 186,105,075.56
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
短期借款保证金增加额 219,368,015.60 0.00
股票发行中介费 8,579,999.83 0.00
融资租赁本金和利息 129,051,373.02
融资费用 21,127,850.70
其他筹资活动支付 43,913,675.15 125,826,126.76
合计 422,040,914.30 125,826,126.76
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
152
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净利润 485,255,315.06 309,850,232.96
加：资产减值准备 72,428,335.14 38,534,264.20
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
411,266,671.43 285,722,660.21
物资产折旧
无形资产摊销 21,100,703.19 4,216,470.23
长期待摊费用摊销 31,690,249.26 7,063,221.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
941,627.54 6,569,195.73
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 3,228,505.11 3,390,195.91
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -13,476,054.67 -3,570,312.79
财务费用（收益以“－”号填列） 172,862,587.54 114,568,142.84
投资损失（收益以“－”号填列） -42,226,637.54 -16,833,751.86
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 77,956,150.77 -45,071,699.75
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 8,341,340.72 -3,981,206.41
存货的减少（增加以“－”号填列） -567,634,817.77 -489,601,156.42
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-964,173,939.04 -953,155,029.08
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
925,102,660.23 1,250,350,667.25
列）
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 622,662,696.97 508,051,894.58
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 3,817,506,385.66 1,175,867,929.69
减：现金的期初余额 1,045,353,878.29 1,351,005,217.74
现金及现金等价物净增加额 2,772,152,507.37 -175,137,288.05
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
153
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 3,817,506,385.66 1,045,353,878.29
其中：库存现金 169,531.81 197,715.47
可随时用于支付的银行存款 3,815,273,113.61 1,045,156,162.82
可随时用于支付的其他货币资金 2,063,740.24 0.00
三、期末现金及现金等价物余额 3,817,506,385.66 1,045,353,878.29
其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,479,310,432.51 保证金
应收票据 705,281,986.17 用于借款及开具银行承兑汇票
固定资产 569,725,668.05 用于融资担保
无形资产 11,248,024.64 用于借款及开具银行承兑汇票
合计 3,765,566,111.37 --
其他说明：
154
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本公司本期将持有的香港超时代光源（集团）有限公司之80%股权质押，截至2018年6月
30日本公司持有的该子公司股权所有权受限制。
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 56,232,551.72 6.6166 372,068,301.71
欧元 256,526,949.09 7.6515 1,962,815,950.96
港币 19,701,820.83 0.8431 16,610,605.14
英镑 1,553,466.26 8.6551 13,445,405.83
澳元 3,059,124.97 4.8633 14,877,442.47
阿根廷比索 5,020,476.11 0.2358 1,183,828.27
巴西雷亚尔 25,357,936.58 1.7129 43,435,609.57
加元 7,254,022.71 4.9947 36,231,667.23
瑞士法郎 1,583,296.03 6.635 10,505,169.16
印度卢比 92,105,646.44 0.0963 8,869,773.75
韩元 1,224,096,354.00 0.0059 7,222,168.49
墨西哥比索 83,850,200.99 0.3353 28,114,972.39
挪威克朗 8,537,594.87 0.8082 6,900,084.17
瑞典克朗 14,243,725.82 0.7328 10,437,802.28
土耳其里拉 7,175,008.79 1.4412 10,340,622.67
其他 133,548,766.33
小计 2,676,608,170.42
应收票据
其中：美元 1,152,219.90 6.6166 7,623,778.19
欧元 5,066,603.14 7.6515 38,767,113.93
韩元 1,174,189,802.00 0.0059 6,927,719.83
土耳其里拉 14,533,442.76 1.4412 20,945,597.71
小计 74,264,209.65
应收账款 -- --
其中：美元 136,284,038.10 6.6166 901,736,966.49
155
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
欧元 85,801,195.64 7.6515 656,507,848.44
港币 295,714,539.10 0.8431 249,316,927.92
英镑 3,695,912.95 8.6551 31,988,496.17
加元 15,940,430.92 4.9947 79,617,670.32
墨西哥比索 218,458,056.28 0.3353 73,248,986.27
其他 343,028,953.79
小计 - 2,335,445,849.40
其他应收款
其中：美元 443,108.71 6.6166 2,931,873.09
欧元 8,502,583.74 7.6515 65,057,519.49
印度卢比 24,258,377.23 0.0963 2,336,081.73
港元 6,681,316.06 0.8431 5,633,017.57
其他 5,540,759.50
小计 81,499,251.37
短期借款
其中：美元 29,000,000.00 6.6166 191,881,400.00
小计 191,881,400.00
应付账款
其中：美元 85,647,050.28 6.6166 566,692,272.88
欧元 118,674,251.34 7.6515 908,036,034.13
港币 86,772,693.50 0.8431 73,158,057.89
阿根廷比索 22,510,920.17 0.2358 5,308,074.98
加元 2,747,370.66 4.9947 13,722,292.24
墨西哥比索 31,055,708.67 0.3353 10,412,979.12
日元 88,080,000.00 0.0599 5,275,992.00
其他 428,143,207.08
小计 2,010,748,910.31
其他应付款
其中：美元 8,614,013.71 6.6166 56,995,483.11
欧元 23,231,492.03 7.6515 177,755,761.27
英镑 608,522.25 8.6551 5,266,820.93
澳元 972,975.06 4.8633 4,731,869.61
印度卢比 65,507,141.42 0.0963 6,308,337.72
韩元 534,069,653.00 0.0059 3,151,010.95
156
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墨西哥比索 43,365,551.70 0.3353 14,540,469.49
南非兰特 11,119,795.89 2.0822 23,153,639.00
瑞典克朗 1,526,709.30 0.7328 1,118,772.58
港元 13,007,486.12 0.8431 10,966,611.55
其他 5,461,535.89
小计 309,450,312.09
一年内到期的非流动负债
其中：美元 14,250,000.00 6.6166 94,286,550.00
小计 94,286,550.00
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
和谐明芯(义
2018 年 04 月 4,000,000,00 支付现金及 2018 年 03 月 2,928,335,91 73,856,866.5
乌)光电科技 100.00% 控制权转移
12 日 0.00 发行股份 31 日 4.27 3
有限公司
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其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
158
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期注销子公司中山市木林森数码灯饰有限公司、中山市熠升照明有限公司、中山市强森光电材料有限公司、安徽木林
森照明电器有限公司。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
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吉安市木林森电
江西省吉安市 江西省吉安市 生产企业 55.00% 同一控制下合并
子科技有限公司
中山市格林曼光
广东省中山市 广东省中山市 生产企业 60.00% 同一控制下合并
电科技有限公司
中山市迪博照明
广东省中山市 广东省中山市 生产企业 80.00% 同一控制下合并
有限公司
浙江木林森照明
浙江省宁波市 浙江省宁波市 销售公司 100.00% 设立
有限公司
中山市木林森照
广东省中山市 广东省中山市 工程公司 100.00% 设立
明工程有限公司
深圳市木林森光
广东省深圳市 广东省深圳市 销售公司 100.00% 设立
显科技有限公司
中山市木林森照
广东省中山市 广东省中山市 生产企业 100.00% 设立
明科技有限公司
木林森有限公司 香港 香港 销售公司 100.00% 设立
昆山瑞茂电子有
江苏省昆山市 江苏省昆山市 销售公司 100.00% 设立
限公司
深圳市晶典光电
广东省深圳市 广东省深圳市 销售公司 100.00% 设立
有限公司
广州特亚光电科
广东省广州市 广东省广州市 生产企业 100.00% 设立
技有限公司
深圳市美日朗光
广东省深圳市 广东省深圳市 销售公司 100.00% 设立
电科技有限公司
中山市木林森光
广东省中山市 广东省中山市 销售公司 100.00% 设立
电有限公司
中山市木林森电
广东省中山市 广东省中山市 生产企业 100.00% 设立
子有限公司
深圳市木林森光
电电子商务有限 广东省深圳市 广东省深圳市 销售公司 100.00% 设立
公司
江西省木林森照
江西省吉安市 江西省吉安市 生产企业 100.00% 设立
明有限公司
江西省木林森光
江西省新余市 江西省新余市 生产企业 100.00% 设立
电科技有限公司
辽宁木林森照明
辽宁省沈阳市 辽宁省沈阳市 销售公司 100.00% 设立
电器有限公司
义乌木林森照明
浙江省义乌市 浙江省义乌市 生产企业 100.00% 设立
科技有限公司
160
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
和谐明芯(义乌)
光电科技有限公 浙江省义乌市 浙江省义乌市 生产企业 100.00% 购买
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
纳入合并范围的二级子公司列示如下：
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式
直接 间接
WOODFORESTLIGHTING,I 美国 美国 销售公司 97.13 设立
NC. 德克萨斯州 德克萨斯州
超时代光源（集团） 香港 香港 生产公司 100.00 非同一控制合
有限公司 并
MLS India Private Limited 印度新德里 印度新德里 销售公司 100.00 设立
江西省木林森售电有限公司 江西省新余市 新余市 销售公司 100.00 设立
木林森（江西）电子 江西省吉安市 江西省吉安市 销售公司 100.00 设立
有限公司
吉安市木林森房地产开发 江西省吉安市 江西省吉安市 生产公司 100.00 设立
有限公司
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
吉安木林森电子科技有
45.00% 351,862.61 0.00 14,876,274.89
限公司
中山市格林曼光电科技
40.00% -67,350.88 0.00 33,806,846.59
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
161
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
吉安木
林森电
54,673,2 32,237,6 86,910,8 53,852,4 53,852,4 49,448,3 35,197,4 84,645,8 52,369,3 52,369,3
子科技 0.00
58.06 21.02 79.08 90.43 90.43 59.62 53.14 12.76 41.02 41.02
有限公
司
中山市
格林曼
92,556,0 63,413,7 155,969, 71,452,6 71,452,6 75,828,2 62,696,9 138,525, 53,839,6 53,839,6
光电科 0.00
30.50 21.03 751.53 35.06 35.06 06.74 26.91 133.65 39.97 39.97
技有限
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
吉安木林森
27,877,332.8 39,910,589.1
电子科技有 781,916.91 781,916.91 -451,511.04 -451,511.04
7 4
限公司
中山市格林
69,112,556.9 67,686,080.7
曼光电科技 -168,377.21 -168,377.21 8,510,325.51 8,510,325.51
7 0
有限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
162
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分 本期末累积未确认的损失
163
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、其他流动资产、应付账款、应付票据、其他
应付款、短期借款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低
这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范
围之内。
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量
很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在
假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水
平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本统计所面
临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。
1、市场风险
（1）外汇风险
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外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团海外业务的收入、部分向供应商购买机器和设备以及其他开支以外币结
算，除此之外的其他主要业务活动以人民币计价结算。于 2018 年 6 月 30 日，除下表所述资产或负债余额外，本集团的资产
及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
项目 期末数 期初数
货币资金 2,676,608,170.42 341,117,618.84
应收票据 74,264,209.65 11,065,329.88
应收账款 2,335,445,849.40 418,950,835.19
其他应收款 81,499,251.37 2,138,980.67
短期借款 191,881,400.00 0.00
应付账款 2,010,748,910.31 12,123,362.51
其他应付款 309,450,312.09 5,060,329.46
一年内到期的非流动负债 94,286,550.00 74,489,880.00
长期借款 0.00 46,556,175.00
本集团密切关注汇率变动对本集团外汇风险的影响。本集团目前并未采取任何措施规避外汇风险。但管理层负责监控外
汇风险，并将于需要时考虑对冲重大外汇风险。
在其他变量不变的情况下，报告期外币兑人民币汇率的 5%的可能合理变动对本集团当期损益的税后影响如下：
汇率变动 本期 上期
对利润的影响 对股东权益的影响 对利润的影响 对股东权益的影响
对人民币升值 5% 108,861,638.11 108,861,638.11 5,398,744.71 5,398,744.71
对人民币贬值 5% -108,861,638.11 -108,861,638.11 -5,398,744.71 -5,398,744.71
（2）利率风险－现金流量变动风险
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款（详见本附注六、17，附注六、24，附注
六、26）有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率。
本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，
并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。
利率风险敏感性分析：
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率套期预计都是高度有效的；
165
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值变化。
在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：
利率变动 本期 上期
对利润的影响 对股东权益的 对利润的影响 对股东权益的
影响 影响
增加 5% -2,196,665.45 -2,196,665.45 -2,842,329.62 -2,842,329.62
减少 5% 2,196,665.45 2,196,665.45 2,842,329.62 2,842,329.62
（3）其他价格风险
本集团未持有以公允价值计量的的可供出售金融资产和交易性金融资产等投资。因此，本集团无证券市场变动的风险。
2、信用风险
本集团对信用风险按组合分类进行管理。本集团信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款及应收票据等。
本集团银行存款主要存放于具有高信贷评级的银行，本集团认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而
导致的任何重大损失。
此外，对于应收账款、其他应收款和应收票据，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状
况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质，设置相应信用期及结算方
式。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期
等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
本集团于 2018 年 6 月 30 日无重大已逾期但经单项测试和信用组合测试后均未减值的应收款项。本集团未逾期也未减值
的应收款项主要是与近期并无欠款记录的众多客户有关的。本集团会就呆坏账计提减值亏损，其实际的损失并没有超出管理
层预期的数额。本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。
由于本集团的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，因此本集团没有重大的信用集中风险。本集团因应收账款和其他
应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注六、3 和 5 中。
3、流动风险
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现
金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。本集团管理层认为能够通过经营业
务产生的资金及银行借款来筹措营运资金，不存在重大流动性风险。
于 2018 年 6 月 30 日，本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
项目 到期期限
1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上 合计
非衍生金融
166
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负债：
短期借款 1,819,402,150.28 1,819,402,150.28
应付票据 5,249,136,545.80 5,249,136,545.80
应付账款 4,579,996,502.22 4,579,996,502.22
应付职工薪酬 1,430,000,254.21 1,430,000,254.21
应交税费 362,819,536.33 362,819,536.33
应付利息 8,885,445.88 8,885,445.88
其他应付款 522,930,250.83 522,930,250.83
一年内到期的非流 1,973,936,297.88 1,973,936,297.88
动负债
其他流动负债 801,475,650.92 801,475,650.92
长期应付款 95,853,970.71 162,566,418.76 258,420,389.47
长期借款 856,000,000.00 300,000,000.00 616,500,000.00 1,772,500,000.00
（二）金融资产转移
1、已转移但未整体终止确认的金融资产
于 2018 年 6 月 30 日，本集团向银行贴现银行承兑汇票人民币 19,308.31 万元（2017 年 12 月 31 日：人民币 61.17 万元），
取得现金对价人民币 18,867.84 万元（2017 年 12 月 31 日：人民币 59.95 万元）。由于该部分票据承兑行为非上市银行，如该
等银行承兑汇票到期未能承兑，贴现银行有权要求本集团付清未结算的余额。本集团仍承担了与这些银行承兑汇票相关的信
用风险等主要风险，本集团继续全额确认应收票据的账面金额，并将因转让而收到的款项确认为质押借款，相关质押借款的
余额为人民币 19,308.31 万元（2017 年 12 月 31 日：人民币 61.17 万元）。
2、已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产
于 2018 年 6 月 30 日，应收票据余额中未包括尚未到期但已背书转让票据共计人民币 19,888.74 万元（2017 年 12 月 31
日：人民币 65,460.52 万元）。
于 2018 年 6 月 30 日，本集团向银行贴现银行承兑汇票人民币 147,231.28 万元（2017 年 12 月 31 日：人民币 113,979.08
万元）。由于该部分票据的承兑行为上市银行，其到期不能承兑的风险较小，与这些银行承兑汇票相关的利率风险等主要风
险与报酬已转移给了贴现银行，因此，本集团终止确认已贴现未到期的银行承兑汇票。根据贴现协议，如该等银行承兑汇票
到期未能承兑，贴现银行有权要求本集团付清未结算的余额，因此本集团继续涉入了已贴现的银行承兑汇票。本集团认为，
本集团已经转移了其几乎所有的风险和报酬，继续涉入及回购的最大损失和未折现现金流量等于其账面价值。本集团认为，
继续涉入公允价值并不重大。
2018 年 1-6 月，本集团于其转移日未确认利得或损失。本集团无因继续涉入已终止确认金融资产当期和累计确认的收益
或费用。背书和贴现在本期大致均衡发生。
（三）金融资产与金融负债的抵销
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期末，在可执行的总互抵协议或类似协议下的已确认金融资产的情况如下：
项目 期末数 期初数
已确认的金融 已确认的金融 资产负债表中列 已确认的金融 已确认的金融负 资产负债表中列示
资产总额 负债中抵消的 示的金融 资产总额 债中 的金融
金额 资产的净额 抵消的金额 资产的净额
应收账款 108,371,306.81 5,324,644.56 103,046,662.25 417,608,304.22 211,290,635.13 206,317,669.09
期末，在可执行的总互抵协议或类似协议下的已确认金融负债的情况如下：
项目 期末数 期初数
已确认的 已确认的金融 资产负债表中列 已确认的金融负 已确认的金融资 资产负债表中列
金融负债 资产中抵消的 示的金融 债总额 产中抵消的金额 示的金融负债的
总额 金额 负债的净额 净额
应付账款 82,105,916.88 5,324,644.56 76,781,272.32 289,247,801.08 211,290,635.13 77,957,165.95
注：对于在可执行的总互抵协议或类似协议下的金融资产和金融负债，依据本公司与交易对手之间所签订的协议规定，
即使在协议的某一方出现违约、无力偿债或破产等各种情形时，协议双方仍有权选择以净额结算相关金融资产与金融负债。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金 18,385,288.89 18,385,288.89
融资产
持续以公允价值计量的
18,385,288.89 18,385,288.89
资产总额
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损 8,336,891.38 8,336,891.38
益的金融负债
持续以公允价值计量的
8,336,891.38 8,336,891.38
负债总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
168
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
项目 期末公允价值 估值技术 可观察输入值
名称 范围
以公允价值计量且变动计入当 18,385,288.89 现金流量 人民币兑欧元 ——
期损益的金融资产 折现模型 远期汇率
以公允价值计量且变动计入当 8,336,891.38 现金流量 人民币兑欧元 ——
期损益的金融负债 折现模型 远期汇率
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
孙清焕 -- -- -- 56.82% 56.82%
本企业的母公司情况的说明
注：本公司的最终控制方是孙清焕先生，实际控制人孙清焕先生直接、间接合计持有本公司股权为 56.82%。
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
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本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
Global Value Lighting,LLC 联营企业
LEDVANCE Prosperity Company Ltd., Hongkong 联营企业
深圳诠晶创光电有限公司 其他关联方
淮安澳洋顺昌光电技术有限公司 联营企业
开发晶照明（厦门）有限公司 联营企业
中山市榄芯实业投资有限公司 实际控制人孙清焕先生担任执行董事
上述所有自然人、关系密切家庭成员（包括但不限于配偶、
父母、子女、兄弟姐妹、兄弟姐妹的配偶、配偶的父母、配
其他关联方
偶的兄弟姐妹、子女的配偶、子女配偶的父母等）及其控制、
持股 5%以上的，担任董事、监事、高级管理人员的公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
开发晶照明（厦门）
购买材料、商品 299,163,667.50 89,152,476.66
有限公司
淮安澳洋顺昌光电
购买材料、商品 490,725,783.58 284,370,860.81
技术有限公司
合计 789,889,451.08 373,523,337.47
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
开发晶照明（厦门）有限公司 销售商品 627,593,873.45 288,288,977.53
Global Value Lighting,LLC 销售商品 173,440,301.49
淮安澳洋顺昌光电技术有限公
销售商品 2,324.79
司
170
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LEDVANCE Prosperity
销售商品 1,351,449.14 0.00
Company Ltd., Hongkong
合计 802,387,948.87 288,288,977.53
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
孙清焕、罗萍 1,000,000,000.00 2014 年 08 月 12 日 2018 年 07 月 30 日 否
孙清焕、罗萍 1,500,000,000.00 2015 年 07 月 10 日 2018 年 07 月 10 日 否
孙清焕 188,573,100.00 2016 年 06 月 21 日 2019 年 06 月 21 日 否
171
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
孙清焕 500,000,000.00 2016 年 06 月 16 日 2019 年 06 月 16 日 否
孙清焕，罗萍 450,000,000.00 2016 年 12 月 09 日 2018 年 12 月 09 日 否
孙清焕、罗萍 198,000,000.00 2016 年 09 月 08 日 否
孙清焕、罗萍 200,000,000.00 2016 年 12 月 09 日 2018 年 12 月 08 日 否
孙清焕、罗萍 727,000,000.00 2017 年 02 月 21 日 2024 年 01 月 21 日 否
孙清焕 150,000,000.00 2017 年 02 月 17 日 2019 年 02 月 17 日 否
孙清焕 400,000,000.00 2017 年 01 月 22 日 2019 年 01 月 21 日 否
孙清焕、罗萍 200,000,000.00 2017 年 03 月 04 日 2020 年 03 月 07 日 否
孙清焕、罗萍 548,731,200.00 2017 年 03 月 27 日 2022 年 03 月 27 日 否
孙清焕 500,000,000.00 2017 年 04 月 18 日 2022 年 04 月 17 日 否
孔令华 19,360,000.00 2017 年 03 月 08 日 2020 年 03 月 07 日 否
孔令华 30,000,000.00 2016 年 12 月 02 日 2019 年 12 月 01 日 否
孙清焕 300,000,000.00 2017 年 02 月 15 日 2019 年 02 月 06 日 否
孙清焕/罗萍 150,000,000.00 2017 年 06 月 28 日 2019 年 06 月 28 日 否
孙清焕/罗萍 80,000,000.00 2017 年 08 月 16 日 2019 年 08 月 15 日 否
孙清焕/罗萍 50,000,000.00 2017 年 10 月 13 日 2019 年 10 月 13 日 否
孙清焕、罗萍 300,000,000.00 2017 年 09 月 14 日 2018 年 09 月 13 日 否
孙清焕 1,500,000,000.00 2017 年 10 月 09 日 2020 年 09 月 17 日 否
孙清焕 200,000,000.00 2017 年 12 月 07 日 2018 年 12 月 06 日 否
罗萍 200,000,000.00 2017 年 12 月 07 日 2018 年 12 月 06 日 否
孙清焕、罗萍 100,000,000.00 2017 年 12 月 28 日 2020 年 12 月 28 日 否
孙清焕、罗萍 60,000,000.00 2018 年 01 月 09 日 2018 年 12 月 28 日 否
孙清焕、罗萍 400,000,000.00 2018 年 01 月 16 日 2021 年 01 月 15 日 否
罗萍 150,000,000.00 2018 年 01 月 24 日 2018 年 07 月 24 日 否
孙清焕 1,950,000,000.00 2018 年 02 月 12 日 2021 年 01 月 17 日 否
罗萍 1,950,000,000.00 2018 年 02 月 12 日 2021 年 01 月 17 日 否
孙清焕、罗萍 100,000,000.00 2018 年 05 月 08 日 2019 年 05 月 08 日 否
孙清焕、罗萍 900,000,000.00 2018 年 04 月 23 日 2018 年 10 月 22 日 否
孙清焕、罗萍 400,000,000.00 2018 年 05 月 04 日 2019 年 05 月 04 日 否
孙清焕、罗萍 300,000,000.00 2018 年 05 月 29 日 2019 年 05 月 29 日 否
孙清焕、罗萍 300,000,000.00 2018 年 06 月 14 日 2019 年 06 月 14 日 否
孙清焕、罗萍 200,000,000.00 2018 年 06 月 22 日 2020 年 09 月 15 日 否
孙清焕、罗萍 650,000,000.00 2018 年 06 月 25 日 2020 年 06 月 25 日 否
关联担保情况说明
172
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,438.00 248.00
（8）其他关联交易
2018 年 4 月 3 日，公司召开第三届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于控股股东为公司新增的银行授信提供担
保暨关联交易的议案》：为支持公司发展，促使公司更加便捷获得银行授信，保证公司生产及经营发展的需要，控股股东孙
清焕先生拟增加对公司及控股子公司、全资子公司下属子公司提供银行授信担保，额度预计不超过 400,000 万元。控股股东
孙清焕先生对公司的提供银行授信担保的总额度由 1,000,000 万元增至 1,400,000 万元。孙清焕先生为公司提供银行授信担
保额度为无偿担保，不向公司收取任何费用。公司独立董事对该项议案事前认可并发表独立意见。以上议案已经 2018 年 04
月 19 日召开的 2018 年第三次临时股东大会审议通过。截止 2018 年 6 月 30 日，孙清焕先生已为本公司及下属子公司提供银
行授信担保额度 791,212.84 万元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
深圳诠晶创光电有
应收票据 48,156,700.00 47,698,331.29
限公司
应收账款 开发晶照明（厦门） 284,252,637.41 14,212,631.88 285,818,384.53 14,290,919.23
173
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
有限公司（注 1）
Global Value
应收账款 192,945,143.42 9,647,257.17 63,357,639.91 3,167,882.00
Lighting,LLC
LEDVANCE
应收账款 Prosperity Company 4,940,456.94 0.00
Ltd., Hongkong
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
淮安澳洋顺昌光电技术有限
应付票据 413,087,235.88 334,165,679.37
公司
开发晶照明（厦门）有限公司
应付票据 31,691,353.81 39,680,273.82
（注 1）
淮安澳洋顺昌光电技术有限
应付账款 446,892,278.80 135,368,575.07
公司
开发晶照明（厦门）有限公司
应付账款 14,089,447.97 85,233,683.95
（注 1）
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
174
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）资本承诺
金额单位：人民币万元
项目 期末余额 期初余额
已签约但尚未于财务报表中确认的
—购建长期资产承诺 155,085.74 66,052.42
—大额发包合同 356,082.01 80,340.27
—对外投资承诺
注： （1）本集团于 2014 年 6 月与井冈山经济技术开发区管理委员会签署《木林森高科技产业园区项目投资合同》，项
目总投资 50 亿元，首期投资（2020 年底前）完成投资 20 亿元，截止 2018 年 6 月 30 日本公司累计已投资 331,320.38 万元；
（2）本集团于 2014 年 9 月与新余市高新技术产业开发区管理委员会签署《LED 产品生产项目投资合同》，项目总投资 20
亿元，首期投资 6 亿元。新余市高新技术产业开发区管理委员会根据本集团提出的需求代建厂房及配套设施，截止 2018 年
6 月 30 日本公司累计已投资 139,458.32 万元；（3）本集团于 2016 年 8 月与浙江义乌工业园区管理委员会签署《LED 照明项
目投资协议》，项目总投资 55 亿元用于建设 LED 照明产品生产基地，并依托先进技术实现 LED 产品研发、批量生产和销售，
截止 2018 年 6 月 30 日本公司累计已投资 17,168.15 万元；（4）本集团于 2017 年 3 月与井冈山经济技术开发区管理委员会签
署《LED 智能制造产业园项目投资合同》，项目总投资 30 亿元用于建设覆铜板研发、生产、销售项目，截止 2018 年 6 月 30
日该项目处于筹备阶段。
（2）经营租赁承诺
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
金额单位：人民币万元
项目 年末余额 年初余额
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： 43,908.00
资产负债表日后第 1 年 12,710.78
资产负债表日后第 2-5 年 26,983.89
175
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
资产负债表日 5 年后 4,213.33
合计 43,908.00
（3）其他承诺事项
本集团 2016 年 4 月与华灿光电股份有限公司签署《战略合作协议》，根据协议内容本集团未来 3 年内从华灿光电股份有
限公司采购的 LED 芯片产品价值金额不少于 15 亿元人民币，产品价格和数量以季度为周期定期根据市场需求调整。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）专利权纠纷
于2015年6月24日，彭洲龙向广州知识产权法院提起诉讼，起诉本公司侵犯其“节能、长寿LED照明灯及其制造方法”（专
利号为ZL200410091805.8）的发明专利，请求法院判决停止侵犯其ZL200410091805.8号发明专利的行为，销毁库存侵权产品、
半成品及承担本案的诉讼费用。2015年11月上旬，本公司收到广州知识产权法院于2015年11月4日签发的第0046946号传票。
该案于2015年11月12日开庭审理，本公司做了不构成侵权的抗辩，目前一审审理阶段已经结束，本公司胜诉。彭洲龙又提起
二审，二审开庭后发回一审法院重审。目前等待一审法院通知开庭，本公司管理层预计该事项导致本公司经济利益流出的可
能性较小，故未在报告期财务报表中确认预计负债。
（2）巴西劳工事项
截至2018年6月30日，LEDVANCE就巴西劳工事项确认预计负债1,052,852.94欧元（折人民币8,055,904.25元）。该等事
项形成于LEDVANCE为欧司朗灯具事业部时期。根据与收购LEDVANCE相关的协议规定，欧司朗应在LEDVANCE实际发
生支付义务时对LEDVANCE进行补偿。
（3）印度增值税租赁与雇佣关系事项
截至2018年6月30日，关于与印度增租赁、雇佣关系事项相关的或有负债，LEDVANCE的法律实体预期未来最高付款额
为764,770.88欧元（折人民币5,851,644.38元）。由于潜在义务的金额具有不确定性，故未在报告期内的财务报表确认预计负
债。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
176
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
除上述事项外，截至本报告批准报出日，本公司无需披露的其他重要资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
177
木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本集团的经营业务为 LED 封装及应用产品的制造与销售，对所提供的产品和服务未分开组织和管理。根据本集团的
内部组织结构、管理要求及内部报告制度，未划分单独的经营分部。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
①每一类产品和劳务的对外交易收入
产品名称 本期发生额 上期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
LampLED 272,142,142.46 206,984,009.40 334,749,749.36 226,154,697.36
LED 应用 2,133,577,376.26 1,760,691,626.24 634,411,523.77 524,252,768.46
Display 38,221,288.99 36,283,380.83 33,697,520.56 31,970,668.76
SMDLED 2,720,124,217.01 2,172,602,996.83 2,544,821,892.39 1,914,438,682.46
传统灯具业务 1,718,632,026.81 1,144,736,628.40
合计 6,882,697,051.53 5,321,298,641.70 3,547,680,686.08 2,696,816,817.04
②对外交易收入的地区信息
地区名称 本期发生额 上期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北地区 7,531,087.69 6,652,999.16 7,482,795.05 5,951,069.95
华北地区 96,173,650.25 84,039,848.31 24,421,210.85 19,900,478.56
华东地区 1,180,165,374.60 1,036,765,363.77 988,416,180.91 810,229,888.54
华南地区 2,105,728,220.38 1,643,178,354.08 2,091,426,496.52 1,536,029,793.51
华中地区 41,679,795.78 35,110,200.00 23,563,835.83 18,995,146.86
西北地区 6,621,612.62 5,721,727.80 7,566,277.57 6,106,528.06
西南地区 31,935,021.79 26,127,959.08 17,959,369.35 14,497,453.18
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境外 3,412,862,288.42 2,483,702,189.50 386,844,520.00 285,106,458.38
合计 6,882,697,051.53 5,321,298,641.70 3,547,680,686.08 2,696,816,817.04
注：对外交易收入根据客户所处区域列示。
③前五名客户主营业收入信息
年度 销售金额（万元） 占主营业务收入比例（%）
2018 年 1-6 月份 229,131.53 33.29
2017 年度 419,080.97 52.27
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
5,334,61 5,334,61 5,334,6 5,334,613
独计提坏账准备的 0.49% 100.00% 0.00 0.47% 100.00% 0.00
3.30 3.30 13.30 .30
应收账款
按信用风险特征组 1,124,1
1,084,11 40,276,1 1,043,842 27,545,58 1,096,653,9
合计提坏账准备的 99.15% 3.71% 99,550. 99.26% 2.45%
8,334.78 55.86 ,178.92 7.76 62.81
应收账款 57
单项金额不重大但
3,944,58 3,944,58 3,083,5 3,083,562
单独计提坏账准备 0.36% 100.00% 0.00 0.27% 100.00% 0.00
6.83 6.83 62.46 .46
的应收账款
1,132,6
1,093,39 49,555,3 1,043,842 35,963,76 1,096,653,9
合计 100.00% 4.53% 17,726. 100.00% 3.18%
7,534.91 55.99 ,178.92 3.52 62.81
33
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
179
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单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
公司 A 5,334,613.30 5,334,613.30 100.00% 客户信用状况恶化
合计 5,334,613.30 5,334,613.30 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 763,833,622.19 38,191,681.11 5.00%
1 年以内小计 763,833,622.19 38,191,681.11 5.00%
1至2年 1,531.50 306.30 20.00%
2至3年 3,968,336.89 1,984,168.45 50.00%
3 年以上 100,000.00 100,000.00 100.00%
合计 767,903,490.58 40,276,155.86 5.24%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
性质组合 316,214,844.20 0.00 0.00
合计 316,214,844.20 0.00 0.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 13,591,592.47 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
180
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其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 金额 占应收账款总额的比例（%） 坏账准备余额
单位A 242,071,212.69 22.14 12,103,560.63
单位B 180,889,004.83 16.54 9,044,450.24
子公司C 83,160,245.75 7.61 0.00
单位D 75,757,604.72 6.93 3,787,880.24
子公司E 74,385,317.32 6.80 0.00
合计 656,263,385.31 60.02 24,935,891.11
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
其他应收款
按信用风险特征组
213,933, 1,242,70 212,690,6 351,466 1,333,044 350,133,08
合计提坏账准备的 99.59% 0.58% 99.75% 0.38%
344.17 4.84 39.33 ,125.94 .38 1.56
其他应收款
单项金额不重大但
875,000. 875,000. 875,000 875,000.0
单独计提坏账准备 0.41% 100.00% 0.00 0.25% 100.00% 0.00
00 00 .00 0
的其他应收款
181
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214,808, 2,117,70 212,690,6 352,341 2,208,044 350,133,08
合计 100.00% 0.99% 100.00% 0.63%
344.17 4.84 39.33 ,125.94 .38 1.56
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 3,393,696.29 169,684.80 5.00%
1至2年 3,016,304.19 603,260.84 20.00%
2至3年 0.00 0.00 0.00%
3 年以上 469,759.20 469,759.20 100.00%
合计 6,879,759.68 1,242,704.84 18.06%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
性质组合 207,053,584.49 0.00 0.00
合计 207,053,584.49 0.00 0.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-90,339.54 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
182
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单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并范围外关联方往来 0.00 1,929,119.46
子公司往来款 207,053,584.49 342,779,575.64
保证金及押金 5,090,349.33 4,033,671.64
备用金、代垫款项等非关联方款项 2,664,410.35 3,598,759.20
合计 214,808,344.17 352,341,125.94
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
单位 A 合并范围内往来 97,000,000.00 1 年（含）以内 45.16%
单位 B 合并范围内往来 92,247,238.56 1 年（含）以内 42.94%
单位 C 合并范围内往来 15,000,000.00 1 年（含）以内 6.98%
单位 D 保证金及押金 1,843,265.50 2 年（含）以内 0.86% 355,743.15
单位 E 合并范围内往来 1,437,560.00 2 年（含）以内 0.67%
合计 -- 207,528,064.06 -- 96.61% 355,743.15
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
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3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 7,143,366,006.93 0.00 7,143,366,006.93 2,900,914,150.26 0.00 2,900,914,150.26
对联营、合营企
1,115,815,941.36 0.00 1,115,815,941.36 1,107,156,636.95 0.00 1,107,156,636.95
业投资
合计 8,259,181,948.29 0.00 8,259,181,948.29 4,008,070,787.21 0.00 4,008,070,787.21
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
吉安市木林森电
6,732,651.24 6,732,651.24 0.00 0.00
子科技有限公司
中山市格林曼光
6,404,280.08 6,404,280.08 0.00 0.00
电科技有限公司
中山市迪博照明
427,699.83 427,699.83 0.00 0.00
有限公司
浙江木林森照明
500,000.00 500,000.00 0.00 0.00
有限公司
中山市木林森照
60,000,000.00 60,000,000.00 0.00 0.00
明工程有限公司
深圳市木林森光
500,000.00 500,000.00 0.00 0.00
显科技有限公司
中山市木林森照
150,000,000.00 150,000,000.00 0.00 0.00
明科技有限公司
深圳市晶典光电
170,000.00 170,000.00 0.00 0.00
有限公司
昆山瑞茂电子有
1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 0.00
限公司
中山市木林森光
1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 0.00
电有限公司
中山市木林森电
5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 0.00
子有限公司
木林森有限公司 515,942,367.31 515,942,367.31 0.00 0.00
深圳市木林森光 6,832,756.48 6,832,756.48 0.00 0.00
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木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
电电子商务有限
公司
江西省木林森照
1,013,456,251.99 1,013,456,251.99 0.00 0.00
明有限公司
江西省木林森光
1,057,038,143.33 242,961,856.67 1,300,000,000.00 0.00 0.00
电科技有限公司
安徽木林森照明
510,000.00 510,000.00 0.00 0.00
电器有限公司
辽宁木林森照明
4,000,000.00 4,000,000.00 0.00 0.00
电器有限公司
义乌木林森照明
71,400,000.00 71,400,000.00 0.00 0.00
科技有限公司
和谐明芯（义乌）
光电科技有限公 4,000,000,000.00 0.00 4,000,000,000.00 0.00 0.00
司
合计 2,900,914,150.26 4,242,961,856.67 510,000.00 7,143,366,006.93 0.00 0.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
开发晶照
457,607,0 -1,926,03 455,680,9
明（厦门） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
34.48 5.83 98.65
有限公司
淮安澳洋
顺昌光电 615,363,8 17,475,96 632,839,8
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
技术有限 60.16 7.02 27.18
公司
Global
Value 34,185,74 -6,890,62 27,295,11
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
LightingL 2.31 6.78 5.53
LC
1,107,156 8,659,304 1,115,815
小计
,636.95 .41 ,941.36
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木林森股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1,107,156 8,659,304 1,115,815
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
,636.95 .41 ,941.36
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,480,458,946.73 2,349,027,127.78 2,721,433,334.07 2,155,533,659.59
其他业务 543,811,922.14 543,916,806.69 155,289,263.35 118,344,720.27
合计 3,024,270,868.87 2,892,943,934.47 2,876,722,597.42 2,273,878,379.86
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 8,659,304.41 4,381,270.01
处置长期股权投资产生的投资收益 -422,929.35 -694,841.00
理财产品投资收益 5,515,472.80 4,129,368.07
子公司分配股利 200,000,000.00 0.00
合计 213,751,847.86 7,815,797.08
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -2,943,037.82
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 489,667,879.38
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 26,783,074.34
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值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 552,109.82
其他符合非经常性损益定义的损益项目 9,707,787.23
减：所得税影响额 128,654,797.96
少数股东权益影响额 1,360,925.52
合计 393,752,089.47 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 6.94% 0.630 0.630
扣除非经常性损益后归属于公司
1.29% 0.12 0.12
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有董事长签名的2017年半年度报告文本。
四、以上备查文件的置放地点：公司董事会办公室。
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